phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại công ty cho thuê tài chính ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1. Giới thiệu khái quát về công ty CTTC NHTMCPNTVN iv 2.2. Thực trạng hoạt động CTTC của công ty CTTC NHTMCPNTVN iv Tính đến 30/06/2011, có 13 công ty CTTC đang hoạt động tại Việt Nam, trong đó có 9 công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam. Trong giai đoạn 2007 – 2010, tổng dư nợ của các công ty CTTC trong Hiệp hội CTTC Việt Nam đã đạt được kết quả khả quan. Tuy nhiên, chất lượng hoạt động của các công ty CTTC còn chưa đồng đều, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu đang có sự phân hóa rõ rệt. Công ty CTTC NHTMCPNTVN hiện đứng ở vị trí thứ 6 xét về dư nợ cho thuê, ở vị trí thứ ba xét về vốn điều lệ và là 01 trong 4 công ty có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong số 9 công ty thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam 2.3. Đánh giá mức độ phát triển hoạt động cho thuê của công ty CTTC NHTMCPNTVN vi PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CTTC NHTMCPNTVN 3.1. Định hướng phát triển hoạt động CTTC của công ty CTTC NHTMCPNTVN viii 3.2. Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tại công ty CTTC NHTMCPNTVN viii 3.3. Kiến nghị ix KẾT LUẬN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1. Giới thiệu khái quát về công ty Cho thuê tài chính NHTMCPNTVN 27 2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Công ty Cho thuê tài chính NHTMCPNTVN 2.1.2. Cơ cấu tổ chức, nhân sự 2.2. Thực trạng hoạt động CTTC của công ty CTTC NHTMCPNTVN 32 2.2.1 Tình hình hoạt động của các công ty CTTC trong Hiệp hội CTTC Việt Nam 32 2.2.2. Thực trạng hoạt động cho thuê của Công ty CTTC NHTMCPNTVN 2.3. Đánh giá mức độ phát triển hoạt động CTTC của công ty CTTC NHTMCPNTVN 64 2.3.1. Những kết quả đạt được 2.3.2. Những hạn chế 2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NHTMCPNTVN 3.1. Định hướng phát triển hoạt động CTTC của công ty CTTC NHTMCPNTVN 72 3.1.1. Định hướng hoạt động chung của Công ty CTTC NHTMCPNTVN 3.1.2. Định hướng hoạt động CTTC và các biện pháp công tác của Công ty trong năm 2011-2013 3.2. Giải pháp phát triển hoạt động CTTC tại công ty CTTC NHTMCPNTVN 77 3.2.1. Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho thuê tài chính của Công ty 3.2.2 Xây dựng chiến lược tạo nguồn vốn 3.2.3 Xây dựng chiến lược marketing tổng hợp 3.2.4. Đa dạng hóa hoạt động và phương thức cho thuê 3.2.5. Đẩy mạnh thực hiện các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro a) Xây dựng quy trình quản trị rủi ro cụ thể, thống nhất g)Thực hiện nghiêm túc kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho thuê 3.2.6. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Ngoài ra, cán bộ nhân viên Công ty cần nâng cao ý thức giữ gìn và phát huy những nét đẹp vốn có trong văn hóa của Công ty. Đặc biệt, thanh niên là nhân tố rất quan trọng trong một tập thể. Để hoạt động cho thuê của Công ty phát triển vững mạnh, đoàn viên thanh niên Công ty cần đẩy mạnh hơn nữa các phong trào thi đua. Đoàn thanh niên có thể phát động các phong trào như: phân đoàn kiểu mẫu, phân đoàn thực hiện nghiêm túc nội quy lao động theo tháng, quý; tổ chức các buổi trao đổi nghiệp vụ giữa các phòng, ban.Với sức trẻ và nhiệt huyết, đoàn viên thanh niên cần phát huy hơn nữa vai trò của mình như hoàn thành tốt công việc được giao, đi đầu trong các phong trào hoạt động đoàn thể bởi đó cũng chính là một hình thức marketting rất hiệu quả. Hàng tháng, đoàn thanh niên cần tổ chức họp để tuyên dương những đoàn viên thanh niên tiêu biểu và rút kinh nghiệm trong các hoạt động đoàn.Trong thời đại hội nhập và phát triển như ngày nay, một điều vô cùng quan trọng là Đoàn viên thanh niên cần xác định đúng đắn trong vấn đề tư tưởng của mình. Hãy đặt lợi ích của Công ty lên trên lợi ích cá nhân, phải tu dưỡng cả về tài năng và đạo đức, cống hiến hết mình cho tập thể 3.3. Kiến nghị 93 3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước 3.3.2 Kiến nghị đối với NNHH Việt Nam 3.3.3. Kiến nghị đối với Hiệp hội CTTC Việt Nam 3.3.4. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 1. CTTC Cho thuê tài chính 2. Công ty Công ty Cho thuê tài chính NHTMCPNTVN 3. NHNN Ngân hàng Nhà nước 4. NHTMCPNTVN Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 5. TCTD Tổ chức tín dụng 6. TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình nhân sự của Công ty tính đến 30/06/2011 Bảng 2.2: Tình hình vốn điều lệ của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam tính đến 31/12/2010 Bảng 2.3: Tổng hợp nguồn vốn của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam tính đến 31/12/2010 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ cho thuê của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam giai đoạn 2007-2010 Bảng 2.5: Bảng tổng hợp tỷ lệ nợ xấu của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam giai đoạn 2007-2010 Bảng 2.6: Bảng tổng hợp trích lập dự phòng rủi ro của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam giai đoạn 2007-2010 Bảng 2.7: Tổng hợp lợi nhuận trước thuế của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam giai đoạn 2007-2010 Bảng 2.8: Bảng tổng hợp số lượng khách hàng của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam giai đoạn 2007 - 2010 Bảng 2.9: Bảng tổng hợp số lượng chi nhánh của các công ty CTTC thuộc Hiệp hội CTTC Việt Nam giai đoạn 2007 - 2010 Bảng 2.10: Bảng số liệu nguồn vốn của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 - 2010 Bảng 2.11: Chênh lệch lãi suất giữa đầu vào và đầu ra của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 - 2010 Bảng 2.12: Tình hình dư nợ CTTC theo nhóm nợ của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 - 2010 Bảng 2.13: Dư nợ cho cho thuê tài chính xét theo đối tượng khách hàng của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 – 2010 Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ xấu của từng đối tượng khách hàng của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 - 2010 Bảng 2.15: Cơ cấu dư nợ cho thuê theo ngành kinh tế của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 – 2010 Đơn vị tính: % Bảng 2.16: Dư nợ xấu phân theo ngành kinh tế của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 – 2010 Đơn vị tính:% Bảng 2.17: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Cho thuê tài chính NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 – 2010 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Tài trợ cho thuê ba bên Sơ đồ 1.2: Tái cho thuê Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy của Công ty CTTC NHTMCPNTVN Sơ đồ 2.2: Quy trình cho thuê tài chính Biểu đồ 2.1: Số lượng khách hàng và tốc độ tăng trưởng của Công ty CTTC NHTMCPNTVN giai đoạn 2007 - 2010 LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, lượng vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp vẫn còn khiêm tốn. Kênh huy động vốn quen thuộc vẫn là đi vay vốn ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, khi vay vốn ngân hàng, các doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong tài sản đảm bảo cũng như uy tín, nhất là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Bên cạnh đó, trong một thời gian dài trước đây, nhằm thu hút khách hàng và gia tăng dư nợ cho vay, nhiều ngân hàng thương mại đã nới lỏng cơ chế xét duyệt tín dụng. Tuy nhiên, trong tương lai, dưới áp lực tuân thủ các quy định trong quản lý ngân hàng, các ngân hàng thương mại sẽ phải cẩn trọng hơn trong các quyết định cấp tín dụng khiến cho khả năng tiếp cận nguồn vốn vay truyền thống từ các ngân hàng thương mại sẽ khó khăn hơn nhiều. Do đó, các doanh nghiệp sẽ phải tìm đến một dịch vụ mang tính đa năng và có những yêu cầu ít khắt khe hơn, đó chính là các công ty cho thuê tài chính. Với những ưu điểm của mình, các công ty cho thuê tài chính thích hợp hơn với những doanh nghiệp mới thành lập, có lượng vốn nhỏ. Cho thuê tài chính đã góp phần đa dạng hóa các loại hình tín dụng, đặc biệt tín dụng trung, dài hạn, góp phần tháo gỡ những khó khăn về vốn đối với các doanh nghiệp. Tầm quan trọng của nó đã được các nhà kinh tế thế giới đánh giá như “một cuộc cách mạng về tài trợ vốn”, nhất là với các nước đang phát triển. Tuy nhiên, tại Việt Nam, hoạt động cho thuê tài chính (CTTC) lại tương đối mới mẻ. Các công ty CTTC chỉ bắt đầu đi vào hoạt động từ năm 1995. Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được thành lập năm 1998 đã đánh dấu một bước tiến quan trọng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong việc đa dạng hóa các loại hình tín dụng, thúc đẩy hoạt động của thị trường CTTC nói riêng, thị trường vốn nói chung, nhằm giải quyết cơn khát vốn của các doanh nghiệp trong nước. Với mong muốn hoạt động cho thuê của Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngày càng phát triển, đáp ứng cho nhu cầu vốn của nền kinh tế Việt Nam hiện nay, tác giả đã mạnh dạn đi sâu nghiên cứu đề tài: “Phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam”. i CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1. Tổng quan về hoạt động CTTC của công ty cho thuê tài chính Mỗi nước có những định nghĩa khác nhau về công ty CTTC nhưng nhìn chung có thể đưa ra một định nghĩa tổng quát như sau: công ty CTTC là tổ chức tín dụng phi ngân hàng với hoạt động kinh doanh chủ yếu là cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển, các động sản và bất động sản. Công ty CTTC thường là một định chế tài chính và các ngân hàng, các tập đoàn công nghiệp có thể tham gia kinh doanh như một chức năng hoạt động của các tổ chức này. Theo Ủy ban Chuẩn mực Kế toán Quốc tế, “Cho thuê tài chính là loại hình cho thuê tài sản có khả năng chuyển dịch về căn bản tất cả những rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản đó. Quyền sở hữu có thể chuyển giao vào cuối thời hạn thuê”. Theo phương thức cho thuê, hoạt động CTTC có thể phân loại thành: (i) Cho thuê tài chính theo thỏa thuận 3 bên; (ii) Cho thuê tài trợ trực tiếp; (iii) Bán và tái cho thuê; (iv) Cho thuê đồng tài trợ; (v) Cho thuê bắc cầu và (vi) Cho thuê giáp lưng. Quy trình và chính sách cho thuê luôn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của công ty CTTC. Quy trình cho thuê là những quy định nội bộ của công ty về trình tự các bước nghiệp vụ trong hoạt động CTTC. Chính sách cho thuê bao gồm các quy định về: (i) Giới hạn cho thuê tài chính đối với khách hàng, (ii) Thẩm quyền ra quyết định cho thuê, (iii) Tính hợp lý của tài sản cho thuê, (iv) Quy định về tài sản đảm bảo CTTC, (v) Quy định về phân vùng đầu tư, (vi) Quy định về phân loại nợ và trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng. ii [...]... Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chương 3: Phát triển hoạt động CTTC tại Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 4 CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1 Tổng quan về hoạt động CTTC của Công ty cho thuê tài chính Những thành tựu công nghệ khiến cho các doanh nghiệp... muốn hoạt động cho thuê của Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngày càng phát triển, đáp ứng cho nhu cầu vốn của nền kinh tế Việt Nam hiện nay, tác giả đã mạnh dạn đi sâu nghiên cứu đề tài: Phát triển hoạt động cho thuê tại Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận về hoạt động cho thuê và phát triển hoạt động cho thuê. .. để phát triển hoạt động cho thuê; (iv) Các công ty CTTC cần tăng mức độ hấp dẫn thông qua sự linh hoạt và đa dạng của sản phẩm, lãi suất cho thuê cạnh tranh và nhiều hình thức ưu đãi khác iv CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu khái quát về công ty CTTC NHTMCPNTVN Công ty cho thuê tài chính NHTMCPNTVN... của công ty CTTC - Phân tích thực trạng hoạt động CTTC tại Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, những kết quả đạt được và những hạn chế, nguyên nhân - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm phát triển hoạt động CTTC tại Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: hoạt động CTTC của Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, từ đó xác định các tồn tại và đưa ra các định hướng, giải pháp cụ thể 3 5 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và mục lục, kết cấu của luận văn được chia làm 3 chương - Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho thuê và phát triển hoạt động cho thuê của công ty cho thuê tài chính - Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động CTTC tại Công ty Cho thuê. .. cầu này vì tài sản thế chấp chính là tài sản khách hàng thuê tài chính tại Công ty 1.1.2.2 Phân loại hoạt động CTTC Các công ty CTTC có các phương thức hoạt động CTTC sau: a Cho thuê tài chính theo thỏa thuận 3 bên: Bên cho thuê (5) (3) (2) (1) Nhà cung cấp (4) (6) (7) Bên thuê Sơ đồ 1.1: Tài trợ cho thuê ba bên 1 Bên cho thuê ký hợp đồng CTTC với Bên thuê 2 Bên cho thuê ký hợp đồng mua tài sản với... Công ty CTTC là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, là pháp nhân Việt Nam Công ty CTTC được thành lập và hoạt động tại Việt Nam dưới các hình thức: 5 + Công ty CTTC Nhà nước + Công ty CTTC cổ phần + Công ty CTTC trực thuộc của tổ chức tín dụng + Công ty CTTC liên doanh + Công ty CTTC 100% vốn nước ngoài a) Các loại hình hoạt động của công ty CTTC Nhìn chung, công ty CTTC có thể chia làm 3 loại: - Công. .. qua các công ty con của mình là các công ty CTTC nhằm đẩy mạnh việc tiêu thụ sản phẩm do họ sản xuất ra c Bán và tái cho thuê Bán và tái cho thuê là một thỏa thuận tài trợ chính mà Bên thuê bán lại tài sản của chính họ cho Bên cho thuê, đồng thời Công ty CTTC (Bên cho thuê) đồng ý ký hợp đồng CTTC để cho Bên thuê thuê lại tài sản mà chính họ vừa bán 3 4 Bên cho thuê 2a (Công ty CTTC) 1 Bên thuê (Doanhnghiệp)... (iv) Phát triển hoạt động cho thuê phù hợp với pháp luật và thông lệ quốc tế 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tại công ty CTTC NHTMCPNTVN Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho thuê tài chính của Công ty Cần quán triệt tất cả các cán bộ nhân viên Công ty thực hiện nghiêm túc quy trình CTTC đã được Ban ix lãnh đạo công ty ban hành Các phòng ban trong Công ty cần có sự phối hợp chặt chẽ trong công. .. thức cho thuê trả góp + Cho thuê vận hành theo quy định của Ngân hàng Nhà nước + Các hoạt động khác khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép… Đối với nhiều nước phát triển trên thế giới, các mảng nghiệp vụ trên tương đối đầy đủ còn tại Việt Nam, hoạt động kinh doanh chính của các công ty CTTC mới chủ yếu dừng lại ở nghiệp vụ CTTC 1.1.2 Hoạt động CTTC của công ty CTTC 1.1.2.1 Khái niệm cho thuê tài chính . VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG. TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1. Giới thiệu khái quát về công ty CTTC NHTMCPNTVN Công ty cho thuê tài chính. THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1. Giới thiệu khái quát về công ty Cho thuê tài chính NHTMCPNTVN