HUY ĐỘNG VỐN CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ docx

HUY ĐỘNG VỐN CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ HUY ĐỘNG VỐN CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ I. TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ ( DNNVV) 1. Định nghĩa: tiêu chí phân loại DNNVV 1.1 Tiêu chí của một số nước trên thế giới Trên thế giới, định nghĩa về DN vừa và nhỏ được hiểu và quy định khác nhau tùy theo từng nơi. Các tiêu chí để phân loại doanh nghiệp có hai nhóm: tiêu chí định tính và tiêu chí định lượng. Nhóm tiêu chí định tính dựa trên những đặc trưng cơ bản của DN như chuyên môn hóa thấp, số đầu mối quản lý ít, mức độ phức tạp của quản lý thấp… Các tiêu chí này có ưu thế là phản ánh đúng bản chất của vấn đề nhưng thường khó xác định trên thực tế. Do đó chúng thướng đc dùng làm cơ sở để tham khảo trong, kiểm chứng mà ít đc sử dụng để phân loại trong thức tế. Nhóm tiêu chí định lượng có thể dựa vào các tiêu chí như số lao động, giá trị tài sản hay vốn,doanh thu, lợi nhuận. Trong đó : Số lao động: có thể lao động trung bình trong danh sách, lao động thường xuyên, lao động thực tế; Tài sản hay vốn: có thể là tổng giá trị tài sản (hay vốn), tài sản (vốn) cố định, giá trị tài sản còn lại; Doanh thu: có thể là tổng doanh thu/năm, tổng giá trị gia tăng/năm (hiện nay có xu hướng sử dụng chỉ số này). Trong các nước APEC tiêu chí đc sử dụng phổ biến nhất là số lao động. Còn 1 số tiêu chí khác thì tùy thuộc vào điều kiện từng nước. Tuy nhiên sự phân loại DN theo quy mô lại thường chỉ mang tính tương đối và phụ thuộc nhiều yếu tố như: Trình độ phát triển kinh tế của một nước: trình độ phát triển càng cao thì trị số các tiêu chí càng tăng lên. Ví dụ như 1 DN có 400 lao động ở VN ko đc coi là DN vừa và nhỏ nhưng lại đc tính là SME ở CHLB Đức. Ở 1 số nước có trình độ phát triển kinh tế thấp thì các chỉ số về lao động, vốn để phân loại DN vừa và nhỉ sẽ thấp hơn so với các nước phát triển. Tính chất ngành nghề: do đặc điểm của từng ngành, có ngành sử dụng nhiều lao động như dệt, mayy, có ngành sử dụng ít lao động nhưng nhiều vốn như hóa chất, điện… Do đó cần tính đến tính chất này để có sự so sánh đối chứng trong phân loại SME giữa các ngành với nhau. Trong thực tế, ở nhiều nước, người ta thường phân chia thành 2 đến 3 nhóm ngành với các tiêu chí phân loại khác nhau. Ngoài ra có thể dùng khái niệm hệ số ngành(I b ) để so sánh đối chứng giữa các ngành khác nhau. Vùng lãnh thổ: do trình độ phát triển khác nhau nên số lượng và quy mô doanh nghiệp cũng khác nhau. Do đó cần tính đến cả hệ số vùng(I a ) để đám bảo tính tương thích trong việc so sánh quy mô DN giữa các vùng khác nhau Nhật Bản phân định DNN&V theo các khu vực, cụ thể: Ngành Vốn Số nhân công Sản xuất và ngành khác ≤ 300 tr Yên ≤ 300 Bán buôn ≤ 100 tr Yên ≤ 100 Bán lẻ ≤ 50 tr Yên ≤ 50 Dịch vụ ≤ 50 tr Yên ≤ 100 Hàn Quốc cũng chia DNN&V theo các khu vực nhỏ dựa trên hai tiêu chí: số nhân công, vốn và doanh số bán hàng, cụ thể như sau: Khu vực DNN&V DN nhỏ DN siêu nhỏ Số nhân công Vốn và doanh số bán hàng Số nhân công Sản xuất (nhóm A) <300 Vốn ≤ 8tr USD <50 < 30 Khai thác mỏ, xây dựng và vận tải (nhóm B) <300 Vốn ≤ 8tr USD <50 < 10 Nhóm C (cửa hàng bán lẻ,…) <300 Doanh số bán ≤ 30tr <10 < 10 USD Nhóm D (bán buôn,….) <200 Doanh số bán ≤ 20tr USD <10 < 5 Nhóm E (thuê máy móc, ) <100 Doanh số bán ≤ 10tr USD < 10 < 5 Những khu vực khác Doanh số bán ≤ 5tr USD < 10 < 5 Malaysia cũng dựa trên hai tiêu chí là doanh số bán hàng và số lao động, đồng thời cũng phân định DNN&V theo 3 loại DN: DN vừa, DN nhỏ và DN siêu nhỏ. Cụ thể như sau: Ngành DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa Doanh số bán hàng Số nhân công Doanh số bán hàng Số nhân công Doanh số bán hàng Số nhân công Sản xuất, những dịch vụ liên quan đến sản xuất Nông nghiệp dựa trên công nghiệp <250000 ringgit <5 <10tr ringgit <50 <25tr ringgit <150 Dịch vụ, nông <5 <1tr <19 <5tr <50 nghiệp và CNTT (ICT) <250000 ringgit ringgit ringgit Thái Lan cũng chia DNN&V theo lĩnh vực, ngành hoạt động, cụ thể như sau: Khu vực Số nhân công Tài sản Sản xuất < 200 <200 tr Bath Bán buôn <50 <100 tr Bath Bán lẻ <30 <50 tr Bath Philippin chia DNN&V thành 3 loại hình: DN vừa, DN nhỏ và DN siêu nhỏ Loại hình Số nhân công Tổng tài sản DN vừa <199 <100 tr Peso DN nhỏ <99 <15 tr Peso DN siêu nhỏ <9 <3 tr Peso Như vậy là, hai tiêu chí hay được sử dụng là số lao động và vốn đăng ký được sử dụng hiều nhất khi định nghĩa. Các tiêu chí khác như: doanh thu, vốn cố định, vốn lưu động, lợi nhuận phản ánh được kết quả kinh doanh cũng được sử dụng trong định nghĩa SME 1.2 Tiêu chí của Việt Nam Ở Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ, Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên). Đối với những ngành khác nhau, tiêu chí về vốn và lao động cũng khác nhau. Cụ thể như sau: Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Nông, lâm nghiệp và thủy sản < 10 < 20 tỷ 10 – 200 20 – 100 tỷ 200 – 300 Công nghiệp và xây dựng < 10 < 20 tỷ 10 – 200 20 – 100 tỷ 200 – 300 Thương mại và dịch vụ < 10 < 10 tỷ 10 – 50 10 – 50 tỷ 50 – 100 Nhìn chung, qui đ ịnh số lượng lao động trung bình hàng năm t ừ 10 người trở xuống được coi là doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 20 đến 200 người lao động được coi là Doanh nghiệp nhỏ và từ 200 đến 300 người lao động thì đư ợc coi là Doanh nghiệp vừa. 2. Thực tr ạng các Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong giai đoạn hi ện nay 2.1 Vốn (1) Quy mô vốn: doanh nghiệp vừa và nhỏ đã có nguồn vồn thấp. Kết quả điều tra toàn bộ doanh nghiệp của Tổng cục Thống kê năm 2008, cho thấy có khoảng 85% tổng số doanh nghiệp có số vốn dưới 10 tỷ đồng (trong đó 78% dưới 5 tỷ). Nguồn:Nghị định chính phủ số 56/2009/NĐ-CP DNNVV có tỷ suất vốn đầu tư trên lao động thấp hơn nhiều so với doanh nghiệp lớn, cho nên chúng có hiệu suất tạo việc làm cao hơn. (2) Tính chất nguồn vốn: là vốn tự sở hữu và vốn huy động từ bạn bè, người thân. Nguồn vốn của các DNNVV thường là vốn có nguồn gốc xuất phát từ tiền tiết kiệm của gia đình và bắt nguồn từ lượng tiền nhàn rỗi. Do tính chất nhỏ, lẻ, dễ phân tán, đi sâu vào các ngõ ngách và yêu c ầu số lượng vốn ban đầu không nhiều, cho nên doanh nghiệp nhỏ thu hút các nguồn vốn nhỏ, nhàn rỗi trong các tầng lớp dân cư đầu tư vào sản xuất kinh doanh tạo sản phẩm và dịch vụ cung cấp cho xã hội. Doanh nghiệp nhỏ còn dễ dàng sử dụng được đồng tiền đang phân tán và nằm im, do đó đẩy nhanh được việc hình thành vốn. (3) Khả năng tiếp cận thị trường vốn khó khăn: Nguồn vốn đầu tư của các DNNVV thường là tiền tiết kiệm của cá nhân hay do chủ nhân của chúng vay của người thân, bạn bè. Các doanh nghiệp nhỏ rất khó vay tiền từ ngân hàng thương mại và các định chế tài chính khác bởi tài sản của họ cũng chỉ có hạn, không có để thế chấp khi vay vốn. 2.2 Nguồn nhân lực: (1) Quy mô và nguồn lao động: Số lượng lao động trong các DNNVV thường rất ít, thiên về sử dụng lao động gia đình và dựa trên quan hệ thân thiện. Đối với các doanh nghiệp nhỏ, trước hết họ tận dụng nguồn lao động trong gia đình. H ầu hết các tổ chức kinh doanh nhỏ chỉ thuê từ vài chục người làm trở xuống và thường hay có quan hệ họ hàng với người chủ. Vì có qui mô nhỏ nên mối quan hệ giữa chủ nhân - người quản lý - và những người làm công, cũng như m ối quan hệ giữa những người làm công với nhau không mang tính nghi thức, trang trọng như trong các tổ chức kinh doanh lớn (2) Chất lượng lao động thấp: phần lớn lao động trong các DNNVV là lao động có tay nghề không cao, trình độ văn hóa cũng như chuyên môn thấp (3) Tính chất không ổn định lực lượng lao động: lao động luôn có khả năng dễ bị di chuyển do điều kiện sản xuất không ổn định. Mặt khác luôn bị sức ép của doanh nghiệp lớn và bị doanh nghiệp lớn thu hút lao động chất lượng cao 2.3 Hoạt động sản xuất kinh doanh: (1) Nội dung hoạt động: Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường tập trung nhiều ở khu vực chế biến, gia công và dịch vụ, tức là gần với người tiêu dùng hơn. Trong đó cụ thể là: - Là vệ tinh, chế biến bộ phận chi tiết cho các doanh nghiệp lớn với tư cách là tham gia vào các sản phẩm đầu tư. - Thực hiện các dịch vụ đa dạng và phong phú trong nền kinh tế như các dịch vụ trong quá trình phân phối và thương mại hóa, dịch vụ sinh họat và giải trí, dịch vụ tư vấn và hỗ trợ. - Trực tiếp tham gia chế biến các sản phẩm cho người tiêu dùng cuối cùng với tư cách là nhà sản xuất toàn bộ. (2) Tính chất hoạt động: Do cấu trúc và quy mô sản xuất, kinh doanh nhỏ bé, phạm vi hoạt động hẹp cho nên DNNVV rất Linh hoạt và nhạy bén trong các hoạt động sản xuất, kinh doanh. Tùy theo diễn biến của thị trường, nhất là khi thị trường có biến động lớn, các DNNVV có thực hiện dễ dàng việc thay đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh thậm chí là cả địa điểm kinh doanh được. Trong điều kiện không thuận lợi, các doanh nghiepẹ này có thể chuyển dịch từ ngành này sang ngành khác, từ lĩnh vực này sang lĩnh vực khác. 2.4 Quản lý họat động sản xuất kinh doanh (1) Bộ máy quản lý: DNNVV là doanh nghiệp được sở hữu và quản lý độc lập. Người điều hành DNNVV thông thường là người chủ sở hữu, độc lập trong việc quản lý doanh nghiệp của họ. Thêm vào đó, doanh nghiệp nhỏ có ảnh hưởng rất ít đối với thị trường của nó. Đồng thời cũng cần lưu ý rằng, Nhà nước có vai trò rất quan trọng trong việc hình thành và phát triển hoạt động của doanh nghiệp nhỏ. Những doanh nghiệp nhỏ được hưởng sự ưu đãi, hỗ trợ của Chính phủ theo các chương trình hỗ trợ về vốn, công nghệ, tư vấn, được miễn hoặc giảm một số loại thuế. (2) Tính chất quản lý: Xuất phát từ nguồn gốc hình thành, tính chất, quy mô… các quản trị gia doanh nghiệp vừa và nhỏ thường nắm bắt, bao quát và quán xuyến hầu hết các mặt của hoạt động kinh doanh. Thông thường họ được coi là nhà quản trị doanh nghiệp hơn là nhà quản lý chuyên sâu. Chính vì vậy mà nhiều kỹ năng, nghiệp vụ quản lý trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn rất thấp sơ với yêu cầu. (3) Trình độ quản lý: nhìn chung còn yếu. Khi gặp khó khăn, các DNNVV có nguy cơ không thể chèo lái, đối phó với rủi ro và tìm được hướng đi cho bản thân DN để duy trì và phát triển sản xuất. 3. Vai trò của DNNVV Cũng như nhiều nước đang phát triển khác, các doanh nghiệp vừa và nhỏ của Việt Nam trong thời gian qua có những bước tiến khá mạnh, đóng vai trò quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội trong cả nước trên cả lĩnh vực kinh tế và xã hội. 3.1 Về kinh tế Thứ nhất, SME chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số các Doanh nghiệp cả nước và xu thế gia tăng ngày càng mạnh mẽ. Đối với các nước công nghiệp phát triển cao như Đức, Nhật Bản, Mỹ tỷ lệ DNN&V trong tổng số doanh nghiệp chiếm trên 98%; lao động trong khu vực DNN&V cũng chi ếm tỷ lệ đáng kể, ở Đức và Nhật lần lượt là 55% và 70%. DNN&V được coi là xương sống của sự phát triển kinh tế các quốc gia này. Ở Việt Nam, Doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn chiếm tỷ lệ cao và có xu hướng gia tăng rõ rệt: DNNVV năm 2006 chiếm 97,2% và tăng lên 97,4% trong năm 2007, đặc biệt năm 2009 tỷ lệ này đã tăng lên đ ến 98% tổng số các doanh nghiệp khu vực nhà nước, khu vực ngoài quốc doanh và khu vực vốn đầu tư nước ngoài (Nguồn: Tổng cục thống kê). Những năm gần đây, trung bình ở Việt Nam mỗi năm có khoảng 40 đến 50 nghìn SMEs đăng ký họat động. Hiện tại có khoảng hơn 380 nghìn SMEs đã đăng ký và họat động trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế, và mục tiêu đến năm 2010 là 430 nghìn SMEs với tốc độ tăng trưởng trung bình 22% một năm. Ngu nguồn: Tổng cục thống kế [...]... t- cho khu vực sản xuất công nghiệp và dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn, d- nợ cho vay nhóm ngành công nghiệp luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số d- nợ, chứng tỏ tín dụng ngân hàng đã tập trung vốn cho phát triển nông nghiệp Tuy nhiên, so với yêu cầu phát triển thì hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa còn quá nhỏ, sự hỗ trợ ch-a tích cực Hầu hết doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ. .. nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ bé và vốn tự có ít và luôn thiếu vốn trong sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở thành phố Hồ Chí Minh có tiềm lực về vốn cao hơn so với Hà nội và cao hơn nhiều so với các tỉnh, nh-ng so với yêu cầu thực tế sản xuất kinh doanh vốn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở thành phố Hồ Chí Minh cũng rất nhỏ Số doanh nghiệp có quy mô vốn từ 500 triệu trở xuống chiếm... chiếm khảng 1,6%, do đó có thể thấy phần lớn doanh nghiệp công nghiệp của thành phố Hồ Chí Minh là các doanh nghiệp nhỏ, trong đó doanh nghiệp t- nhân chiếm tỷ lệ rất lớn (82%) Mặc dù rất thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh nh-ng nhìn chung các doanh nghiệp nhỏ và vừa rất khó khăn trong việc tiếp cận với các nguồn vốn tín dụng, làm cho tình trạng chiếm dụng vốn lẫn nhau tăng lên Trên địa bàn thành phố... trách nhiệm hữu hạn vay vốn ngân hàng; ng-ợc lại tỷ lệ chiếm dụng vốn lẫn nhau, doanh nghiệp t- nhân là 39% ; công ty cổ phần chỉ có 29% Thực tế cho ta thấy các doanh nghiệp cỡ nhỏ và rất nhỏ rất khó khăn trong việc vay vốn từ ngân hàng Doanh nghiệp có quy mô càng nhỏ thì khả năng đ-ợc vay vốn càng ít Điều này cho thấy ngân hàng ch-a quan tâm đến các doanh nghiệp quy mô rất nhỏ Lãi suất cũng là một... phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa thì những hỗ trợ dó còn quá ít và ch-a hiệu quả Quan hệ giữa ngân hàng th-ơng mại với các doanh nghiệp nhỏ và vừa thuộc thành phần kinh tế t- nhân, cá thể vốn đã không chặt chẽ, gần đây không những không đ-ợc cải thiện mà xu h-ớng còn xấu đi hơn nữa Các ngân hàng th-ơng mại quốc doanh không muốn hoặc rất e ngại khi cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa thuộc khu vực... rộng cho vay doanh nghiệp dân doanh, làm tỷ trọng d- nợ đối với doanh nghiệp dân doanh tăng lên khoảng 18% vào cuối năm 2003 (cuối năm 2001 là 12,6%), phù hợp với số l-ợng doanh nghiệp dân doanh tăng nhanh Chất l-ợng tín dụng đối với các doanh nghiệp dân doanh đ-ợc nâng lên, biểu hiện tỷ lệ nợ quá hạn giảm Tuy nhiên, hiện đang tồn đọng khối l-ợng một khối l-ợng vốn vay khá lớn của một số doanh nghiệp. .. ""Kh nng tham gia TTCK ca doanh nghip va v nh"" ca UBCKNN mi õy cho thy, hu ht cỏc doanh nghip va v nh u mun huy ng vn qua TTCK => Rt cn xõy dng mt TTCK cho cỏc doanh nghip va v nh ( mt th trng cho cỏc doanh nghip t 5- 10 t ) 1.2 Huy ng v n di hn Huy ng vn t ngõn hng Sau hơn 10 năm đổi mới, với chủ tr-ơng khuyến khích phát triển kinh tế nhiều thành phần, các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở n-ớc ta đã đ-ợc nhà... nghiệp dân doanh từ tr-ớc năm 2000 đến nay ch-a đ-ợc sử lý, do những v-ớng mắc về cơ chế, thủ tục chứng minh quyền sở hữu, sử dụng tài sản Thời gian qua, khoảng 80-90 % tổng số d- nợ ( từ 8000-11000 tỷ đồng ) của ngân hàng Công th-ơng Việt nam do các doanh nghiệp nhỏ và vừa vay Mặc dù ngân hàng thiếu nguồn vốn trung, dài hạn nh-ng vẫn tập trung một l-ợng vốn đáng kể cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa vay... và vừa thuộc khu vực kinh tế t- nhân cá thể vay vốn Điều đó vừa tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng, vừa không hỗ trợ đ-ợc các doanh nghiệp nhỏ và vừa và thiệt hại lớn cho toàn xã hội 1.3 vay ngn hn i thuờ ti chớnh i thuờ ti chớnh l hot ng i vay thụng qua vic thuờ mn mỏy múc, thit b, phng tin v cỏc ti sn khỏc nhm phc v sn xut kinh doanh M, c 10 doanh nghip thỡ cú n 8 thuờ ti chớnh vỡ tớnh linh... lớn, chi phối việc vay vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa Kt qu iu tra gn õy ca Cc Phỏt trin DNNVV (B K hoch v u t) cho thy, ch cú 32,38% DNNVV cú kh nng tip cn c ngun vn ca ngõn hng; 35,25% khú tip cn, cũn li khụng th tip cn Nhìn chung, trong những năm đổi mới, các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã đ-ợc sự hỗ trợ nhiều mặt của Nhà n-ớc, của các tổ chức quốc tế, trong đó có sự hỗ trợ vốn tín dụng của các ngân . HUY ĐỘNG VỐN CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ HUY ĐỘNG VỐN CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ I. TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ ( DNNVV) 1. Định nghĩa: tiêu. mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Nông, lâm nghiệp và thủy sản <. là doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 20 đến 200 người lao động được coi là Doanh nghiệp nhỏ và từ 200 đến 300 người lao động thì đư ợc coi là Doanh nghiệp vừa. 2. Thực tr ạng các Doanh nghiệp vừa và