Phát triển hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Tân Thuận

1.2.2.2 Tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội Bên cạnh những khoản tiền gửi thanh toán, hầu hết các doanh nghiệp thương mại, tổ chức xã hội đều gửi một lượng tiền nhất

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGUỒN VỐN VÀ VAI TRÒ CỦA NGUỒN VỐN ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Định nghĩa nguồn vốn

Nguồn vốn trong Ngân hàng thương mại được định nghĩa là toàn bộ tài sản bên nợ trong Bảng cân đối Kế toán của Ngân hàng Nó bao gồm nguồn vốn chủ sở hữu và nguồn vốn đi vay, trong đó nguồn vốn đi vay là chủ yếu và quan trọng bởi nguồn này tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng Thông thường kết cấu nguồn vốn của các NHTM là như nhau nhưng xét về số lượng mỗi thành phần thì không ngân hàng nào giống nhau Sự khác biệt đó xuất phát từ cách thức, mục tiêu huy động vốn của mỗi Ngân hàng Thông qua kết cấu nguồn vốn của mỗi Ngân hàng người ta có thể đánh giá được rất nhiều điều về sự hoạt động cũng như khả năng quản trị Ngân hàng của ban lãnh đạo

1.1.2 Vai trò của nguồn vốn đối với Ngân hàng thương mại

Nguồn vốn là cơ sở cần thiết cho sự tồn tại và hoạt động của Ngân hàng Bất kì một ngân hàng nào muốn tiến hành các hoạt động cho vay hay cung cấp các dịch vụ đều phải có một số lượng vốn đủ lớn đảm bảo Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau: từ dân cư, từ các doanh nghiệp hay trên thị trường vốn Quy mô vốn của một ngân hàng càng lớn thì càng khẳng định được sức mạnh và uy tín

của nó trên thị trường tài chính, tạo ra điều kiện tốt nhất cho sự hoạt động và phát triển của nó Chính vì thế các ngân hàng không ngừng cạnh tranh nhau để thu hút được lượng vốn lớn trên thị trường bằng nhiều chiến lược khác nhau Mỗi một ngân hàng có những lợi thế và chiến lược riêng trong việc huy động vốn dẫn tới cơ cấu các thành phần trong nguồn vốn của chúng khác nhau Cơ cấu này ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động cho vay và đầu tư của Ngân hàng Tóm lại, nguồn vốn đóng vai trò cực kì quan trọng trong hoạt động kinh doanh của tất cả các ngân hàng

1.2 CÁC NGUỒN HÌNH THÀNH NÊN NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Vốn chủ sở hữu

Bất kì một ngân hàng nào bắt đầu hoạt động đều phải có một lượng vốn nhất định,gọi là vốn chủ sở hữu hay vốn tự có Đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, cơ sở vật chất cho ngân hàng Nguồn vốn này tuy chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng nguồn nhưng bảo đảm an toàn cho sự hoạt động của tất cả các ngân hàng Đồng thời quy mô nguồn vốn cho thấy thực lực của ngân hàng, là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn này rất đa dạng, tuỳ theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường Vốn chủ sở hữu bao gồm các thành phần sau:

1.2.1.1 Nguồn vốn hình thành ban đầu

Nguồn vốn ban đầu hay Vốn pháp định của mỗi ngân hàng được hình thành

do tính chất sở hữu của ngân hàng quyết định

Đối với các NHTM quốc doanh thì 100% vốn pháp định ban đầu là vốn do Nhà nước cấp

Đối với các NHTM cổ phần thì vốn pháp định (vốn điều lệ) hình thành do sự đóng góp của các cổ đông dưới hình thức phát hành cổ phiếu

Đối với các NHTM liên doanh thì vốn pháp định là vốn đóng góp của các bên liên doanh Còn vốn của ngân hàng tư nhân lại chính là vốn thuộc sở hữu của chủ ngân hàng

1.2.1.2 Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

Vốn chủ sở hữu càng lớn thì uy tín cũng như sức mạnh của ngân hàng trên thị trường càng lớn Để tăng vốn chủ sở hữu, các ngân hàng thường lấy từ các nguồn sau:

- Nguồn từ lợi nhuận : Khi ngân hàng hoạt động có lợi nhuận thì ngân hàng thường gia tăng vốn chủ sở hữu bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Việc này có ý nghĩa tích cực với mọi ngân hàng vì nó góp phần tạo thêm sự an tâm với các khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng tích luỹ tiền để đầu

tư cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng nhằm tạo ra một hình ảnh ngân hàng đẹp hơn

- Nguồn vốn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần , góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động của Ngân hàng hoặc đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ

do Ngân hàng nhà nước quy định Tuy nhiên nguồn vốn này không không phải lúc nào cũng có được Đối với các ngân hàng Nhà nước, việc được cấp thêm vốn tuỳ thuộc vào chính sách của nhà nước mỗi năm Còn đối với các ngân hàng cổ phần, việc tăng thêm vốn điều lệ bằng cách phát hành thêm cổ phiếu mới đòi hỏi sự cân nhắc của hội đồng quản trị ngân hàng Không phải lúc nào một ngân hàng cũng có

thể phát hành thêm cổ phiếu mới vì việc này có thể gây ra nhiều tác động đến các yếu tố như: giá cổ phiếu ngân hàng trên thị trường, cổ tức của cổ đông …

1.2.1.3 Các quỹ

Các quỹ của ngân hàng được lập ra với nhiều mục đích, nhằm hỗ trợ cho các hoạt động khác nhau của ngân hàng Những quỹ này đều được hình thành từ thu nhập của ngân hàng

- Quỹ dự phòng tổn thất: được trích lập hàng năm và được tích lũy lại nhằm bù đắp những tổn thất đã và sẽ xảy ra

- Quỹ bảo toàn vốn : nhằm bù đắp hao mòn của vốn dưới tác động của lạm phát

- Quỹ thặng dư: là phần đánh giá lại tài sản của ngân hàng và chênh lệch giữa thị giá và mệnh giá cổ phiếu khi phát hành cổ phiếu mới

Ngoài ra, các ngân hàng còn có thể có quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ giám đốc…

1.2.1.4 Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

Đây là thành phần khá đặc biệt trong nguồn vốn chủ sở hữu bởi nó được hình thành từ các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng Một số ngân hàng phát hành các trái phiếu có thời hạn lâu năm nhằm huy động vốn, người nắm giữ những trái phiếu này đến một thời hạn nào đó sẽ chuyển thành cổ đông của ngân hàng và được hưởng lợi tức thay vì tiền lãi trái phiếu

Kết luận: Vốn tự có hay vốn điều lệ càng lớn, sức chịu đựng của ngân hàng

càng lớn khi mà tình hình kinh tế và tình hình hoạt động ngân hàng trải qua những giai đoạn khó khăn Vốn tự có càng lớn, khả năng tạo lợi nhuận càng lớn vì có thể

đa dạng hoá các nghiệp vụ ngân hàng Tuy nhiên không phải vốn tự có càng lớn

càng tốt vì nếu nó quá lớn thì lợi nhuận chia cho các cổ đông cũng sẽ giảm, giá cổ phiếu cũng sẽ giảm theo Ngược lại, vốn tự có quá nhỏ sẽ cản trở hoạt động của ngân hàng Theo thoả ước Basel vào năm 1992, các ngân hàng phải đạt hệ số vốn tự có so với tài sản có dựa trên cơ sở rủi ro là : 8% ( còn gọi là hệ số Cook ) Theo công bố của NHNN, đến cuối năm 2008, tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của hệ thống Ngân hàng thương mại tăng từ 8,9% lên 9,7% Nhưng nhìn chung hệ số an toàn vốn bình quân của các NHTM của Việt Nam vẫn còn chưa đạt so với các ngân hàng thương mại nước ngoài Tuy cũng cần nhận thấy rằng điều kiện kinh tế của mỗi quốc gia trên thế giới là khác nhau, nếu đem áp dụng 1 tỷ lệ cho tất cả thì không hợp lý lắm nhưng vấn đề đặt ra hiện nay là hệ thống ngân hàng cần nâng cao hệ số này để phù hợp với các cam kết hội nhập WTO của VN theo lộ trình từ 2011-2020

1.2.2 Tiền gửi và các nghiệp vụ huy động tiền gửi

Tiền gửi là nguồn vốn huy động từ bên ngoài đầu tiên và quan trọng nhất đối với mỗi NHTM Trong cơ cấu vốn của các ngân hàng, tiền gửi luôn chiếm tỷ trọng

lớn và có nhiều ảnh hưởng nhất tới các hoạt động của ngân hàng Vì thế để gia tăng

tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền gửi chất lượng ngày càng cao thì các ngân hàng đã đưa ra nhiều hình thức huy động khác nhau

1.2.2.1 Tiền gửi thanh toán

Tiền gửi thanh toán hay còn gọi là tiền gửi không kì hạn, (tiền gửi giao dịch) là loại tiền gửi mà người gửi có thể rút ra bất cứ lúc nào Thông thường, chủ các tài khoản tiền gửi không kì hạn thường yêu cầu ngân hàng thanh toán hộ mình cho các đối tác qua tài khoản mà không cần phải đến ngân hàng rút tiền nữa Việc này đẩy nhanh tốc độ lưu thông của tiền và hạn chế bớt tiền mặt trong thanh toán Chính ưu điểm này của tiền gửi thanh toán đã khiến nó rất được ưa thích và phổ biến với tất

cả mọi người, đặc biệt là các doanh nghiệp và cá nhân có hoạt động mua bán thường xuyên Ngày nay tài khoản tiền gửi thanh toán đảm nhiệm rất nhiều chức năng hữu dụng đối với chủ tài khoản : phát hành séc từ tài khoản của mình, thanh toán các loại hoá đơn qua ngân hàng, rút tiền mặt tại các máy ATM của ngân hàng…Mạng lưới ngân hàng càng mở rộng và phát triển thì càng tạo nhiều thuận lợi cho những người sở hữu các tài khoản tiền gửi thanh toán Từ sau thập niên 70 các ngân hàng đã bắt đầu trả lãi suất cho các khoản tiền gửi thanh toán, dù lãi suất rất thấp Tuy nhiên điều này càng làm tăng sự ưa thích của các khách hàng vì tiền của họ không những có thể rút được ra bất kì lúc nào mà còn sinh lãi khi không dùng đến trong một khoảng thời gian dài

Đối với ngân hàng, tiền gửi thanh toán cũng là khoản vốn huy động khá hấp dẫn Bởi chi phí huy động cho loại tiền gửi này thấp nhất trong các loại tiền gửi Để thu hút tiền gửi thanh toán, các ngân hàng thiết kế rất nhiều sản phẩm cũng như tiện ích sử dụng giúp cho khách hàng có nhiều lựa chọn đồng thời nhằm cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác

1.2.2.2 Tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

Bên cạnh những khoản tiền gửi thanh toán, hầu hết các doanh nghiệp thương mại, tổ chức xã hội đều gửi một lượng tiền nhất định tại ngân hàng với thời hạn xác định Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp hay tổ chức luôn có một lượng tiền tạm thời chưa cần sử dụng, họ gửi nó vào ngân hàng với các kì hạn khác nhau để hưởng lãi (lãi suất cao hơn lãi suất của tiền gửi không kì hạn) nhằm tạo thêm thu nhập cho mình Tuy nhiên người gửi không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán đối với tiền gửi này Hơn nữa, lượng tiền gửi có kì hạn của các tổ chức chiếm một lượng nhỏ so với lượng tiền gửi không kì hạn, đồng thời

rất khó dự đoán được sự biến động của nó do sự thay đổi của hoạt động kinh doanh sản xuất của các doanh nghiệp.

1.2.2.3 Tiền gửi tiết kiệm của dân cư

Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa dùng đến, họ tích luỹ lại cho tương lai Người dân có thể gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng Ngân hàng thu hút tiền gửi của người dân bằng việc đảm bảo an toàn cho tài sản của họ đồng thời trả lãi để khuyến khích họ gửi nhiều tiền với thời hạn lâu dài Huy động tiền gửi trong dân cư là nghiệp vụ truyền thống đem lại cho ngân hàng một lượng vốn rất lớn để có thể tiến hành các hoạt động cho vay và đầu tư sinh lợi Thông thường tiền gửi tiết kiệm có 2 loại chính :

- Tiền gửi tiết kiệm không kì hạn

- Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn

Với tiền gửi tiết kiệm không kì hạn, người gửi có thể rút bất cứ khi nào họ muốn Còn với tiền gửi tiết kiệm có kì hạn, người gửi chỉ có thể rút tiền khi đến hạn nhưng lại được hưởng mức lãi suất cao hơn nhiều so với tiền gửi tiết kiệm không kì hạn Người gửi tiết kiệm có kì hạn có quyền yêu cầu ngân hàng thay đổi kì hạn tiền gửi của mình, nhập các sổ tiết kiệm lại với nhau, dùng sổ tiết kiệm để thế chấp vay vốn, …Đặc biệt, hiện nay để cạnh tranh hầu như các ngân hàng đều cho người gửi tiền tiết kiệm có kì hạn rút tiền trước hạn khi cần, đa dạng về hình thức tiết kiệm bằng vàng và ngoại tệ Điều này làm tăng sức hấp dẫn của tiền gửi tiết kiệm có kì hạn Hơn nữa, người dân cũng có thể yên tâm hơn khi khoản tiền gửi của mình trong ngân hàng được bảo hiểm, trong trường hợp ngân hàng mất khả năng thanh toán thì người gửi vẫn có thể nhận lại toàn bộ hoặc một phần số tiền của mình từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi

1.2.2.4 Tiền gửi của các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác

Giữa các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác thường xuyên có mối liên hệ với nhau về nhiều mặt trong hoạt động kinh doanh Các ngân hàng đều gửi một lượng tiền ở các ngân hàng khác nhằm mục đích tạo sự thuận tiện cho việc thanh toán hộ, chuyển khoản hay mua bán, giao dịch khác…Lượng tiền gửi này thường không lớn, biến động nhỏ nên ít ảnh hưởng tới nguồn vốn của ngân hàng

1.2.3 Tiền vay và nghiệp vụ đi vay

Bên cạnh việc huy động vốn từ nhận tiền gửi, các ngân hàng còn đi vay để tăng lượng vốn nắm giữ nhằm đảm bảo và phát triển hoạt động kinh doanh của mình hoặc khi khả năng huy động bị hạn chế Vốn vay của ngân hàng có thể có được từ nhiều nguồn khác nhau nhu: vay từ Ngân hàng nhà nước, vay từ các tổ chức tín dụng khác hoặc vay trên thị trường vốn…Nguồn vốn vay chỉ chiếm tỷ trọng vừa phải trong kết cấu nguồn song nó rất cần thiết và quan trọng đối với các ngân hàng

1.2.3.1 Tiền vay Ngân hàng Nhà nước

Ngân hàng trung ương là ngân hàng của các ngân hàng, là cứu cánh cuối cùng của các ngân hàng trong các trường hợp khó khăn nhất, đóng vai trò là người cho vay sau cùng Thông thường tất cả các ngân hàng thương mại và một số tổ chức tài chính khác trong nước được NHNN cho phép thành lập đều được hưởng quyền vay tại ngân hàng NHNN trong những tình huống thiếu hụt dự trữ hoặc quá thiếu vốn Đối với các NHTM thì vay mượn tại NHNN là một nghiệp vụ hết sức tiện lợi và hấp dẫn vào lúc nó hạ lãi suất tái chiết khấu trong chính sách cung ứng tiền nới lỏng để kích thích đầu tư Ngân hàng Nhà nước cấp tín dụng cho các NHTM qua các hình thức:

- Tái chiết khấu (hoặc chiết khấu) hay còn gọi là tái cấp vốn Các thương phiếu đã được các ngân hàng thương mại chiết khấu sẽ trở thành tài sản cuả họ Khi cần tiền họ mang chúng lên NHNN để tái chiết khấu Nghiệp vụ này làm thương phiếu của NHTM giảm đi và dự trữ tăng lên NHNN kiểm soát việc vay mượn này một cách chặt chẽ Thông thường NHNN chỉ chiết khấu cho các thương phiếu có chất lượng (có thời hạn đáo hạn ngắn và khả năng trả nợ cao) và phù hợp với mục tiêu của NHNN trong từng thời kì

- Thế chấp hay ứng trước bảo đảm hay không có bảo đảm Đây là hình thức cho vay thời hạn ngắn, chủ nợ không bán các phiếu nợ cho ngân hàng mà chỉ đem gửi các phiếu đó làm vật bảo đảm cho việc vay tiền

1.2.3.2 Tiền vay các tổ chức tín dụng khác

Các NHTM thường vay mượn lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng Khoản vay có thể không cần bảo đảm hoặc được bảo đảm bằng các chứng khoán của kho bạc Thông thường, các ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu do có kết

dư gia tăng bất ngờ về các khoản tiền huy động hoặc giảm cho vay sẽ sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Ngược lại, các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản Việc vay mượn giữa các ngân hàng là hoạt động thường xuyên và là một kênh huy động vốn cho các ngân hàng trong những trường hợp khẩn cấp

1.2.3.3 Vay trên thị trường vốn

Bên cạnh việc thu hút tiền gửi, các Ngân hàng thường chủ động đi vay trên thị trường vốn Cũng giống như các doanh nghiệp, Ngân hàng vay mượn bằng cách phát hành các giấy nợ (kì phiếu, tín phiếu, trái phiếu ) trên thị trường Thông thường đây là các khoản vay không có đảm bảo, nên những ngân hàng lớn có uy tín

hoặc trả lãi suất cao hơn thì sẽ vay được nhiều hơn Các ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp bằng cách đó mà phải thông qua ngân hàng đại lí hoặc được sự bảo lãnh của ngân hàng Đầu tư Có thể nói thị trường tài chính với vai trò trung gian điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu đã hỗ trợ tích cực cho hoạt động của các ngân hàng Thị trường tài chính càng phát triển thì khả năng chuyển đổi các công cụ nợ dài hạn của các ngân hàng càng tăng

1.2.3.4 Vay nợ khác

Ngoài những nguồn vốn đi vay cơ bản trên, Ngân hàng còn có các nguồn

vốn vay khác như:

- Nguồn uỷ thác: NHTM thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay,

uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân và thu hộ….Trong đó Uỷ thác Đầu tư là dịch vụ khá hấp dẫn của ngân hàng Với dịch vụ này, khách hàng uỷ thác tiền bạc, tài sản của mình cho ngân hàng để ngân hàng tiến hành đầu tư vào những dự án khả thi để sinh lãi Ngân hàng với lợi thế về uy tín và thông tin cũng như khả năng thẩm định dự án tốt sẽ tiến hành hoạt động đầu tư có hiệu quả hơn, mang lại thu nhập cho khách hàng đồng thời thu lời cho chính mình qua phí dịch vụ

- Nguồn trong thanh toán: Các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

có thể hình thành nguồn trong thanh toán ( séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ L/C, tiền ký quỹ đảm bảo thanh toán thẻ…), Hoặc các ngân hàng là ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết dư tiền gửi từ tiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để cho vay Đặc điểm của nguồn này là thời gian tồn tại ngắn vì phần lớn chúng đều ở trong trạng thái chờ luân chuyển, do đó các ngân hàng ít khi chỉ sử dụng chúng để cho vay lâu dài mà chỉ để bổ sung thêm nguồn ở thời điểm hiện tại

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Các nhân tố khách quan

1.3.1.1 Chính sách chỉ đạo của ngân hàng Nhà nước

NHNN ban hành các chính sách chỉ đạo về hoạt động nhằm đảm bảo các ngân hàng thương mại hoạt động theo đúng định hướng của nó, phù hợp và thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nước Các chính sách của Ngân hàng Nhà nước thay đổi theo từng thời kì, tùy thuộc vào chính sách kinh tế chung của nhà nước và sự phát triển của thị trường tài chính Để kiểm soát việc huy động vốn của các NHTM, NHNN có các quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu, lãi suất cơ bản

- Tỷ lệ dự trữ bắt buộc : Các NHTM vừa phải đảm bảo tỷ lệ dữ trữ theo yêu

cầu của NHNN vừa phải đáp ứng nhu cầu cho vay nên tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao sẽ khiến các ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn để cho vay Khi đó chi phí huy động vốn của các NHTM sẽ phải cao hơn để thu hút càng nhiều vốn càng tốt, đồng thời vốn huy động để cho vay sẽ nhỏ hơn Các ngân hàng nhỏ, vốn ít, khả năng huy động hạn chế thì tỷ lệ dự trữ cao sẽ trở thành một gánh nặng khó giải quyết

- Lãi suất chiết khấu : NHNN thực hiện tái chiết khấu vốn để cung ứng tiền

ra lưu thông bằng biện pháp tái chiết khấu Nếu chính sách tiền tệ nhằm chống lạm phát thì lúc đó NHNN cung ứng tiền ra lưu thông với lãi suất chiết khấu cao Và như vậy, nguồn vốn vay từ NHNN của các NHTM sẽ bị hạn chế Khi đó, các ngân hàng muốn tăng lượng vốn huy động sẽ phải tìm cách huy động từ các nguồn khác chứ không nên trông chờ vào việc đi vay Ngân hàng Nhà nước

1.3.1.2 Hoạt động kinh tế - xã hội của đất nước

Hoạt động của các NHTM nằm trong hoạt động kinh tế chung của đất nước nên dĩ nhiên chịu sự ảnh hưởng mạnh mẽ từ sự tăng trưởng hay suy thoái của nền kinh tế Khi nền kinh tế vào thời kì tăng trưởng, sản xuất phát triển tạo điều kiện tích luỹ nhiều hơn, do đó tạo môi trường cho việc thu hút vốn của ngân hàng thuận lợi hơn Mặt khác , nó cũng tạo ra môi trường đầu tư thuận lợi cho ngân hàng, từ đó ngân hàng phải tìm biện pháp để huy động vốn sao cho có hiệu quả thiết thực cho hoạt động kinh doanh của mình Khi môi trường đầu tư mở rộng thì thu nhập của ngân hàng không ngừng phát triển, tạo tiền để cho việc mở rộng mức vốn tự có của ngân hàng Khi nền kinh tế suy thoái, lạm phát tăng làm thu nhập của người dân giảm khiến cho họ không muốn gửi tiền vào ngân hàng mà chuyển sang nắm giữ các tài sản khác như : vàng, ngoại tệ mạnh…Lượng tiền gửi của ngân hàng sẽ sụt giảm cùng với việc môi trường đầu tư của ngân hàng bị thu hẹp do các doanh nghiệp không muốn vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh trong điều kiện sản xuất thua lỗ

1.3.1.3 Sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường vốn

Trong quá trình thu hút vốn, các ngân hàng luôn phải đối mặt với sự cạnh tranh không những của các ngân hàng trong ngành mà còn của các tổ chức tài chính khác Sản phẩm tiền gửi của ngân hàng dễ bắt chước đòi hỏi các ngân hàng phải rất cố gắng trong việc đưa thêm những tiện ích vào sản phẩm cũng như triển khai những chương trình huy động vốn hấp dẫn nhằm thu hút được khách hàng Bên cạnh đó, các ngân hàng còn bị cạnh tranh bởi các tổ chức tài chính khác như : Các công ty tài chính, quỹ đầu tư, công ty bảo hiểm…Các tổ chức này tuy không có chức năng nhận tiền gửi như ngân hàng song lại có nhiều dịch vụ phong phú thu hút tiền

đầu tư của người dân và các doanh nghiệp Ngày này, sự phát triển mạnh mẽ của thị trường chứng khoán lại càng khiến cho thị trường vốn của các ngân hàng thu hẹp lại, tạo nên sự cạnh tranh gay gắt trong việc thu hút vốn Do vậy để có thể thu hút được những nguồn vốn có chất lượng, ngoài việc các ngân hàng phải không ngừng

đa dạng hoá và tạo sự khác biệt cho các sản phẩm huy động vốn, bên cạnh đó phải nâng cao chất lượng phục vụ để thu hút và thoả mãn nhu cầu khách hàng

1.3.1.4 Tâm lý, thói quen của người tiêu dùng

Tập quán tiêu dùng cũng ảnh hưởng tới nghiệp vụ tạo vốn của ngân hàng Nếu những vùng dân cư người ta quen sử dụng số tiền nhàn rỗi dưới hình thức cất trữ là chính thì việc huy động vốn sẽ gặp khó khăn Chẳng hạn vào thời kì vàng còn có giá trị thì người ta dùng tiền nhàn rỗi đi mua vàng về cất trữ…Còn khi người dân có nhu cầu hưởng lãi hoặc bảo quản tài sản thì họ sẽ gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn Khi đó cơ hội huy động vốn của ngân hàng tăng lên

Ở những nước phát triển, nhu cầu giao dịch thanh toán qua ngân hàng rất phát triển Hầu hết những người dân có thu nhập đều mở tài khoản để thanh toán qua ngân hàng Tuy nhiên ở những nước kém phát triển, thu nhập của người dân thấp, nhu cầu giao dịch qua ngân hàng còn hạn chế nên ít người mở tài khoản tại ngân hàng Điều này sẽ hạn chế khả năng tạo tiền của ngân hàng thương mại, không phát huy được tính hiệu quả của tài khoản giao dịch

Mức thu nhập và chu kì chi tiêu của người dân cũng là những yếu tố trực tiếp tác động đến lượng tiền gửi vào ngân hàng Nhìn chung thu nhập của người dân càng cao; nhu cầu đầu tư và giao dịch của họ tăng lên tương đối so với nhu cầu tiêu dùng thì nhu cầu mở tài khoản cũng như gửi tiền vào ngân hàng sẽ tăng lên Chu kì chi tiêu của người dân cũng ảnh hưởng tới quy mô và tính ổn định của nguồn tiền

1.3.2 Các nhân tố chủ quan

1.3.2.1 Chính sách huy động vốn của ngân hàng

Chính sách huy động vốn của ngân hàng là tổng thể các chiến lược và biện pháp huy động vốn của một ngân hàng nhằm mục tiêu thu hút vốn tối đa Bao gồm các nội dung sau :

- Hình thức huy động vốn : Ngân hàng có thể đưa ra nhiều hình thức huy

động như : phát hành trái phiếu, kì phiếu, huy động tiền gửi tiết kiệm trong đó đưa

ra nhiều thời hạn và lãi suất khác nhau Các hình thức huy động vốn được đưa ra phải dựa trên cơ sở nghiên cứu phân tích thị trường và tâm lí khách hàng một cách

kĩ lưỡng thì mới có thể hấp dẫn khách hàng gửi tiền

- Lãi suất huy động : Để tạo được nhiều vốn thì ngân hàng phải có chính

sách lãi suất hợp lí vừa đảm bảo kích thích người gửi tiền lại vừa phù hợp với lãi suất cho vay của ngân hàng để tránh thua lỗ Hiện nay một số ngân hàng để thu hút khách gửi tiền đã sử dụng lãi suất rất linh hoạt như chia nhỏ lãi suất theo các thời hạn tiền gửi khác nhau, trả lãi cho tài khoản tiền gửi không kì hạn đồng thời để không bị ứ đọng vốn thì họ giảm cả lãi suất cho vay Tuy nhiên sự tăng giảm lãi suất này chỉ giới hạn trong một biên độ nhất định để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng có lãi

- Bảo hiểm tiền gửi : Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, rủi ro xảy

ra là điều không tránh khỏi Vì vậy sự an toàn của các ngân hàng thương mại luôn là mối quan tâm hàng đầu của các cổ đông, các nhà điều hành và đặc biệt là đối với người gửi tiền Để lấy được niềm tin từ người gửi tiền đồng thời bảo vệ lợi ích cho họ tránh được những tổn thất khi ngân hàng gặp rủi ro mất khả năng thanh toán thì các ngân hàng thương mại phải tham gia bảo hiểm tiền gửi Các công ty bảo

hiểm tiền gửi sẽ đứng ra chịu trách nhiệm chi trả toàn bộ tiền cho người gửi tiền trong giới hạn bảo hiểm

1.3.2.2 Nhân sự và công nghệ thông tin

- Năng lực và trình độ của cán bộ ngân hàng:

+ Về phương diện quản lý : Nếu ngân hàng quản ly tốt về mặt nhân sự Về Tài sản Nợ, Có tức là trong quá trình hoạt động kinh doanh ngân hàng dự đoán được những rủi ro xảy ra, dự đoán được môi trường đầu tư, nắm bắt được những biến đổi ngoài thị trường một cách nhanh chóng để tư vấn cho khách hàng của mình nên đầu tư vào đâu có hiệu quả cao nhất Từ đó thu hút được khách hàng làm cho môi trường đầu tu của ngân hàng ngày càng mở rộng Mặt khác, do quản lí tốt nên trong quá trình hoạt động ngân hàng đảm bảo an toàn vốn, tăng uy tín, từ đó có điều kiện thu hút khách hàng gửi tiền nhiều hơn

+ Về trình độ nghiệp vụ: Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng cao thì trong quá trình hoạt động kinh doanh, mọi thao tác nghiệp vụ đều được thực hiện nhanh chóng chính xác và có hiệu quả, từ đó ngân hàng có điều kiện mở rộng kinh doanh, giảm thấp chi phí hoạt động và thu hút được nhiều khách hàng

+ Thái độ phục vụ khách hàng : Đây là yếu tố tác động trực tiếp đến tâm lý cũng như tình cảm của người gửi tiền Nếu các nhân viên ngân hàng luôn cơỉ mở nhiệt tình trong giao dịch với khách hàng, luôn tạo điều kiện tốt cho khách hàng thì sẽ gây được thiện cảm và uy tín đối với họ, sẽ ngày càng có nhiều khách hàng đến giao dịch, gửi tiền tại ngân hàng hơn

- Công nghệ thông tin:

Hoạt động ngân hàng luôn gắn liền với công nghệ thông tin ở hầu hết các nghiệp vụ từ việc nhận, nhập tiền gửi, hay thanh toán qua tài khoản khách hàng

đến việc cho vay, đầu tư trên thị trường tài chính Hệ thống công nghệ và thông tin càng hiện đại thì càng phục vụ hữu ích cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí trong việc tìm kiếm, quản lý thông tin về khách hàng, thị trường cũng như toàn bộ ngân hàng

1.3.3 Mạng lưới hoạt động của ngân hàng

Ngày nay, các ngân hàng đều cố gắng mở thật nhiều chi nhánh để thu hút tiền gửi của người dân cũng như đẩy mạnh các hoạt động kinh doanh khác Với một mạng lưới chi nhánh rộng trải khắp đất nước, đến cả những vùng sâu vùng xa, các ngân hàng sẽ có điều kiện cấp các dịch vụ của mình cho người dân một cách chu

đáo và tiện lợi nhất

1.3.4 Uy tín của Ngân hàng

Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, uy tín là điều tối quan trọng, quyết định đến sự thành công trong hoạt động Uy tín của ngân hàng chính là vị trí, hình ảnh tốt đẹp của ngân hàng trong lòng khách hàng Để có được niềm tin và uy tín đối với khách hàng thì các ngân hàng đều phải trải qua một thời gian gây dựng hoạt động mới có được Uy tín của ngân hàng biểu hiện qua thâm niên, kinh nghiệm hoạt động của ngân hàng, vốn chủ sở hữu lớn, các sản phẩm hấp dẫn, chất lượng phục vụ tốt, hoạt động kinh doanh hàng năm có lợi nhuận cao, mối liên hệ với các tổ chức tài chính khác rộng

CHƯƠNG 2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NHTMCP Á CHÂU ( ACB) CHI

NHÁNH TÂN THUẬN 2.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB)

2.1.1 Tổng quan về lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (tên viết tắt là ACB) được thành lập theo Giấy phép số 0032/ NH-GP do Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cấp ngày 24/4/1993, và Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân Tp HCM cấp ngày 13/5/1993 Với một tầm nhìn, mục tiêu , chiến lược nhất quán trong toàn hệ thống suốt 16 năm hoạt động, ACB đã có một vị thế nhất định trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Quá trình phát triển này có thể tóm tắt bằng một số cột mốc đáng nhớ sau đây :

- 04/06/1993 : ACB chính thức đi vào hoạt động

- 17/02/1996 : Vốn điều lệ tăng lên 341 tỷ đồng Ngân hàng Nhà nước cho

phép ACB có cổ đông nước ngoài sở hữu tối đa 30% vốn cổ phần

- 27/04/1996 : ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-MasterCard

- Năm 1997: Tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại

• ACB là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam thành lập Hội đồng quản lý tài sản Nợ -Có (ALCO) ALCO đã đóng vai trò quan trọng trong đảm bảo hoạt động

an toàn và hiệu quả của ACB

• Mở siêu thị địa ốc : ACB tiếp tục là ngân hàng tiên phong trong cung cấp các

dịch vụ địa ốc cho khách hàng tại Việt Nam

- Năm 2000: Cơ cấu tổ chức được thay đổi theo định hướng kinh doanh và hỗ

trợ Các khối kinh doanh gồm có Khối Khách hàng cá nhân, Khối Khách hàng doanh nghiệp, và Khối Ngân quỹ Các đơn vị hỗ trợ gồm có Khối Công nghệ thông tin, Khối Giám sát điều hành, Khối Phát triển kinh doanh, Khối Quản trị nguồn lực và một số phòng ban do Tổng giám đốc trực tiếp chỉ đạo

- 29/06/2000 : Thành lập Công ty chứng khoán ACB (ACBS)

- 2/1/2002 : ACB chính thức vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi là TCBS (The Complete Banking Solution: Giải pháp ngân hàng toàn diện), cho phép tất cả chi nhánh và phòng giao dịch nối mạng với nhau, giao dịch tức thời, dùng chung cơ sở dữ liệu tập trung

- 6 /1/2003 : Đạt tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong các lĩnh vực Huy động vốn, Cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, Thanh toán quốc tế , và Cung ứng nguồn lực tại Hội sở

- 17/6/2005 : ACB và Ngân hàng Standard Charterd ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn diện; và SCB trở thành cổ đông chiến lược của ACB

- 29/10/2007 : Khai trương Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu ACBL (ACB-Leasing)

- 21 /11/2008: ACB đạt danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2008”

do Tạp chí Euromoney trao tặng tại Hong Kong

- Năm 2009 : ACB tăng vốn điều lệ lên 7.814.137.550.000 đồng

Đồng thời cũng trong năm này Ngân hàng Á Châu trở thành ngân hàng đầu tiên nhận được danh hiệu Ngân hàng tốt nhất Việt Nam của sáu tạp chí tài

Đại Hội Đồng Cổ Đông

Ban Chiến lược

Tổng Giám Đốc Các Hội Đồng

Ban Kiểm Soát

Văn Phòng Hội đồng Quản trị Hội Đồng Quản Trị

chính ngân hàng uy tín trên thế giới: Asiamoney FinanceAsia Euromoney Global Finance The Asset và The Banker

2.1.2 Cơ cấu tổ chức

Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Á Châu từ sau khi thực hiện tái cấu trúc

(Nguồn: NHTMCP Á Châu)

Phòng Tài chính

Phòng Định giá Tài sản

Ban chính sách & quản lý RR tín dụng

Khối Ngân Quỹ

Khối Công nghệ Thông Tin

Khối Khách Hàng Doanh nghiệp

Khối

KH Cá nhân

Khối Phát Triển Kinh Doanh

Khối Giám Sát Điều Hành

2.1.3 Các hoạt động chủ yếu

Các sản phẩm và dịch vụ chính :

• Huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng) bằng đồng Việt Nam ngoại tệ và vàng

• Sử dụng vốn (cung cấp tín dụng đầu tư hùn vốn liên doanh) bằng đồng Việt Nam ngoại tệ và vàng

• Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong và ngoài nước thực hiện dịch vụ ngân quỹ chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng

• Kinh doanh ngoại tệ và vàng

• Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng thẻ ghi nợ

2.1.4 Tầm nhìn và chiến lược

• Chiến lược chung :Chuyển đổi từ chiến lược các quy tắc đơn giản (simple

rule strategy) sang chiến lược cạnh tranh bằng sự khác biệt hóa (a competitive strategy of differentiation) Định hướng ngân hàng bán lẻ (định hướng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ)

Trong khuôn khổ kế hoạch phát triển đến năm 2011 và tầm nhìn đến năm 2015, Ngân hàng Á Châu đặt mục tiêu trở thành 1 trong 3 tập đoàn tài chính hàng đầu Việt Nam năm 2015 với hoạt động cốt lõi là ngân hàng thương mại bán lẻ.Bên cạnh đó, xuất phát tình hình nhiều biến động của nền kinh tế từ sau khủng hoảng toàn cầu năm 2008, mục tiêu “Quản lý tốt, lợi nhuận hợp lý, tăng trưởng bền vững” sẽ là xương sống cho chiến lược của ACB trong giai đoạn 2010-2011 Với mục tiêu

tăng trưởng bền vững, ACB dự định sẽ tăng trưởng quy mô ở mức 35% trong năm, mà trước hết là nguồn vốn huy động, là mục tiêu quan trọng nhất trong vòng những năm tới của ACB

2.2 NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU- CHI NHÁNH TÂN THUẬN

2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển

Quận 7 là một khu đô thị mới, là cửa ngõ phía Nam của thành phố, có vị trí địa lý giao thông thuận lợi cả về đường thuỷ và đường bộ; là một trong những trung tâm công nghiệp quan trọng của thành phố, trong đó phải kể đến khu chế xuất Tân Thuận Trong vòng chưa đến 10 năm, Quận 7 đã có những bước chuyển mình và phát triển với tốc độ nhanh Bên cạnh đó, chính quyền Quận 7 có những chính sách hỗ trợ, giúp đỡ và khuyến khích, tạo thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh Hiện nay, trên địa bàn Quận 7 có khoảng gần 1000 doanh nghiệp hoạt động trên nhiều lĩnh vực đa dạng, nhưng nhìn chung các doanh nghiệp phát triển đồng bộ tương đối Với bối cảnh thiên thời, địa lợi, nhân hoà như thế Ngân hàng Á Châu đã quyết định đầu tư tại thị trường Quận 7 thông qua việc thành lập Chi nhánh Tân Thuận vào ngày 11/11/2005 Ưu thế về vị trí (nằm gần khu chế xuất Tân Thuận) đã giúp ACB chi nhánh Tân Thuận khẳng định ưu thế của một ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu trên địa bàn quận 7 ngay từ ngày đầu thành lập

- Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - chi nhánh Tân thuận được thành lập theo quyết định số 1446/QĐ-NHNN ngày 06/10/2005 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Gọi tắt : ACB – Tân Thuận

Địa chỉ : 334 Huỳnh Tấn Phát, Phường Bình Thuận, Quận 7, TP.HCM

Điện thoại : (84.8) 8720505

Fax : (84.8) 8720506

Kết thúc hơn 4 năm hoạt động, Ngân hàng Á Châu – chi nhánh Tân Thuận đã hỗ trợ, phục vụ và đáp ứng nhu cầu gần 1754 cá nhân, 986 tổ chức kinh doanh hoạt động trên địa bàn Quận 7 và các khu vực lân cận Thông qua các sản phẩm dịch vụ

đa dạng và cung cách phục vụ chăm sóc khách hàng tận tình, Chi nhánh đã tạo được niềm tin và sự đánh giá cao của khách hàng dành cho Ngân hàng

Hiện nay, ACB – Chi nhánh Tân Thuận đang là một trong những ngân hàng hoạt động khá tốt trên địa bàn quận 7 Nắm vững phương châm “hướng tới sự hoàn thiện” trong mọi hoạt động, ACB – Chi nhánh Tân Thuận không những đáp ứng được nhu cầu của khách hàng trên địa bàn quận 7, mà còn đang dần khẳng định giá trị của mình ra các quận bên ngoài Trên cơ sở nền tảng những thành công trong hai năm hoạt động, ACB – chi nhánh Tân Thuận đang ngày càng cố gắng hoàn thiện mình để mang lại cho khách hàng sự hài lòng nhất với tất cả các dịch vụ

2.2.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự

• Ban giám đốc

Giám đốc ACB - chi nhánh Tân Thuận có chức năng điều hành mọi hoạt động của Chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu và trước Pháp luật về mọi hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Dưới Giám đốc là Phó giám đốc cùng giám đốc chỉ đạo quản lý

• Phòng hành chính và vi tính

Nhân viên hành chính phụ trách việc chăm lo công tác tài chính văn phòng và quản lý nhân sự, bao gồm:

- Quản lý mua sắm mọi trang thiết bị cho chi nhánh

- Công tác văn thư hành chính, lễ tân

- Chịu trách nhiệm về lương bổng và tổ chức quản lý, phát triển nguồn lực

- Đảm bảo phương tiện vận chuyển và di chuyển an toàn

- Tổ chức thực hiện công tác bảo vệ cơ quan, kho bãi, phòng cháy chữa cháy

- Đảm bảo công tác hậu cần

• Phòng tín dụng

Đây là bộ phận quan trọng và lớn nhất của đơn vị, chuyên sâu về nghiệp vụ tiền tệ tín dụng, các nhân viên tín dụng luôn thực hiện nhiệm vụ của mình với một tinh thần trách nhiệm cao Ngoài trình độ chuyên môn hiện có, đòi hỏi nhân viên tín dụng cần phải có một cái nhìn nhạy bén để đối phó với những biến tướng của các rủi ro tiềm ẩn và phải tuân thủ các quy định về nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng

Phòng Tín dụng bao gồm Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng khách hàng doanh nghiệp có các chức năng chủ yếu sau:

Tìm hiểu, tiếp cận khách hàng, triển khai kế hoạch Marketing để thu hút và tìm kiếm khách hàng mới, làm đầu mối trong việc quan hệ, chăm sóc khách hàng, trực tiếp giới thiệu và giải thích về các sản phẩm tín dụng, dịch vụ mới của khách hàng, tiếp nhận các phản ánh, khiếu nại của khách hàng về sản phẩm, chất lượng dịch vụ và liên hệ với các bộ phận có liên quan để phản hồi (trách nhiệm thuộc về PFC)

- Lập kế hoạch kinh doanh và chương trình hoạt động của Phòng hàng tháng, quý, năm trên cơ sơ kế hoạch kinh doanh chung của đơn vị và của ACB

- Thực hiện nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, thanh toán quốc tế theo đúng tỷ lệ và quy trình tín dụng của Ngân hàng Á Châu

- Tổ chức theo dõi nợ vay, thường xuyên kiểm tra viêc sử dụng vốn vay và tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng

- Đôn đốc thu hồi nợ, xử lý nợ quá hạn

- Đề xuất việc giải quyết, thậm chí đề xuất khởi tố đối với các vụ việc liên quan đến hoạt động tín dụng và bảo lãnh của chi nhánh

- Tổng hợp số liệu cho vay, bảo lãnh thường xuyên và định kỳ hàng tháng, đối chiếu với số liệu kế toán và số liệu khách hàng

- Thực hiện chế độ báo cáo thống kê về hoạt động cho vay, bảo lãnh và thanh toán quốc tế theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước và của Ngân hàng Á Châu

- Tổ chức lưu trữ hồ sơ tín dụng, bảo lãnh, hồ sơ khách hàng

- Ngoài ra, Phòng Tín Dụng còn được sự hỗ trợ của Bộ phận hỗ trợ Tín dụng là Bộ phận chuyên về quản lý, lưu trữ các văn bản, hợp đồng, chứng từ phát sinh và đảm nhận nhiệm vụ công chứng các giấy tờ, đảm bảo tính pháp lý của chứng từ trong hoạt động tín dụng

• Phòng giao dịch và ngân quỹ

Phòng giao dịch ngân quỹ hiện nay có nhiệm vụ:

- Hướng dẫn khách hàng làm thủ tục mở và sử dụng tài khoản

- Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tiền gửi thanh toán, tiết kiệm, thanh toán thẻ,

- Thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, vàng bạc

- Thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền tệ, thu chi hộ trong hệ thống Ngân hàng Á Châu hoặc theo ủy nhiệm của khách hàng

- Thực hiện ký quỹ thanh toán thư tín dụng , thanh toán séc bảo chi,

- Cất giữ, bảo quản tiền, các tài sản quý, chứng từ có giá, hồ sơ thế chấp, cầm cố của khách hàng

- Thực hiện chiết khấu các chứng từ có giá

- Phụ trách kho quỹ, đảm bảo an toàn tuyệt đối theo chế độ quản lý kho quỹ

Sơ đồ 2.2 : Cơ cấu tổ chức của NH TMCP Á Châu Chi nhánh Tân Thuận

( Nguồn : ACB Chi nhánh Tân Thuận)

Nhân sự của chi nhánh chủ yếu là các nhân viên trẻ, có trình độ và liên tục được nâng cao kiến thức thông qua những buổi học nghiệp vụ do Hội sở tổ chức Họ dễ dàng tiếp thu những thay đổi mới trong chính sách chung của NHNN, của

BAN GIÁM ĐỐC ( 2 người)

PHÒNG KHDN (15 người)

BỘ PHẬN HÀNH CHÁNH (2 người)

PHÒNG HỖ TRỢ TÍN DỤNG (11 người)

PHÂN

TÍCH

TÍN DỤNG

KHCN

(7

BỘ PHẬN QUAN HỆ KHÁCH HÀNG (7 người)

BỘ PHẬN DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG (5 người)

BỘ PHẬN TTQT (3 người)

BỘ PHẬN HỖ TRỢ TÍN DỤNG (8 người )

BỘ PHẬN PHÁP LÝ CHỨNG TỪ (3 người)

Ngân hàng Á Châu cũng như việc hỗ trợ khách hàng giao dịch được thực hiện hoàn chỉnh hơn, đem lại sự hài lòng của khách hàng nói riêng và của Chi nhánh nói chung Biểu hiện cụ thể cho nhận xét này là tình hình hoạt động của Chi nhánh trong 3 năm vừa qua :

2.2.3 Tình hình hoạt động trong 3 năm 2007-2009

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Tân Thuận từ 2007-2009

Đơn vị tính: triệu đồng

Tổng tài sản 506.998 517.574 886.422

Tổng vốn huy

Tỷ lệ nợ quá hạn 0.0% 1% 1,5%

( Nguồn ACB- Tân Thuận)

Năm 2009 vừa qua có thể nói là năm phát triển thành công của ACB nói chung và Chi nhánh Tân Thuận nói riêng trên con đường vươn tới ngôi vị hàng đầu trong khối ngân hàng thương mại cổ phần Nhìn chung, Tổng Tài sản của Chi nhánh đều tăng qua 3 năm Về tình hình sử dụng vốn trong năm 2008 thì tổng dư nợ cho vay so với 2007 đã có sự sụt giảm đáng kể khoảng 18,368 tỷ ( giảm 6,07%) Do tình hình khó khăn chung năm 2008, lạm phát cùng với các chính sách nhằm kìm chế lạm phát nên đa số các khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp đã thu hẹp quy

mô sản xuất kinh doanh, hạn chế vay vốn, nhu cầu tín dụng của các khách hàng cá nhân cũng giảm rõ rệt dẫn đến sự sụt giảm tổng dư nợ của Chi nhánh trong năm

2008 Trong khi đó, thì tình hình huy động vốn của Chi nhánh vẫn khá khả quan Tổng vốn huy động trong năm 2009 tăng 68,7% so với 2008, và gần 100% so với năm 2007 thấy những nỗ lực của Chi nhánh Tân Thuận trong việc giữ vững tốc độ tăng trưởng huy động vốn trước những khó khăn chung Năm 2009, nhờ vào những biến chuyển khả quan của nền kinh tế, các hoạt động của Chi nhánh đã dần phục hồi Tổng dư nợ từ 2008, vượt cả tốc độ tăng trưởng huy động vốn khoảng 6,8% Tuy nhiên, nhờ vào uy tín và chính sách tín dụng rõ ràng, nên Chi nhánh vẫn kiểm soát được tỷ lệ nợ quá hạn ở mức an toàn dưới 2% Bên cạnh hoạt động tín dụng thì thu phí dịch vụ là một trong những hoạt động làm tăng lợi nhuận của ACB Tân Thuận, đặc biệt là phí thanh toán quốc tế , phí thu về do hoạt động kinh doanh vàng.Trong những năm qua , hoạt động thu phí đã đạt hiệu quả tốt Năm 2008, thu phí tăng 56% so với 2007, và trong năm 2009 tăng lên so với 2008 là 60% Do đó, đã góp phần đem về cho Chi nhánh lợi nhuận trước thuế năm 2009 đạt 15,012 tỷ; tăng 12,25% so với năm 2008

Như vậy, trải qua năm 2008 với khá nhiều biến động, đến năm 2009, tình hình hoạt động của Chi nhánh ACB Tân Thuận đã và đang mang lại một bức tranh khả quan hơn về tiềm năng phát triển bền vững trong tương lai của Chi nhánh nói riêng cũng như toàn hệ thống Ngân hàng Á Châu nói chung

2.2.4 Định hướng phát triển

Năm 2009 vừa qua, Chi nhánh ACB Tân Thuận đã có những bước hồi phục đáng kể từ sau những khó khăn chung của ngành Ngân hàng năm 2008, đã và đang nỗ lực phát triển tốt hơn Tuy nhiên, do những biến động không ngừng của nền kinh

tế vẫn còn đó Các NHTM nói chung nhiều khả năng sẽ phải đối mặt với nhiều tác động ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, môi trường lãi suất có thể thay đổi nhanh và các biến động xấu trong kinh tế có thể sẽ ảnh hưởng đến hành vi của nhiều bên liên quan gây ra càng nhiều nhưng rủi ro như về pháp lý, gian lận, vi phạm cam kết

- Trong tình hình như vậy, mục tiêu của chi nhánh đặt ra càng cụ thể hơn như: + Về quản lý tốt, lợi nhuận hợp lý, tăng trưởng bền vững

+ Tập trung tăng cường năng lực quản lý các loại rủi ro đồng thời với việc quản lý chi phí và quản lý năng suất chống lãng phí

+ Về kết quả kinh doanh sẽ phấn đấu đạt cao hơn năm 2009 Mục tiêu hàng đầu của Chi nhánh là tăng trưởng bền vững

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2

Nhận thức được những thách thức đang chờ đợi trong thời gian sắp tới, Ban quản lý của Chi nhánh và cùng Ban Hội đồng của Hội sở cũng như bộ phận pháp lý chứng từ đã dành nhiều thời gian xem xét đánh giá nhằm dự báo các cơ hội và đe dọa để chuẩn bị các phương án đối ứng Dựa trên kinh nghiệm tích lũy với tình trạng biến động khẩn cấp của năm 2008, và kết quả nổ lực chung của tập thể chi nhánh, chi nhánh trong năm 2009, tin rằng vào năm 2010 sẽ tiếp tục là năm chi nhánh vượt qua thử thách và hoàn thành kế họach đã đặt ra

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH TÂN THUẬN TRONG

THỜI GIAN QUA 3.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH TÂN THUẬN TRONG 3 NĂM 2007-2009

3.1.1 Tổng nguồn vốn huy động

Bảng 3 1 : Tình hình huy động vốn của Chi nhánh qua 3 năm

(Đơn vị tính : tỷ đồng)

So sánh 2008/2007

So sánh 2009/2008

vốn huy động 405,222 480,533 810,680 75,311 18,59 330,147 68,7

( Nguồn : Báo cáo thường niên của chi nhánh Tân Thuận 3 năm qua)

Qua số liệu về sự thay đổi của tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh ta thấy :

- Năm 2008: Tổng nguồn vốn huy động được là 480,533 tỷ đồng, tăng thêm 75,311 tỷ đồng (tương đương 18,59 %) so với năm 2007 Đây là một tỷ lệ tăng tương đương so với tỷ lệ tăng trưởng trung bình năm trong năm (20,5%) của toàn hệ thống Ngân hàng Á Châu Có thể nói, đạt được tỷ lệ tăng trưởng này là một sự cố gắng rất đáng kể của Chi nhánh khi nói đến tình hình khó khăn chung của toàn ngành ngân hàng trong cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 Đây cũng là một năm đáng nhớ trong hoạt động của các ngân hàng với việc nhiều biến cố kinh tế có những

thay đổi trái chiều nhau trong cùng một năm Chẳng hạn như lạm phát đầu năm tăng rất cao, cuối năm xuất hiện hiện tượng thiểu phát, tính chung cả năm lạm phát gần 20%; thanh khoản tiền đồng đầu năm 2008 khủng hoảng nhưng cuối năm lại tương đối dồi dào Những biến động khó lường nêu trên của môi trường kinh doanh làm cho việc cân bằng cả 3 mục tiêu lợi nhuận, an toàn và tăng trưởng của cả Chi nhánh và hệ thống ACB rất khó khăn Tuy nhiên, nhờ vào tình hình hoạt động đã đi vào ổn định sau 5 năm thành lập, công tác huy động vốn đã được chú trọng phát triển hơn trước Đặc biệt kinh tế quận 7 đang ngày càng có nhiều bước chuyển mình với các dự án quy hoạch dân cư đã và đang được triển khai, các dự án xây dựng Cầu Phú Mỹ, nối Quận 7 với bán đảo Thủ Thiêm, nối liền với đại lộ Nguyễn Văn Linh, cải thiện cơ sở hạ tầng, thêm nhiều doanh nghiệp mới đi vào hoạt động, tạo công ăn việc làm cho nhiều người dân, nhiều doanh nghiệp được thành lập trên địa bàn dẫn tới hoạt động thanh toán và thu nhập của người dân và các tổ chức kinh tế cũng tăng thêm Đây chính là nguồn vốn dồi dào cho hoạt động huy động vốn của chi nhánh Tân Thuận.

- Năm 2009: Tổng nguồn vốn huy động là: 810,86 tỷ đồng, tăng thêm 330,147 tỷ đồng so với năm 2008 Mức tăng này cao hơn mức tăng trưởng của năm

2008 rất nhiều (68,7%) Năm 2009, nhờ vào những biến chuyển khả quan của tình hình chung, cùng với sự hồi phục của nền kinh tế, nhu cầu về vốn của dân cư và các tổ chức kinh tế luôn ở mức cao nên tạo điều kiện cho các hoạt động của Chi nhánh đã ngày càng mở rộng, đặc biệt là khả năng huy động vốn Mặt khác, tỷ lệ tăng trưởng này cho thấy chi nhánh vẫn giũ vững được khả năng huy động vốn khá tốt Tuy nhiên, một điều phải lưu ý cùng với kết quả này là trên địa bàn Quận 7 đang ngày càng xuất hiện rất nhiều chi nhánh ngân hàng khác, các chi nhánh này nằm

khá gần nhau trên trục đường chính Huỳnh Tấn Phát, nơi thuận tiện cho giao dịch ngân hàng Bên cạnh sự hồi phục kinh tế chung và của Quận nói riêng thì sự phát triển về qui mô và số lượng các chi nhánh mới cùng nhiều chương trình huy động vốn hấp dẫn khác đã tạo nên mối đe dọa về thị phần huy động cho Chi nhánh Tân Thuận trong tương lai gần Đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt, Chi nhánh đã rất cố gắng thực hiện các biện pháp huy động vốn, đạt tốc độ tăng trưởng vốn 68,7% Để giữ vững tốc độ tăng trưởng trong thời gian tới thì đỏi hỏi chi nhánh cần phải thực hiện nhiều biện pháp huy động vốn mới, thu hút thêm những khách hàng tiềm năng, những nguồn vốn nhàn rỗi còn tiềm tàng trong dân cư

- So sánh tổng huy động vốn của chi nhánh với toàn hệ thống ACB :

Biểu đồ 3.1 : So sánh nguồn vốn huy động giữa chi nhánh Tân Thuận và Ngân

hàng TMCP Á Châu

020000400006000080000100000

Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009

CN Tân Thuận

NH ACB

Qua biểu đồ trên, ta thấy tỷ lệ vốn huy động trung bình của chi nhánh Tân Thuận chiếm khoảng 0,75% tổng nguồn vốn huy động của cả hệ thống ACB, Ngân

hàng TMCP Á Châu bao gồm hơn 246 chi nhánh và phòng giao dịch trải rộng trên khắp đất nước, thị phần huy động vốn hàng năm chiếm khoảng 6% trong nhóm Ngân hàng thương mại Cổ phần tại Việt Nam, Chi nhánh ACB Tân Thuận chủ yếu hoạt động trên địa bàn quận 7 nên kết quả huy động vốn đạt được như trên nhìn chung tương đối tốt

3.1.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng

Bảng 3.2 : Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng

(Đơn vị : tỷ đồng)

So sánh

So sánh 2008/2007 2009/2008

(Nguồn: Báo cáo thường niên của Chi nhánh ACB Tân Thuận 3 năm qua)

Biểu đồ 3.2 : Biểu đồ huy động vốn theo đối tượng của chi nhánh Tân Thuận

0100

Qua bảng số liệu và biều đồ trên ta co ùthể nhận xét chung về tình hình huy động vốn theo đối tượng của chi nhánh ACB Tân Thuận như sau :

Nguồn vốn huy động từ dân cư ban đầu chiếm một tỷ lệ ít hơn nguồn vốn huy động từ tổ chức, nhất là năm 2007: tỷ lệ huy động vốn từ dân cư chiếm 40,7% tổng nguồn vốn huy động, trong khi đối với tổ chức là 59,3%; chênh lệch khoảng 74,85 tỷ Tuy nhiện, khoảng cách nguồn vốn huy động từ tổ chức và từ dân cư năm

2008 trở đi đã có sự biến đổi lớn so với 2007: số chênh lệch giữa nguồn vốn huy động giữa tổ chức và dân cư từ 38,71 tỷ đồng (năm 2008) giảm xuống còn 35,44 tỷ đồng (năm 2009) Tỷ lệ này cũng khá phù hợp với tình hình chung về cơ cấu vốn huy động của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay : tăng cường tỷ trọng của vốn huy động nhàn rỗi từ dân cư

Bên cạnh đó, tốc độ tăng trưởng nguồn tiền gửi huy động từ dân cư đều tăng lên qua các năm, tăng 33,7% so với 2008 và trong năm 2009 tăng 75,5% so với

2008 Nguyên nhân của sự thay đổi khả quan này có thể do chính sách huy động những năm trước của Chi nhánh chưa chú ý tới việc huy động vốn từ dân cư và tình hình tích luỹ tiết kiệm của người dân trên địa bàn chưa cao Thêm vào đó, trên đia bàn Quận đa số khách hàng là các doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề, luôn có nhu cầu gửi tiền thanh toán và cũng có quan hệ khá tốt với Chi nhánh Từ năm

2008, do tình hình biến động ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh nên nguồn tiền này cũng giảm khá nhanh, buộc Chi nhánh phải có kế hoach thu hút nguồn tiền từ dân cư để đạt mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn ổn định Hiện nay, tỷ trọng nguồn vốn từ dân cư trong cả 2 năm 2008 và 2009 xấp xỉ 45,97% nhưng tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động từ này đang có xu hướng chững lại

Nhìn chung, đây là một tỷ lệ khá cân đối, phù hợp với cơ cấu huy động chung của toàn ngành Tuy nhiên, Chi nhánh cần quan tâm khai thác nhiều hơn nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư, bởi nó mang tính chất ổn định, lâu dài , phục vụ tốt cho các hoạt động sinh lời của Chi nhánh

3.1.3 Cơ cấu nguồn vốn theo kì hạn

Bảng 3.3: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn

(Đơn vị : Tỷ đồng)

So sánh

So sánh 2008/2007 2009/2008

(Nguồn: Báo cáo thường niên của Chi nhánh Tân Thuận 3 năm qua)

Bảng số liệu trên phản ánh sự tăng trưởng của lượng vốn huy động theo từng

kì hạn qua 3 năm của Chi nhánh Tân Thuận

- Năm 2007 : nguồn vốn có kì hạn < 12 tháng là 202,35 tỷ đồng, chiếm 49,9% tổng nguồn huy động, nguồn vốn kì hạn > 12 tháng chiếm 50,1% tổng nguồn huy động

- Năm 2008: Nguồn vốn có kì hạn < 12 tháng là: 256,461 tỷ đồng, tăng 26,7% so với năm 2007, chiếm 53,37% tổng nguồn vốn huy động, nguồn vốn có kì hạn >12 tháng cũng tăng thêm 10,5% Đây là sự tăng trưởng vượt bậc của nguồn vốn trong năm 2008, đặc biệt là nguồn kì hạn < 12 tháng Cho thấy trong năm, nguồn vốn ngắn hạn là nguồn vốn mà Chi nhánh tập trung huy động

- Năm 2009: Mức tăng của nguồn vốn kì hạn < 12 tháng là 86,8%, tăng gấp 3,25 lần so với mức tăng trưởng của năm 2008, Có thể thấy lượng tiền gửi không kì hạn và ngắn hạn của chi nhánh đã tăng lên đáng kể, cho thấy lượng khách hàng gửi tiền thanh toán của chi nhánh nhiều hơn trước Nguồn vốn có kì hạn > 12 tháng năm

2009 là: 331,486 tỷ đồng, tăng trưởng 47,9% so với năm 2008 Tuy nhiên, cũng trong 2009 thì tỷ trọng của nguồn vốn này so với tổng nguồn chỉ còn chiếm 40,8%

so với tỷ trọng là 50,06% như năm 2007 Điều này cho thấy tình hình hiện nay, các khách hàng ít còn chú trọng gửi tiền kỳ hạn dài nữa mà chủ yếu chỉ có nhu cầu gửi tiền thanh toán cho sản xuất kinh doanh, hay gửi tiền kỳ hạn ngắn để hưởng lãi Đây là tâm lý dễ hiểu của khách hàng bởi người dân hiện nay ngày càng thận trọng và nhạy cảm hơn trước những rủi ro và biến động của nền kinh tế và thị trường tài chính từ sau cuộc khủng hoảng toàn cầu

Nhìn chung, trong cả 3 năm nguồn vốn kì hạn < 12 tháng luôn có mức tăng trưởng đều và ổn định hơn so với nguồn vốn kì hạn > hơn 12 tháng, đặc biệt là năm

2008 và 2009 đều chiếm tỷ trọng lớn (trên 50%) trong tổng nguồn huy động Điều này cũng thể hiện khả năng huy động vốn ngắn hạn của chi nhánh và sự ưa thích, tin tưởng những sản phẩm huy động vốn ngắn hạn của dân cư và các tổ chức trên địa bàn đối với chi nhánh ACB Tân Thuận Tuy nhiên, quá chú trọng tăng nguồn vốn ngắn hạn trong khi nguồn vốn dài hạn sụt giảm liên tục thì sẽ tạo ra sự bất cân đối trong cơ cấu nguồn huy động Bởi một khi có được nguồn vốn dài hạn lớn và ổn định, chi nhánh sẽ có điều kiện giảm bớt được việc dùng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn, tức là giảm được rủi ro trong hoạt động Do đó, cân đối cơ cấu nguồn vốn sao cho phù hợp giữa nguồn vốn ngắn hạn và dài hạn là một vấn đề mà Chi nhánh cần chú ý trong thời gian tới

3.1.4 Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền tệ

Bảng 3.4 : Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền tệ

(Đơn vị : tỷ đồng)

So sánh

So sánh 2008/2007 2009/2008 Năm

Tiền tệ

VNĐ 316,073 379,621 709,198 63,548 20,1 329,577 86,8 Ngoại tệ quy

đổi

89,149 100,912 101,482 8,927 13,2 0,570 0,56

(Nguồn: Báo cáo thường niên của Chi nhánh Tân Thuận trong3 năm qua)

Biểu đồ 3.3: Biểu đồ nguồn vốn huy động theo loại tiền tệ

Qua số lượng vốn huy động và biểu đồ ở trên ta thấy cơ cấu nguồn vốn huy động tiền cũng có nhiều biến động trong 3 năm qua::

- Vốn huy động theo tiền VNĐ: Năm 2008 số lượng vốn huy động là 316,073 tỷ đồng, chiếm 77,9% tổng nguồn huy động, tăng 20,1% so với năm 2007 Đây cũng là một mức tăng khá, thể hiện sự nỗ lực trong công tác huy động vốn của chi nhánh Điều này cũng phù hợp với mức tăng thêm 33,7% của nguồn vốn huy động từ dân cư năm 2008 so với năm 2007 Do trong năm 2008, với tác động của cuộc suy thoái kinh tế, và những đợt điều chỉnh lãi suất cơ bản liên tục của NHNN, dẫn đến lãi suất huy động tại các ngân hàng có lúc dao động lên đến 18%/năm , đa số người dân đều muốn gửi kỳ hạn ngắn để hưỡng lãi suất cao và tránh rủi ro biến động lãi suất liên tục như trong năm Sang năm 2009, chi nhánh vẫn tiếp tục đưa tỷ lệ tăng trưởng của nguồn vốn bằng đồng Việt Nam lên đến 86,8% nhờ việc thực hiện nhiều chương trình tiết kiệm dự thưởng hấp dẫn, gửi tiền trúng vàng, gửi tiền tiết kiệm theo lãi suất thả nỗi đồng thời giữ vững mối quan hệ với các doanh nghiệp và khách hàng thân thiết trên địa bàn

- Vốn huy động theo tiền ngoại tệ : Nhìn trên biểu đồ ta thấy được vốn huy động ngoại tệ của chi nhánh Tân Thuận chỉ chiếm tối đa khoảng 20% tổng nguồn huy động, nhỏ hơn nhiều so với vốn bằng tiền VNĐ trong cả 3 năm Tuy nhiên đây là một tỷ lệ hợp lý vì chi nhánh chủ yếu tập trung huy động vốn bằng tiền VNĐ Lượng vốn huy động ngoại tệ có xu hướng giảm dần theo thời gian: năm 2008 tăng 13,9%, nhưng ngay đến năm 2009 chỉ tăng khoảng 0,56% so với 2008 Sự giảm đi nhanh chóng này cho thấy khả năng huy động vốn ngoại tệ của chi nhánh đã kém hơn trước hơn trước, đòi hỏi chi nhánh phải có sự điều chỉnh trong chính sách huy động vốn bằng ngoại tệ để thu hút được lượng vốn bằng ngoại tệ nhiều hơn Một

nguyên nhân khác làm lượng tiền gửi ngoại tệ của chi nhánh giảm là do từ cuối năm 2009 lãi suất đồng USD trên thế giới có nhiều biến động, lượng tiền USD trên thị trường trở nên đột ngột khan hiếm, trong khi đó thì lãi suất huy động USD tại các ngân hàng vẫn không đủ hấp dẫn để thu hút khách hàng, đặc biệt là tâm lý găm giữ và tích trữ USD của người dân chờ bán ra khi giá cao đã ảnh hưởng rất nhiều đến việc sụt giảm này

3.1.5 Chi phí huy động vốn

Chiếm phần lớn trong chi phí huy động vốn là chi phí trả lãi cho nguồn vốn huy động được Chí phí này của chi nhánh Tân Thuận biến động khá cao trong 3 năm qua:

Bảng 3 5: Chi phí trả lãi của Chi nhánh từ năm 2007-2009

(Đơn vị: tỷ đồng)

So sánh So sánh 2008/2007 2009/2008 Năm

( Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh ACB Chi nhánh Tân Thuận 3 năm)

Năm 2008, Chi phí trả lãi tăng 47,93% so với 2007 và tiếp tục tăng 57,82% vào năm 2009 Nguyên nhân của sự tăng trưởng liên tục này là do sự biến động của việc điều chỉnh lãi suất cơ bản liên tục vào năm 2008 từ phía NHNN, dẫn đến trong năm có những thời kỳ lãi suất huy động bình quân lên đến 18%/ năm và đến cuối năm chỉ còn 7,5-8%/năm Mặc dù tổng lượng vốn huy động được của năm

2009 vẫn lớn hơn, gấp 1,7 lần so với năm 2008 nhưng chi phí trả lãi chỉ tăng 9,8% Điều này phản ánh thực tế: lượng tiền gửi thanh toán và có kì hạn ngắn của các cá nhân và tổ chức kinh tế ngày càng chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn huy động; tiền gửi kỳ hạn trung và dài hạn lại giảm đi Chi nhánh Tân Thuận đã tiết kiệm được chi phí trả lãi do lãi suất trả cho tiền gửi thanh toán thấp nhất trong các loại hình huy động vốn Nhờ chi phí trả lãi thấp nên lợi nhuận trước thuế của chi nhánh năm 2009 đã tăng lên so với năm 2008 đạt hơn 15 tỷ đồng Đây được xem là một dấu hiệu tốt trong hoạt động huy động vốn của chi nhánh

3.2 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA ACB CHI NHÁNH TÂN THUẬN TỪ 2007-2009

Hoạt động huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong các nghiệp vụ của Chi nhánh Nhưng để đánh giá được sự hiệu quả của hoạt động này, ta cần xem xét đến một số chỉ tiêu đánh giá sự hiệu quả Tính hiệu quả cho thấy rằng chỉ khi nào đạt được kết quả cao nhất trong điều kiện tối thiểu hóa chi phí mới được coi là có hiệu quả Như vậy, hiệu quả huy động vốn được thể hiện ở khả năng đáp ứng cao nhất nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng Đó chính là sự đáp ứng kịp thời, đầy đủ, nhu cầu sử dụng vốn với chi phí hợp lý

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn là chỉ tiêu chỉ ra xu thế phát triển của nguồn vốn huy động Tuy nhiên nếu chỉ nhìn vào chỉ tiêu này để đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn thì chưa đủ mà cần xem xét thêm nhiều chỉ tiêu khác để có sự đánh giá chính xác về hoạt động huy động vốn Cụ thể như sau:

3.2.1 Quy mô vốn huy động/ chi phí vốn huy động

Bảng 3.6: Bảng tổng hợp huy động vốn của ACB Chi nhánh Tân Thuận

qua các năm 2007-2009

Đơn vị tính: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo thường niên của Chi nhánh Tân Thuận 3 năm qua)

So sánh 2009/2008

So sánh 2008/2007

trọng

Tỷ trọng

Tỷ trọng

Phân theo thời gian

Không kỳ

hạn 38,061 9,39 46,022 9,58 68,566 8,46 20,92 48,99 Ngắn hạn 164,289 40,54 210,439 43,8 410,628 50,65 28,09 95,13 Trung và

dài hạn 202,872 50,06 224,072 46,6 331,486 40,89 10,45 47,94