thực trạng và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng công thương hà tây

LỜI CẢM ƠNChuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Thực trạng và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công thương Hà Tây” đã được hoàn thành

LỜI CẢM ƠN

Chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Thực trạng và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công thương Hà Tây” đã được hoàn thành trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Công thương Hà Tây Để có được thành công này là nhờ sự nhiệt tình giúp đỡ của các thầy cô giáo trong Học viện Ngân hàng và toàn thể cán bộ hướng dẫn thực tập tại Ngân hàng Công thương Hà Tây Qua đây, em xin gửi tới các thầy

cô trong Học viện Ngân hàng và các cán bộ hướng dẫn thực tập ở Ngân hàng Công thương Hà Tây lời cảm ơn chân thành nhất!

Do thời gian nghiên cứu và trình độ có hạn nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót, em kính mong nhận được sự góp ý của các thầy cô giáo để chuyên đề được hoàn thiện hơn và đạt kết quả cao hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng em Các kết quả, số liệu trong chuyên đề là trung thực, có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng và xuất phát

từ tình hình thực tế của Ngân hàng Công thương Hà Tây

Sinh viên Nguyễn Thị Duyên

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO THƯỜNG GẶP KHI ÁP DỤNG 3

1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ .3 1.1.1 Khái niệm về thanh toán tín dụng chứng từ 3

1.1.2 Những văn bản pháp lý chủ yếu được dùng trong thanh toán tín dụng chứng từ 3

1.1.3 Vai trò của thanh toán tín dụng chứng từ 4

1.1.4 Các thành phần tham gia thanh toán TDCT 5

1.1.5 Sơ đồ trình tự thực hiện nghiệp vụ thanh toán TDCT 6

1.2 NHỮNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 7

1.2.1 Khái niệm rủi ro 7

1.2.2 Một số rủi ro thường gặp trong TTQT theo phương thức TDCT 8

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY 16

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY 16

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHCT Hà Tây 16

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHCT Hà Tây 18

2.1.3 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Hà Tây trong những năm gần đây 19

2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY 22

2.2.1 Hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Hà Tây 22

2.2.2 Thực trạng rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại Ngân hàng Công thương Hà Tây 26

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ RỦI RO TRONG TTQT THEO PHƯƠNG

THỨC TDCT TẠI NHCT HÀ TÂY 27

2.3.1 Những kết quả đạt được 27

2.3.2 Tồn tại trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 28

2.3.3 Nguyên nhân tồn tại 30

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHCT HÀ TÂY 34

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY 34

3.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHCT HÀ TÂY 36

3.2.1 Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng 36

3.2.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ của thanh toán viên 38

3.2.3 Hoàn thiện quy trình thanh toán L/C 40

3.2.4 Mở rộng quan hệ đại lý 42

3.2.5 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp 42

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 44

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 44

3.3.2 Kiến nghị đối với các doanh nghiệp XNK 44

3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Công thương Việt Nam 45

KẾT LUẬN 47

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Công thương Hà Tây 20

Bảng 2: Tình hình dư nợ của Ngân hàng Công Thương Hà Tây 21

Bảng 3: Doanh số ngoại tệ được mua bán chủ yếu năm 2008 tại Ngân hàng Công thương Hà Tây 22

Bảng 4: Tình hình thanh toán TDCT tại NHCT Hà Tây 23

Bảng 5: Tình hình thanh toán L/C nhập tại NHCT Hà Tây 24

Bảng 6: Tình hình thanh toán L/C xuất tại NHCT Hà Tây 24

Bảng 7: Giá trị L/C NK chưa thanh toán của NHCT Hà Tây 26

DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

NHCT : Ngân hàng Công thương

NHCTHT : Ngân hàng Công thương Hà Tây

NHCTVN : Ngân hàng Công thương Việt Nam

NHPH : Ngân hàng Phát hành

NHTM : Ngân hàng Thương mại

NHXN : Ngân hàng Xác nhận

TDCT : Tín dụng chứng từ

TTQT : Thanh toán quốc tế

TMQT : Thương mại quốc tế

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Giáo trình thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại – Học viện Ngân hàng

2 Cẩm nang Thanh toán quốc tế bằng L/C – Tiến sĩ Nguyễn Văn Tiến, xuất bản lần thứ hai, NXB Thống kê Hà Nội

3 Quản trị rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng – Tiến sĩ Nguyễn Văn Tiến, NXB Thống kê Hà Nội

4 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam- NXB Chính trị Quốc gia- Hà Nội - 1998

5 Luật các tổ chức tín dụng – NXB Chính trị Quốc gia- Hà Nội – 1998

6 Kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thương – Vũ Hữu Tiến – ĐHNT

7 Tài chính quốc tế hiện đại trong nền kinh tế mở - Nguyễn Văn Tiến (2005) tái bản lần thứ tư, NXB Thống kê, Hà Nội

8 Quy chế thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ, bản sửa đổi năm 1993, phòng thương mại quốc tế, viết tắt là UCP 600

9 Một số trang Website của Bộ thương mại, NHNN, NHTMVN

10 Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, TTQT và kinh doanh ngoại tệ - GS.TS Lê Văn Tư và Lê Tùng Vân (2000), NXB Thống kê, Hà Nội

11 Rủi ro và một số giải pháp phòng ngừa rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ - Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc (1998), Tạp chí Ngân hàng số 8

12 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hàng năm của Ngân hàng Công thương Hà Tây

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài.

Trong xu thế thế giới ngày càng được quốc tế hóa, Việt Nam đang phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác và hội nhập; trong bối cảnh đó, hoạt động thương mại và đầu tư quốc tế nổi lên như chiếc cầu nối giữa kinh tế trong nước với phần kinh tế thế giới bên ngoài Để thực hiện được chức năng cầu nối này, thì các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế như: Thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán bằng L/C, tài trợ XNK,… đóng vai trò là công cụ thiết yếu và ngày càng trở nên quan trọng

Ngày nay, thanh toán quốc tế là một dịch vụ ngày càng trở nên quan trọng đối với các Ngân hàng Thương mại Việt Nam, là một mắt xích quan trọng thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng phát triển, đồng thời còn hỗ trợ và thúc đẩy hoạt động kinh doanh Xuất – Nhập khẩu của các doanh nghiệp phát triển Trong những năm qua, hoạt động TTQT, tiêu biểu nhất là hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của NHCTVN nói chung và NHCT Hà Tây nói riêng đã được chú trọng phát triển, đạt được nhiều thành tích đáng kể và thực sự

đã phát triển nhanh chóng, đóng góp một phần không nhỏ vào kết quả kinh doanh chung của ngân hàng Tuy nhiên, không ít những tranh chấp, rủi ro phát sinh do không am hiểu về thông lệ quốc tế một cách tường tận, do thực hiện không chính xác một số công đoạn cụ thể có liên quan đến quy trình thanh toán,

do trình độ, đạo đức của các chủ thể tham gia TTQT… đã gây nhiều tổn thất cho đất nước Một phần trách nhiệm ở đây thuộc về NHCT Vì vậy, việc nghiên cứu tìm kiếm giải pháp để từng bước hạn chế rủi ro thanh toán tín dụng chứng từ đang là yêu cầu cấp thiết và là một trong những mục tiêu đổi mới hoạt động của NHCT Việt Nam, đặc biệt là NHCT Hà Tây

Từ những lý do trên, em xin chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp hạn chế rủi

ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công Thương Hà Tây” làm mục tiêu nghiên cứu

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ

- Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro thanh toán L/C tại NHCT Hà Tây giai đoạn

2006 đến 2008

4 Phương pháp nghiên cứu

Chuyên đề sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, phân tích thống kê,

so sánh để luận giải các vấn đề liên quan và được minh họa bằng các bảng, biểu

số liệu

5 Kết cấu của chuyên đề

Chuyên đề được bố cục thành ba chương lớn:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về thanh toán tín dụng chứng từ và rủi ro thường gặp khi áp dụng

Chương 2: Thực trạng rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công Thương Hà Tây

Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công Thương Hà Tây

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

VÀ RỦI RO THƯỜNG GẶP KHI ÁP DỤNG

1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

1.1.1.Khái niệm về thanh toán tín dụng chứng từ

Tại điều 2, UCP 600, TDCT được định nghĩa như sau: “ TDCT là bất cứ sự thỏa thuận nào, dù cho được mô tả hoặc đặt tên như thế nào, nó không thể hủy bỏ và

do đó là một cam kết chắc chắn của Ngân hàng phát hành sẽ thanh toán cho một xuất trình phù hợp”

1.1.2 Những văn bản pháp lý chủ yếu được dùng trong thanh toán tín dụng chứng từ

Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ ( Uniform customs

and Practice for Documentary Credits – UCPDC – gọi tắt là UCP)

Văn bản UCP do Phòng thương mại Quốc tế ( International Chamber of Commerce – ICC) soạn thảo và ban hành

Bản UCP đầu tiên số 82, năm 1933 được Hội nghị ICC lần thứ 7 tại Viene thông qua và công bố Sau đó, nó đã được ICC chỉnh sửa bổ sung 6 lần bản sửa đổi gần đây nhất cũng là bản được sử dụng phổ biến nhất là UCP 600 có hiệu lực

từ 1/7/2007 Các UCP sửa đổi sau không hủy bỏ các UCP trước đó, vì vậy 7 UCP được ban hành ở các năm khác nhau đều có giá trị trong thanh toán thư tín dụng quốc tế Áp dụng UCP nào là do ý nguyện của các bên quyết định và phải dẫn chiếu vào thư tín dụng

UCP là văn kiện tập hợp toàn bộ những quy tắc và định nghĩa thống nhất quốc tế, được hầu hết các quốc gia công nhận

UCP cũng phân định rất rõ ràng, cụ thể quyền lợi, nghĩa vụ, và trách nhiệm của tất cả các bên tham gia vào giao dịch Tín dụng chứng từ

UCP là văn bản mang tính chất quy phạm tùy ý, có nghĩa khi áp dụng nó thì các bên tham gia phải thỏa thuận và ghi vào hợp đồng Chỉ khi trong L/C có dẫn chiếu áp dụng UCP thì nó mới trở nên có hiệu lực pháp lý bắt buộc điều chỉnh các bên tham gia.

Các bên có thể thỏa thuận bổ sung hoặc loại trừ một số điều khoản của phiên bản UCP đang áp dụng

Trong giao dịch L/C, các bên tham gia trước hết phải tuân thủ các điều khoản L/C, sau đó mới đến các điều khoản của UCP được áp dụng

1.1.3 Vai trò của thanh toán tín dụng chứng từ

Đối với nhà XNK:

Tín dụng chứng từ có vai trò thúc đẩy hoạt động XNK bởi: mang lại rất nhiều lợi ích so với các phương thức khác Trong đó lợi ích quan trọng nhất là hai bên đều phòng tránh được rủi ro ở mức độ tối đa

Bằng việc phát hành LC, NHPH gián tiếp tài trợ vốn và uy tín do NK để

có thể mua hàng đúng như mô tả trong LC XK yên tâm về khả năng nhận tiền thanh toán mà không cần lo lắng về năng lực tài chính và uy tín của người mua

Ngân hàng sẵn sàng cung cấp thông tin tư vấn bổ ích và hữu hiệu nhất trong quá trình thanh toán

Đối với ngân hàng:

Thanh toán tín dụng chứng từ mang lại một khoản phí dịch vụ khá lớn cho ngân hàng Bên cạn đó, số tiền do NK ký quỹ là một phần đáng kể trong tổng số vốn mà ngân hàng huy động được trong một khoảng thời gian nhất định

mà không mất chi phí

Hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ còn góp phần thúc đẩy các nghiệp

vụ khác của ngân hàng như tín dụng, tài trợ XNK, bảo lãnh, xác nhận

Lợi ích quan trọng nhất mà ngân hàng có được khi tham gia vào phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là cơ hội nâng cao uy tín ở trong nước cũng như trên trường quốc tế, góp phần củng cố và tạo lập mối quan hệ với các ngân hàng có uy tín trên thế giới, phát triển mối quan hệ đại lý, đa dạng hóa các sản

phẩm, nâng cao chát lượng dịch vụ ngân hàng từ đó thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với mình

Đối với nền kinh tế:

Thanh toán tín dụng chứng từ cung cấp hành lang pháp lý cho thương mại quốc tế, tạo điều kiện cho hoạt động này phát huy được ưu thế và hạn chế tối đa nhược điểm của mình Cho tới thời điểm hiện nay, (UCP) do phòng thương mại

và quốc tế (ICC) ban hành là văn bản pháp lý chủ yếu điều chỉnh hoạt động của các bên tham gia, nhất là các ngân hàng UCP bao gồm những điều khoản vừa có tính chất tổng quát về trách nhiệm, nghĩa vụ quyền hạn của các bên tham gia giao dịch, vừa là những chỉ dẫn rất cụ thể cho các giao dịch ngân hàng có liên quan

1.1.4 Các thành phần tham gia thanh toán TDCT

Trong quá trình thực hiện thanh toán TDCT, thông thường có các thành phần tham gia như sau:

- Người yêu cầu ( Applicant): là người nhập khẩu; là bên mà theo yêu cầu của bên đó, TD được phát hành

- Ngân hàng phát hành (Issuing Bank): là Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu; là Ngân hàng theo yêu cầu của người yêu cầu hoặc nhân danh chính mình phát hành một tín dụng

- Người thụ hưởng ( Beneficiary): là bên, vì quyền lợi của bên đó một tín dụng được phát hành

- Ngân hàng thông báo( Advising Bank): là Ngân hàng tiến hành thông báo tín dụng theo yêu cầu của Ngân hàng phát hành

Ngoài các thành phần tham gia thanh toán nêu trên, trong thực tế tùy thuộc vào từng loại thư tín dụng có thể xuất hiện thêm một số Ngân hàng khác:

- Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): là ngân hàng thực hiện việc xác nhận của mình đối với một thư tín dụng, khi ngân hàng phát hành ủy quyền hoặc yêu cầu

Ngân hàng thông

báo

(Advising bank)

Ngân hàng phát hành (Issuing bank)

Hợp đồng

(8)(7)(2)

(1) (9) (10)(3) (5) (6)

(4)

- Ngân hàng được chỉ định (Norminated Bank): là Ngân hàng mà với Ngân hàng đó tín dụng có giá trị thanh toán, hoặc bất cứ Ngân hàng nào trong trường hợp tín dụng có giá trị thanh toán đối với bất cứ Ngân hàng nào Tùy theo từng L/C cụ thể, Ngân hàng được chỉ định có thể: trả tiền ngay, chấp nhận thanh toán hoặc thương lượng thanh toán

1.1.5 Sơ đồ trình tự thực hiện nghiệp vụ thanh toán Tín dụng chứng từ:

Trước hết người xuất khẩu và người nhập khẩu phải ký kết hợp đồng thương mại, trong đó lựa chọn điều khoản thanh toán là tín dụng chứng từ

(1) Người nhập khẩu căn cứ vào hợp đồng thương mại, viết đơn đề nghị mở tín dụng thư cho người xuất khẩu hưởng, gửi tới ngân hàng phục vụ mình.(2) Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu căn cứ vào đơn xin mở thư tín dụng, nếu đáp ứng các yêu cầu, ngân hàng sẽ phát hành thư tín dụng và thông qua ngân hàng phục vụ người xuất khẩu để thông báo tới người thụ hưởng

(3) Ngân hàng thông báo khi nhận được thư tín dụng sẽ khẩn trương thông báo chuyển giao thư tín dụng này cho người xuất khẩu

(4) Người xuất khẩu nếu chấp nhận nội dung thư tín dụng đã mở thì tiến hành giao hàng theo điều kiện hợp đồng

(5) Sau khi đã hoàn thành việc giao hàng người xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán theo thư tín dụng, gửi tới ngân hàng phục vụ mình đề nghị thanh toán.

(6) Ngân hàng này được chỉ định là ngân hàng thanh toán, tiến hành kiểm tra

bộ chứng từ nếu thấy phù hợp với các điều khoản trong thư tín dụng thì tiến hành thanh toán cho người xuất khẩu (trả tiền ngay, hoặc chấp nhận, hoặc chiết khấu)

(7) Sau khi đã thanh toán, ngân hàng chuyển bọ chứng từ sang ngân hàng phát hành và đòi tiền

(8) Ngân hàng phát hành kiểm tra bộ chứng từ, nếu đáp ứng những điều kiện của thư tín dụng thì hoàn lại tiền cho ngân hàng đã thanh toán

(9) Ngân hàng phát hành báo cho người nhập khẩu biết bộ chứng từ đã đến,

đề nghị họ làm thủ tục thanh toán

(10) Người nhập khẩu kiểm tra bộ chứng từ, nếu phù hợp thì tiến hành trả tiền (hoặc chấp nhận), ngân hàng sẽ trao chứng từ để họ đi nhận hàng Trong trường hợp người nhập khẩu không thanh toán, thì ngân hàng cũng không trao chứng từ cho họ

1.2 NHỮNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

1.2.1 Khái niệm rủi ro

Rủi ro là những bất trắc xảy ra trong quá trình hoạt động kinh doanh gây nên những thiệt hại cho ngân hàng

Lịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng gắn liền với sự phát triển kinh

tế của mỗi quốc gia Sự an toàn trong kinh doanh của NHTM luôn là mối quan tâm của toàn xã hội bởi vì những vụ phá sản của ngân hàng có ảnh hưởng lớn đối với nền kinh tế hơn bất cứ sự phá sản của bất cứ loại hình DN nào Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trường, hầu như hoạt động nào của NHTM đều có rủi ro Do vậy, nhận thức về rủi ro để đưa ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách đối với NHTM

Có nhiều loại rủi ro: rủi ro thị trường, rủi ro nghiệp vụ, rủi ro pháp lý, rủi

ro đạo đức,… Rủi ro thanh toán của các ngân hàng thường xảy ra khi ngân hàng làm trung gian thanh toán cho các tổ chức kinh tế, cá nhân trong xã hội

Vậy, rủi ro trong thanh toán quốc tế đối với ngân hàng là những sự cố, bất trắc gây ra những thiệt hại, tổn thất như không thu hồi được vốn đã thanh toán cho nước ngoài một cách đầy đủ và đúng hạn hoặc phải chịu các chi phí phát sinh không đáng có và ảnh hưởng đến uy tín của Ngân Hàng

1.2.2 Một số rủi ro thường gặp trong TTQT theo phương thức TDCT

1.2.2.1 Rủi ro nghiệp vụ

Rủi ro nghiệp vụ là việc có sai sót hoặc thực hiện không đúng một hay nhiều khâu trong quy trình nghiệp vụ thanh toán gây thiệt hại cho các bên Những rủi ro mang tính kỹ thuật có thể xảy ra đối với cả người XK, người NK

và ngân hàng liên quan tuy rằng mức độ nhiều ít khác nhau

a) Rủi ro đối với ngân hàng

Trong nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ, ngân hàng đóng vai trò là trung gian giữa người mua và người bán Nhưng không chỉ dừng ở đấy, cũng giống như khách hàng của mình, với vị trí khác nhau ngân hàng cũng có thể gặp những rủi ro khác nhau

* Đối với ngân hàng phát hành L/C:

Ngân hàng phát hành là ngân hàng mở thư tín dụng căn cứ vào đơn xin mở thư tín dụng của người nhập khẩu, căn cứ vào hợp đồng thương mại và các đơn từ phù hợp

Trước khi phát hành thư tín dụng ngân hàng phải kiểm tra tính pháp lý, năng lực tài chính của người nhập khẩu Phải xem xét sự chính xác, rõ ràng, đầy

đủ, chặt chẽ các điều khoản trong đơn xin mở L/C của khách hàng so với những giấy tờ kèm theo, ngân hàng xem xét những điều khoản hợp lý và chưa hợp lý để

tư vấn cho khách hàng Trên cơ sở đó, ngân hàng ra quyết định có mở L/C hay không để tránh rủi ro có thể xảy ra sau này

Trong trường hợp ngân hàng chủ quan trong công tác thẩm định, kiểm tra năng lực tài chính, năng lực kinh doanh của khách hàng cũng như sự biến động

về giá cả của hàng hóa, tỷ giá ngoại tệ, chính sách thuế… mà đưa ra các quyết định sai lầm về mức ký quỹ mở L/C cũng tạo nên nguy cơ rủi ro cho các ngân hàng

Ngân hàng không được tự ý chỉnh sửa, thêm bớt nội dung của L/C của người NK, chỉ được chỉnh sửa khi nhận được chỉ thị của người đã yêu cầu mở L/C trước đó

Vậy ta có thể thấy những rủi ro có thể xảy ra trong giai đoạn mở L/C cho các ngân hàng là không ít Ngân hàng có thể gặp phải rủi ro trong tương lai nếu ngân hàng không cẩn thận ngay từ đầu với những lỗi rất nhỏ và đơn giản Để phòng tránh những lỗi này không phải quá phức tạp đối với một tổ chức tài chính có trình độ như ngân hàng, ngân hàng chỉ cần thận trọng và có tinh thần tự giác cao trong giai đoạn mở L/C Ở giai đoạn mở L/C ngân hàng càng chặt chẽ, chính xác bao nhiêu thì các công đoạn sau này càng đơn giản và an toàn bấy nhiêu

Giai đoạn kiểm tra bộ chứng từ xuất trình là giai đoạn rất quan trọng vì ngân hàng sẽ gặp rủi ro rất lớn nếu ngân hàng không kiểm tra kỹ bộ chứng từ trước khi chấp nhận thanh toán cho bên xuất trình, nhất là khi ngân hàng thanh toán ngay toàn bộ giá trị chuyến hàng mà không yêu cầu người NK ký quỹ khi làm thủ tục mở L/C hoặc tỷ lệ ký quỹ quá thấp

Trong trường hợp bên XK cố tình giả mạo chứng từ để lừa đảo lấy tiền của ngân hàng Mặc dù ngân hàng đã kiểm tra chứng từ cẩn thận nhưng không thể phát hiện ra được sai sót vì ngân hàng chỉ kiểm tra bề mặt của bộ chứng từ Nếu bên XK là công ty ma hoặc phá sản, trong khi đó người NK không có đủ năng lực tài chính để bồi thường cho ngân hàng mở thì ngân hàng mở là người phải gánh chịu rủi ro đó

Ngân hàng phát hành cũng có thể gặp rủi ro khi bắt lối chứng từ không đúng Khi ngân hàng phát hành quyết định bộ chứng từ có sai sót, đã thông báo

cho người mua và từ chối thanh toán cho người hưởng Nếu phía nước ngoài không đồng ý, tranh chấp xảy ra, trong khi đó hàng hóa có thể bị hư hỏng, giảm giá….Nếu phán quyết của tòa án hay trọng tài kinh tế cho rằng việc bắt lỗi của NHPH là sai thì rủi ro ngân hàng phải gánh chịu Lúc này người mở L/C sẽ không nhận hàng do ngân hàng thông báo cho họ bộ chứng từ có lỗi, trong khi NHPH vẫn phải thanh toán cho người hưởng.

Ngoài ra ngân hàng mở L/C còn gặp rủi ro do không tuân thủ UCP, ví dụ: chuyển giao bộ chứng từ không phù hợp theo quy định để cho người mở nguyên vẹn như khi nhận được…

* Đối với ngân hàng thông báo L/C:

Ngân hàng chịu trách nhiệm đảm bảo rằng thư tín dụng là chân thật, bao gồm việc xác minh, kiểm tra chữ ký, mã điện tín trước khi gửi thông báo cho nhà XK Ngân hàng thông báo chỉ gặp rủi ro khi ngân hàng này quyết định thông báo một L/C giả hoặc một sửa đổi L/C giả mà không có ghi chú thêm về tình trạng mã điện tín hay mẫu chữ ký đã xác định hay chưa cho bên XK biết, hoặc trường hợp NHTB không thể xác nhận được tính chân nhận thực bề ngoài của L/C nhưng không thông báo lại ngay cho ngân hàng mở biết bằng phương tiện truyền thông nhanh nhất mà mình có

* Đối với ngân hàng xác nhận:

Ngân hàng xác nhận chịu trách nhiệm thanh toán số tiền trong thư tín dụng cho người hưởng Vậy nếu NHXN trả tiền ngay hay chấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn mà không có sự kiểm tra ký lưỡng bộ chứng từ, để bộ chứng từ

có lỗi, NHPH không chấp nhận thanh toán thì NHXN sẽ gặp rủi ro là không đòi được tiền từ NHPH

NHXN cũng gặp rủi ro khi chưa nắm rõ tình hình tài chính của NHPH mà

đã chấp nhạn xác nhận L/C và không yêu cầu NHPH ký quỹ đủ 100% giá trị L/C Trong trường hợp này NHXN có nguy cơ hứng chịu những rủi ro khi NHPH trên thực tế là ngân hàng có uy tín kém, tiềm lực tài chính không cao,

không có thiện chí thanh toán tiền hoặc cố tình kéo dài thời gian hoàn trả nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng, thậm chí ngân hàng có khả năng phá sản.

b) Rủi ro đối với nhà xuất khẩu

Có thể thấy trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, NHPH L/C đứng ra cam kết thanh toán cho người bán khi họ xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với L/C trong khi đó để đảm bảo việc giao hàng theo quy định của hợp đồng thương mại, L/C thường bao gồm nhiều điều khoản rất chi tiết và khắt khe Chỉ với một sai khác dù rất nhỏ cũng có thể bị NHPH L/C và người mua từ chối thanh toán Vì vậy, để lập được bộ chứng từ khớp đúng tuyệt đối với L/C là một trở ngại rất lớn đối với người bán Để phòng ngừa rủi ro trên người XK phải lập một bộ chứng từ phù hợp với các điều kiện và điều khoản của L/C, phù hợp với các điều khoản của UCP mà nó dẫn chiếu và phù hợp với tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế

Ngân hàng và người mua cũng có thể dựa vào những lỗi rất nhỏ để từ chối thanh toán cho người XK trong khi đó hàng đã được gửi đi Nhà XK sẽ chịu thiệt hại hi phải bán hàng giảm giá hoặc tìm khách hàng khác để tiêu thụ và cùng với nó là một loạt các chi phí đền bù, cước lưu kho và các phí tổn khác

Một rủi ro nghiệp vụ nữa là việc người bán vi phạm phải các sai lầm khi tiến hành giao hàng như việc vi phạm thời gian thanh toán của thư tín dụng, giao hàng muộn, xuất trình chứng từ thể hiện sự vi phạm một trong các thời hạn nói trên cũng bị từ chối thanh toán

Nguyên nhân dẫn đến những rủi ro nghiệp vụ chủ yếu là do trình độ nghiệp vụ ngoại thương và TTQT của các bên tham gia còn yếu nên chưa nắm bắt được các yêu cầu của L/C, chưa hiểu đúng các từ ngữ được dùng trong L/C dẫn đến những sai sót trong quá trình giao dịch từ lúc soạn thảo và ký kết hợp đồng ngoại thương cho đến khi lập chứng từ và thanh toán

Một nguyên nhân khác là do lỗi của nhân viên ngân hàng khi nhận được

bộ chứng từ rồi bỏ quên trong ngăn kéo, đến khi phát hiện ra thì đã quá thời hạn được phép từ chối thanh toán, gây thiệt hại cho ngân hàng lẫn khách hàng

c) Rủi ro đối với nhà nhập khẩu

Rủi ro đối với nhà nhập khẩu có thể xảy ra trong quá trình nhà NK viết đơn xin mở L/C đó là việc đưa vào đơn những điều khoản bất lợi Mà đơn yêu cầu mở L/C chính là cơ sở để NHPH L/C cho nhà NK Nguyên nhân của rủi ro trên là do trình độ nghiệp vụ ngoại thương của nhà NK và trình độ cán bộ ngân hàng trong quá trình tư vấn cho nhà Nk còn hạn chế

Việc thanh toán của ngân hàng cho người thụ hưởng chỉ căn cứ vào bộ chứng từ xuất trình mà không căn cứ vào việc kiểm tra hàng hóa Ngân hàng chỉ kiểm tra tính chân thật “bề ngoài” của chứng từ mà không chịu trách nhiệm về tính chất “bên trong” của chứng từ, cũng như chất lượng và số lượng của hàng hóa Nếu nhà XK không có thiện chí giao hàng, giao hàng không đúng với hợp đồng mua bán Đây là rủi ro lớn nhất của người NK do người XK đã lợi dụng tính độc lập giữa thư tín dụng và hợp đồng thương mại Mặc dù NHPH kiểm tra

bộ chứng từ nhưng ngân hàng chỉ khống chế về mặt hình thức của chứng từ mà không thể kiểm soát được tính pháp lý hay tính xác thực của loại chứng từ đó, nên ngân hàng không biết rõ trên thực tế hàng hóa có đúng quy định hay không

Do vậy, người XK có thể giả mạo chứng từ, thay đổi chứng từ để nhận tiền hàng còn người NK sẽ phải chịu rủi ro khi tiền đã thanh toán mà hàng nhận được lại không đúng như nhu cầu của mình Nhà NK có thể kiện nhà XK ra tòa dựa vào hợp đồng thương mại nhưng việc kiện tụng mất thời gian và chi phí khá lớn nhưng kết quả chưa chắc đã được như mong muốn

1.2.2.2 Rủi ro đạo đức

Rủi ro đạo đức là những rủi ro khi một bên tham gia phương thức thanh toán TDCT cố tình không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình theo quy định của L/C, làm ảnh hưởng tới quyền lợi của bên kia

a Rủi ro đạo đức đối với nhà XK

Mặc dù trong thanh toán TDCT đã có sự cam kết của ngân hàng mở L/C nhưng sự tin tưởng và thiện chí giữa người mua và người bán vẫn được coi là yếu tố quan trọng đảm bảo cho sự an toàn của TTQT Khi người NK không có

thiện chí, cố ý không muốn thực hiện hợp đồng thì họ có thể dựa vào sai sót cho

dù là rất nhỏ của bộ chứng từ để đòi giảm giá, kéo dài thời gian để chiếm dụng vốn của người bán, thậm chí từ chối thanh toán

b Rủi ro đạo đức đối với nhà NK

Với người mua sự trung thực của người bán là rất quan trọng bởi vì ngân hàng chỉ làm việc với các chứng từ mà không cần biết việc giao hàng có đúng hợp đồng hay không Do đó nhà NK có thể gặp rủi ro nếu nhà XK có hành vi gian dối, lừa đảo trong việc giao hàng như: cố tình giao hàng kém phẩm chất, không đúng số lượng,…

Một nhà XK chủ tâm gian lận có thể xuất trình bộ chứng từ giả mạo, có bề ngoài phù hợp với L/C cho ngân hàng mà thực tế không có hàng giao, người NK vẫn phải thanh toán cho ngân hàng ngay cả trong trường hợp không nhận được hàng hoặc nhận được hàng không đúng theo hợp đồng

c Rủi ro đạo đức đối với ngân hàng

NH là người gánh chịu rủi ro đạo đức: Nh phát hành phải thực hiện thanh toán cho người hưởng lợi theo quy định của L/C ngay cả trong trường hợp người

NK chủ tâm không hoàn trả

NH là người gây ra rủi ro đạo đức: NH mở L/C có thể vi phạm cam kết của mình như từ chối thanh toán hoặc trì hoãn thanh toán hoặc đứng về phía khách hàng gây khó khăn trong quá trình thanh toán

1.2.2.3 Rủi ro pháp lý

Rủi ro pháp lý xảy ra khi có sự vận dụng không đồng nhất các nguồn luật điều chỉnh L/C ngoài UCP600 Như chúng ta biết, thanh toán XNK bằng phương thức L/C được các ngân hàng trên thế giới thực hiện trên cơ sở UCP600 Nhưng

ở từng nước giao dịch này còn bị điều chỉnh và chi phối bởi hệ thống luật pháp quốc gia UCP và luật pháp quốc gia tạo hành lang pháp lý cho giao dịch L/C của các NHTM thế giới Tuy nhiên, mức độ vận dụng UCP vào thực tiễn của từng nước là rất khác nhau, tuy thuộc vào hệ thống luật pháp nước đó Luật quốc gia nếu có sự khác biệt, thậm chí đối nghịch với UCP thì luật quốc gia sẽ vượt

lên trên tất cả và phải được tuân thủ Quan điểm của ICC là UCP sẽ không thể thay đổi được luật quốc gia, những tranh chấp nếu có tốt nhất là để cho tòa án xem xét và phán quyết Mỗi quốc gia lại có một hệ thống luật pháp và những thói quen, tập quán riêng chính vì vậy những rủi ro về sự khác nhau trong luật pháp không thể tránh khỏi.

Bất kỳ một hoạt động kinh doanh nào cũng chịu sự chi phối của thể chế chính trị, hoạt động TTQT liên quan tới nhiều chủ thể khác nhau ở những quốc gia khác nhau Do vậy, TTQT chịu sự tác động của nhiều yếu tố, ở nhiều cấp độ hơn, và bị chi phối không nhỏ bởi yếu tố chính trị ở nước của người bán, hoặc người mua Một sự biến động về thể chế chính trị sẽ ảnh hưởng đến khả năng và

sự sẵn sàng đáp ứng các cam kết như đã thỏa thuận của các bên Biến động chính trị sẽ ảnh hưởng bất lợi tới sự vận động của tự do thương mại, đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN, từ đó ảnh hưởng tới quá trình thanh toán

Rủi ro chính trị thường gặp khi môi trường pháp lý, nền kinh tế của một nước chưa ổn định thường xuyên có sự sửa đổi, bổ sung Khi một quốc gia thay đổi các chính sách về dự trữ ngoại hối, thuế,XNK sẽ trực tiếp ảnh hưởng đến hiệu quả TTQT đối với các bên liên quan Những thay đổi này thường khiến các ngân hàng và các bên liên quan không thể thực hiện được cam kết của mình, làm quá trình thanh toán bị ngưng trệ, thậm chí bị hủy bỏ, gây thiệt hại cho các bên

1.2.2.4 Rủi ro khách quan từ nền kinh tế

Một rủi ro mà các bên tham gia phương thức thanh toán TDCT hay gặp là

sự khủng hoảng, suy thoái kinh tế và tình trạng công nợ nặng nề của các quốc gia Khi nền kinh tế của một quốc gia bị suy thoái, khủng hoảng sẽ kéo theo các ngân hàng bị phong tỏa hoặc tạm ngưng hoạt động, từ đó làm ảnh hưởng tới quá trình thanh toán quốc tế Nếu nợ nước ngoài của một quốc gia là quá lớn thì các biện pháp như tăng thuế, phá giá nội tệ sẽ được áp dụng, từ đó làm giảm khả năng chi trả của người mua và ngân hàng có nguy cơ không đòi được tiền

Tóm lại những nội dung trên đã đi vào nghiên cứu các vấn đề cơ bản về thanh toán TDCT, trong đó phần lớn tập trung vào việc phân tích các loại rủi ro

đối với các chủ thể tham gia vào phương thức thanh toán này Từ đó làm nền tảng lý luận để đối chiếu với những rủi ro thực tế xảy ra trong thanh toán TDCT tại Ngân hàng Công Thương Hà Tây được đề cập ở chương sau.

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Công thương Hà Tây

Trước đây, hệ thống Ngân Hàng nước ta là hệ thống Ngân Hàng một cấp,

chỉ có Ngân hàng nhà nước, ngân hàng ngoại thương, ngân hàng đầu tư xây dựng Chuyển sang nền kinh tế thị trường, cùng với sự đổi mới của nền kinh tế,

hệ thống ngân hàng cũng đổi mới bắt đầu từ Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là chính phủ) đặc biết là sự ra đời của hai pháp lệnh về ngân hàng năm 1990 Hệ thống ngân hàng có sự chuyển biến căn bản Đó là sự chuyển đổi từ Ngân hàng một cấp sang Ngân hàng hai cấp

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tư cách là Ngân hàng của các Ngân hàng, cùng với các chi nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung Ương thực hiện các chức năng về quản lý Nhà nước thông qua chính sách tiền tệ, tín dụng

Các Ngân hàng thương mại bao gồm các Ngân hàng thương mại quốc doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, các hợp tác xã tín dụng hoạt động theo từng lĩnh vực, theo phương thức hạch toán kinh tế độc lập Như vậy trong hệ thống Ngân hàng đã phân chia rõ vai trò, nhiệm vụ tránh được sự chồng chéo về vai trò và nhiệm vụ của nhau

Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng đã cho phép thành lập các Ngân hàng chuyên doanh: hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam và hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam ra đời Từ năm 1988 đến nay, thực tế ở nước ta có bốn Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn Đó là: Ngân hàng Công

thương Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam

Ngân hàng Công thương Hà Tây là một chi nhánh của Ngân hàng Công thương Việt Nam, có trụ sở tại thị xã Hà Đông tỉnh Hà Tây, được thành lập theo Nghị định 53/CP và chính thức đi vào hoạt động vào tháng 7/1988 với nhiệm vụ huy động vốn trong xã hội và thức hiện những dịch vụ Ngân hàng nhằm mục đích thu lợi nhuận, ổn định và phát triển kinh tế tỉnh nhà Trước năm 1991, Ngân hàng Công thương thuộc tỉnh Hà Sơn Bình có tên là Ngân hàng Công thương Hà Sơn Bình, có một trụ sở chính tại thị xã Hà Đông và một chi nhánh trực thuộc tại thị xã Hòa Bình Ngày 10/9/1991, Quốc hội quyết định tách tỉnh Hà Sơn Bình thành hai tỉnh Hà Tây và Hòa Bình Ngân hàng Công thương Hà Tây được thành lập lại, bàn giao chi nhánh Hòa Bình cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hòa Bình

Ngân hàng Công thương Hà Tây được tách ra từ Ngân hàng Nhà nước và thực sự đi vào kinh doanh trong nền kinh tế thị trường Ngân hàng thực hiện nhiệm vụ kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và các dịch vụ khác đối với tất cả các thành phần kinh tế trên địa phận toàn bộ tỉnh Hà Tây và một số quận huyện lân cận ở Hà Nội Từ ngày thành lập cho đến năm 2001, Ngân hàng Công thương Hà Tây đã có 6 phòng giao dịch và 17 quỹ tiết kiệm Cùng với sự phát triển của kinh tế địa phương nói riêng và kinh tế đất nước nói chung Ngân hàng Công thương Hà Tây đã từng bước tự đổi mới cho phù hợp Tháng 12/2001, Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương Việt Nam quyết định sát nhập hai phòng giao dịch số 1 và số 3 trực thuộc Ngân hàng Công thương tỉnh Hà Tây thành chi nhánh cấp 2 là chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ Đến tháng 12/2004, Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương Việt Nam quyết định sát nhập hai phòng giao dịch số 2 và số 4 và nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 là Ngân hàng Công thương Quang Trung Cùng thời gian đó phòng giao dịch số 5 cũng được nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 là Ngân hành Công thương Nguyễn

hàng Công thương Hà Tây nói riêng thực hiện chương trình hiện đại hóa Ngân hàng giai đoạn 1: mọi giao dịch, bút toán ghi sổ đều hạch toán trực tiếp với Ngân hàng Công thương Việt Nam Như vậy trong thời gian này Ngân hàng Công thương Hà Tây có 3 chi nhánh cấp 2 và một phòng giao dịch tại thị xã Xuân Mai Ngày 1/7/2006, các chi nhánh cấp 2 của Ngân hàng Công thương Hà Tây là: Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ, Ngân hàng Công thương Quang Trung, Ngân hàng Công thương Nguyễn Trãi được tách khỏi Ngân hàng Công thương tỉnh Hà Tây, trở thành Ngân hàng Công thương cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam, độc lập hoàn toàn với Ngân hàng Công thương Hà Tây Tháng 1/2007, phòng giao dich Xuân Mai thuộc Ngân hàng Công thương

Hà Tây được Ngân hàng Công thương Việt Nam nâng cấp thành chi nhánh cấp

1, trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam Như vậy cho đến nay, Hội sở chính của Ngân hàng Công thương Hà Tây bao gồm 8 phòng ban và một điểm giao dịch ( thành lập tháng 11/2006)

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Công thương Hà Tây

Bộ máy tổ chức của Ngân hàng Công thương Hà Tây được áp dụng theo phương thức quản lý trực tuyến, tức là Ban giám đốc quản lý tất cả các phòng ban tại hội sở và phòng giao dịch Trong hoạt động kinh doanh hàng ngày, mục tiêu của Ngân hàng Công thương Hà Tây là: “Phát triển – An toàn – Hiệu quả” Chính nhờ cách quản lý này mà Ngân hàng đã hoạt động ngày một hiệu quả và ít rủi ro hơn

Ban lãnh đạo ngân hàng bao gồm: 01 Giám đốc và 02 Phó giám đốc ban giám đốc trực tiếp ra các quyết định, hướng thi hành, quản lý hoạt động của tất

cả các phòng ban trong chi nhánh, trong phạm vi quyền hạn của mình Phó giám đốc thứ nhất phụ trách phòng Tiền tệ kho quỹ, phòng Khách hàng DN và phòng Tài trợ thương mại Phó giám đốc thứ hai phụ trách phòng Khách hàng cá nhân, Phòng Kế toán giao dịch, Điểm giao dịch số 1 và phụ trách công tác nguồn vốn

Hiện nay Ngân Hàng Công Thương Hà Tây có 08 phòng, với 08 trưởng phòng Tổng số cán bộ nhân viên toàn chi nhánh NHCT Hà Tây là 73 cán bộ

2.1.3 Hoạt động kinh doanh của NHCT Hà Tây trong những năm gần đây

Ngân hàng Công Thương Hà Tây với chức năng kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng đã liên tục tự đổi mới và đi lên Mặc dù tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường nhiều biến động, trước sự cạnh tranh khốc liệt của

Phó Giám Đốc

Phòng khách hàng

cá nhân

Phòng thông tin điện toán

Phòng tiếp thị tổng hợp

Phòng tiền tệ kho quỹ

Phòng

tổ chức hành chính

Điểm giao dịch số 1Giám Đốc

nhiều Ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước cùng hoạt động trên địa bàn, trong những năm qua Ngân hàng Công Thương Hà Tây

đã không ngừng mở rộng và phát triển các hoạt động dịch vụ kinh doanh tiền tệ, nâng cao chất lượng phục vụ, ứng dụng các công nghệ dịch vụ ngân hàng hiện đại tiên tiến, đổi mới phong cách giao dịch, tạo uy tín với khách hàng, thể hiện qua một số kết quả sau:

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Những năm gần đây do nền kinh tế có nhiều biến động đặc biệt là cuộc khủng hoảng tài chính vừa qua đã ảnh hưởng tới quá trình huy động vốn của ngân hàng Khả năng huy động vốn của ngân hàng có sự giảm sút

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của NHCT Hà Tây

2 Tiền gửi

dân cư

188,132

Nguồn: Báo cáo tổng kết từ 2006 - 2008 tại NHCT Hà Tây

Tuy có sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới ngân hàng vẫn không ngừng đẩy nhanh tốc độ huy động vốn, nhất là các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư Tỷ trọng huy động vốn trong dân cư khá cao là do ngân hàng

đã nhận thức được tầm quan trọng của khách hàng là cá nhân thuộc các tầng lớp dân cư Ngân hàng đã ứng dụng công nghệ hiện đại theo mô hình NH bán lẻ để rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng, quảng cáo các tiện ích của các sản