Chuyên đề tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa

Nguyễn Thị ThươngLỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan nội dung chuyên đề thực tập với dé tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hang TMCP Hàng Hải Việt Nam — Chỉ nhánh

Trang 1

xé wÓếy TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN ho.

CHUYEN DE TOT NGHIEP

DE TAI:

HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN VAY VON DAU TU

TAI NGAN HANG TMCP HANG HAI VIET NAM - CHI NHANH

DONG DA

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Thị Thương

Họ tên sinh viên : Trần Thị Thu Trang

Lop : Kinh tế đầu tư 59C

MSV : 11174979

Hà Nội — 04/2021

Trang 2

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Thương

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan nội dung chuyên đề thực tập với dé tài: “Hoàn thiện công

tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hang TMCP Hàng Hải Việt Nam —

Chỉ nhánh Đồng Đa” dưới đây là kết quả nghiên cứu của cá nhân em, thu thậpthông tin thực tế từ Chi nhánh và một số tài liệu tham khảo khác về các lĩnh vực

chuyên ngành dưới sự hướng dẫn của giảng viên TS Nguyễn Thị Thương.

Chuyên đề này không sao chép bất cứ chuyên dé thực tập nào khác Nếu sai,

em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm.

Hà Nội, ngày 24 tháng 04 năm 2021

Sinh viên

Trần Thị Thu Trang

SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C

Trang 3

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN

DANH MỤC TỪ VIET TAT

DANH MỤC BANG

DANH MỤC SƠ ĐÒ

LOI 0007100077 1

CHƯƠNG 1: CO SỞ LÝ LUẬN CHUNG VE CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ AN VAY VON ĐẦU TU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 3

1.1 TONG QUAN VE THẤM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ <- 3 1.1.1 Khái niệm thâm định dự án đầu tư ¿+22 2 £c+x+eezeeexrrrees 3 1.1.2 Vai trò của thâm định dự án - ¿25252522222 c£cEcEeerrrrrrrrrrea 3 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác thâm định dự án 5

1.2 CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ AN VAY VON DAU TU TẠI NGÂN HANG THƯƠNG MẠI s°-s<s<©ss©vsseE+seEESeEEvseEvseersseersserssserssee 6 1.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTTM - 1S 2S 221212111111 1111212101111101110101010101111010111010 211g 6 1.2.2 Yêu cầu đối với công tác thâm định dự án đầu tư tại NHTM 8

1.2.3 Năng lực thẩm định dự án vay vốn dau tu tai NHTM - 9

1.2.4 Quy trình thâm định dự án vay vốn dau tư tại NHTM 10

1.2.5 Phương pháp thâm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM 11

1.2.6 Nội dung thâm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM 15

1.2.7 Các chỉ tiêu đánh giá công tac thâm định dự án vay vốn dau tu tại CHUONG 2: THỰC TRẠNG CONG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ AN VAY VON ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HANG TMCP HANG HAI (MSB) - CHI NHANH BONG 0 23

2.1 KHÁI QUAT VE MSB — CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA - 23

2.1.1 Những thông tin chung về Chi nhánh - 5 +s+s+szs+s+szs2 23 2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh - 23

2.1.3 Cơ cầu tô chức của Chi nhánh - - + ¿5222 22+*+x+x+Ezzezzezxzxe2 24

Trang 4

2.1.4 Các hoạt động chính tại Chi nhánh xxx 29 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh giai đoạn 2016-202031

2.1.6 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh giai đoạn 2016-2020 37

2.2 THUC TRẠNG CONG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ AN VAY VON ĐẦU

TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HANG HAI - CHI NHANH ĐÓNG DA

GIAI DOAN 2016-2222 (Ú o5 <5 << HH HH 0050060000000 39

2.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại

2.2.2 Năng lực thâm định dự án vay vốn dau tư tại Chi nhánh 40

2.2.3 Thực trạng công tác thâm định dự án Vay vốn đầu tư tại Chi nhánh

giai đoạn 2016-2020 - HH HH re 42

2.3 VI DU MINH HỌA CHO CONG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ AN VAY VON DAU TU TAI CHI NHANH- DỰ AN “XÂY DUNG NHÀ MAY SAN XUẤT GIAY VA BAO BI CARTON” s-cscccsscoesseeresserrsserrsssee 83

DONG DA GIAI DOAN 2016-2020 cc.sscssssssscsssssssssscsocssecssscssecssecascssscsssessees 104

2.4.1 Kết quả đạt được - - St S E11 111811111111111 11111101 104

2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân ¿-¿ ¿+ 2+ +E+E+E£E£E+E£E£zEeEexrerscee 111

CHUONG 3: GIAI PHAP HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU

AN VAY VON ĐẦU TU TẠI NGAN HANG TMCP HANG HAI - CHIhJ;79 1:80) 1183.1 ĐỊNH HUONG PHÁT TRIEN CUA NGAN HÀNG TMCP HÀNG HAI

— CHI NHANH DONG DA DEN NAM 2025 s sscceseccssecss 118

3.1.1 Dinh hướng phát triển chung của Chi nhánh - 55+: 118

Trang 5

3.1.2 Định hướng trong công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi

3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ AN VAYVON DAU TU TẠI NGAN HANG TMCP HANG HAI (MSB)- CHINHANH DONG DA usssssssssssssssssssssssssssssssssosssssssscsssssssussscsssssssssssssssssssssossssssessees 120

3.2.1 Giải pháp nâng cao năng lực tham định dw án 1203.2.2 Giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định dự án - 1233.2.3 Giải pháp hoàn thiện quy trình thâm định dự án 123

3.2.4 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định dự án - s5: 124

3.2.5 Giải pháp hoàn thiện công tác tô chức thực hiện thầm định dự án 1273.2.6 Giải pháp tăng cường và nâng cao chất lượng thông tin phục vụ côngtác thẩm định dự án - +5 5t+St+kEEEEEEEEErrktrkrtkrrkrrkrrrrrrrerrrie 128

3.3 MỘT SO KIÊN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ AN VAY VON DAU TƯ TẠI MSB - CHI NHÁNH ĐÓNG DA

` 130

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ, Ngành và các cơ quan liên quan 130

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ¿2-2 2c +czczczezrsxez 131

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Hàng Hải (MSB) 132

958009700757 134

Trang 6

DANH MỤC TỪ VIET TAT

STT | Tên viết tắt Nghĩa đầy đủ

I CBTĐ | Cán bộ thẩm định

2 NHNN Ngân hàng nhà nước

3 NHTM Ngan hang thuong mai

4 MSB Ngân hàng Thuong mại cổ phan Hàng Hải Việt Nam

5 KT-XH | Kinh té - x4 hdi

6 TMCP Thuong mai cé phan

7 QLNN Quan lý nha nước

8 TCTD Tổ chức tin dụng

9 TNDN Thu nhập doanh nghiệp

10 UBNN Uỷ ban nhân dân

SV: Tran Thị Thu Trang Lớp: Kinh tế đầu tư 59C

Trang 7

DANH MỤC BANG

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh giai đoạn 2016 - 2020 32

Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dung tai Chi nhánh giai đoạn 2016 - 2020 34

Bảng 2.3: Nguồn nhân lực của MSB Đống Da giai đoạn 2016 - 2020 36

Bảng 2.4 Dau tư cơ sở vật chất của Chi nhánh giai đoạn 2016 -2020 37

Bảng 2.5: Quy mô và cơ cấu nguồn nhân lực thẩm định tại Chi nhánh giai đoạn "0020200 7 41

Bảng 2.6: Máy móc, thiết bị phục vụ công tác thâm định tại Chi nhánh giai đoạn "00200108 42

Bảng 2.7: Cơ cau tín dụng theo lĩnh vực hoạt động các dự án của Chi nhánh giai bi0200197202000n 43

Bang 2.8: Cơ cấu tín dụng theo địa bản của Chi nhánh giai đoạn 2016-2020 44

Bảng 2.9: Chỉ tiêu phân tích độ nhạy một số nhân tố ảnh hưởng tới tính sinh lời của dự án dau tư xây dựng nhà máy sản xuât bao bì nhựa SOVÌ] c-«+<++ 52 Bảng 2.10: Giới thiệu chung về Công ty TNHH Đầu tư và Thương mại Sao Thủy 60 Bảng 2.11: Hồ sơ pháp lý của Công ty TNHH Đầu tư và Thương mại Sao Thủy 6 l Bang 2.12: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 — 2016 -. - 64

Bảng 2.13: Chỉ tiêu về thanh khoản giai đoạn 2013-2015 . -:-+: 66

Bang 2.14: Chỉ tiêu hoạt động giai đoạn 2013 - 2015 - - ++s++x++xsesss2 66 Bảng 2.15: Dòng tiền của dự án theo quan điểm của nhà dau tư 78

Bang 2.16: Dòng tiền của dự án theo quan điểm tông đầu tư -:- 79

Bảng 2.17: Bảng đánh giá hiệu qua dự án Xây dựng khu nhà ở Bồ Đề 319 80

Bang 2.18: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty . - 88

Bảng 2.19: Bang cân đối kế toán của Công ty giấy va bao bì Phú Giang 89

Bang 2.20: Chi phí xây dựng các hạng mục đầu tư 2- 2 2+sz+zsz+xzsrxeee 98 Bang 2.21: Chi phi mua sắm dây chuyền, máy móc thiết bị -+- 99

Bảng 2.22: Phân tích độ nhạy của dự án - 5 55225 St EtEsererrrsrrsrrsrrsrree 100

Bảng 2.23: Số lượng các dự án vay vốn được thâm định và tổng dư nợ cho vay theo

dự án tại Chi nhánh giai đoạn 2016 — 2020 5 55 3 + E*vEseEseerreeereree 105

Trang 8

Bang 2.24: Giá tri trung bình các dự án thâm định được vay vốn tại Chi nhánh giai

đoạn 2016 — 2020 c0 0202202022002 2n SH nh sa 106

Bảng 2:25: Quy mô dư nợ cho vay theo dự án tại Chi nhánh giai đoạn 2016

-SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C

Trang 9

DANH MỤC SƠ DO

Sơ đồ 2.1 Cơ cau tô chức của chi nhánh Đống Đa -2- 22 25225+2cxzccsea 25

Sơ đồ 2.2: Quy trình chỉ tiết thâm định dự án vay vốn đầu tư - 41

Sơ đồ 2.3: Nội dung thẩm định dự án đầu tư ¿- 222 ©£++++xe+zxz+rxezred 57

Sơ đồ 2.4: Sơ đồ tô chức các bộ phận thực hiện dự án - :-<5: 79

Trang 10

Chuyên dé thực tập tot nghiệp 1 GVHD: TS Nguyễn Thi Thương

LOI MỞ ĐẦU

Ngân hàng thương mai là một trong những tô chức tài chính quan trọng nhất

của nền kinh tế Đây là một loại hình doanh nghiệp đặt biệt, hoạt động và kinh

doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng, không trực tiếp sản xuất ra của cải vật chất

như các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất — kinh doanh nhưng tạo điều kiệnthuận lợi cho quá trình sản xuất, lưu thông và phân phối sản phẩm xã hội bằng cáchcung ứng vốn tín dụng, vốn đầu tư cho các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở rộng

kinh doanh, góp phan tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế Tại các nước đang pháttriển như Việt Nam hiện nay, NHTM (Ngân hàng thương mại) đóng vai trò rất quantrọng, bởi vì NHTM mại đảm nhận vai trò giữ cho dòng vốn của nền kinh tế đượclưu thông qua đó góp phan bôi tron cho hoạt động của nền kinh tế thị trường còn

non yếu Trong điều kiện của nước ta, nguồn vốn trung và dài hạn từ các NHTM là

nguồn vốn quan trọng dé phát triển công nghệ, đầu tư các dự án lớn, cơ sở hạ tangnhằm phục vụ công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Thông qua hoạt động chovay dự án đầu tư, các NHTM đã thực hiện nhiệm vụ cung cấp nguồn vốn quan

trọng này cho nền kinh tế Hiện nay, NHTM ngày càng triển khai nhiều dự án đầu

tư, các nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư của Ngân hàng thương mại ngày càng

pho biến Tuy nhiên, điều này đặt ra thách thức không nhỏ đối với các NHTM về sự

an toàn và hiệu quả của các nguồn vốn cho vay theo dự án Bởi vì, các dự án đầu tư

thường đòi hỏi vốn lớn, thời gian đầu tư kéo dai và rủi ro rất cao Do đó, dé đầu tư

có hiệu quả thì NHTM phải tiến hành thâm định cho vay dự án một cách toàn diện,

kỹ lưỡng trước khi quyết định cấp vốn cho dự án đầu tư

Ngoài những đóng góp cho tăng trưởng kinh tế, hoạt động cho vay dự án đầu

tư còn đem lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn trong lợi nhuận của các ngân

hàng thương mại Các khoản cho vay thường chiếm trên 70% tài sản của ngân hàng

và 60% lợi nhuận của ngân hàng sinh ra từ hoạt động cho vay Do đó, công tác

thấm định càng có vai trò hết sức quan trọng giúp cho ngân hàng nhận diện, sàng

lọc những dự án tốt loại bỏ những dự án yếu kém, giảm rủi ro tín dụng và đảm bảo

nguồn vốn của ngân hang phát huy hiệu quả trong phát triển kinh tế - xã hội

Tham định cho vay dự án là một công việc hết sức phức tạp và tinh vi.Không chỉ đơn giản là tính toán theo công thức có sẵn mà đòi hỏi cán bộ thâm định

phải hội tụ các yếu tố: kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất đạo đức

Ngoài ra, cần phải có tính kỷ luật cao, lòng say mê và khả năng nhạy cảm trong

Trang 11

Chuyên dé thực tập tot nghiệp 2 GVHD: TS Nguyễn Thị Thương

công việc Trước thực tế hiện nay, rất nhiều trường hợp nợ xấu xảy ra tại các

NHTM nguyên nhân hàng đầu là do cán bộ thâm định không tuân thủ quy trìnhthâm định, chất lượng thâm định dự án vay vốn và thâm định tài sản đảm bảo tiền

vay quá thấp Điều này cho thấy vai trò vô cùng quan trọng của công tác thâm định

dự án trước khi cho vay tại ngân hàng và sự ảnh hưởng không nhỏ đến thành bại

trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Trên cơ sở nhận thức được tầm quan trọng của công tác thâm định dự án đầu

tư, và sự chỉ bảo tận tình của TS Nguyễn Thị Thương cùng sự giúp đỡ của các anh

chi trong Ngân hàng thương mại cé phần Hàng Hải Việt Nam — Chi nhánh Đống Da

đã giúp em hoàn thành chuyên đề với đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự

án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam — Chỉ nhánh ĐồngDa” Nghiên cứu đi sâu vào đánh giá thực trang của công tác thâm định, qua đó chỉ

ra những hạn chế, vướng mắc còn tôn tại trong quá trình thẩm định dự án vay vốnđầu tư tại Chi nhánh Trên cơ sở đó, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm

hoàn thiện và nâng cao hiệu quả công tác thâm định dự án vay vốn tại Chi nhánhnói riêng và hệ thong Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nói chung

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đềđược kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận chung về công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư

tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trang công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tại Ngânhàng TMCP Hàng Hải Việt Nam — Chỉ nhánh Đống Da giai đoạn 2016-2020

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư

tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

Trang 12

CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VE CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH

DỰ ÁN VAY VÓN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TONG QUAN VE THẤM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư

Thâm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét đánh giá một cách khách

quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh hưởng trực tiếp đến khảnăng thực hiện và hiệu quả của dự án đề từ đó ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư

hoặc tài trợ vôn cho dự án.

Các chủ thé thấm định dự án bao gồm: Nhà nước, Ngân hàng thương mại và

các tô chức tín dụng, Nhà đâu tư và các đôi tác liên quan.

1.1.2 Vai trò của thấm định dự án

Việc thấm định dự án đầu tư có vai trò rất quan trọng nhằm đánh giá khả

quan khi dự án được thực hiện, hiệu quả về kinh tế - xã hội của dự án, tính hợp

pháp hợp lệ của dự án dé loại bỏ những dự án xấu và chọn lọc những dự án tỐt.

1.1.2.1 Đối với Nhà nước

Các cơ quan quản lý Nhà nước như Bộ Kế hoạch và đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ

Xây dựng, các Bộ quản lý chuyên ngành, UBND cấp tỉnh — thành phó trực thuộc làcác cơ quan được Chính phủ ủy quyền thâm định dé quyết định đầu tư, cho phép

đầu tư

Với chức năng là cơ quan quản lý, điều phối, giám sát các hoạt động đầu tư

trong nền kinh tế nên việc thâm định dự án có một vai trò rất quan trọng đối với cơquan Nhà nước có thẩm quyền Cụ thé, vai trò của thẩm định dự án đối với Nhà

nước như sau:

Thứ nhất, giúp cho Nhà nước kiểm tra, kiểm soát sự tuân thủ theo pháp luật

của dự án.

Thứ hai, giúp Nhà nước đanh giá tính hợp lý, khả thi và hiệu quả của dự án

trên góc độ toàn bộ nền kinh tế - xã hội

Thứ ba, giúp Nhà nước xác định rõ được mặt lợi, mặt hại của dự án dé cóbiện pháp khai thác, khống chế, đảm bảo lợi ích quốc gia, pháp luật và quy ước

quốc tế

Tat cả những vai trò trên của thẩm định dự án đối với Nhà nước sẽ giúp cho

cơ quan Nhà nước có thâm quyên đưa ra quyét định cuôi cùng vé việc dau tư vào dự

Trang 13

án, chấp nhận sử dụng vốn đầu tư của nhà nước đối với dự án hoặc cấp giấy chứng

nhận đăng kí đầu tư cho dự án

1.1.2.2 Đối với các tổ chức tài chính

Các tô chức tài chính bao gồm: ngân hàng thương mai, các quỹ dau tư, các qũy

tài chính của các tô chức quốc tế là những tổ chức có thể cung cấp và hỗ trợ vốn đầu

tư cho dự án Việc cung cấp và hỗ trợ vốn này có thể vì mục tiêu phát triển xã hội

những cũng có khi đơn thuần vì mục tiêu kinh tế Việc cung cấp và hỗ trợ vốn đầu tưcho dự án của các tổ chức tài chính này cũng chính là đầu tư dé sinh lời Do đó, việcthâm định dự án trước khi cung cấp vốn cho dự án là rất quan trọng, bời vì:

Thứ nhất, là cơ sở dé các tổ chức tài chính xác định số tiền vay, thời gian cho

vay và mức thu nợ hợp lý.

Thứ hai, giúp cho các tô chức tài chính đạt được các chỉ tiêu về an toàn và

hiệu quả trong sử dụng vốn, giảm thiểu nợ quá hạn, nợ khó đòi và hạn chế những

rủi ro có thé xảy ra

Tất cả những vai trò trên của việc thâm định dự án đối với các tổ chức tài chính

sẽ giúp cho các tổ chức tài chính đưa ra quyết định tài trợ hoặc cho dự án vay vốn.

1.1.2.3 Đối với nhà đầu tư

Nhà đầu tư có thể là cá nhân hoặc tổ chức có tư cách pháp nhân, có trách

nhiệm trực tiếp quản lý tổ chức quản lý và sử dụng vốn đầu tư theo quy định của

pháp luật Là người sử dụng vốn, chủ thé đi vay vốn hay người được ủy quyên dé

trực tiếp quản lý và sử dụng vốn

Thứ nhất, các dự án sử dụng nguồn vốn đầu tư công, Nhà dau tư là: đại điện cho

cơ quan Nhà nước; các tổ chức chính trị xã hội; đại diện Ban quản lý dự án được chủ

đầu tư ủy quyền trực tiếp quản lý, sử dụng vốn đầu tư; Bộ trưởng cơ quan ngang Bộ,thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ; chủ tịch Uỷ ban nhân dân các cấp; người đứngđầu cơ quan tài chính của Đảng, các cơ quan trung ương của các tổ chức chính trị - xã

hội; Giám đốc, Tổng giám đốc của các Tổng công ty, doanh nghiệp

Thứ hai, với các dự án sử dụng nguồn vốn khác: nhà đầu tư là chủ sở hữu

vốn vay đại hiện hợp pháp của doanh nghiệp, công ty

Với nhà đầu tư thì việc lựa chọn một dự án đầu tư tốt và có tính khả thi sẽgiúp cho nhà đầu tư tránh được sự lãng phí trong đầu tư và tối đa hóa lợi ích mang

lại từ hoạt động đầu tư của dự án Do đó, việc thâm định dự án sẽ giúp cho nhà đầu

tư xem xét, cân nhắc lai các thông tin trong dự án nhằm loại bỏ những sai sót có thể

Trang 14

xảy ra và lựa chọn những dự án có tính khả thi cao nhằm đưa ra quyết định đầu tư

một cách chính xác nhât.

1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác thắm định dự án

Công tác thâm định tài chính dự án đầu tư của doanh nghiệp phụ thuộc rất

nhiều nhân tố ảnh hưởng khác nhau, muốn công tác thẩm định tài chính dự án được

hoàn thiện, doanh nghiệp phải xem xét kỹ từng nhân tố Thông thường chất lượngthâm định tài chính dự án chịu sự tác động của một số nhân tổ sau:

1.1.3.1 Nhóm nhân tô chủ quan

Thứ nhất về cán bộ thẩm định: Hoạt động thâm định dự án là hoạt động chủyếu được thực hiện bởi con người mà ở đây là cán bộ thâm định Cán bộ thẩm định

sẽ là người kiểm tra, đánh giá dự án Do đó, chất lượng thâm định phụ thuộc rất

nhiều vào cán bộ thẩm định

Thứ hai về thông tin thẩm định: Tat cả các căn cứ dé đưa ra các đánh giá và

kết luận của dự án đều phụ thuộc vào nhiều nguồn thông tin thu thập được trong

quá trình thấm định Vì vậy, nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thấm địnhkhông đầy đủ, thiếu chính xác dẫn đến các kết luận thẩm định không xác đáng

Thứ ba về công tác tô chức thẩm định dự án: Công tác tô chức thẩm định dự

án là nội dung công việc liên quan đến việc sắp xếp quy trình thấm định và bố trínhân sự cho công tác thâm định Vì vậy, nếu như quy trình thâm định phức tap,

chồng chéo thì việc bố trí nhân sự thâm định không phù hợp với trình độ chuyên

môn sẽ ảnh hưởng rat lớn đến chi phí, thời gian cũng như chất lượng của dự ánđược thâm định

Thứ tu về trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thẩm định: Việc tham định dự án

đòi hỏi cần phải có nguồn thông tin lớn và phải được thực hiện nhanh chóng, kịp

thời Vì vậy, các thiết bị hỗ trợ cho việc lưu trữ thông tin, truy cập tìm kiếm thông

tin và những phần mềm ứng dụng cho công tác thâm định là rất cần thiết để đảm

bảo việc thầm định được thực hiện chính xác và nhanh chóng

Thứ năm về thời gian thẩm định: Tham định dự án đầu tư là một quá trình

xem xét, đánh giá cân trọng tất cả các nội dung cũng như các vấn đề có liên quan

đến dự án Thêm vào đó, mỗi dự án lại có tính chất kỹ thuật và tính đặc thù khácnhau, mỗi dự án lại liên quan đến lĩnh vực và chuyên môn khác nhau Vì vậy, việc

thâm định dự án đầu tư thường tốn nhiều thời gian và công sức Nếu thời gian quy

định cho việc thâm định quá ít sẽ không đủ dé đánh giá đầy đủ, chính xác dự án

Trang 15

Thứ sáu về chỉ phí thẩm định: Thâm định dự án được thực hiện bởi cán bộ

thâm định; lợi ích mà cán bộ thấm định được hưởng sau khi hoàn thành công việccũng là một yếu tô ảnh hưởng không nhỏ đến thái độ và kết quả của hoạt động thầm

định dự án.

1.1.3.2 Nhóm nhân tô khách quan

Thứ nhất, thông tin cung cấp từ nhà dau tr: Một trong những căn cứ quan

trọng để thâm định dự án đầu tư là bản dự án đầu tư cũng như những hồ sơ pháp lý,tài chính có liên quan đến nhà đầu tư và dự án Tat cả những tài liệu trên hầu hết donhà đầu tư cung cấp; nếu như nhà đầu tư không trung thực, cung cấp tài liệu khôngchính xác và day đủ thì quá trình thẩm định sẽ gặp rất nhiều khó khăn và các đánhgiá thầm định cũng sẽ không chính xác

Thứ hai, sự thay đổi của môi trường kinh tế - xã hội: Dự án đầu tư là hoạt

động đầu tư được lập cho tương lai Các số liệu trong dự án thường là các con số dựbáo, giả định Ví dụ như giá bán sản phẩm dự kiến; ước tính giá nguyên vật liệu đầu

vào; ước tính mức công suất hàng năm của dự án; Chính vì vậy, khi mà môi

trường kinh tế, xã hội có sự thay đồi không lường trước được nhu suy thoái kinh tế,lạm phát, bat ôn chính trị sẽ dẫn đến thực tế khi dự án đi vào hoạt động có thể

khác xa con số dự báo được tính trong dự án Day là một trong những yếu tố ảnhhưởng rất lớn đến các giả định được thiết lập sẵn trong dự án và ảnh hưởng đến

hiệu quả dự án.

Thứ ba, sự thay đổi của cơ chế chính sách, pháp luật của Nhà nước: Tất cảcác dự án đầu tư khi đi vào triển khai thực hiện và vận hành đều phải tuân thủ các

chính sách và quy định pháp luật của Nhà nước Vì vậy, khi chính sách và quy định

pháp luật của Nhà nước sẽ thay đôi dẫn đến căn cứ triển khai thực hiện và hiệu quathực tế của dự án cũng sẽ thay đồi

1.2 CONG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON ĐẦU TƯ TẠI NGÂN

Trang 16

Thứ nhất, dự án này có phù hợp với mục tiêu, chiến lược và quy hoạch phát

triển của đất nước, của vùng hay của ngành không Các quy hoạch và kế hoạch cóảnh hưởng thế nào đến dự án và dự án sẽ nhận được những ưu đãi trong từng điều

kiện, thời gian xác định.

Thứ hai, tính hợp lý và hệ thống của dự án như thế nào, ở mức độ nào

Thứ ba, tài sản tài chính hình thành nên vốn đầu tư của dự án có hợp pháp

không, trường hợp xảy ra rủi ro thì các biện pháp có tuận theo các quy định của nhà nước không, lợi ích các bên liên quan sẽ bi ảnh hưởng gi.

Thứ tw, hiệu quả tài chính và KT-XH (kinh tế - xã hội) của dự án có xứng

đáng dé bỏ ra các chi phí hay không, lợi ích của chủ đầu tư, xã hội và các đơn vị tài

trợ có xứng đáng dé họ đầu tư vào dự án không

Tuy nhiên, với những dự án dau tư phát triển mục đích thâm định dự án khácnhau đối với chủ thể thực hiện thẩm định Với các cơ quan quan lý Nhà nước và cơ

quan cấp giấy phép đầu tư, xây dựng như Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Xây dựng,các bộ ngành liên quan, UBNN (Uy ban nhân dân) cấp tỉnh, huyện, xã nơi dự án

được thực hiện sẽ quan tâm nhiều hơn đến tính phù hợp luật pháp, phù hợp với quyhoạch, chiến lược và ảnh hưởng của dự an đến vùng, ngành đó Do đó, đối với dự

án này các chủ thể liên quan thường tập trung đánh giá điều kiện pháp lý và các chỉ

tiêu KT-XH của dự án.

Các cấp tài trợ cho dự án — các tổ chức tài chính cụ thé là các NHTM mục

đính chủ yếu là đảm bảo an toàn và sinh lời cho đồng vốn mà họ bỏ ra khi cho vay

Nếu xét ở góc độ tài trợ thì các NHTM chỉ có trách nhiệm giải ngân đúng, đủ theotiến độ và khối lượng đã được kí kết trong hợp đồng tín dụng Nhưng dé các NHTM

có thé thu hồi đủ vốn và lãi thi NHTM không chỉ dựa trên kết quả thâm định của

các cơ quan quản lý Nhà nước mà phải tự mình thâm định, đánh giá bằng phươngpháp và quan điểm của mình Do vậy, các NHTM tiến hành thẩm định chủ yếu tậptrung về tính phù hợp pháp lý, hiệu quả tài chính và quan trọng là khả năng thu hồi

vốn của dự án Việc thẩm định sẽ được diễn ra trong suốt quá trình diễn ra hoạtđộng đầu tư từ lúc dự án được hình thành đến khi dự án đi vào hoạt động và thu hồi

đủ vốn mà NHTM mong muốn Việc thâm định này đòi hỏi các NHTM phải thựchiện chặt chẽ và khoa học dé dam bảo có thé thu hồi vốn đúng thời han

Trang 17

của ngân hàng hay không, công tác thầm định dự án đầu tư giúp ngân hàng:

Thứ nhất, rút ra các kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khảnăng trả nợ và những rủi ro có thê xảy ra của dự án để quyết định đồng ý hoặc từchối cho vay

Thứ hai, thông qua những thông tin và kinh nghiệm đã đúc kết được trong

quá trình thấm định nhiều dự án khác nhau, ngân hàng chủ động tham gia góp ý chochủ đầu tư nhằm bồ sung, điều chỉnh những nội dung còn thiếu sót trong dự án, góp

phần nâng cao tính khả thi của dự án

Thứ ba, làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ

hợp lý, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả,

mà ngân hang vẫn có khả năng thu hồi vốn đã cho vay đúng han

1.2.2 Yêu cầu đối với công tác thắm định dự án đầu tư tại NHTM

1.2.2.1 Yêu cầu chung đối với công tác thẩm định

Thứ nhất, đám bảo tính khách quan: Hoạt động thâm định dự án cần phải

thực hiện độc lập và tách rời với hoạt động lập dự án đầu tư Người thâm định dự án

không được đồng thời là người lập dự án Người thâm định dự án phải được độc lập

trong quá trình đánh giá dự án, không bị chi phối hay ràng buộc bởi cơ quan quản lýcấp trên và các môi quan hệ cá nhân

Thứ hai, đảm bảo tính khoa học: Việc thâm định dự án phải dựa trên các căn

cứ pháp lý, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế - ký thuật rõ ràng; các số liệu tính toán

va dự báo chính xác khoa học, cụ thé làm căn cứ cho quá trình thẩm định

Thứ ba, đảm bảo tính toàn diện: Việc thâm định dự án phải được thực hiện ở

tất cả các nội dung của dự án và thâm định trên nhiều quan điểm

Thứ tư, đảm bảo tính kịp thời: Việc thâm định dự án phải đảm bảo thời gian

thâm định theo đúng quy định, thời gian thấm định có thể là thời gian theo quy định

của pháp luật hoặc thời gian theo quy định do cơ quan có chức năng thâm định đặt ra

Trang 18

Thứ năm, đảm bảo tính pháp lý: Người quyết định đầu tư sẽ chịu trách

nhiệm lựa chọn hình thức tổ chức thâm định dự án và chỉ khi có kết quả thâm địnhmới được ra quyết định đầu tư

1.2.2.2 Yêu cầu đối với cán bộ thẩm định

Thứ nhất, cán bộ thâm định cần nắm vững chiến lược phát triển kinh tế - xãhội của quốc gia, của ngành đầu tư, của địa phương, các quy chế, luật pháp về quan

lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng hiện hành của Nhà nước

Thứ hai, am hiểu về ngành và lĩnh vực đầu tư của dự án

Thư ba, cầm năm được tình hình sản xuất — kinh doanh, các quan hệ tài

chính — kinh tế tín dụng của nhà đầu tư với ngân hàng và ngân sách Nhà nước

Thứ tu, biết thu thập va xử lý thông tin thông qua việc khai thác số liệu trênthị trường: trong các báo cáo tài chính của nhà đầu tư, số liệu của các dự án tương

tự và thường xuyên thu thập, đúc kết xây dựng các tiêu chuẩn, các chỉ tiêu định mứckinh tế kỹ thuật làm cơ sở khoa học phục vụ công tác thẩm định

Thứ năm, biết phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn, các chuyên

gia trong và ngoài ngành có liên quan đến dự án trong quá trình thâm định

Thứ sáu, biết sắp xếp, tô chức công việc, có trách nhiệm đối với công việc vàđặc biệt phải có đạo đức nghề nghiệp

1.2.3 Năng lực thấm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM

1.2.3.1 Nguồn nhân lực thẩm định

Thâm định dự án đầu tư là một trong những khâu quan trọng trong việc ra

quyết định cho vay giúp các Ngân hàng giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất nhữngkhoản nợ xấu và đưa ra quyết định cho vay phù hợp Do đó, chất lượng nguồn nhân

lực đặc biệt là nhân viên trong phòng thẩm định là rat quan trọng Nhân viên thâmđịnh có thực hiện tốt, đúng quy định của việc thâm định thì thâm định dự án mới có

hiệu quả cao Vì vậy, việc tô chức tuyển chọn các cán bộ thâm định cần rất cần

thận, kỹ lưỡng các nhân viên cần có trình độ cao và dày đặn kinh nghiệm, từ đó cóthé có một đội ngũ nhân viên vững vàng đề phát triển Chi nhánh

1.2.3.2 Máy móc, thiết bị và các phan mém phục vụ công tác thẩm định

Các Ngân hàng thương mại cần có các máy móc, thiết bị hiện đại dé có thé

định giá các tài sản thê chap như bat động san, 6 tô, sô đỏ,

Trang 19

Đối với bat động sản có thé ứng dung các công nghệ giúp hỗ trợ thu thập dữ

liệu tại thực địa, công nghệ bản đồ trực tuyến, công nghệ phân tích không gian cungcấp cùng các sản phẩm bản đồ nền được tích hợp sẵn được sử dụng để thiết lập cơ

sở đữ liệu.

Ngoài ra còn một số máy móc, thiết bị khác cũng rất cần thiết trong quá trình

thâm định như máy photocopy, máy đếm và phát hiện tiền giả, máy tính,

1.2.4 Quy trình thắm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM

Các bước chính trong quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân

hàng thương mại

Bước 1: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ xin dự án đầu tư vay vốn Cán bộ thầm

định tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn Nếu hồ sơ vay vốn chưa đủ cơ sở

dé thẩm định thì nó sẽ được chuyên lại dé cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng

chỉnh sửa, hoàn chỉnh và bổ sung hồ sơ cho day đủ và chính xác Nếu đã đủ cơ sở

thâm định thì ký giao nhận hồ sơ vào số theo dõi và giao hồ sơ cho cán bộ trực tiếpthâm định hồ sơ dự án đó Nếu hồ so xin vay vốn đã dat đủ yêu cầu thì sẽ được

chuyền sang bước tiếp theo chính là thẩm định dự án và khách hàng vay vốn

Bước 2: Tham định dự án xin vay vốn và khách hàng vay vốn: Trên cơ sở đôichiếu các quy định, quy trình, các thông tin có liên quan và các nội dung yêu cầu

được quy định tại các hướng dẫn thuộc quy trình thâm định của các ngân hàng

thương mại thì các cán bộ thâm định sẽ xem xét thẩm định dự án đầu tư và khách

hàng vay vốn Đây là bước quan trọng trong quá trình thâm định bởi vì nó là cơ sở

dé có thé chap nhận cho khách hàng vay hay không chap nhận cho vay Sau khi

thâm định xong thì cán bộ thâm định sẽ lập báo cáo thâm định và trình trưởng

phòng đề kiểm tra lại nội dung và kết quả thẩm định

Bước 3: Trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát: Cán bộ thâm định lập

báo cáo thâm định dự án dé trình trưởng phòng xem xét và đánh giá Trưởng phòng

thâm định kiểm tra và kiểm soát về nghiệp vụ Nếu báo cáo chưa đạt yêu cầu thì đề

nghị cán bộ thấm định chỉnh sửa va làm rõ các nội dung Và còn nếu mà báo cáo đã

đạt yêu cầu rồi thì sẽ thông qua và đề nghị cán bộ thâm định hoàn chỉnh báo cáo

thẩm định

Bước 4: Hoàn chỉnh báo cáo thẩm định và lưu hồ so, tài liệu Cán bộ thẩm

định đi đến hoàn chỉnh nội dung Báo cáo thẩm định dé trình trưởng phòng thâm

định ký và thông qua, lưu hồ sơ, tài liệu cần thiết và gửi hồ sơ kèm báo cáo thâm

Trang 20

Chuyên dé thực tập tot nghiệp 11 GVHD: TS Nguyén Thi Thuong

định cho phòng tin dụng Việc lưu hồ sơ tài liệu rat cần thiết dé quan lý, theo dõi và

phục vụ cho công tác thâm định của các dự án sau này

1.2.5 Phương pháp thẫm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM

Khi thực hiện thâm định dự án có thé sử dụng rất nhiều các phương pháp và

kỹ thuật thâm định dự án khác nhau Dưới đây là một số phương pháp thấm định dự

án được sử dụng phổ biến tại các Ngân hàng thương mại

1.2.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

a Tham định tong quát

La việc xem xét một cách khái quát các nội dung cần thâm định của dự án,qua đó đánh giá một cách chung nhất tính đầy đủ, phù hợp, hợp lý của dự án baogồm: hồ sơ dự án, tư cách pháp lý của nhà dau tư,

Thâm định tổng quát cho phép hình dung khái quát về dự án cũng như cácvan đề chủ yếu của dự án cũng như mục tiêu, các giải pháp chủ yếu, những lợi ích

cơ bản của dự án, quy mô tầm cỡ của dự án và mối liên quan của dự án đến các bộ

Việc thâm định chi tiết được thực hiện cho từng nội dung và sau mỗi nội

dung thầm định phải có ý kiến nhận xét, kết luận, đồng ý hay không dong ý; nêu rõnhững yêu cầu bồ sung đối với dự án

%%Uu điểnThứ nhất, phương pháp này giúp phát hiện các sai sót, đánh giá được tính

hợp lý, khả thi đối với từng nội dung trong dự án.

Thứ hai, khi thâm định chi tiết nếu một nội dung nao đó không phù hợp thi

có thé loại bỏ nhanh dự án mà không cần đi vào thầm định các nội dung tiếp theo

s* Nhược điểm: Có thé bỏ lỡ một dự án dau tư tốt trong trường hợp một nội

dung thâm định nào đó đưa ra kết luận sai lầm

Trang 21

s* Ung dụng: Được sử dung để thấm định các nội dung pháp lý, thị trường,

kỹ thuật, tài chính, tổ chức quan lý, kinh tế xã hội của dự án

1.2.5.2 Phương pháp so sánh, doi chiéu

Là việc phân tích so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực luậtpháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ (trong

nước và quốc tế) cũng như các kinh nghiệm thực tế dé đánh giá tính chính xác các

nội dung phân tích của dự án.

s* Ưu điểm: Phương pháp này giúp cho việc đánh giá tinh hợp lý, chính xác

các nội dung được đưa ra trong dự án.

s* Nhược điểnThứ nhất, các chỉ tiêu, tiêu chuẩn dùng để so sánh thường bị hạn chế ở số

lượng các chỉ tiêu, tiêu chuẩn được so sánh cũng như cách thức so sánh

Thứ hai, các chỉ tiêu dùng dé so sánh dé sa vào khuynh hướng so sánh máy

móc, cứng nhắc do các dự án thường có những đặc điểm, tính chất và quy mô kỹ

thuật khác nhau.

sà Ứng dụng: Áp dụng đối với tất cả các dự án dau tư va các nội dung của dự

án.

1.2.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy

Phân tích độ nhạy là việc xem xét sự thay đôi của các chỉ tiêu hiệu quả tài

chính khi các yếu tố liên quan đến chỉ tiêu đó thay đi

Phương pháp 1: Phân tích ảnh hưởng của từng yếu to liên quan đến chỉ tiêu

hiệu quả tài chính.

Phương pháp 2: Phân tích ảnh hưởng đông thời của nhiều yếu to thay doi dé

hi tiêu hiệu quả tải chính đề đánh giả độ an toàn của dự án dau tư

s*% Uu điểm

Thứ nhất, giúp biết được dự án nhạy cảm với yếu tố nào dé từ đó có biệnpháp quản lý phù hợp, hạn chế rủi ro trong quá trình thực hiện dự án

Thứ hai, giúp lựa chọn những dự án có độ an toàn cao.

Thứ ba, giúp đánh giá rủi ro tài chính dự án.

s* Nhược điêm

Trang 22

Thứ nhất, chỉ xem xét sự thay đổi của từng yếu tố trong khi kết quả lại chịutác động của nhiều yếu tố cùng một lúc

Thứ hai, điểm bắt đầu của phân tích độ nhạy là các giả định

Thứ ba, không trình bày được xác suất xuất hiện của các tham số và xác suất

xảy ra của các kết quả

Thứ tư, giới hạn trong sự tương tác của các biến sé

Thứ năm, khó khăn đối với các chuỗi quyết định.

“ Ung dụng: Phương pháp này được sử dụng dé đánh giá rủi ro của các chỉ

tiêu hiệu quả tài chính của dự án.

1.2.5.4 Phương pháp dự báo

Phương pháp dự báo sử dụng các số liệu điều tra thống kê và vận dụng

phương pháp dự báo phù hợp dé thâm định, kiểm tra về mức cung — cầu sản phẩm

của dự án, thiết bị, nguyên vật liệu và các đầu vào khác

Các phương pháp được sử dụng: phương pháp ngoại suy, phương pháp mô

hình hồi quy tương quan, phương pháp sử dụng hệ số co giãn, phương pháp định

mức, đề thâm định khía cạnh tài chính, kỹ thuật của dự án

s*Uu điểm: Lam tăng tính chính xác của các quyết định đánh giá tinh kha thi

của dự án trong quá trình thẩm định do các số liệu dự tính trong dự án đã

được lượng hóa trên cơ sở khoa học.

s* Nhược điển

Thứ nhất, tốn thời gian và chi phí thực hiện cao: chi phí dé tiến hành lấy số

liệu thống kê, chi phí thuê chuyên gia phân tích

Thứ hai, độ rủi ro cao do dự báo có thể không chính xác do thiếu thông tin

hoặc do sự thay đồi bat thường của nền kinh tế

Thứ ba, kết quả thâm định dé mang tính chủ quan của người dự báo

Thứ tư, về phương pháp ngoại suy thống kê chỉ được sử dụng trong dự báongắn hạn

“ Ung dung: Được sử dung hiệu quả khi thâm định thị trường và kỹ thuật

của dự án, đặc biệt trong dự báo quy mô thị trường đầu ra và thị trường

nguyên vật liệu đâu vào của dự án, dự báo công nghệ dự án

Trang 23

1.2.5.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Là phương pháp dự đoán những rủi ro có thé xảy ra dé từ đó có biện phápphòng ngừa và hạn chế tối đa tác động rủi ro đó gây ra, hay phân tán rủi ro cho các

đối tác liên quan đến dự án

“% Uu điểnGiúp tránh được những rủi ro thường gặp khi thực hiện dau tu, từ đó nângcao sự ôn định và chắc chắc của dự án

Đảm bảo tính khả thi khi thực hiện dự án.

Tăng sự tin tưởng khi thực hiện quyết định đầu tư

s* Nhược điểmKhông thể nhận biết được hết các rủi ro có thé xảy ra với dự án trước và sau

khi dự án đi vào hoạt động.

Do phải xem xét, kiểm tra dự phòng khá nhiều tình huống rủi ro trước khithực hiện dự án nên sẽ mat thời gian tiến hành, tốn kém về chỉ phí và nguồn nhân lực

Phương pháp triệt tiêu rủi ro được sử dụng rất ít và gần như đồng nhất với

phương pháp phân tích độ nhạy; đây là một cách hiểu sai lầm dẫn đến đánh giákhông đầy đủ rủi ro của dự án

s* Ung dung: Phương pháp này được sử dung dé giảm thiểu rủi ro của các dự

án dau tư.

1.2.5.0 Phương pháp chuyên gia

Là phương pháp tham khảo ý kiến của các chuyên gia trong quá trình thâm

định dự án Các chuyên gia là người am hiểu về lĩnh vực đầu tư của dự án Với kiến

thức có được, các chuyên gia có thê có những ý kiến đánh giá sâu sắc, xác đáng đối

với dự án.

s*Uu điển: Có được kết luận thâm định nhanh chóng, kịp thời

s* Nhược điểm: Kết quả thâm định không khách quan, mang tính chuyên gia

thâm định

Trang 24

1.2.6 Nội dung thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHTM

1.2.6.1 Thẩm định, kiểm tra hồ sơ vay von

Khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn nhiệm vụ đầu tiên của cán bộ thâm định là

kiểm tra tính hợp lệ và đầy đủ của hồ sơ vay vốn Hồ sơ vay vốn bao gồm:

e Giây đề nghị cấp tín dung cho dự án: mỗi một NHTM sẽ có một mẫu dénghị vay vốn hay thâm định và cấp tín dụng khác nhau Nếu nhà đầu tư trình thâmđịnh vay vốn tại các ngân hàng thương mại nào thì sử dụng mẫu đề nghị vay vốnhoặc thấm định tại ngân hàng đó

e Hồ sơ về khách hàng vay vốn bao gồm: Hồ sơ chứng minh năng lực phápluật và hành vi dân sự của khách hang; hồ sơ về kết quả sản xuất kinh doanh, kha

năng tài chính của khách hàng người bảo lãnh.

e Dự án vay vốn: bản dự án đầu tư với đầy đủ nội dung cơ bản ( pháp lý, thị

trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý, tài chính và hiệu quả xã hội) nhằm xác định tính

a Thẩm định tư cách pháp lý của nhà đầu tư

Đề thâm định nội dung này, các cán bộ thâm định tại các NHTM cần thâm

định các nội dung:

Thứ nhất, tham định tư cách pháp nhân của nhà dau tư

Thứ hai, tính hợp pháp về người đại diện của nhà đầu tư theo pháp luat/iy

quyền

Thứ ba, giá trị pháp lý và thời hạn có hiệu lực của Giấy chứng nhận đăng ký

kinh doanh, Giây chứng nhận đâu tư,

Thứ tw, thâm định sự phù hợp vê ngành nghê kinh doanh của nha dau tu với

lĩnh vực đầu tư của dự án

b Tham định năng lực quản lý điều hành của nhà đầu tw

Đề thâm định nội dung này, các cán bộ thấm định tại các NHTM cần thâm

định các nội dung:

Trang 25

Thứ nhát, về lịch sử hình thành va phát triển của nhà dau tư

Thứ hai, về đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp

c Tham định từ năng lực kinh doanh của nhà dau tư

Dé thâm định nội dung này, các CBTĐ tại NHTM đã đánh giá năng lực kinh

doanh hiện tại và triển vọng kinh doanh của nhà đầu tư:

- Sản phẩm và dịch vụ mà nhà đầu tư đang cung cấp

- Xem xét những khó khăn, thuận lợi của nhà đầu tư đối với hoạt động kinh

doanh hiện tại.

- Xác định uy tín của nhà đầu tư trên thương trường

d Về thẩm định năng lực tài chính của nhà đầu tư nội dung thẩm định

bao gồm

Kiểm tra nguồn vốn chủ sở hữu

Kiểm tra chỉ tiêu về tài sản và nguồn vốn, cơ cấu tài sản và nguồn vốn

Chỉ tiêu về khả năng thanh khoản: khả năng thanh toán hiện thời, thanh toán

nhanh (Quick Ratio va Acid test).

Chi tiéu su dung vốn hoạt động: các khoản phải thu và các khoản phải trả

Chỉ tiêu về cơ cấu nguồn vốn: tỷ suất đầu tư, tỷ suất tự tài trợ và vốn lưu

động ròng.

Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản lưu động: hiệu suất sử dụng vốnlưu động, sức sinh lời vốn lưu động, vòng quay vốn lưu động và vòng quay hang

tồn kho

Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản cô định: hiệu suất sử dụng tài sản

có định và sức sinh lời tài sản cố định

Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời, hiệu suất sử dụng vốn: tốc độ tăngtrưởng doanh thu, tỷ suất sinh lời doanh thu thuần; tỷ suất sinh lời tông tài sản và và

tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu

e Thâm định quan hệ tín dụng cia nhà đầu tư với các tổ chức tài chính

khác

Đề đảm bao tính khả thi của nguồn vốn đầu tư cho dự án, một nội dung thâmđịnh khá quan trọng đối với các ngân hàng thương mại để giảm thiểu rủi ro tín dụng

từ các nhà đầu tư là xếp hạng tín dụng của các nhà đầu tư

Trang 26

Việc đánh giá xếp hạng tín dụng được thực hiện bằng cách cham điềm theo

từng chỉ tiêu tài chính và được thực hiện với từng loại hình doanh nghiệp.

1.2.6.3 Tham định dự án vay vốn dau tư

a Đánh giá tong quan về dự án và thâm định sự can thiết phải đầu tw dự

Đối với bat kỳ dự án nào thì việc phân tích và đánh giá nhằm mục đích làm

rõ được sự cần thiết phải đầu tư là xuất phát điểm đề tiếp tục hoạch định các nộidung khác: Lựa chọn hình thức đầu tư, địa điểm, quy mô, thời điểm, các giải pháp

công nghệ, thiết bi dé đánh giá, lựa chọn dự án, lĩnh vực, quy mô đầu tư phù hợp

Ngoài việc đánh giá sự cần thiết phải đầu tư thì cán bộ thẩm định còn có théxem xét đánh giá sơ bộ một số nội dung như sau:

Mục tiêu đầu tư dự án đã phù hợp hay không phù hợp: Nếu ở mức khiêm tốn

quá so với năng lực tài chính và yêu cầu của thị trường thì việc đầu tư có trở nênlãng phí hay không? Ở mức quá tham vọng thì khả năng đứng vững trên thị trườngcủa dự án là như thế nào?

Lựa chọn quy mô đầu tư và hình thức đầu tư có phù hợp với khả năng mởrộng thị phần, yêu cầu thị trường và khả năng chiếm lĩnh thâm nhập thị trường

trong thời gian nhất định hay không?

Quy mô dự án, tổng mức đầu tư và cơ cấu vốn đã phủ hợp chưa?

Tiến độ triển khai: Việc thực hiện dự án có những yếu tố nào ảnh hưởng đến

tiến độ đầu tư dự án hay không? Việc xây dựng tiến độ dự án thì có anh hưởng đến

lợi thế cạnh tranh của sản phẩm hay không? Chú ý đến những dự án chịu sự chi

phối nhiều bởi cơ hội đầu tư khác nhau như: Sản xuất vật liệu xây dựng, cơ sở hạtầng giao thông, chuyền giao quyên thu phi, đầu tư bất động sản

Việc đánh giá dự án ở phan này chỉ mang tính chất tổng quát dé thấy đượcnhững đánh giá khái quát về dự án Day là những cơ sở khái quát dé có thé thấy rõđược những thuận lợi và khó khăn của dự án và là cơ sở dé các ngân hàng thương

mại quyết định việc đầu tư dự án có hợp lý không Nếu mà hợp lý, tiếp tục phântích những nội dung trên cụ thé sau:

- Thâm định khía cạnh pháp lý của dự án

- Tham định khía cạnh thị trường của dự án

- Thâm định khía cạnh kỹ thuật của dự án

Trang 27

- Thâm định khía cạnh tổ chức quản lý và nhân sự của dự án

- Tham định khía cạnh kinh tế- xã hội của dự án

- Thâm định sự cần thiết đầu tư dự án

b Tham định điều kiện pháp lý của dự ánTham định tính pháp lý là nội dung đầu tiên dé đánh giá dự án đầu tư, là tiền

dé dé thâm định các nội dung tiếp theo Nếu dự án không đảm bảo tính pháp lý thì

sẽ không thực hiện được Dé thâm định điều kiện pháp lý của dự án cần phải xem

Thứ ba, sự phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội

Thứ tu, thẩm định sự phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển kinh tế xã

hội, quy hoạch phát triển ngành, xây dựng và các quy định khác có liên quan theo

quy định của pháp luật.

Thứ năm, tham định sự phù hợp của dự án với các văn bản pháp quy của Nhà

nước; các quy định, tiêu chuẩn, quy phạm và định mức trong từng lĩnh vực kinh tế,

ký thuật cụ thé; quy phạm về sử dung đất đai trong khu đô thị, khu công nghiép;

Thứ sáu, thâm định về nhu cầu sử dụng đất, tài nguyên và khả năng giải phóngmặt bằng

Thứ bảy, thâm định tính pháp lý của các giấy tờ có liên quan được cơ quan

quản lý Nhà nước cấp cho dự án đầu tư, việc phê duyệt các giấy tờ của hồ sơ pháp

lý có đúng thâm quyền không?

Thứ tám, việc giao chủ đầu tư dự án có được thực hiện theo quy định của phápluật không?

Thứ chín, chủ đầu tư có phải là người vay vốn không?

c Thẩm định khía cạnh thị trường của dự ánTham định khía cạnh thị trường về sản phẩm và dich vụ của dự án nhằm đánhgiá tính khả thi về thị trường của dự án đầu tư Khi thâm định nội dung này các

phương pháp thường áp dụng: thẩm định theo trình tự; phương pháp so sánh, đối

chiếu; phương pháp dự báo; phương pháp phân tích độ nhạy và phương pháp

chuyên gia.

Trang 28

Các nội dung cần thầm định bao gồm:

Thâm định thị trường mục tiêu và định vi sản phẩm của dự án: Về thị trườngmục tiêu và về định vị sản phẩm của dự án:

Dự báo tình hình cung cầu sản phẩm, dịch vụ của dự án trong tương lai: Khi

thấm định nội dung này cần dụng phương pháp dự báo cung cầu sản phẩm của dự

án Trình tự thâm định gồm 2 bước: Thứ nhất, đánh giá tình hình cung cầu hiện tại;

thứ hai, dự báo cung cầu sản phẩm trong tương lai (thâm định quy mô của dự án

trên khía cạnh thị trường).

Đánh giá sản phẩm, giá, phân phối và xúc tiến bán hàng

Đánh giá về khả năng cạnh tranh sản phẩm của dự án

d Tham định khía cạnh kỹ thuật của dự án

Khi thâm định nội dung này, các CBTĐ tại các NHTM thường thâm định các

nội dung sau:

Tham định tính hợp lý trong việc lựa chọn hình thức dau tư vào dự án của nhà

đầu tư

Tham định quy mô & công suất của dự án

Đánh giá mức độ phù hợp của công nghệ, thiết bị mà dự án lựa chọn

Kiểm tra mức độ dam bảo về chuyên giao công nghệ, lắp đặt, bảo hành chạy

thử, phụ tùng thay thế

Bên cạnh đó còn: Kiểm tra tính đồng bộ của thiết bị, mức giá của thiết bị;

thâm định về nguồn cung cấp đầu vào của dự án; thâm định về nguồn cung cấp đầu

vào của dự án;

e Tham định khía cạnh tổ chức quản lý và nhân sự của dự ánKhi thâm định nội dung này, các CBTĐ thường thâm định các nội dung:

- Xem xét tính hình thức tổ chức quản lý dự án

- Đánh giá nguồn nhân lực của dự án

- Đánh giá về công tác đào tạo nguồn nhân lực: có phù hợp với vị trí tuyển

dụng; có đáp ứng yêu cầu về công nghệ:

- Đánh giá về chế độ làm việc, nghỉ ngơi; chế độ tiền lương, thưởng, bảohiểm xã hội của lao động có phù hợp với quy định của pháp luật

£ Tham định khía cạnh tài chính của dự án

Đề thẩm định nội dung này cần tiến hành thâm định các nội dung:

Thâm tra tổng mức vốn đầu tư của dự án

Tham tra nguồn huy động vốn cho dự án

Trang 29

Kiểm tra tính chính xác của việc tính toán các khoản chỉ phí sản xuất hàng

Thâm định các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án

g Thẩm định khía cạnh kinh tế - xã hội của dự ánTham định khía cạnh kinh tế - xã hội là việc tổ chức đánh giá một cáchkhách quan, khoa học và hệ thống hiệu quả của dự án trên góc độ của nền kinh tế và

toàn bộ xã hội.

Thẩm định các tác động về mặt xã hội bao gốm: Tác động đến phân phối

thu nhập và công bằng xã hội, tác động đến lao động và việc làm, tác động đến môi

trường sinh thái.

1.2.6.4 Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay

Đề thấm định về nội dung này, cán bộ thâm định tại ngân hàng thương mạicần thâm định các nội dung sau:

Thứ nhất, thẩm định về tính pháp lý của tài sản bảo đảm bao gồm:

e Kiểm tra tính đầy đủ về mặt số lượng các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu

hợp pháp đối với tài sản của người đem cầm có, thế chấp

e Xác định tài sản hiện có có năm trong diện tranh chấp hay không?

e Kiểm tra, đối chiếu xem tài sản bảo đảm có thuộc danh mục những tài sản

bị ngân hàng hạn chế hay cắm giao dịch hay không?

Thứ hai, thâm định khả năng chuyên nhượng của tài sản: tài sản bảo đảm là tài

sản có thể chuyên nhượng trên thị trường, do đó cán bộ thâm định cần khảo sát,

nghiên cứu kỹ lưỡng trên thị trường các loại hành hóa mà doanh nghiệp dung làm

tài sản bao dam dé từ đó đưa ra những kết luận về tính dễ tiêu thụ của hàng hóa

Thứ ba, thâm định về giá trị của tài sản được bảo đảm: tài sản bảo đảm tiềnvay được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, việc xác định giá

trị tài sản tại thời điểm này chỉ làm cơ sở xác định mức cho vay tại các ngân hàngthương mại, không áp dụng khi xử lý tài sản thu hồi nợ Việc xác định giá trị tài sản

bảo đảm tiền vay phải được lập thành văn bản riêng kèm hợp đồng bảo đảm

Trang 30

1.2.7 Các chi tiêu đánh giá công tác tham định dự án vay vốn dau tư tại

NHTM

1.2.7.1 Số dự án được thẩm định

Số dự án thâm định là số dự án đề nghị vay vốn tại các ngân hàng thươngmại trong một khoảng thời gian nhất định

1.2.7.2 Giá trị trung bình của dự án thẩm định

Là tong dư nợ tín dụng của NHTM trong một năm trên tong số dự án đượcvay von tại Ngân hàng trong cùng năm đó

1.2.7.3 Quy mô dw nợ tín dung theo dự án

Dư nợ cho vay theo dự án bao gồm toàn bộ dư nợ cho vay trong hạn và dư

nợ cho vay quá hạn cho các dự án của NHTM.

1.2.7.4 Tình hình nợ xấu cho vay theo dự án

Nợ xấu: Là các khoản nợ quá hạn trên 90 ngày và bị nghi ngờ về kha năngtrả nợ lẫn khả năng thu hồi vốn của chủ đầu tư do chủ đầu tư làm ăn thua lỗ liên tục,

tuyên bố phá sản hoặc đã tau tán tài sản, mất khả năng thanh toán Nợ xấu sẽ phanánh một cách rõ nét chất lượng tín dụng của ngân hàng, căn cứ vào thời gian quá

hạn và khả năng trả nợ của khách hàng dé phan loai ng xấu thành 3 nhóm: nhóm 3(dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mắt vốn)

Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu bao gồm:

- Ty lệ nợ xấu = Nợ xấu/Tổng dư nợ Theo Ngân hàng Thế giới, tỷ lệ này ởmức đưới 5% là có thể chấp nhận được và tốt nhất là ở mức 1-3%

- Tỷ trọng nợ xâu theo nhóm nợ = Dư nợ xâu nhóm (3,4,5)/Tông dư nợ xâu

- Tỷ lệ nợ xâu trên vôn chủ sở hữu = Nợ xâu/Vôn chủ sở hữu

- Ty lệ nợ xấu trên quỹ dự phòng tốn that = Nợ xấu/Quỹ dự phòng tôn that

Trang 31

Chi phí thâm định bao gồm: chi phí thu thập thông tin, chi phí thuê chuyên

gia tư vấn khi cần và các chi phí khác phát sinh trong quá trình thâm định

Trang 32

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH DỰ ÁN VAY

VON DAU TU TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HAI (MSB) - CHI

NHÁNH ĐÓNG ĐA

2.1 KHÁI QUÁT VE MSB - CHI NHANH ĐÓNG DA

2.1.1 Những thông tin chung về Chỉ nhánh

Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam được thành lập theo giấy phép số 0001/ NH

— GP ngày 08 tháng 06 năm 1991 theo quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhànước Việt Nam, giấy phép số 45/ GB — UB do Uy ban Nhân dân TP Hai Phòng cấp

ngày 24 / 12 / 1991 Ngân hàng có trụ sở chính đặt tại 54A Nguyễn Chí Thanh,

Đống Đa, Hà Nội

Ngân hàng thương mại cô phần Hàng Hải - Chi nhánh Đống Đa được thành

lập theo công văn số 2024, 2025/NHNN-CNH do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

cấp vào ngày 10/09/2006 và chính thức đi vào hoạt động ngày 30/1 1/2006

Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam — Chi nhánh Đống Da,

2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh

Ngày 10/09/2006 Ngân hàng Nhà nước chính thức cho phép Ngân hàng

TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) thành lập Chi nhánh Đống Da MSB Đồng Da làmột trong những địa điểm giao dịch lớn và lâu đời trong hệ thống chi nhánh của

Ngân hàng MSB Là một chi nhánh trực thuộc Đống Đa, Hà nội, chi nhánh thành

viên của ngân hàng TMCP Hang Hải Việt Nam Dia bàn hoạt động bao quát khu

vực Đống Đa

Trang 33

Ban đầu đội ngũ nhân viên của Chi nhánh chỉ gồm 04 người: 01 Trưởng

phòng giao dich, 02 teller và 01 thủ quỹ Qua hơn 14 năm xây dựng và phát trién,Chi nhánh đã có một đội ngũ cán bộ nhân viên bao gồm 29 người với 04 phòng ban

và 01 phòng giao dịch trực thuộc Tất cả cán bộ nhân viên đều có trình độ Đại học

trở lên.

MSB Đống Đa dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc chi nhánh và đội ngũ

chuyên viên trẻ, năng động, nhiệt tình trong công việc đã xây dựng nên văn hóa

kinh doanh cho Chi nhánh, thúc đây hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngày càng

phát triển, mở rộng mạng lưới dé đáp ứng nhu cầu của khách hàng

2.1.3 Cơ cầu tổ chức của Chi nhánh

2.1.3.1 So dé cơ cấu tổ chúc của Chỉ nhánh

Trang 34

- Đại diện pháp nhân của ngân hàng trước pháp luật và trong quan hệ với

doanh nghiệp, các tổ chức, các cá nhân khác trong và ngoài nước

- Điều hành mọi hoạt động kinh doanh hàng ngày

- Có quyền quyết định những phương án kinh doanh cụ thé, bố trí sắp xếplao động theo yêu cầu kinh doanh của Chi nhánh

Trang 35

s* Nhiệm vu

- Quyết định tất cả các vấn đề liên quan đến hoạt động hàng ngày

- Tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị, tổ chức thực hiện

kế hoạch kinh doanh và phương án dau tư của Chi nhánh

- Kiến nghị phương án bố trí cơ cấu tổ chức, quy chế giám sát nội bộ

- Bố nhiệm, miễn nhiệm, cách chức các chức danh quản lý trong Chi nhánhtrừ các chức danh do Hội đồng quản tri bồ nhiệm, miễn nhiệm, hay cách chức

b Phó Giám đốcs* Chức năng: Báo cáo hoạt động kinh doanh tới Ban giám đốc

s* Nhiệm vụ

- Tư vấn, tham mưu cho giám đốc và thực hiện giám sát các công việc mà

giám đốc ủy quyên, ra lệnh trong từng lĩnh vực mình phụ trách

- Triền khai các món vay; chịu trách nhiệm về doanh thu, doanh số

- Thiết lập mạng lưới kinh doanh, thu thập thông tin thị trường, phát triển

kinh doanh trong khu vực.

c Phòng Quan hệ khách hàng

Chi nhánh hiện nay có 2 phòng chính là phòng quan hệ khách hàng cá nhân

và phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp, trong đó khách hàng doanh nghiệp có

phòng tín dụng và phòng thẩm định

s* Phòng quản lý khách hàng doanh nghiệp

Chức năng: Hình thành các món vay cho Chi nhánh, bộ phận cốt yếu củangân hàng.

Nhiệm vụ: Tiếp thị và phát triển khách hàng, tham mưu, đề xuất chính sách,

kế hoạch phát triển khách hàng: trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm; chịu trách nhiệmthiết lập, duy trì và phát huy quan hệ hợp tác với khách hang và bán sản phẩm của

hợp với các quy định pháp luật hiện hành.

Trang 36

Phòng Tín dụng có nhiệm vụ: thực hiện công tác tín dụng, trực tiếp đề xuấthạn mức; giới hạn tín dụng va đề xuất tin dung; theo dõi quản lý tình hình hoạt

động của khách hàng.

“+ Phong quản lý khách hàng cá nhân

Chức năng: Hình thành các món vay cho Chi nhánh.

Nhiệm vụ: Thực hiện tiếp thị và phát triển khách hàng, tham mưu, đề xuất

các chính sách, kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân; xây dựng và tô chức thựchiện các chương trình marketing tong hợp cho từng nhóm sản phẩm; là nơi tiếpnhận, triển khai và thực hiện các sản phẩm tín dụng, dịch vụ cho khách hàng cá

^

nhân.

Thực hiện công tác bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ, xây dựng kếhoạch bán sản pham đối với khách hàng cá nhân, tư vấn cho khách hàng về việc lựa

chọn, sử dụng các sản phẩm của MSB; triển khai đồng thời chịu trách nhiệm về việc

thực hiện bán sản phẩm, nâng cao thị phần và tối ưu hóa doanh thu nhằm đặt mục

tiêu lợi nhuận cho Chi nhánh.

Thực hiện công tác tín dụng khách hàng cá nhân trực tiếp, tiếp xúc tìm hiểu

và tiếp nhận hồ sơ vay vốn; thu thập thông tin, phân tích khách hàng, khoản vay và

lập báo cáo thẩm định; soạn thao các hợp đồng liên quan; tiếp nhận kiểm tra hồ sơ

giải ngân, lập đề xuất giải ngân; kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn; lập báo cáođiều chỉnh tín dụng; thực hiện phân loại nợ, xếp hạng tín dụng và chấm điểm khách

hang; chịu trách nhiệm tìm hiểu khách hàng, phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ

d Bộ phận tác nghiệp

s* Chức năng

- Giám sát và trực tiếp kiểm tra hồ sơ tín dụng trước khi giải ngân

- _ Giám sát, kiểm soát việc hoàn thiện các hạch toán tín dụng trên hệ thống

T24 đối với các nghiệp vụ phát sinh

- Giám sát, kiểm soát việc hoàn thiện hồ sơ sau khi giải ngân

s* Nhiệm vụ

- Tiếp nhận, kiếm soát hồ sơ tín dụng: phân công, giám sát và kiểm soátchuyên viên/nhân viên soạn thảo, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tín dụng và hồ sơ dambảo tiền vay

Trang 37

- Tổng hợp, phân công lập và kiểm soát các báo cáo bao gồm: Báo cáo Ngânhàng Nhà nước, Báo cáo quản lý rủi ro, Báo cáo kiểm toán

- Kiểm soát việc lưu trữ, quản lý số liệu, hồ sơ tín dụng của Nhân

viên/Chuyên viên tác nghiệp tín dụng.

- Cảnh báo đối với các hiện tượng tín dụng bắt thường

e Phòng Thanh toán quốc tế

s* Chic năng

- Phòng thanh toán quốc tế có chức năng khai thác về giá cả của ngoại tệ

- Đảm bảo nhu cầu thanh toán của khách hàng

- Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh quốc tế, kinh doanh và

mua bán ngoại tệ theo quy định.

s* Nhiệm vụ

- Có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế trực tiếp

- Mua bán và chuyển đôi ngoại tệ theo quy định

- Thực hiện thanh toán quốc tế; thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và bảo lãnhngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế

Jf Phòng Quản lý kho quỹ s* Chức năng

- Phòng có chức năng trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ về quản lý kho,

xuất/nhập quỹ.

- Chịu trách nhiệm đề xuất, tham mưu với Giám đốc Chi nhánh về các biệnpháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho quỹ và an ninh tiền tệ

- Triển khai thực hiện các dich vụ về ngân quỹ, đồng thời chịu trách nhiệm

hoàn toàn về đảm bảo an toàn kho quỹ và an ninh tiền tệ, đảm bảo an toàn tài sản

của ngân hàng và của khách hàng.

s* Nhiệm vụ: Phòng Quản lý kho quỹ có nhiệm vụ cất giữ tiền và bảo vệ tiền của

Trang 38

- Phòng tiễn hành quản lý và thực hiện các công tác hạch toán kế toán chỉtiết, kế hoạch tông hợp

- Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động hạch toán kế toán của Chi

nhánh.

- Thực hiện nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính.

s* Nhiệm vụ

Hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tại đơn vi một cách kip thời, đầy

đủ dé có thé đảm bảo phục vụ tốt nhất cho hoạt động vay vốn bao gồm: thực hiện

kế toán vốn bằng tiền và thực hiện kế toán công nợ

h Phòng Hành chính s* Chức năng

- Tham mưu, giúp lãnh đạo thực hiện các công tác tô chức cán bộ; bảo vệ

chính trị nội bộ.

- Đảm nhiệm công tác hành chính — tổng hợp, văn thư — lưu trữ

- Phụ trách công tác thi đua, khen thưởng, kỷ luật và thực hiện công tác

thanh tra, kiểm tra, giám sát, pháp chế theo quy định hiện hành của Ngân hàng

s* Nhiệm vu

- Kiểm tra, giám sát các công tác văn phòng; quản lý con dấu, công văn đi vàđến, thư kí, in ấn, văn thư, lưu trữ, tiếp tân, lễ tân, tổng đài, y tẾ,

- Quản lý các phương tiện vận chuyên phục vụ yêu cầu công tác của lãnh đạo

và cán bộ nhân viên tại Phòng giao dịch.

- Thực hiện việc lên kế hoạch và triển khai tổ chức các khóa đào tạo, tập

huấn ngắn hạn/dài han dé đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu phát triển của

Huy động vốn là tổng hợp tất cả các hoạt động nhằm tao ra nguồn vốn cho

các NHTM Đây được coi là một trong những hành động cốt lõi, ảnh hưởng trực

tiếp đến sự tồn tại và phát triển của các NHTM

Trang 39

Hiện nay, đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngân hàng, lànhững giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các nhân hay tổ chức kinh tế

thông qua việc thực hiện các nghiệp vụ ký thác, nghiệp vụ khác.

MSB Đống Đa huy động vốn dưới 3 hình thức bao gồm:

e Nhận tiền gửi: Tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không ky hạn và tiền gửi tiết

kiệm

e Phát hành các công cụ nợ: Tín phiếu và trái phiếu

e_ Nguồn vốn đi vay

Ngoài ra, vốn của Chi nhánh còn được hình thành thông qua việc làm ủythác, đại lý cho các tô chức trong và ngoài nước hoặc cung cấp các phương tiệnthanh toán như thẻ rút tiền tự động từ may ATM

Nhìn chung, nguồn vốn của Chi nhánh được hình thành từ nhiều nguồn khácnhau trong đó nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm ty trọng lớn nhất từ 70% -

80% Tuy nhiên nguồn vốn này có tính biến động, nhất là đối với loại tiền gửi

không kỳ hạn và vốn ngăn hạn Những nguồn vốn này chịu tác động lớn của thị

trường và môi trường kinh doanh trên địa bàn hoạt động.

2.1.4.2 Hoạt động tín dụng

Trong nền kinh tế, các NHTM đóng vai trò là định chế tài chính trung gian,

do đó trong mối quan hệ tín dụng với cá nhân hay doanh nghiệp thì ngân hàng vừa

là người di vay vừa là người cho vay.

Với tư cách là người đi vay, Chi nhánh nhận tiền gửi từ các doanh nghiệp và

cá nhân, hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn từ xã hội

Còn với tư cách là người cho vay, Chi nhánh cung cấp tín dụng cho các doanh

nghiệp hoặc cá nhân.

Hiện nay, về cơ bản tín dụng của Chi nhánh được chia thành 2 mảng chính:

e Tín dụng cá nhân: Phục vụ đời sống như vay mua nhà, ô tô; đi du học; kinhdoanh hoặc phục vụ đời sống cá nhan;

e Tín dụng doanh nghiệp: Nhằm phục vụ khách hàng doanh nghiệp như thanhtoán công nợ khác; cho vay bồ sung vốn lưu động; mua sắm tài sản

2.1.4.3 Hoạt động dịch vụ khác

Hiện nay, Chi nhánh cũng có rất nhiều dịch vụ khác bao gồm:

Trang 40

Thứ nhất, kinh doanh ngoại tệ: mua bán ngoại tệ (trong ngày, theo kỳ hạn

hoặc chuyên giao dịch quyền chọn) Việc mua bán ngoại tệ của Chi nhánh theo tỷgiá niêm yết tại thời điểm giao dịch, kết thúc thanh toán chậm nhất trong 2 ngày

tiếp theo Giao dịch kỳ hạn là việc cam kết mua bán ngoại tệ ở hiện tại với tỷ lệ xác

định, nhưng thanh toán trong tương lai và thường kéo dài từ 180-365 ngày tiếp theo

Thứ hai, dich vụ chuyền tiền: khách hàng có thé chuyền tiền mặt hoặc chuyền

khoản qua Chi nhánh Do đó, Chi nhánh có trách nhiệm phải chuyên day đủ giá trịtiền cho người nhận và qua đó nhận được phí chuyền tiền Hiện tại Chi nhánh có hai

hình thức chuyên tiên là chuyên tiên trong nước và chuyên tiên quôc tê.

2.1.4.4 Hoạt động đầu tw phát triển

Ngoài các hoạt động chính là huy động vốn và hoạt động tín dụng thì Chi

nhánh cũng quan tâm đến hoạt động đầu tư phát triển như xây dựng cơ sở hạ tầng,nâng cao chất lượng nhân lực và thiết bị công nghệ

Chi nhánh thường xuyên mở các lớp đảo tạo nghiệp vụ cho cán bộ nhân

viên Hang năm, Phòng giao dịch có 2 đợt tuyển dụng lớn dé tìm kiếm những nhân

viên tài năng và mở rộng Chi nhánh Nhân lực chính là nền tảng quan trọng nhất déphát triển ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu mở rộng

quy mô Vì vậy, cần phải có một lực lượng nhân sự vững mạnh từ chất lượng đến sốlượng Việc xây dựng và đào tạo tốt nguồn nhân lực, đặc biệt là đội ngũ lãnh đạo kế

cận là một nhiệm vụ rất quan trọng trên hành trình phát triển bền vững của Chi

Cơ cấu nguồn vốn đã có sự thay đổi theo thời gian và theo hướng ngày càng

hợp lý và tích cực hơn Nguồn vốn hiện có của Chi nhánh đã đảm bảo cho nhu cầuthanh toán hàng ngày, nhu cầu giải ngân tín dụng Ngoài ra, Ngân hàng còn gửi kỳ

hạn tại Hội sở chính điều này làm góp phần gia tăng nguồn vốn huy động toàn

ngành.

Tiêu đề	Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa
Tác giả	Trần Thị Thu Trang
Người hướng dẫn	TS. Nguyễn Thị Thương
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên ngành	Kinh tế đầu tư
Thể loại	Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Năm xuất bản	2021
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	147
Dung lượng	77,25 MB

Tài liệu tham khảo	Loại	Chi tiết
1. Giáo trình Kinh tế đầu tư, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế quốc dân, xuất bản năm 2012, Đồng chủ biên: PGS.TS Từ Quang Phương và PGS.TS Phạm Văn Hùng	Khác
2. Tài liệu Tham định dự án — Chủ biên: ThS. Lương Huong Giang	Khác
4. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải ViệtNam giai đoạn 2016-2020	Khác
5. Báo cáo thâm định dự án Xây dựng nhà máy sản xuất giấy và bao bì Carton của Công ty giấy và bao bì Phú Giang	Khác
6. Một số văn bản pháp luật, thông tư, quy định Nhà nước	Khác
7. Quy trình thâm định tại MSB Đống Đa 8. Báo Đầu tư, Thời báo kinh tế	Khác