: Quan hệ tác nghiệp Quan hệ Chỉ đạo
d. Nội dung phương pháp xếp hạng tín dụng (d1) – Tiêu chí xếp loại:
MỨC ĐỘ QUAN
HỆ TÍN DỤNG
(1) Nợ quá hạn Nợ quá hạn tính theo tiêu thức có hay không có phát sinh nợ quá hạn trong kỳ xếp loại.
(2) Tỷ lệ gia hạn nợ gốc = Dư nợ gốc gia hạn / Tổng dư nợ (được lấy theo tỷ lệ gia hạn nợ gốc tại thời điểm cao nhất trong kỳ xếp loại và dư nợ cùng thời điểm )
(3) Tỷ lệ lãi quá hạn = Lãi trong kỳ chưa trả / lãi phải trả trong kỳ (4) Sử dụng vốn vay đúng mục đích MỨC ĐỘ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN (5) Tỷ lệ dư nợ có TSBĐ
Dư nợ, dư nợ có TSBĐ được tính tại thời điểm xếp loại.
Dư nợ có TSBĐ được lấy trên các tài khoản cho vay có bảo đảm
(6) Tỷ lệ giá trị TSBĐ
Dư nợ, giá trị TSBĐ được tính tại thời điểm xếp loại.
Giá trị TSBĐ lấy theo giá trị hạch toán ngoại bảng.
MỨC ĐỘQUAN QUAN
(7) Mức độ quan hệ tín dụng với BIDV
= Dư nợ vay bình quân tại BIDV/Dư nợ vay bình quân các TCTD
Dư nợ vay tại BIDV và dư nợ vay các TCTD được tính bình quân theo tháng.
(8)Tỷ lệ chuyển doanh
= Doanh thu chuyển qua BIDV/Tổng doanh thu (thu bằng tiền dv DN xây lắp)
HỆVỚI VỚI BIDV
thu qua BIDV Đối với khách hàng có quan hệ dưới 1 năm: Doanh thu được tính là doanh thu thực hiện của quý gần nhất.
Đối với khách hàng có quan hệ từ 1 năm trở lên: Doanh thu được tính là doanh thu thực hiện năm trước.
(9)Số dư tiền gửi bình quân tại BIDV
Số dư tiền gửi được tính bình quân theo các tháng trong kỳ xếp loại
(10)Lợi nhuận khách hàng mang lại cho BIDV
Chi nhánh chủ động thu thập các thông tin cần thiết về mức độ quan hệ dịch vụ với BIDV như mua, bán ngoại tệ, bảo lãnh… để đánh giá thu nhập khách quan mang lại cho BIDV.
(Nguồn: Sổ tay xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV)
(d2) – Phương pháp xếp loại
Bảng 2.6. Thang điểm xếp loại các chỉ tiêu tài chính
Tổng số điểm tối đa 50 điểm
Điểm tối đa ứng với mỗi chỉ tiêu 5 điểm Thang điểm Các chỉ tiêu từ 1 đến 9 L ≥ α 5 điểm β ≤ L ≤ α 4 điểm γ ≤ L≤ β 3 điểm λ ≤ L ≤ γ 2 điểm 0 ≤ L ≤ λ 1 điểm 0 ≤ L 0 điểm Chỉ tiêu thứ 10
Chi nhánh chủ động căn cứ vào:
Mức độ cung cấp đầy đủ báo cáo tài chính quý, năm; Mức độ chính xác của báo cáo tài chính;
Thái độ hợp tác và cung cấp thông tin cần thiết theo yêu cầu của ngân hàng;
Để cho điểm từ 0 đến 5 đối với chỉ tiêu này.
(Nguồn: Sổ tay xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV) Ghi chú:
- Với các mức α, β, γ, λ được xác định theo các biểu 1A, 1B, 1C, 1D đính kèm trong phụ lục.
- Đối với các doanh nghiệp kinh doanh hoạt động trong nhiều lĩnh vực, Chi nhánh chủ động lựa chọn hoạt động chính làm cơ sở đánh giá các chỉ tiêu tài chính.
- Căn cứ vào các chỉ tiêu về vốn chủ sở hữu, lao động được lấy theo quy định của Nhà nước về doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp được phân loại theo quy mô như sau:
Bảng 2.7. Xếp loại quy mô doanh nghiệp Đặc điểm các chỉ tiêu
Quy mô doanh nghiệp Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) Số lao động (Người lao động) ≥ 10 ≥ 300 LỚN ≥ 5 ≥ 200 VỪA < 5 < 200 NHỎ
(Nguồn: Sổ tay xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV)
Bảng 2.8.Thang điểm xếp loại các chỉ tiêu phi tài chính
Tổng số điểm tối đa 50 điểm
Điểm tối đa ứng với mỗi chỉ tiêu 5 điểm Thang điểm
Chỉ tiêu 1
Không có Nợ quá hạn 5 điểm
Có nợ quá hạn 0 điểm Các chỉ tiêu 2, 3 N ≥ α 0 điểm β ≤ N < α 1 điểm γ ≤ N < β 2 điểm λ ≤ N < γ 3 điểm 0 ≤ N < λ 4 điểm N = 0 5 điểm Chỉ tiêu 4 Sử dụng vốn vay đúng mục đích 5 điểm
Các trường hợp sử dụng vốn vay sai mục đích (đã kiểm tra phát hiện và lập biên
bản) 0 điểm Các chỉ tiêu từ 5 đến 9 N ≥ α 5 điểm β ≤ N < α 4 điểm γ ≤ N < β 3 điểm λ ≤ N < γ 2 điểm 0 ≤ N < λ 1 điểm Chỉ tiêu 10
Chi nhánh căn cứ vào lợi nhuận khách hàng mang lại, mức độ thực hiện các dịch vụ tiền tệ, khách hàng của ngân hàng qua BIDV để
cho điểm từ 1 đến 5.
(Nguồn: Sổ tay xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV)
Ghi chú:
- Với các mức α, β, γ, λ được xác định theo biểu 2 đính kèm trong phụ lục.
- Đối với các doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng, đang trong giai đoạn tiếp thị, Chi nhánh căn cứ vào các thông tin (tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh, quan hệ với các TCTD, bạn hàng…), có thể chủ động đánh giá, cho điểm các chỉ tiêu phi tài chính.
- Chỉ tiêu 2 – Tỷ lệ gia hạn nợ gốc: Đối với trường hợp doanh nghiệp có khế ước phải gia hạn nợ đến lần thứ hai trở lên thì cho điểm 0 đối với chỉ tiêu này.
(d3) – Điểm thưởng, phạt
Tổng số điểm thưởng tối đa
(Cộng vào tổng số điểm sau khi đánh giá) 15 điểm Tổng số điểm phạt tối đa
(Trừ đi từ tổng số điểm sau khi đánh giá) 5 điểm Thang điểm Hệ số tự tài trợ ≥ 50% Thưởng 5 điểm 100 % dư nợ tín dụng có TSBĐ Thưởng 5 điểm
Chi nhánh căn cứ vào các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính khác (cạnh tranh thương mại, lợi thế trên thị trường…) và các thông tin liên quan khác để chủ động xem xét quyết định cho điểm thưởng, phạt đối với từng khách hàng.
Thưởng (phạt) tối đa không quá 5 điểm
(Nguồn: Sổ tay xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV)
(d4) – Tổng hợp điểm và xếp loại khách hàng
Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là khâu trung tâm trong quá trình thẩm định tín dụng. Đây là khâu quan trọng, là kết quả của quá trình thu thập và phân tích thông tin khách hàng, giúp CBTD đánh giá sơ bộ về mức độ rủi ro của khách hàng. Xếp hạng tín dụng khách hàng cũng có vai trò quan trong trong việc cấp tín dụng và quản lý rủi ro sau khi cấp tín dụng. Đối với những khách hàng được xếp hạng tín dụng tốt, mức độ rủi ro thấp sẽ được ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với nhiều ưu đãi về lãi suất, phí, thời hạn và biện pháp bảo đảm tiền vay, bên cạnh đó việc giám sát sau khi cấp tín dụng cũng được thu hẹp. Ngược lại với những khách hàng được xếp hạng tín dụng thấp tương ứng với mức độ rủi ro cao, thường không được CBTD xem xét trong việc cấp tín dụng, với những khách hàng cũ của ngân hàng sẽ bị hạn chế mở rộng tín dụng, đồng thời tăng cường kiểm tra khách hàng, tìm cách tăng tài sản bảo đảm, thu hồi nợ cũ và có thể đưa ra tòa án kinh tế nếu khách hàng bị xếp hạng F, không có khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam xếp hạng khách hàng doanh nghiệp theo 7 hạng có mức độ rủi ro từ thấp lên cao: A*, A, B, C, D, E, F như mô tả trong bảng sau:
Hạng Số điểm đạt được Đặc điểm Mức độ rủi ro A* Từ 90 trở lên Tình hình tài chính lành mạnh, kết quả hoạt động kinh doanh rất khả quan, có khả năng mở rộng và phát triển . Doanh nghiệp có vị thế vững mạnh trong một ngành kinh tế ổn định, bền vững. Doanh nghiệp được độc quyền kinh doanh một hoặc một số sản phẩm. Các sản phẩm của doanh nghiệp có tính cạnh tranh cao. Những thông tin phi tài chính liên quan
khác rất tốt, có triển vọng phát triển ổn định, bền vững, lâu dài.
Đây là nhóm khách hàng đáng tin cậy nhất, rất có tín nhiệm trong quan hệ với khách hàng
Thấp nhất