: Quan hệ tác nghiệp Quan hệ Chỉ đạo
2.2.2.1. Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp xếp hạng tín dụng
2.2.2.1. Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp xếp hạng tíndụng dụng
a.Mục đích xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV
Xây dựng phương pháp đánh giá, xếp loại khách hàng thông qua việc sử dụng các tiêu chí tài chính và phi tài chính;
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng:
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ để BIDV thực hiện phân loại nợ (tài sản) theo thông lệ quốc tế;
- BIDV căn cứ vào kết quả phân loại nợ để tính toán và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định tài điều 7 quyết định 493/2005/ QĐ-NHNN;
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng sẽ trợ giúp cho BIDV tính toán trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo Chuẩn mực kế toán quốc tế số IAS 39 (phương pháp chiết khấu dòng tiền), phục vụ cho việc lập báo cáo tài chính theo Chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế.
Phục vụ quản lý chất lượng tín dụng toàn hệ thống:
- Hệ thống này sẽ giúp BIDV xác định một cách hợp lý, chính xác nhất chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro (tổn thất) theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay nghành kinh tế; phân tích được lợi nhuận của từng dòng sản phẩm. Đây là điều kiện quan trọng để xây dựng chiến lược trong hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao.
- Căn cứ vào các mức xếp hạng, các quy trình tín dụng và chính sách khách hàng (xác định lãi suất, thủ tục tín dụng...) sẽ được xây dựng một cách đồng
bộ, rõ ràng, chi tiết và cụ thể, nhờ đó chi phí quản lý cũng sẽ được tiết kiệm hơn. Đặc biệt hệ thống này góp phần giúp cho công tác quản trị kinh doanh của Ngân hàng vững vàng khi hội nhập kinh tế quốc tế.
Phục vụ quản lý chất lượng tín dụng tại Chi nhánh:
- Ra quyết định tín dụng: Kết quả xếp hạng khách hàng được sử dụng làm một trong các căn cứ để đưa ra quyết định tín dụng.
- Kiểm soát rủi ro tín dụng: Kết quả xếp hạng giúp cho quá trình kiểm soát và đo lường được chính xác mức độ rủi ro của danh mục tín dụng tại mỗi chi nhánh;
- Cơ chế đánh giá khen thưởng: cơ chế đánh giá khen thưởng đối với từng cán bộ tín dụng và chi nhánh nói chung sẽ chính xác hơn thông qua việc phân tích đánh giá chất lượng tín dụng của từng khách hàng do cán bộ quản lý tín dụng quản lý cho vay tại từng chi nhánh.