CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HANG HAI (MSB)- CHI NHANH
3.2.1. Giải pháp nâng cao năng lực thâm định dự án
s* Nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ thực hiện công tác thẩm định
Hiện nay, đứng trước sự phát triển kinh tế mạnh mẽ của đất nước trong điều kiện đôi mới và hội nhập với khu vực và thế giới đòi hỏi hệ thống Ngân hàng MSB
nói chung va Chi nhánh Đống Đa nói riêng phải có sự đổi mới sao cho phù hợp.
Trong mọi hoạt động nói chung, con người là một tài sản vô giá, luôn luôn được đặt
ở vị trí trung tâm và cũng không năm ngoài tác động đó, trong hoạt động thâm định cũng vậy, cán bộ thầm đnh luôn luôn đóng vai trò quan trọng và tác động rất nhiều tới chất lượng của công tác thâm định dự án.
Đội ngũ cán bộ và nhân viên điều hành trực tiếp hoặc gián tiếp trong công tác thâm định đòi hỏi phải có kiến thức tổng hợp về kinh tế thị trường, kinh doanh về hoạt động ngân hàng, quản lý tài chính tín dụng, ... trong đó đặc biệt là kỹ năng về thâm định tài chính dự án, có khả năng phân tích các chỉ tiêu và các chỉ số tài chính, ... để có thé xem xét và đánh giá một cách toàn diện, khoa học về dự án và đánh giá, kết luận chính xác về hiệu quả của dự án xin vay vốn. Trên cơ sở vốn kiến thức chuyên sâu của mình, cán bộ thẩm định có thể đánh giá hiệu quả dự án một cách nhanh chóng và chính xác hon. Do đó, ngay từ khâu tuyển dụng cán bộ, Chi nhánh phải thực sự chú ý đến năng lực và trình độ chuyên môn của người dự tuyến, cần nghiêm túc đánh giá năng lực của người dự tuyên chứ không chịu tác động của
những yêu tố khách quan bên ngoài. Dé làm được điều này, Chi nhánh cần có chính
SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 121 GVHD: TS. Nguyén Thi Thuong
sách sắp xếp, sử dụng cán bộ hợp ly dé thu hút những cán bộ trình độ chuyên môn
cao bên ngoài Ngân hàng vào làm việc.
Chi nhánh tô chức các buôi tổng kết hoạt động trong quý, năm và các buôi nói chuyện chuyên đề nhằm nâng cao nghiệp vụ, kinh nghiệm cho các cán bộ. Các cán bộ tín dụng, thâm định sẽ đưa ra những vướng mắc gặp phải trong quá trình xét
duyệt dự án, qua đó dan tích lũy kinh nghiệm và lựa chọn được các phương án xử lý tối ưu. Ngoài ra, Phòng giao dịch cần thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn phé biến những kiến thức mới nhất và chuyên sâu về thâm định dự án, kết hợp với đổi mới nội dung và phương thức đào tạo theo hướng chỉ tiết, cụ thể, chuyên sâu về công tác thâm định dự án. Chi nhánh nên tập trung khuyến khích và phát huy sự năng động, chủ động và sáng tạo của đội ngũ cán bộ trẻ vì đây có thể sẽ là lực
lượng công hiến lâu dài cho tương lai phát triển của Phòng giao dịch. Chi nhánh có thê khuyến khích đội ngũ cán bộ trẻ băng các hình thức khen thưởng hay bằng cách cử đi học các khóa đào tạo nâng cao nghiệp vụ. Nhưng các cán bộ thâm định cũng phải tự mình rèn luyện nâng cao hiểu biết và trau dồi kiến thức, đạo đức qua đó có thể phát huy được truyền thống tỉnh thần trách nhiệm cao và tính kỷ luật cao và góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Phòng giao dịch nói chung và của công tác
thấm định nói riêng.
Trước tiên thì điều này bắt nguồn từ yêu cầu thực tế và kiến thức liên ngành tổng hợp như kế toán, luật đầu tư, lập và quản lý dự án đầu tư và tài chính doanh nghiệp, ... được sử dụng trong quá trình thầm định tài chính dự án. Do đó, ban lãnh đạo Phòng giao dịch cần phải có chính sách cụ thé và thiết thực hơn nữa trong việc quan tâm đầu tư chất xám, vì trnh độ và năng lực của đội ngũ cán bộ thâm định nói chung và vì sự phát triển lâu dài của Phòng giao dịch nói chung.
Đề làm được điều này Chi nhánh cần:
Tăng cường dao tạo và bồi dưỡng kiến thức và kỹ năng thâm định dự án cho đội ngũ cán bộ làm công tác thâm định, đặc biệt là thầm định tài chính dự án (đây là công việc mang nặng tính chủ quan, quyết định của cán bộ thẩm định là cơ sở ra quyết định tín dụng của Ngân hàng, vì vậy việc đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ thâm định là hết sức cần thiết, nó giúp công tác thâm định vững vàng, tự chủ, sáng suốt trong quá trình ra quyết định).
Việc tiến hành đào tạo và nâng cao hay đào tạo lại một cách bài bản và hệ thống phải được tiễn hành hàng năm một cách đều đặn. Bên cạnh đó có thể trực tiếp
SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 122 GVHD: TS. Nguyễn Thị Thương
tổ chức hoặc tham gia các cuộc thi liên quan đến nghiệp vụ thâm định. Thường xuyên thực hiện công tác bổ sung, tuyển mới cán bộ thâm định một cách nghiêm túc nhằm tuyên dụng được những cán bộ có năng lực thực sự vào các vi trí thích hợp, bố trí dàn xếp đầy đủ cán bộ cho những công đoạn còn thiếu và yếu.
Ngoài việc tích cực đưa ra một bức tranh toàn cảnh về tình hình tài chính, mức độ lành mạnh tình hnh tài chính doanh nghiệp qua hệ thống các chỉ tiêu phân tch như hiện nay, điều quan trọng hơn đó là phải biết cùng một lúc phải phối hợp nhiều chỉ tiêu dé đưa ra đánh giá của mình, biết chú ý tìm các số liệu liên quan đến các dự án khác tương tự đã và đang hoạt động cũng như có có được các số liệu liên quan đến các định mức chuẩn của toàn ngành mà doanh nghiệp xin vay vốn đang hoạt
động.
Nâng cao hơn nữa khả năng đọc — hiểu các báo cáo tài chính, bảng cân đối kế
toán, ... tích cực nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp bằng viéc
không chi sử dung phương pháp tỉ lệ mà còn kết hợp sử dung các phương pháp phân tch khác như phương pháp phân tích tài chính Dupont, ... bổ sung phân tch diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn, phân tch các chỉ tiêu tài chính trung gian (như tổng lãi knh doanh, giá trị gia tăng, kết quả kinh doanh, chênh lệch thương mại và
tổng sản pham của niên độ,...).
Lưu ý tích cực đảo tạo nâng cao trình độ sử dụng công nghệ thông tin, đây nhanh tốc độ ứng dụng tin học vào công tác thầm định cho cán bộ thẩm định trong quá trình phân tích nhằm đây nhanh công tác thâm định, đạt hiệu quả cao trong công tác thâm định nói chung và thâm đnh tài chính dự án nói riêng.
s* Nâng cao tư cách đạo đức của cán bộ thẩm định
Do tính đặc thù của công việc thâm định dự án đầu tư mà cán bộ thẩm định không chỉ cần có trình độ chuyên môn mà còn phải có cả tư cách đạo đức tốt. Do tính chất công việc là thường xuyên tiếp xúc với những dự án nên cán bộ thẩm định không tránh khỏi việc đối mặt với những hành vi sai trái, vì vậy để hạn chế tình trạng này, Phòng giao dịch có thê tiến hành một số giải pháp: Quán triệt quyền hạn và trách nhiệm cụ thé đến từng người, có những biện pháp trừng trị nghiêm khắc đối với những hành vi vi phạm cụ thê và tổ chức những buổi nói chuyện về đạo đức nghề nghiệp với những cán bộ trong Chi nhánh và trong Ngân hàng.
Đội ngũ cán bộ là những nhân tố quyết định trực tiếp đến chấtt lượng thâm định dự án. Nếu cán bộ thấm định có năng lực chuyên môn tốt, thực hiện tốt quy trình thâm định thì kết quả thâm định dự án sẽ đáng tin cậy. Vì thế ngoài việc nâng
SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 123 GVHD: TS. Nguyễn Thị Thương
cao kiến thức chuyên sâu về chuyên môn cho đội ngũ cán bộ thâm định còn phải bồi dưỡng các kiến thức về thị trường, pháp luật và đạo đức nghé nghiệp dé họ có phạm vi hiểu biết rộng và tâm huyết với nghề.
3.2.2. Giải pháp hoàn thiện quy trình thấm định dự án
Quy trình thâm định mặc dù đã logic và khá khoa học, nhưng thời gian đang còn bị kéo dai vì do cả nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan. Dé có thé rút ngắn thời gian thâm định thì trong quá trình thẩm định phòng thẩm định va phòng tín dụng nên kết hợp một cách chặt chẽ với nhau. Trong thời gian đầu khi khách hàng nộp hồ sơ vay vốn thì phòng tín dụng nên kiểm tra sơ bộ hồ sơ và xem xét những giấy tờ còn thiếu hay chưa rõ ràng thì đề nghị khách hàng bồ sung luôn, tránh tình trạng khi hồ sơ chuyền sang phòng thâm định rồi mới được kiểm tra, nếu hồ sơ vay vốn có thiếu sót thì lại chuyển sang phòng tín dung để liên hệ với khách hàng, điều đó sẽ làm kéo đài thời gian thâm định hay ảnh hưởng đến bước thâm
định tiếp theo.
Mặt khác, mỗi một dự án có những đặc điểm, tính chất và độ phức tạp khác nhau nên cần phải xây dựng những quy trình riêng cho từng loại dự án.
Bên cạnh đó, dé đạt được kết quả cao hơn nữa trong công tác thẩm định và giảm bớt thời gian thầm định thì phòng thẩm định nên cố gắng hạn chế những thiếu sót trong từng bước thầm định dé không ảnh hưởng đến bước tiếp theo.
3.2.3. Giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định dự án
Một trong những yếu tố quan trọng làm cho chất lượng thâm định đạt hiệu quả cao là phương pháp thâm định. Phòng thấm định đã sử dụng cả năm phương pháp thẩm định: thâm định theo trình tự; phương pháp phân tích độ nhạy; phương pháp so sánh, đối chiếu; phương pháp triệt tiêu rủi ro; phương pháp dự báo.. Nhưng cần
chú trọng phương pháp dự báo hơn nữa vì nó giúp cho việc đánh giá dự án trong tương lai được chính xác hơn.
Tuỳ theo từng dự án vay vốn mà có thể sử dụng chủ yếu các phương pháp thấm đinh như sau:
Đối với dự án tương tự mà phòng đã thẩm định thì nên quan tâm nhiều đến sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu dé so sánh với các dự án trước đó.
Đánh giá khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án với các sản phẩm của những dự án cho sản phẩm tương tự.
SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 124 GVHD: TS. Nguyễn Thị Thương
Đối với dự án mới đối với Chi nhánh nhưng sản phẩm lại quen thuộc trên thị trường thì có thé sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự, phân tích độ nhạy.
Đánh giá mức độ cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường.
Đối với sản phẩm mới đối với Chi nhánh và cũng là sản phẩm mới xuất hiện trên thị trường thì cần kết hợp chặt chẽ giữa các phương pháp và đặc biệt chú trọng đến phương pháp dự báo.
Mỗi một dự án có những đặc điểm và mức độ phức tạp khác nhau vì vậy cần phải sử dụng một cách linh hoạt các phương pháp thâm định dé công tác thẩm định
được nhanh chóng và chính xác giúp cho việc ra quyết định đúng đắn hơn.
3.2.4. Giải pháp hoàn thiện nội dung thâm định dự án
Mặc dù nội dung thâm định đã khá đầy đủ và ngày càng được hoàn thiện, nhưng vẫn còn một vài thiếu sót.
Đối với nội dung thẩm định khía cạnh pháp lí của doanh nghiệp: Một điều rất quan trọng khi tiến hành thâm định khía cạnh pháp lý của dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp là phải biết doanh nghiệp thuộc loại hnh doanh nghiệp nào? Thuộc thành phần kinh tế nào? Những bộ Luật nào điều chỉnh doanh nghiệp đó? Từ đó căn cứ vào loại hình doanh nghiệp để đối chiếu các văn bản pháp luật liên quan và để
đánh gía được năng lực pháp lí của doanh nghiệp. Ví dụ như trường hợp doanh
nghiệp là công ty TMCP thì theo điều 95 Luật Doanh nghiệp 2014, hợp đồng phải được hội đồng thành viên chap thuận (ít nhất là 15 ngày trước khi ký hợp đồng), như vậy dé tránh hợp đồng vô hiệu thi các kí kết hợp đong phải được chấp thuận của hội đồng thành viên. Việc đánh giá về thông tin của khách hàng không phải là việc đơn giản, và nhất là về vấn đề tài chính của doanh nghiệp, do đó cần chú ý phải có xác nhận của các cơ quan chức năng có thâm quyền khi xem xét hồ sơ.
Trong quá trình thẩm định khía cạnh pháp lí, ngoài những hồ sơ pháp lí cần thiết cán bộ thâm định cũng phải chỉ ra được ngành nghề kinh doanh hiện tại có phù hợp với lĩnh vực dự án đầu tư vay vốn của khách hàng hay không? Hay khách hàng
có kinh doanh đúng như giấy phép kinh doanh quy định hay không?
Đối với nội dung thẩm định khía cạnh pháp lí của dự án vay vốn: Điều quan trọng nhất khi xem xet nội dung này là phải xem xét xem dự án vay vốn đầu tư có phù hợp với chiến lược phát triển quy hoạch trong thời gian tới của tỉnh, và thành phố và đất nước hay không? Các cán bộ thâm định sẽ tùy vào đặc điểm từng dự án
SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C
Chuyên dé thực tập tot nghiệp 125 GVHD: TS. Nguyễn Thị Thương
khác nhau dé đánh giá tính pháp lí của dự án. Cần lưu ý thẩm định những nội dung
như sau:
e Kiểm tra xem doanh nghiệp có chấp hành đúng và day đủ các quy đnh hiện hành của chủ đầu tư trong quá trnh chuẩn bị và thực hiện đầu tư hay không?
e Trên thực tế rằng hiện nay rất nhiều doanh nghiệp đăng kí loại hình kinh doanh rất đa dạng mà không phù hợp với khả năng của doanh nghiệp. Vì thế nên các cán bộ thầm định cần thâm định rõ phần này và đảm bảo không những dự án day đủ
thủ tục pháp lí mà còn đảm bảo tính khả thi của dự án.
Đối với nội dung thẩm định khía cạnh thị trường: Các cán bộ thâm định cần phải dành một sự quan tâm cần thiết cho thâm định khía cạnh thị trường. Cụ thé là nên thâm định kĩ lưỡng thị trường đầu ra cũng như đầu vào của dự án. Khi phân tích thì phải xem xét cả hai khía cạnh định tính và định lượng của dự án. Về mặt định
tính phải đánh giá được mức độ thuận lợi khó khăn, mức độ chủ động của doanh
nghiệp đối với các phưng án nhập nguyên vât liệu đầu vào, còn về định lượng phải áp dụng các phương pháp phân tích độ nhạy cùng phương pháp dự báo cung - cầu tương lai chứ không phải chỉ dừng lại ở đánh giá chủ quan của các cán bộ thẩm
định.
Đặc biệt hơn hết là đánh giá khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp, cần chú ý đánh giá về các sản phẩm cũng như các đối thủ cạnh tranh tiềm năng của doanh
nghiệp kỹ lưỡng và có thé xây dựng những chỉ tiêu dé đánh giá rõ ràng như sau:
e_ Thị phần của dự án/ thị phan của các đối thủ cạnh tranh
e Doanh thu từ bán sản pham của dự án/ doanh thu của các đối thủ cạnh tranh e Ty lệ chi phi marketing/ tổng doanh thu
e Tỷ suất lợi nhuận
Thông qua các chỉ tiêu trên mà cán bộ thâm định có thể đánh giá được mức độ cạnh tranh của sản phâm đối với các sản phâm khác cùng loại trên thị trường.
Đối với nội dung thẩm định khía cạnh kỹ thuật công nghệ: Thường thì sẽ rất khó khăn cho các cán bộ thâm định có thể thâm định được công nghệ kỹ thuật của
các doanh nghiệp hiện nay khi đang sử dụng công nghệ lạc hậu và không phù hợp
với các tiêu chuẩn kỹ thuật áp dụng trên thế giới hay sử dụng công nghệ mà có quá nhiều vốn và sử dụng quá nhiều lao động đều không hợp lí, vì vậy mà khi thâm định cán bộ thâm định cần phải so sánh được công nghệ doanh nghiệp sử dụng với
SV: Tran Thị Thu Trang Lop: Kinh tế dau tư 59C