Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Thành Vinh

Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Thành Vinh Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Thành Vinh luận văn tốt nghiệp thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGÔ THỊ HẰNG GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGÔ THỊ HẰNG GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN HỒNG NGUYÊN Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu trình bày luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Vinh, ngày 15 tháng 09 năm 2018 Tác giả luận văn Ngô Thị Hằng i MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động tin dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Các nhân tố khách quan 17 1.3.2 Các nhân tố chủ quan 19 1.4 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số NHTM học kinh nghiệm cho BIDV 20 1.4.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số NHTM 20 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho BIDV 23 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH VINH 25 2.1 Giới thiệu BIDV Chi nhánh BIDV Thành Vinh 25 2.1.1 Giới thiệu BIDV 25 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển BIDV – Chi nhánh Thành Vinh 25 2.1.3 Chức nhiệm vụ máy quản lý BIDV - Chi nhánh Thành Vinh27 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 31 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 36 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV – Chi nhánh Thành Vinh 36 ii 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh qua tiêu đánh giá 42 2.2.3 Thực trạng phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 44 2.2.4 Thực trạng quản lý RRTD BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 47 2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 50 2.3.1 Nhóm yếu tố mơi trường bên ngồi 50 2.3.2 Nhóm yếu tố thuộc nội Ngân hàng 53 2.4 Đánh giá chung 59 2.4.1 Các mặt đạt 59 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 61 CHƯƠNG 67 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH VINH 67 3.1 Định hướng phát triển BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 67 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 67 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 70 3.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 71 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 73 3.2.1 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 73 3.2.2 Tiếp cận, tìm kiếm khách hàng tốt để mở rộng quy mơ cho vay, hạn chế rủi ro tín dụng: 75 3.2.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 82 3.3 Kiến nghị 89 3.3.1 Kiến nghị với BIDV 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 iii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1: Mơ hình tổ chức máy Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thành vinh 28 Hình 2.2: Quy trình nghiệp vụ tín dụng 37 Hình 2.3: Trình độ CBNV Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành Vinh năm 2017 55 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 2015 -2017 BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 31 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động cho vay BIDV chi nhánh Thành Vinh 2015-2017 33 Bảng 2.3: Kết kinh doanh BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 2015-2017 35 Bảng 2.4: Cơ cấu Dư nợ cho vay theo thời gian 38 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế giai đoạn 2015-2017 40 Bảng 2.6: Hiệu suất sử dụng vốn: 41 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn, nợ xấu BIDV chi nhánh Thành Vinh 42 Bảng 2.8: Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế 43 Bảng 2.9: Dư nợ cho vay phân theo nhóm nợ BIDV chi nhánh Thành Vinh 44 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro năm 2015 đến năm 2017 46 Bảng 2.11: Tình hình nợ xử lý rủi ro từ năm 2015 đến năm 2017 47 iv PHẦN MỞ ĐẦU Lý thực đề tài Rủi ro hoạt động cho vay biết đến đặc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Trong kinh tế thị trường, NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Kinh doanh ngân hàng loại hình doanh nghiệp chịu nhiều rủi ro Bất kì hoạt động kinh doanh ngân hàng xảy rủi ro dù hay nhiều Điều khơng thể tránh khỏi Hơn hiệu hoạt động cho vay thước đo hiệu ngân hàng thương mại Rủi ro thường gây tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Rủi ro cho vay tác động tiêu cự đến khơng ngân hàng, mà cịn đến kinh tế nhiều phương diện, giảm lợi nhuận ngân hàng; đe dọa khả khoản, giảm uy tín ngân hàng; chí làm ngân hàng phá sản, tác động dây chuyền đến hệ thống Rủi ro cho vay ngân hàng tiềm ẩn trình kinh doanh Nguyên nhân rủi ro có nhiều; gồm nguyên nhân chủ quan khách quan Vì vậy, việc hạn chế rủi ro cho vay lúc vấn đề cấp thiết Ngân hàng thương mại cổ phẩn đầu tư phát triển Việt Nam - CN Thành Vinh đơn vị thuộc Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Trong năm qua, Chi nhánh đóng góp khơng nhỏ cho phát triển Ngân hàng đầu tư nói riêng kinh tế-xã hội địa bàn nói chung Tuy nhiên, hoạt động NH nói chung hoạt động cho vay nói riêng CN gặp phải khơng khó khăn, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro Thực tiễn cho thấy, CN có nhiều cố gắng việc đảm bảo an toàn, ổn định kinh doanh, mà điểm nhấn quan trọng hoạt động cho vay; nhiên dư nợ cho vay CN số vấn đề: nợ hạn biến động thiếu ổn định, tỷ lệ nợ hạn cao; tỷ lệ nợ xấu cao, có xu hướng gia tăng; đặc biệt số đơn vị trực thuộc Nhằm làm rõ thực trạng, nguyên nhân nợ hạn nợ xấu CN để xây dựng giải pháp hạn chế, chọn đề tài "Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thành Vinh” làm đề tài nghiên cứu Tổng quân tình hình nghiên cứu Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, mang lại nguồn thu nhập ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tồn hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phịng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy Vì tầm quan trọng hạn chế rui ro tín dụng Ngân Hàng có nhiều cơng trình nghiên cứu, có số cơng trình nghiên cứu tiêu biểu kể đến như: - Phạm Thái Dương (2016, trường ĐH Bách Khoa Hà Nội) “Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thường mại cổ phần nhập Việt Nam – Chi nhánh cầu Giấy” - Ngô Thị Thanh Trà (2014, trường ĐH Kinh tế TP.HCM) “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn” - Nguyễn Hải Long (2015, Trường ĐH Bách Khoa Hà Nội), “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) - chi nhánh Thị xã Phú Thọ” Nhìn chung cơng trình nghiên cứu hệ thống đầy đủ vấn đề lý luận khái quát vấn đề rủi ro tín dụng: khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng, phân loại rủi ro tín dụng, nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, thiệt hại rủi ro tín dụng, mơ hình đo lường rủi ro tín dụng, mục tiêu sách tín dụng, đánh giá thực trạng đánh giá hoạt động tín dụng số ngân hàng TMCP Việt Nam, từ đề xuất điều kiện giải pháp cụ thể gắn với thực tiễn Tuy nhiên, thời điểm chưa có viết phân tích, đánh giá thực trạng đưa giải pháp pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Thành Vinh Xuất phát từ thực tế đó, với kiến thức thu thầy cô suốt khóa học, hướng dẫn khoa học Thầy giáo TS Trần Hồng Nguyên thực tiễn công tác Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Thành Vinh, chọn đề tài “Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thành Vinh” Mục tiêu nghiên cứu: 3.1 Mục tiêu chung: Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng từ đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh 3.2 Mục tiêu cụ thể: Thứ nhất, hệ thống hóa lý luận khoa học rui ro tín dụng Ngân Hàng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh Thứ hai, phân tích đánh giá thực trạng rui ro tín dụng Ngân Hàng BIDV Chi nhánh Thành Vinh tìm nguyên nhân hạn chế cơng tác hạn chế rui ro tín dụng cho đơn vị Thứ ba, đề xuất số khuyến nghị giải pháp hạn chế rui ro tín dụng Ngân Hàng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hạn chế rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh - Phạm vi nghiên cứu: Vấn đề thực trạng rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh, giai đoạn 2015 - 2017 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu bàn (Desk Research): Để thu thập liệu phục vụ cho hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng Phương pháp dùng để thu thập liệu thứ cấp phục vụ cho phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thành Vinh thời gian qua Phương pháp thống kê so sánh: Luận văn sử dụng nguồn số liệu từ báo cáo thường niên BIDV chi nhánh Thành Vinh từ phân tích nhận định đưa đề xuất giải hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng BIDV - Chi nhánh Thành Vinh Phương pháp phân tích tổng hợp số liệu: Mơ tả số tuyệt đối, số tương đối, xu hướng tăng trưởng qua thời gian Cấu trúc luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục… luận văn kết cấu thành chương sau: Chương 1: Những lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành Vinh Chương 3: Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành Vinh c) Xác định giá trị TSĐB: tài sản đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng, khách hàng khơng trả nợ, bù đắp phần tổn thất cho ngân hàng Do việc định giá TSBĐ quan trọng Xác định giá trị TSĐB bao gồm xác định yếu tố sau: +Khả kiểm sốt tài sản đảm bảo ngân hàng +Tính thị trường tài sản đàm bảo +Khả bảo quản , định giá tài sản đàm bảo Nếu đảm bảo bảo lãnh bên thứ ba cần quan tâm tới khả chi trả bên thứ ba khả thực hợp đồng bên thứ ba khách hàng Thứ ba, tiếp tục xác định lĩnh vực ưu tiên theo định huớng chung Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước mục tiêu cụ thể Ngân BIDV chi nhánh Thành Vinh thời kỳ, đồng thời chủ động tìm nhiều biện pháp để cân đối nguồn cho vay - Tích cực đầu tư vốn đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nơng thơn, trước hết hộ gia đình – doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất nông lâm ngư nghiệp, phấn đấu trì tỷ lệ cho vay NNNT chiếm 40% tổng dư nợ - Tập trung phát triển khách hàng cá nhân, nâng tỷ lệ cho vay cá nhân Ngân BIDV chi nhánh Thành Vinh lên mức 30% - Đồng thời trì phát triển đối tượng khách hàng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả, quan hệ tín dụng có uy tín để thực áp dụng gói sản phẩm dịch vụ kèm thu chi hộ tài khoản, đơn giản hoá thủ tục thực giao dịch (như giao dịch qua fax, giao dịch qua chứng từ điện tử…), thực cho vay tiêu dùng cán bộ, nhân viên đơn vị… để thiết thực trì phát triển quan hệ hợp tác nhiều mặt khách hàng 3.2.2.4 Kết dự kiến Chênh lệch thu-chi : 35→ 45 tỷ đồng Lợi nhuận trước thuế: 5→10 tỷ đồng Huy động vốn cuối kỳ: 1.700→1.900 tỷ đồng Dư nợ tín dụng cuối kỳ: 1.780 → 2.000 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu kiểm soát 1%, tổn thất rủi ro tín dụng ngân hàng 81 mức thấp 3.2.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.3.1 Căn hình thành giải pháp Khi rủi ro xảy ngân hàng lại gặp nhiều khó khăn việc xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu Các khoản nợ thành nợ tồn đọng chuyển sang cho năm sau với khoản nợ hạn năm làm gia tăng nhanh chóng nợ hạn nợ xấu gây ảnh hưởng cho tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Do chi nhánh phải đưa giải pháp hợp lý hiệu để xử lý khoản nợ tồn đọng, không để tiếp diễn sang năm sau; bù đắp tổn thất rủi ro xẩy 3.2.3.2 Mục tiêu giải pháp Việc đưa giải pháp xử lý nợ q hạn, nợ khó địi hợp lý, giải pháp bù đắp tổn thất rủi ro xẩy góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.2.3.3 Nội dung thực a Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề - Hình thức xử lý tổ chức khai thác (1) Cho vay thêm Trường hợp phương án/ dự án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và ngân hàng xét thấy khả phương án/dự án phát triển tốt đầu tư thêm vốn xem xét cho vay thêm + Phải thẩm định phương án/dự án kỹ lưỡng đảm bảo điều kiện nguyên tắc cấp tín dụng theo quy chế hành + Phương án/dự án vay vốn phải khả thi đảm bảo thu hồi gốc lãi cho vay Cán tín dụng cho vay trực tiếp thẩm định báo cáo ban lãnh đạo, tờ trình thẩm định cần nêu phương án trả nợ cụ thể, có tính khả thi đồng thời phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, vay nợ trả nợ cũ để che giấu nợ xấu tiềm ẩn (2) Bổ sung tài sản đảm bảo 82 Việc bổ sung tài sản đảm bảo phải thực khoản vay có biểu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, giá trị tài sản đảm bảo có khả bán thấp dư nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành (3) Chuyển nợ hạn Nếu cán tín dụng xác minh lý xin gia hạn khách hàng không hợp lệ gia hạn khách hàng khơng có khả trả nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ Sau khách hàng có nợ hạn lãnh đạo duyệt chuyển nợ hạn, Phòng Khách hàng thực định giám đốc ngân hàng cho vay: + Phối hợp với phịng kế tốn để có biện pháp trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ có số dư + Yêu cầu người bảo lãnh trả thay + Phát mại tài sản chấp, cầm cố theo quy định pháp luật để thu nợ + Thực biện pháp khác để thu hồi nợ + Đối với trường hợp khách hàng có khả chậm trả lãi vốn vay số ngày làm việc so với kỳ hạn trả lãi thỏa thuận, ngân hàng cho vay cần thực biện pháp: (4) Thực khoanh nợ, xóa nợ Trên sở văn quy định, hướng dẫn Tổng Giám đốc khoanh, xóa nợ, cán tín dụng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh, xóa nợ báo cáo trưởng phịng Khách hàng để trình cấp có thẩm quyền định (5) Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp Trong trường hợp khách hàng thực biện pháp mà không thu trả nợ vay quan có thẩm quyền qui định giao cho ngân hàng quyền tham gia quản lý doanh nghiệp + Ngân hàng cho vay cử đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp, tham gia quản lý điều hành hoạt động kinh doanh nhằm theo dõi sát biểu bất thường 83 khoản vay cần theo dõi, tư vấn giúp đỡ khách hàng khắc phục khó khăn, nâng cao hiệu sử dụng vốn, đưa quy định xử lý kịp thời với diễn biến đáng xảy ra, hạn chế tối đa tổn thất + Trường hợp tham gia góp vốn qua hình thức mua cổ phần, liên doanh chuyển đổi nợ thành vốn góp, khách hàng phải lập phương án góp vốn phương án kinh doanh khả thi để trình lên cấp có thẩm quyền ngân hàng phê duyệt - Hình thức sử dụng biện pháp lý (1) Xử lý nợ tồn động * Nhóm 1: nợ tồn động có tài sản đảm bảo Việc xử lý theo hướng dẫn sử dụng biện pháp lý cho khoản nợ tồn động có tài sản đảm bảo thực mà áp dụng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác không hiệu + Đối với nợ có tài sản đảm bảo tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tịa án giao cho ngân hàng ngân hàng cho vay ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHNT chủ động xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai thị trường, bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tổ chức có chức bán đấu giá, bán cho công ty mua bán nợ nhà nước Tiền bán tài sản đảm bảo xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo qui định (nếu có) + Đối với nợ có tài sản đảm bảo thuộc vụ án tòa án phán giao ngân hàng xử lý chưa giao, ngân hàng tập hợp trình cấp có thẩm quyền u cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho ngân hàng để xử lý + Đối với nợ có tài sản đảm bảo chưa đầy đủ thủ tục pháp lý khơng có tranh chấp, tập hợp trình cấp có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để ngân hàng bán nhanh tài sản thu hồi nợ + Đối với nợ có tài sản đảm bảo để nguyên khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản bán được, phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt * Nhóm 2: Nợ khơng có tài sản đảm bảo khơng cịn đối tượng để thu 84 Ngân hàng thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình NHNN, phủ xem xét cấp nguồn xử lý Những khoản nợ nhóm khơng phủ xử lý tập hợp trình xử lý rủi ro theo qui định hành NHNT * Nhóm 3: Nợ tồn động khơng có tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động + Trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ Trường hợp chây ỳ, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng cịn nguồn để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định NHNT Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phần, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ (2) Thanh lý doanh nghiệp Ngân hàng chủ động áp dụng qui định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trường hợp: + Doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả phục hồi + Đã thực biện pháp tổ chức khai thác không thu hồi nợ (3) Khởi kiện: Ngân hàng khởi kiện doanh nghiệp TH + Khoản vay khó địi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không đạt kết + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thơng thường khơng có kết Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật (4) Bán nợ + Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp + Bán cho tổ chức chức mua bán nợ Chính phủ NHTM khác + Ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHNT thị trường 85 Trên sở phân loại tài sản có, ngân hàng thực việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro hàng quý hàng năm theo Quyết định 493/QĐ/NHNN Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro (6) Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro thực theo Số: 09/2014/TT-NHNN Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Ngân hàng cần xây dựng sách rõ ràng tài sản đảm bảo, tiêu chuẩn tài sản đảm bảo, cách định giá…yêu cầu tài sản đảm bảo dựa vào xếp hạng tín dụng lịch sử giao dịch khách hàng - Chỉ nhận cầm cố chấp tài sản có tính khoản cao, dễ xử lý có rủi ro xảy Đối với tài sản mà khách hàng chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý sở hữu tài sản u cầu khách hàng hồn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhà xưởng, cơng trình đất nhận cầm cố, chấp Đối với cho vay mà tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, yêu cầu khách hàng hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản dự án hoàn thành điều kiện bắt buộc, đồng thời thường xuyên kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo - Việc giải ngân dự án phải ưu tiên thực phương pháp chuyển khoản trực tiếp đến người bán Nhằm đảm bảo việc thu hồi nợ đầy đủ hạn, yêu cầu khoản thu từ dự án phải thực qua tài khoản đơn vị Chi nhánh - Cho vay cá nhân tiêu dùng thiết yêu cầu có tài sản đảm bảo đối tượng khách hàng phức tạp Các khoản cho vay tín chấp thực cán công nhân viên làm việc doanh nghiệp có uy tín, có trả lương hàng tháng qua tài khoản mở Chi nhánh đồng thời có xác nhận bảo lãnh 86 cơng ty - Tài sản đảm bảo để định cấp tín dụng, sở để xác định hạn mức cho vay Chứng minh nguồn trả nợ yếu tố định khách hàng có cấp tín dụng hay khơng Ngân hàng liên kết với số công ty bảo hiểm có uy tín, tư vấn, hỗ trợ khách hàng có yêu cầu Hiện nay, “BIC - Bảo An” sản phẩm chương trình liên kết sản phẩm Công ty Bảo hiểm BIDV (BIC) ngân hàng mẹ - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Với sản phẩm này, khách hàng gửi tiền hệ thống BIDV toàn quốc từ tháng 5/2007 khuyến mại (miễn phí) bảo hiểm Tai nạn người 24/24 BIC với mức bồi thường cao lên đến 100 triệu đồng Khách hàng định người thân đứng tên hưởng quyền lợi bảo hiểm Với lợi đơn vị thành viên ngân hàng thương mại lớn, có hệ thống mạng lưới khách hàng rộng khắp toàn quốc với 500 điểm giao dịch, BIC tập trung phát triển, tích hợp sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ phép kinh doanh sản phẩm dịch vụ ngân hàng BIDV để cung cấp trọn gói cửa cho khách hàng Hình thức phân phối sản phẩm bảo hiểm thông qua kênh phân phối ngân hàng – Bancassurance giới khu vực phát triển mạnh mẽ xuất Việt nam thời gian gần Đây kênh phân phối sản phẩm bán lẻ BIC thời gian tới tiếp tục liên kết với sản phẩm có dung lượng lớn, tập trung đẩy mạnh BIDV là: cho vay mua nhà, mua ôtô, cho vay tín chấp, phát hành thẻ tín dụng, … Đây hình thức hợp tác có lợi cho tất bên Khách hàng người hưởng lợi từ chương trình có hội lựa chọn nhiều sản phẩm dịch vụ tài cách thuận tiện với chi phí hợp lý từ Ngân hàng, nhu cầu tài lâu dài bền vững quản lý tổ chức, tạo yên tâm việc mua bảo hiểm Khi triển khai chương trình này, tăng tính hấp dẫn, cạnh tranh, tạo khác biệt sản phẩm dịch vụ BIDV so với ngân hàng khác, thắt chặt gắn bó khách hàng qua mối quan hệ đa dạng sản phẩm, thúc đẩy “Văn hoá bán hàng” ngân hàng công cụ hữu hiệu quản lý rủi ro hoạt động 87 Điểm mấu chốt định thành cơng chương trình ngồi việc thiết kế, lựa chọn sản phẩm phù hợp, quy trình hợp tác thích hợp hệ thống cơng nghệ Có thể nói, tận dụng hệ thống công nghệ đại, đầu tư đồng hệ thống BIDV, BIC có lợi cạnh tranh so với công ty khác đơn vị thành viên BIDV Ý thức điều này, thời gian qua, BIC xây dựng hồn tất chương trình phần mềm quản lý, bán hàng qua ngân hàng thực chương trình này, sản phẩm bảo hiểm triển khai phân phối tất điểm giao dịch BIDV toàn quốc Các số liệu, kết chương trình cập nhật, theo dõi tập trung trụ sở BIC Hà nội tức thời - Đây biện pháp hữu hiệu, đặc biệt khách hàng cá nhân nhằm hạn chế thiệt hại rủi ro tín dụng xảy - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình, bảo hiểm hàng hóa… đồng thời, hợp đồng bảo hiểm ghi rõ người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm có rủi ro xảy Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành Vinh Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay rủi ro xảy quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất b Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phịng tín hiệu cảnh báo mạnh rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa rủi ro tín dụng gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý rủi ro tín dụng, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro Thực trích lập dự phịng nhằm có khả bù đắp tổn thất rủi ro xảy Hiện quy định phân loại nợ NHNN phản ánh tương đối rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng Tuy nhiên quy định thiên định lượng rủi ro tín dụng phát xảy Việc khơng có tín hiệu cảnh báo sớm làm cho ngân hàng không điều chỉnh kịp 88 thời sách đầu tư, quản lý rủi ro tín dụng Vì thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết hợp phương pháp định tính phân loại nợ, phân loại nợ doanh nghiệp dựa rủi ro tiềm tàng khoản vay, tình hình doanh nghiệp Đối với việc trích lập dự phịng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên để phản ánh mức độ rủi ro tài sản đảm bảo Hiện ngân hàng chưa có quy định thời gian tối đa phải đánh giá lại tài sản đảm bảo chưa thể phản ánh mức độ rủi ro xảy tài sản đảm bảo Vì cần phải định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo, tối đa tháng/lần để phải ánh giá trị tài sản đảm bảo Bên cạnh cần phải quy định rõ chuẩn mực tài sản coi tài sản đảm bảo để hạn chế rủi ro tài sản đảm bảo gây pháp luật Việt Nam nhiều bất cập việc xác định quyền sở hữu, cấp chứng nhận sở hữu tài sản Việc phân loại nợ trích lập dự phịng gắn với xếp hạng doanh nghiệp cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với BIDV - BIDV cần hoàn thiện chế pháp lý tồn hệ thống mình, tiến hành sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với phát triển không ngừng kinh tế Mỗi văn ban hành cần rõ ràng, tránh chồng chéo, phân cấp quyền hạn gắn với trách nhiệm phải cụ thể, rõ ràng - Sự cạnh tranh nội ngành ngân hàng dẫn tới làm tăng chi phí, làm giảm uy tín ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình tài tồn ngành nên đề nghị BIDV có biện pháp đạo hình thành chế lãi suất toàn hệ thống linh hoạt, phù hợp - Nâng cao cơng tác kiểm sốt nội theo định hướng rủi ro BIDV cần trọng vấn đề sau: 89 + Công tác lập kế hoạch kiểm soát phải xây dựng sở phân tích rủi ro mảng hoạt động kinh doanh ngân hàng, cần xác định hoạt động kinh doanh có chứa đựng nhiều rủi ro để xác định tầm kiểm soát + Thực kiểm soát: ngân hàng cần tiến hành kiểm soát quản lý rủi ro sở gồm bước: xác định rủi ro, định hướng rủi ro, điều tiết rủi ro, giám sát rủi ro - Nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro, nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp quy định hành, đặc điểm ngân hàng thông lệ quốc tế - Đầu tư hệ thống công nghệ thơng tin, nhanh chóng hồn thiện, chỉnh sửa tồn chương trình phát triển số trình ứng dụng khác cho chương trình, nhằm phục vụ cho q trình xử lý thơng tin, nâng cao chất lượng quản lý, có giảm bớt gánh nặng rủi ro chênh lệch thông tin gây - Chú trọng đào tạo phát triển nguồn nhân lực, nâng cao lực quản trị điều hành Ngân hàng, bổ sung làm máy quản trị điều hành đảm bảo đủ khả lãnh đạo dẫn dắt Ngân hàng tiếp tục phát triển giai đoạn Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán bộ, đào tạo đội ngũ nhân viên tín dụng có khả tư vấn đầu tư chuyên sâu cho khách hàng vay vốn nhằm tác động đến hiệu sử dụng vốn khách hàng Bên cạnh đó, cần trọng trau dồi đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên Ngân hàng, song hành kèm với sách đãi ngộ thưởng phạt hợp lý Cần có quy chế tơn vinh người có cơng, thu hút người tài; bố trí người, việc, khuyến khích người động, sáng tạo, có sáng kiến, có ý tưởng cơng tác Và cần có qui chế xử lý trách nhiệm cán vi phạm nhằm tăng cường trách nhiệm cá nhân, tập thể, nâng cao ý thức tuân thủ qui định hoạt động, góp phần thực chuẩn mực văn hoá quản lý rủi ro tác nghiệp -Liên kết với ngân hàng giới cử cán tín dụng nghiên cứu, tham khảo mơ hình hoạt động tín dụng ngân hàng giới -Hoạch định chiến lược kinh doanh, chiến lược thị trường, khách hàng cách rõ ràng cụ thể, bổ sung hoàn thiện qui chế, quy trình máy cho vay 90 cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn, điều kiện kinh tế, xã hội, đối tượng vay vốn đảm bảo an toàn cho vay -Thực hoạt động trao đổi thông tin tổ chức tín dụng khác địa bàn, điều cung cấp cho Ngân hàng thông tin cần thiết thiết lập quan hệ với khách hàng -Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, phát triển dịch vụ Ngân hàng, mở rộng phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực thông qua hình thức thành lập nhiều cơng ty vệ tinh thành lập công ty liên doanh liên kết Hiện nay, Ngân hàng lớn Việt Nam bắt đầu lấn sân sang thị trường bảo hiểm, chứng khốn, vàng, bất động sản, Đây cách thức hiệu giúp Ngân hàng dàn trải rủi ro phát triển theo xu hướng bền vững trở thành tập đồn Tài lớn lĩnh vực tiền tệ 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Xây dựng hành lang pháp lý vững chắc, đồng bộ, phù hợp tiêu chuẩn quốc tế mà Việt nam tham gia Phối hợp với Bộ, Ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế tốn quốc tế (IAS), hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế - Tăng cường công tác quản lý nhà nước hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại, tổ chức đợt tra thường xuyên, mang tính thực tế hiệu quả, tránh kiểm tra mang tính hình thức, đảm bảo hoạt động ngân hàng phát triển bền vững lành mạnh Bộ máy tổ chức tra ngân hàng cần xây dựng có phân cấp rõ ràng, chức nhiệm vụ phận nêu rõ - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng, tăng cường đầu tư ứng dụng khoa học công nghệ tiên tiến giới vào Ngân hàng Nâng cao chất lượng thông tín tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng, cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Xây dựng trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân, góp phần hỗ trợ cung cấp thông tin, 91 - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có giá như: thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ phái sinh - Thúc đẩy hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế - NHNN cần phải tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động đấu giá khoản nợ tổ chức tín dụng hoạt động phát triển nhằm giúp TCTD hạn chế rủi ro, thay đổi cấu đầu tư - NHNN cần xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hệ thống ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng, tồn ngành tăng cường khả phát hiện, cảnh báo sớm rủi ro ngành ngân hàng, tiếp tục củng cố, xếp lại tổ chức tín dụng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Kết luận chương 3: Từ thực trạng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Thành Vinh thời gian vừa qua, chương luận văn đưa giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng Đồng thời đề xuất số kiến nghị với quan quản lý số vấn đề để tạo hành lang pháp lý , môi trường kinh doanh cho hệ thống NHTM nói chung nói riêng cho BIDV Việt Nam phát triển ổn định bền vững 92 KẾT LUẬN Cũng hoạt động kinh doanh khác, hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phát triển mạnh mẽ trở nên quan trọng việc cung cấp “năng lượng” cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế Hoạt động ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận, vừa tiềm ẩn rủi ro Một ngân hàng gặp rủi ro ảnh hưởng tới toàn hệ thống ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng đem lại thu nhập chủ yếu, nhiên lại nghiệp vụ phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ln nhiệm vụ hàng đầu BIDV chi nhánh Thành Vinh nói riêng NHTM nói chung Từ kết nghiên cứu phương diện lý luận qua khảo nghiệm thực tế đơn vị, với tinh thần mong muốn đóng góp vốn kiến thức nhỏ bé vào việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Thành Vinh, luận văn em đề cập đến nội dung sau: - Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua năm BIDV chi nhánh Thành Vinh, đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng; nêu lên mặt đạt được, đồng thời đưa hạn chế nguyên nhân dẫn tới hạn chế - Nêu giải pháp nhằm góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, đóng góp số kiến nghị với ngân hàng Nhà nước, ngân hàng BIDV Việt Nam để tăng cường, đẩy mạnh hiệu cho cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro cho NHTM Trong tình hình kinh tế Việt Nam nhiều biến động, đề tài rủi ro tín dụng thực tế đề tài lớn vừa có tính cấp thiết, vừa có tính lâu dài Nó ln chịu ảnh hưởng theo biến động phát triển thị trường nên với khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong Thầy, Cơ giáo người quan tâm đóng góp để hồn thiện tương lai Xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo BIDV chi nhánh Thành Vinh, TS Trần Hồng Nguyên tận tình giúp đỡ để hoàn thành luận văn 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Mùi, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Võ Thị Hồng Nhi, Xây dựng mơ hình lớp phịng vệ cấu trúc quản trị rủi ro NHTM Việt nam, Tạp chí Ngân hàng số 16- tháng 8/2016 trang 21-2 Kiểm soát, kiểm toán nội bộ- Bài giảng PGS.,TS Phan văn Tính-2017 Nguyễn Thị Vân Anh, Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thơng qua áp dụng Basel 2- Nhìn từ kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 20- tháng 10/2016 trang 36-39 Nguyễn Thị Thu Cúc (2016), Quản lý nợ xấu BIDV, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài hà nội Trương Thị Hồi Linh, Tính tài sản có rủi ro tín dụng theo phương pháp tiếp cận dựa xếp hạng nội điều kiện áp dụng Ngân hàng Việt nam, Tạp chí Ngân hàng số 15- tháng 8/2016 trang 16-22 Lê Thanh Tùng”Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng quản trị RRTD theo Basel 2, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ số 15- năm 2016, trang 20 Nguyễn Thanh Phương (2012), Phát triển bền vững Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trường đại học kinh tế quốc dân, Hà nội Nguyễn Thị Hoài Phương ( 2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trường đại học kinh tế quốc dân, Hà nội 10 Báo cáo tổng kết họat động kinh doanh năm 2014, mục tiêu nhiệm vụ giải pháp 2015 Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành Vinh 11 Báo cáo tổng kết họat động kinh doanh năm 2015, mục tiêu nhiệm vụ giải pháp 2016 Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành Vinh 12 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 13 Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH 14 ngày 20/11/2017 14 NHNN (2016), Thông tư 36/NHNN: qui định giới hạn đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” 15 NHNN (2015), Thông tư 02/NHNN: qui định phân loại tài sản có, mức trích sử dụng dự phòng RRTD hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” 94 16 NHNN- dự án Brass (2016), Tài liệu hội thảo“Hướng tới thực Basel Việt nam”, NHNN Việt nam 17 Thông tư NHNN số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21 tháng 01 năm 2013 18 Thông tư NHNN số 21/2013/TT-NHNN Hà Nội, ngày 09 tháng 09 năm 2013 19 Thông tư NHNN số 06/2010/TT-NHNN, ngày 26 tháng 02 năm 2010 20 Thông tư NHNN số 21/2012/TT-NHNN, ngày 18 tháng 06 năm 2012 21 Thông tư NHNN số 44/2011/TT-NHNN, ngày 29 tháng 12 năm 2011 22 Thông tư NHNN số 36/2014/TT-NHNN, ngày 20 tháng 11 năm 2014 23 Thông tư NHNN số 39/2016/TT-NHNN, ngày 30 tháng 12 năm 2016 24 NHNN (2016), Công văn 1601/2016/NHNN-TTGSNH: triển khai thực qui định an toàn vốn theo Basel 25 Nghị định Chính phủ Số: 59/2009/NĐ-CP, 16 tháng 07 năm 2009 26 Nghị định Chính phủ số 57/2012/NĐ-CP, ngày 20 tháng năm 2012 27 http://bidv.com.vn/default.aspx 28 http://nganghangblog.blogspot.com/ 29 https://voer.edu.vn/ 95 ... thực tiễn công tác Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Thành Vinh, chọn đề tài ? ?Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thành Vinh? ?? Mục tiêu nghiên... TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH VINH 2.1 Giới thiệu BIDV Chi nhánh BIDV Thành Vinh 2.1.1 Giới thiệu BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. hạn chế rủi ro cho vay lúc vấn đề cấp thiết Ngân hàng thương mại cổ phẩn đầu tư phát triển Việt Nam - CN Thành Vinh đơn vị thuộc Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Trong năm qua, Chi nhánh