Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín Sacombank chi nhánh Đống Đa, Hà Nội

Đây cũng là cơ sở để em bám sát, vận dụng trong quá trình thực hiện chuyên đề Đồng thời, em cũng gửi lời cảm đến cán bộ nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phan Sài Gon Thương tín Sacomban

TRUONG DAI HỌC KINH TE QUOC DAN

KHOA ĐẦU TƯ

Treen aan

|

DE TAIHOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN VAY VON DAU TU TAI

NGAN HANG TMCP SAI GON THUONG TÍN SACOMBANK - CHI

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan đây là chuyên đề nghiên cứu của độc lập riêng em Các số

liệu phân tích trong chuyên đề có nguồn gốc rõ rang Đã công bố theo dung quy định

Các kết quả nghiên cứu do em tự tìm hiểu phân tích một cách trung thực dưới sự

hướng dẫn của TS Nguyễn Hồng Minh

Sinh viên

Nguyễn Thùy Linh

LOI CAM ON

Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thay giáo Nguyễn Hồng Minh,

người đã hướng dẫn đề tài và tận tình giúp em trong suất quá trình làm chuyên đề

tốt nghiệp

Bên cạnh đó, em cũng xin gửi lời cảm ơn tới các thầy cô trong khoa Đầu Tư,trường Đại học Kinh tế Quốc dân, đã giảng dạy và cung cấp cho em những kiến

thức từ căn bản đến nâng cao trong từng môn học Đây cũng là cơ sở để em bám

sát, vận dụng trong quá trình thực hiện chuyên đề

Đồng thời, em cũng gửi lời cảm đến cán bộ nhân viên Ngân hàng Thương

mại Cổ phan Sài Gon Thương tín Sacombank chi nhánh Đống Đa và đặc biệt các

anh chị làm việc tại phòng thẩm định đã nhiệt tình giúp đỡ em được tiếp xúc với

hoạt động thâm định dự án đầu tư tạ Chi nhánh

Sinh viên

Nguyễn Thùy Linh

DANH MỤC TỪ VIET TAT

BBH Biên bản họp

CBTĐ Cán bộ thâm định

CVTTĐ Chuyên viên tái thầm định

DVKD Don vi kinh doanh

E&S Môi trường và xã hội

NH TMCP Ngân hàng Thương mại cô phan

NV TTĐ Nhân viên tái thâm định

LD DVKD Lãnh đạo don vi kinh doanh

LD PKD Lãnh đạo phòng kinh doanh

MỤC LỤC

DANH MỤC BANG BIEU, SƠ DO

LOT ,/0067100097Ẻ 1CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN - 2° 5° ©e< se se ssevsseEssersserssersserse 3

1.1 Khái niệm đầu tư và dự án đầu tư -: c2cvxvvrrrrrrtttrirrrrrrrtriirrrrrree 3

1.1.1 Đầu tư -222222+222221121222111112222 111 22.1111 2T11 re 31.1.2 Dự án đầu tư -2c:2222xv 2221111222 ri 3

1.2 Phân loại dự án đầu tư -¿- - + St+ESEkSESEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEkSErrkrrkrkrrves 4

1.3 Chu trình dự án đầu tư - cc:::2222t tre 51.4 Thâm định dự án đầu tư 2222vvvttttEEttrtrtrrrrrttrriirrrrrrriiiiirrree 7

I mo) bi .Ô 71.5 Một số phương pháp thâm định dự án đầu tư 2-2 z+zz+tx+zrxezex 8

1.5.1 Phương pháp thâm định theo trình tự - 22 2z ©s+z+£x+z£xzzzxezex 8

1.5.2 Phương pháp so sánh các Chi tive ee eececeeseeseeseeseeeeeeseeeeseeteeseeseesees 8 1.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 0.0 cee ececseeseeseeeeseeeeseeeeeeeeeeeseeeenees 9 1.5.4 Phuong phap dur b40 na 9 1.5.5 Phương pháp trIỆt tIÊU TỦI 10.0.0 eee eeceeecceseeseeseeseeseeseeseeseeseeseeseeseeseeaees 9

1.6 Quy trình thâm định dự án tại ngân hàng thương mại cô phần 9

1.7 Nội dung thâm định dự án đầu tư -2 -¿©+¿2+z+2z+++zxz+zzxrzrxerrrxeee 10CHUONG II: THUC TRẠNG CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯVAY VON TẠI NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHAN SAI GON THƯƠNGTÍN SACOMBANK CHI NHÁNH DONG DA, HÀ NỘI . 22

2.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại cô phần Sài Gòn thương tín 22

2.2 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cô phần Sài Gòn

thương tín Sacombank — Chi nhánh Đống Đa -2- 2 2£ 2££2£+££E2Ezcxez 24

2.2.1 Quá trình hình thành va phát triển của ngân hàng Sacombank 242.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của ngân hang Sacombank - - - -‹: 252.2.3 Cơ cau tô chức của ngân hàng Sacombank 2 s2 s2 sz+s¿ 252.2.4 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong những năm gần

2.2.5 Một số hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại cô phan Sài Gòn thương

tín Sacombank - Chi nhánh Đống Đa giai đoạn 20 16-2020 - 30

2.3 Tình hình và vai trò của công tác thâm định dự án đầu tư xin vay vốn của các

doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tínSacombank chi nhánh Đống Đa - 2-22 29EE2EEE2EE12E112E112212211711 71x xe 32

2.3.2 Tình hình thẩm định các dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mai

cô phần Sai Gòn thương tín chi nhánh Đống Đa 2-©22-5525cc2cxesree 34

2.3.3 Vai trò cua công tác thâm định dự án đầu tư xin vay vốn của các Doanh

nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phan Sài gòn thương tín Sacombank chi

nhánh Đống Đa 2- 22-22 SS22EEEEE2E11211211271127112711111111211.11 11.111 36

2.4 Thực trạng công tác thâm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại

cổ phan Sai Gòn thương tín Sacombank chi nhánh Đống Đa 36

2.4.1 Căn cứ thâm định dự án tại ngân hàng thương mại cô phần Sài Gòn thươngtín chi nhánh Đống Đa - 2 s S29EEEEEEEEE2E1EE11211211711211211 1112111111 crx 362.4.2 Quy trình thẩm định -2-2¿++2+++EE++2EE+£EEE2EEEt2EESEEErrrkrrrrrree 372.4.3 Phương pháp thâm định dự án tại ngân hàng thương mại cỗ phan Sài Gònthương tín chi nhánh Đống Da -2 2 s S9EEEEE£EEE2EEEEEEEE2E1222211 E2, 402.4.4 Nội dung thâm định dự án tại ngân hàng thương mại cỗ phần Sai Gòn

thương tín Sacombank chi nhánh Đống Đa 2-22: 522 ++£E2£E£2£E2Exe2 52

2.5 Ví dụ minh họa về Thâm định dự án đầu tư vay von tại Ngân hàng thương mại

cô phan Sài Gòn thương tín Sacombank chi nhánh Đống Đa -. - 61

2.5.1 Giới thiệu về doanh nghiệp và dự án vay vốn - 2 z2 61

2.5.2 Tham định hồ sơ vay vốn - 2-2 2 2© £EE+EE££EE2EEEEEEEEEEEEErErrrkrred 62

2.5.3.Tham định doanh nghiệp vay vốn -2- 2 2£ s£+£E£+EE£+EE£zExetred 63

2.5.4 Tham định dự án +c++2EEvvvtrttEEkkrrrrttrtiirrrrriirrriirrrii 702.6 Đánh giá công tác thẩm định những dự án dau tư vay vốn của các doanhnghiệp tại ngân hàng Thương mại cổ phan Sài Gòn thương tín Sacombank chinhánh Đồng Đa 2 2-55 SE EEEE112118711211211111211 11111 11 T1 11 11g ru 83

2.6.1 Kết quả đạt được trong công tác thẩm định ¿s2 zxczszxszxssez 832.6.2 Nguyên nhân đạt được kết quả 2 25s S£+E2EEeEE2EEExerExerkered 852.6.3 Một số hạn chế và nguyên nhân 2 2 52+ E2 E££E++E2EEerEezrsered 87

CHUONG III: MOT SO GIẢI PHAP HOÀN THIEN CÔNG TAC THAM

ĐỊNH DU AN VAY VON TẠI NGAN HÀNG THUONG MẠI CO PHAN SAI

GON THUONG TÍN SACOMBANK CHI NHANH DONG DA, HA NỘI 93

3.1 Định hướng phát triển của ngân hang thương mại cô phan Dau tư và phát triểnViệt Nam) chi nhánh Đống Da đến năm 2025 2- 22 52+ £+£E£2E+£+ExezEed 93

3.1.1 Định hướng phát triển chung về hoạt động kinh doanh - đầu tư 93

3.1.2 Định hướng về công tác thâm định tai chi nhánh đến năm 2025 943.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốn tại ngân hàngthương mại cô phan Sai Gòn thương tín Sacombank - chỉ nhánh Đống Đa 95

3.2.1 Hoàn thiện quy trình và công tác tổ chức thâm định 953.2.2 Hoàn thiện phương pháp thầm định - 2-2 22+ ++£E++£E+z£xzzrez 96

3.2.3 Hoàn thiện và nâng cao chất lượng nội dung thâm định - 96

3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ công tác thâm định 98

3.2.5 Hoàn thiện hệ thong thông tin tham định -. 22 2¿25z2c5+2 993.3 Kiến 0ghi ecccecccecesssesssesssesssesseesseessesssesssesssesssesssesssessesssesssesssesssesssesssesseeesees 100

3.3.1 Kiến nghị với các cơ quan Nhà nước :-2-¿++++2zxz+zs+zz+ 1003.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Sacombank chi nhánh Đống Đa 101

DANH MỤC BANG BIEU, SO DO

Bang 2.1.: Bang thống kê các dự án dau tu xin vay vốn của các doanh nghiệp tạiSacombank 0nì022081206 0085818 - 35

Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh đến 31/12/2018 & cập nhật đến 31/12/2019

¬— 47

Bảng 2.3: Nhiệm vụ và chức vụ của những người điều hành công ty TNHH nêm HồngI0 oo — 3 64

Bảng2.5: Các khoản phải thu tại Công ty TNHH nêm Hưng Thịnh Error!

Bookmark not defined.

Bang 2.6: Tổng mức đầu tư của dự án 2 22+2++2EE2EE£2EEEEEEEEEEEEExrrkrrkerree 70

Bang 2.7: Thống kê thiết bi sản xuất tại công ty -2-©22+©x+cxsrxrrxerred 74

Bảng 2.8: Tổng vốn đầu tư và cơ cấu vốn đầu tư dự án đầu tư mở rộng dây chuyền

sản xuất tại CT TNHH nệm Hong Thịnh 22-22 +22E£2EE£2EE£2EE£EEzExerreere 77

Bảng 2.9: Lịch trả gốc lãi 2020-2026 2-©2¿+22+2EE292E1221122211221122212 222cc 78

Bang 2.10: Kế hoạch doanh thu trong giai đoạn 20 19-2026 2-52 s2 79

Bang 2.11: Thống kê tài sản bảo đảm tại Công ty TNHH nệm Hưng Thịnh 81

Bang 2.12: Số lượng dự an xin vay vốn được thâm định tại ngân hàng NH Sacombankchi nhanh Đống Đa qua các năm từ 2016 đến năm 2020 2-2 52+ +2 x22 84

Bang 2.13: Ty lệ nợ xấu của NH SACOMBANK - chi nhánh Đống Đa về các dự án

vay vốn qua các năm từ 2016 đến năm 2020 2:2 +22+£+£E+++£x+zzxzerx 85

Hình 2.1: Tình hình huy động vốn của NH SACOMBANK- chi nhánh Đống Đa giai

Goan 2016-2020: 2000777 — 30 Hình 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sacombank giai đoạn 2016-

Hình 2.3: Cơ cau dự án đầu tư cho vay theo loại hình kinh doanh tại Sacombank chi

nhánh Đống Đa 2-5 St 9S E9 1921121197112112111112111111111 1111111111111 1 xe 34Hình 2.4: Nội dung thâm định dự án đầu tưr - 2 22+2+++£Ez+Exzrxezrxerreerred 52

Sơ đồ 2.1: Mô hình quản lý chi nhánh - 2-2 2© £+E£2EE£2EE£2EE++EEzExezErerreee 25

Sơ đồ 2.2: Quy trình thấm định khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mai

cô phần Sai Gòn thương tín Sacombank — chi nhánh Đống Đa 5- 38

LỜI MỞ ĐẦU

“Trong những năm qua, thực hiện đường lối chính sách mà Đảng và nhà nước

đã đề ra, kinh tế Việt Nam đã có những chuyên biến sâu sắc: từ một nước nghèo nan,

lạc hậu và chậm phát triển, giờ đây nền kinh tế Việt nam đã phát triển khá vững chắc,

bước đầu thoát khỏi những khó khăn do thời kì trước dé lại Tuy nhiên, dé thực hiệnđược mục tiêu mà Đảng và nhà nước đề ra: đến năm 2025 đưa Việt Nam trở thành

một nước Công nghiệp hóa — Hiện đại hóa thi đòi hỏi rất nhiều yếu tố Trong giaiđoạn này, Việt Nam cần tập trung đầu tư vào cơ sở hạ tầng, trang thiết bị máy móchiện đại, xây dựng các khu công nghiệp, khu chế xuất, đổi mới kỹ thuật công nghệ.Điều này trên thực tế gặp phải một trở ngại rất lớn đó là sự thiếu hụt vốn từ các thành

phần kinh tế trong nước Hơn nữa, các dự án dau tư đòi hỏi số vốn lớn, thời gian hoàn

vốn kéo dài mà không phải bất kỳ doanh nghiệp, cá nhân nào cũng có thể đáp ứng

Do vậy, sự trợ giúp từ hệ thống ngân hàng là điều kiện quan trọng đề dự án đầu tư có

thé thực hiện thành công

Ngân hàng là loại hình doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tài chính — tiền

tệ vì mục tiêu lợi nhuận Mọi hoạt động của ngân hàng đều hướng tới hiệu quả kinh

tế, tìm cách phân tán và giảm thiểu rủi ro Trong những năm 2015 trở lại đây, hệ

thống tài chính thế giới luôn biến động, sự cạnh tranh giữa các quốc gia ngày càngkhốc liệt nhằm giành vị thế trên thương trường quốc tế Trong bối cảnh hội nhập quốc

tế, nhất là từ khi Việt Nam gia nhập WTO, các ngân hàng Việt Nam một mặt phải đối

mặt với những thách thức do yếu tố cạnh tranh toàn cầu gây ra, mặt khác phải day

nhanh, đây mạnh quá trình thu hút và sử dụng vốn, đặc biệt là thông qua việc đầu tưvào các dự án có hiệu quả dé phục vụ cho công cuộc công nghiệp hóa — hiện đại hóa

đất nước theo đúng đường lối, chính sách của Đảng và Nhà nước

Dé thực thi đường lối phát triển kinh tế đó, các ngân hàng cần chú trọng đến các

hoạt động đầu tư, đặc biệt là hoạt động cho vay von đầu tư Hoạt động này tiềm an

nhiều rủi ro, bất trắc, do biến động của thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thayđổi Vì vậy, trước mỗi dự án đầu tư, ngân hàng đều phải tiễn hành thẩm định dự án

một cách toàn diện, kỹ lưỡng, xem dự án có khả thi không, doanh nghiệp có khả năng

hoàn vốn, thu lợi nhuận không và nhất là có khả năng trả nợ gốc, lãi cho ngân hàng

không trước khi quyết định đầu tư vốn cho dự án Như vậy hoạt động thâm định

vừa giúp cho ngân hàng tránh được rủi ro vừa góp phần hạn chế tình trạng một số

doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, thu lỗ hoặc có thể phá sản, hạn chế tình trạngmat khả năng trả nợ các nguồn von đầu tư của ngân hàng.”

Có thế nói, thâm định dự án đầu tư là bước đầu tiên và quan trọng nhất déđảm bảo rằng một khoản cho vay có thé đạt được ba tiêu chí cơ bản: lợi nhuận, an

toàn, lành mạnh Tuy nhiên, trên thực tế, hoạt động thâm định dự án đầu tư của các

ngân hàng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế, còn nhiều dự án đầu tư hoạt động khônghiệu quả, ngân hàng không thu hồi được vốn đầu tư do những nguyên nhân khách

quan và chủ quan Là một trong những ngân hàng lớn trong hệ thống ngân hàng ViệtNam, ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín Sacombank chi nhánh Đống Da cũng

đang gặp phải vấn đề này

Đề góp phần hoàn thiện hoạt động thâm định dự án đầu tư tại Ngân hàng

TMCP Sài Gòn thương tín Sacombank chi nhánh Đống Đa, trong điều kiện cho phép,

với những kiến thức thu thập được trong quá trình học tập tại nhà trường và kinhnghiệm thực tập tại Sacombank chi nhánh Đống Đa em đã thực hiện đề tài luận văn

tốt nghiệp: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàngthương mại cỗ phan Sài Gòn thương tín Sacombank chỉ nhánh Đồng Đa, Hà Nội ”

Dé tài được kết cầu gồm 3 chương:

CHUƠNGLI : Cơ sở ly luận

CHƯƠNG II : Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngan

hàng thương mại cổ phan Sài Gòn thương tin chỉ nhánh Đồng Da, Hà Nội

CHUONG III: Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vayvốn tại Ngân hàng thương mại cổ phan Sài Gòn thương tín Sacombank chỉ nhánhđồng Da

CHUONG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN

1.1 Khái niệm đầu tư và dự án đầu tư

1.1.1 Đầu tư

Đầu tư là quá trình sử dụng các nguồn lực ở hiện tại dé tiến hành các hoạt

động nhăm thu được các kết quả, thực hiện những mục tiêu nhất định trong tương lai

Các nguồn lực được sử dụng đề đầu tư có thể là tiền, tài nguyên thiên nhiên,sức lao động, trí tuệ và nguồn nhân lực có đủ điều kiện dé làm việc với năng suất cao

hơn cho nền kinh tế và toàn xã hội

Nếu phân loại theo tiêu thức quan hệ quản lý của chủ đầu tư thì đầu tư đượcchia làm hai loại: đầu tư trực tiếp và đầu tư gián tiếp

- Dau tư trực tiếp là hình thức đầu tư trong đó người bỏ vốn trực tiếp tham gia

quản lý, điều hành quá trình thực hiện và vận hành kết quả

- Pau tư gián tiếp là hinhg thức đầu tư mà trong đó người bỏ vốn không trực

tiếp tham gia quản lý, điều hành quá trình thực hiện và vận hành kết quả đầu

tư.

Hoạt động đầu tư được tiễn hành trong mọi lĩnh vực hoạt động của nên kinh

tế quốc dân, nó không chỉ bó hẹp trong đầu tư tài sản vật chất và sức lao động mà còn

tham gia đầu tư tài chính và đầu tư thương mại, với nhiều hình thức đa dang và phong

phú.

1.1.2 Dự án đầu tư

Theo quan điểm đầu tư: DADT là một tập hợp những đề xuất có liên quan

đến việc bỏ vốn dé tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo cơ sở vật chất nhằm đạt được sự

tăng trưởng về mặt số lượng hoặc duy trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm

hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định (Quy chế quản lý và đầu tư xây dựng)

Theo quan điểm tai trợ: DADT là một tập hợp những đề xuất, trong đó cónhững nhu cầu vốn, vay vốn, cách thức sử dụng vốn và cách thức trả nợ trong khoảngthời gian xác định.

Dự án đầu tư có thé được xem xét từ nhiều góc độ:

- _ Về hình thức: Dự án đầu tư là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết

và có hệ thông các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch nhàm đạt đượcnhững kết quả và thực hiện được những mực tiêu nhất định trong tương lai

- Vémat quản lý: Dự án đầu tư là một công cụ quản lý việc sử dụng vốn, vật tư,

lao động để tạo ra các kết quả tài chính, kinh tế xã hội trong một thời gian dài

- - Trên góc độ kế hoạch hóa: Dự án đầu tư là một công cụ thé hiện kế hoạch chi

tiết của một công cuộc đầu tư sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội, làtiền đề để ra các quyết định đầu tư và tài trợ vốn Xét theo góc độ nay, dự ánđầu tư là một hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ nhất trong việc kế hoạch hóa

nên kinh tế nói chung.v3a

1.2 Phân loại dự án đầu tư

Trên thực tế, các dự án đầu tư rất đa dạng về cấp độ, loại hình, quy mô và thời

hạn, do đó dự án đầu tư được phân loại theo nhiều tiêu thức sau đây:

Theo quy mồ: dự án lớn, nhỏ, vừaTheo phạm vi: trong nước, quốc tế

Theo thời gian: Ngắn, trung, dai hạn, nhưng thường các dự án là trung và dai

hạn

Theo hình thức dau tư:

- Dự án đầu tư mới: thường là những dự án rất lớn, liên quan đến những khoản

đầu tư mới, nhằm tạo ra những sản phẩm mới, độc lập với quá trình sản xuất cũ

- Dự án đầu tư mở rộng: nhằm tăng năng lực sản xuất dé hình thành nhà máy,

phân xưởng mới, dây chuyền sản xuất với mục địch cung cấp them những sản phẩm

cùng loại cho thị trường.

- Dự án đầu tư nâng cấp (chiều sâu): liên quan đến việc thay đổi công nghệ ,

tạo ra một công nghệ mới cao hơn trong cùng một tô chức cũ

Tuy nhiên tính độc lập hay phụ thuộc của một dự án chỉ đặt ra đối với doanh

nghiệp, còn đối với ngân hàng thì vẫn đề đó không cần đặt ra bởi khả năng cho vay

lớn, không vì cho vay một dự án mà loại trừ dự án khác.

Theo ngành đâu tư:

- Dự án dau tư phát triển cơ sở hạ tầng: Là hoạt động dau tư phát trién nhằm

xây dựng cơ sở hạ tầng kỳ thuật và xã hội

- Dự án dau tư phát triển công nghiệp: Là hoạt động dau tư phát triển nhằm

xây dựng các công trinhg công nghiệp

- Dự án phát triển nông thôn: Là hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng

các công trình nông nghiệp

- Dự án đầu tư phát triển dịch vụ: Là hoạt động đầu tư phất triển nhằm xây

dựng các công trình dịch vụ (thương mại, khách sạn, du lich, dịch vu khac, )

1.3 Chu trình dự án đầu tư

Chu trình dự án là các thời kỳ và các giai đoạn ma một dự án cần phải trải qua,bắt đầu từ thời điểm có ý định đầu tư cho đến thời điểm kết thúc dự án

Chu trình dự án đầu tư gồm có 3 thời kỳ:

hồ sơ phê duyệt)

GIAI DOAN I: GIAI DOAN 2:

——>

Nghiên cứu cơ hội Nghiên cứu tiền khả

đầu tư (hình thành thi ( dự kiến quy mô

ý tưởng đầu tư, bản vốn, thị trường, kỹ

giới thiệu cơ hội thuật, công nghệ,

đầu tư, tìm đối tác môi trường, tài

(chuẩn bị thiết kế chi tiết, xây

lắp, nghiệm thu đưa vào hoạt

GIAI ĐOẠN 2:

Dự án hoạt động ( chương

trình sản xuất, công suất sử

dụng, giá trị còn lại vào năm

cuối của dự án )

Thời kỳ 3: Kết thức dự án

Trong thời kỳ này của dự án bao gồm các giao đoạn:

GIAI DOAN 1:

Danh gia du an sau khi thuc

hién (thanh céng, that bai,

CHUAN BỊ DỰ ÁN XÁC ĐỊNH DỰ

ĐẦU TƯ ————> ÁN

| NGHIÊN

LẬP DỰ ÁN CỨU TIỀN

THỰC HIỆN ĐẦU THỰC HIỆN DỰ NGHIÊN _

TU AN KHA THI THIET

KE CHI TIET

: —— VẬN HÀNH DỰ ÁN XÂY DỰNG

KÉT THÚC ĐẦU TƯ <—

THANH LY DU AN

Vai trò của dự án đầu tư:

Lý thuyết phát triển cho rằng, khả năng phát triển của một quốc gia được hình

thành bởi các nguồn lực về vốn, công nghệ, lao động và tải nguyên thiên nhiên Đó

là hệ thống các mối quan hệ phụ thuộc lẫn nhau rất chặt chẽ và được biểu diễn bởi

phương trình sau:

D=f(C,T,L,R) Trong đó:

D: Khả năng phát triển của một quốc giaC: Khả năng về vốn

T: Khả năng công nghệ

L: Khả năng về lao độngR: Khả năng về tài nguyên thiên nhiên

Tất cả các yếu tố phát triển trên cũng chính là các nhân tố được huy động déthực hiện dự án đầu tư Dự án có vai trò rất quan trọng đối với chủ đầu tư, các nhà

quản lý và tác động trực tiếp đến tình hình phát triển kinh tế - xã hội:

- Dự án dau tu là phương tiện dé chuyển dich và phát triển cơ cấu kinh tế

- Dự án đầu tư giải quyết quan hệ cung cầu về vốn trong phát triển, quan hệ

cung cầu về sản phẩm, dịch vụ trên thị trường, cân đối quan hệ sản xuất và tiêu dùng

trong xã hội.

- Dự án đầu tư góp phần xây dựng cơ sở vật chất — kỹ thuật, nguồn lực mớicho phát triển

- Dự án đầu tư góp phần không ngừng nâng cao đời sống vật chất, đời sống

tinh thần cho nhân dân, cải tiến bộ mặt kinh tế xã hội cho đất nước

- Dự án đầu tư là căn cứ quan trọng đề tô chức tài chính đưa ra quyết định tài

trợ, các cơ quan chức năng của Nhà nước phê duyệt và cấp giấy phép đầu tư

- Dự án dau tư là công cụ quan trọng trong quản lý vốn, vật tư, lao động, trong

quá trình thực hiện đầu tư

1.4 Tham định dự án đầu tư

1.4.1 Định nghĩa

Tham định dự án đầu tư là ra soát, kiểm tra một cách khoa học, khách quan,toàn diện mọi nội dung của dự án và liên quan đến dự án nhằm khăng định tính hiệuquả cũng như tính khả thi của dự án trước khi quyết định đầu tư

Đối với các tô chức tải trợ, cho vay Ngân hang: Tham định tai chính dự án đầu

tư là một quá trình được thực hiện bang kỹ thuật phân tích dự an đã thiết lập trên cơ

sở chuẩn mực, nhằm rút ra những kết luận làm căn cứ quyết định cho khách hàng vay

vốn đầu tư dự án hay không

1.4.2 Tầm quan trọng của thấm định dự án đầu tư

Khác với lập dự án đầu tư, thẩm định dự án cố găng phân tích và hiểu được tính

chất khả thi thực sự của dự án về mặt kinh tế trên góc độ của ngân hang

Khi lập dự án, khách hang do mong muốn được vay vốn nên có thé đã thối

phòng và dẫn đến quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của dự án Do vậy, thâm định tín

dụng cần phải xem xét đánh giá đúng thực chất của dự án Tuy nhiên, không phải vì

thế mà thâm định tín dụng ước lượng dự án một cách bi quan khiến cho hiệu quả dự

án bị giảm sút đến nỗi quyết định không cho vay

Mục đích của tham định dự án là đánh giá một cách chính xác và trung thực

kha năng trả nợ của khách hàng dé làm căn cứ quyết định cho vay Thâm định dự án

là một trong những khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín dụng Tầm quan

trọng của nó thể hiện ở những điểm sau:

- Giúp đánh giá được mức độ tin cây của phương án sản xuất hoặc dư án đầu tư

mà khách hàng đã lập và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn

- Phân tích và đánh giá được mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cho vay

- Giúp cho cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có thé mạnh dạn quyết định

cho vay và giải quyết được xác suất hai loại sai lầm trong quyết định cho vay: (1) cho

vay 1 dự án tồi (2) từ chối cho vay 1 dự án tốt

1.5 Một số phương pháp thắm định dự án đầu tư

chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, xác định các căn cứ pháp lý của dự

án đảm bảo khả năng kiểm soát được quản lý bộ máy quản lý dự án dự kiến

- Tham định chỉ tiết: là việc xem xét một cách khách quan, khoa học, chi tiếttừng nội dung cụ thé ảnh hưởng trực tiếp đến tinh khả thi, tinh hiệu quả, tinh hiện

thực của dự án trên khía cạnh pháp lý, thị trường, kỹ huật công nghệ, môi trường,kinh tế phù hợp với các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong từng thòi kỳ phát

triển kinh tế xã hội của đất nước

1.5.2 Phương pháp so sánh các chỉ tiêu

Đây là phương pháp phô biến và đơn giản bằng việc so sanh các chỉ tiêu kinh tế,

kỹ thuật chủ yếu của dự án đã và đang hoạt động khác Một số chỉ tiêu được so sánh:

- _ Tiêu chuẩn thiết kế xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trinh do nhà nước quy

định hoặc điều kiện tài chinh mà dự án có thé chấp nhận được

- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị đầu tư trong quan hệ chiến lược đầu tưquan hệ quốc gia, quốc tế

- Tiéu chuẩn đối với loại dự án mà thị trường đang đòi hỏi

- Các chỉ tiêu tông hợp như cơ câu von đâu tư, suât dau tu

- Các định mức vè sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, công nhân,

tiền lương, chi phí quản lý, của nhanh theo các định mức kinh tế - kỹ thuật chinh

thức hoặc các chỉ tiêu kế hoạch và thực tế

- Các chỉ tiêu về hiệu qua đầu tư

- Các định mức đầu tư về tài chính doanh nghiệp phù họp với hướng dẫn

- Các chỉ tiêu mới phát sinh

Trong khi sử dụng phương pháp so sánh lưu ý các chỉ tiêu dùng đề so sánh cần

vận dụng phù hợp, tranh máy móc, dập khuân.

1.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy

Phương pháp này thường dùng để kiểm tra tinh chắc chan về hiệu quả tài chinhcủa dự án Phương pháp dựa trên việc dự kiến một số tinh huống bat trắc có thé xảy

ra trong tương lai đói với dự ấn rồi khảo sát tác động của những yếu tô đó đến hiệuquả đầu tư và khả năng hoan vốn của dự bán Mức độ sai lệch bất trắc của dự án tùy

thuộc vào các yếu tô điều kiện cụ thé Tuy nhiên nên chọn các yếu tố tiêu biéu dé xảy

ra, gây tác động xấu đến hiệu quả của dự án xem xét Nếu sau khi xem xét thấy dự ánvan tỏ ra có hiệu quả trong trường hợp các biến cé xảy ra đồng thời thì đó là dự án

vững chắc Trong trường hợp ngược lại cần xem xét lại khả năng phát sinh bắt trắc

và có biện pháp khắc phục hay hạn chế hậu quả

1.5.4 Phương pháp dự bao

Là phương pháp dựa và số liệu dự báo, điều tra, thông kê dé tra cung, cầu sản

phẩm của dự án trên thị trường, giá cả, chất lượng của công nghệ, thiết bị, nguyên vật

liệu, ảnh hưởng thế nào đến hiệu quả, tính khả thi của dự án

1.5.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Thời gian từ khi xây dựng dự án đến khi đi vào khai thác , hoàn vốn thườngrất dài nên có nhiều rủi ro phát sinh ngoài ý muốn Đề đảo bảo dự án thực hiện, đem

lại hiệu quả kinh tế người ta thường dự đoan một số rủi ro có thê xảy ra Một số loại

rủi ro bắt buộc phải có biện pháp xử lý như: đầu thầu, bảo hiểm xây dựng, bảo lanh

hợp đồng Một số biện pháp phân tán rủi ro là: bảo lanh của ngân hàng, bảo lãnh của

doanh nghiệp có tiềm lực tài chinh và uy tín, thế chấp tài sản

1.6 Quy trình thâm định dự án tại ngân hàng thương mại cỗ phần

Thâm định đóng vai trò quan trọng và tất yếu trong toàn bộ quá trình tín dụng

Nó giúp ngân hàng đánh giá được khả năng thu hồi nợ một cách tương đối chính xác

và trung thực Điều này giúp cho ngân hàng ra quyết định cho vay một cách chắc

chan hơn Khâu nay được tách thanh một quy trinh riêng và được thầm hiện bởi cán

bộ có chuyên môn nghiệp vụ Toàn bộ quy trinh thâm định tín dụng chung có thê thực

hiện qua 5 bước:

- _ Bước 1: Xem xét hồ sơ của khách hang

- _ Bước 2: Thu thập thông tin cần thiết bỗổ sung

- Bước 3: Tham định khả năng thu hồi nợ thông qua thông tin có được

- _ Bước 4: Ước lượng và kiểm soát rủi ro tin dung

- _ Bước 5: Kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vay

Trong các bước trên, bước thu thập thông tin cần thiết và bước uốc lượng vàkiểm soát rủi ro tín dụng là hai bước quan trọng nhất, đòi hỏi phải sử dụng công cụ

và kỹ thuật thích hợp Hai kỹ thuật phổ biến được sử dụng trong bước này là phântích báo cáo tài chỉnh và thầm định dự án đầu tư

1.7 Nội dung thắm định dự án đầu tư

Yêu cầu của dự án đầu tư là nhằm phản ánh đầy đủ những căn cứ thực tế dé các

nhà dau tư và các cơ quan Nha nước có thẩm quyên ra quyết định nên hoặc không

nên đầu tư cho dự án Nội dung Dự án dau tư phải thé hiện các phương diện sau: Pháplý; thị trường, kỹ thuật, môi trường, tổ chức quản trị, tài chính và tài trợ, phương diện

lợi ích kinh tế -xã hội

1.7.2 Về phương diện thị trường:

Tham định nhu cầu:

- Kiểm tra những số liệu về nhu cầu quá khứ

— Xác định lại tính hợp ly của phương pháp dự trù nhu cầu dự án

— So sánh, phân tích nhu cầu dự trù theo đầu người do dự án đề xuất với

nhu cầu theo đầu người ở các nước lân cận

Tham định thị phan của dự án:

Thâm định thị phần từng loại sản phẩm của dự án ở từng khu vực thi trường,

theo từng thời gian khi dự án đi vào hoạt động

Tham định giá bán dự trù của sản phẩm dự án dự kiến:

Chỉ phí sản xuất ước tính của dự án và so sánh với chỉ phí sản xuất của các nhà

cạnh tranh trong và ngoài nước hiện đang có sản phẩm đó tiêu thụ trên thị trường

10

Đối với thị trường trong nước, cần phải so sánh những lợi thế và bắt lợi về chỉphí các yếu tố đầu vào của dự án so với các nhà cạnh tranh hiện tại và có thể có trongtương lai.

Đối với thị trường nước ngoài (nếu sản phẩm dự án có triển vọng lớn đối với thị

trường nước ngoài): đòi hỏi phải đánh giá kỹ lưỡng những lợi thé và bat lợi về chi

phí sản xuất trong trườnghợp xuất khẩu hàng hóa

Tìm hiểu giá bán sản phẩm của các nhà cạnh tranh trên thị trường hiện tại và dự

báo tương lai.

Phân tích những điều kiện về phương thức bán chịu của các xí nghiệp cạnh

tranh, thủ đoạn chèn ép của các xí nghiệp nước ngoài và phải tính đến tình trạng hàng

hóa nhập lậu không chiu thuế

Thâm định chương trình tiếp thị:

Các hình thức quảng cáo, chào hàng và tính toán chi phí phục vụ cho các hình

thức tiếp thị

Các kênh phân phối trên từng loại thị trường cụ thé, đặc biệt đối với những thịtrường mới.

Những hình thức tổ chức dich vụ trong và sau bán hàng

1.7.3 Về phương diện kỹ thuật:

Tham định phương pháp sản xuất:

So sánh các phương pháp sản xuất hiện có, rút ra mặt ưu nhược của từng phươngpháp trong môi trường đầu tư cụ thể, qua đó xác định phương pháp được lựa chọncủa dự án đã hợp lý và tốt nhất hay chưa

Xác minh về mặt kỹ thuật các yếu to dau vào:

Thâm tra về mặt kỹ thuật đối với nguyên vật liệu, nhiên liệu, năng lượng,phương tiện chuyên chở, cước phí chuyên chở vá khả năng cung ứng của các nguồn

nguyên liệu Nên tăng tỷ lệ nguyên vật liệu trong nước dé tiết kiệm chi ngoại tỆ vànhằm hạ giá thành sản

Máy móc thiết bị:

Kiểm tra tính đồng bộ về mặt số lượng và chất lượng thiết bị máy móc, phụ tùng

thay thế

Kiểm tra lại giá bán của máy móc thiết bị

Quy mô sản xuất, kinh doanh của dự án:

Xác định hợp ly quy mô mà dự án đã chọn.

Đánh giá khả năng mở rộng trong tương lai.

11

Quy trình công nghệ:

Tham định cách bố trí hệ thống dây chuyền, thiết bi may móc đã hợp lý

chưa, có phù hợp với các thông số kỹ thuật hay không?

Địa diém xây dựng công trình của dự án:

Nguyên vật liệu và chi phí chuyên chở nguyên vật liệu.

Nhiên liệu và chi phí chuyên chở nhiên liệu.

Điện năng.

Nguồn nhân công

Cước phí chuyên chở thành phẩm đến nơi tiêu thụ

Các hợp đồng ký kết về cung cấp thiết bi-may móc:

Xem xét độ tin cậy, khả năng cung ứng và quy mô hoạt động của bên cung ứng.

Theo dõi, xem xét tiến độ, quá trình chế tạo

Hình thức thanh toán của hợp đồng mua bán máy móc, thiết bị

Kiểm tra tổng chi phí mua máy, bé trí và chạy thử

So sánh giữa hợp đồng bán chịu và trả ngay

Xem xét kỹ các điều khoản quy định về trách nhiệm và nghĩa vụ bồi hoàn

thiệt hại trong trường hợp bên cung cấp không thực hiện

1.7.4 Về môi trường :

Nên xem xét mức độ ảnh hưởng môi trường của dự án (xác định môi trường

trước và sau khi dự án được thực hiện).

Cách thức sử dụng các phế phẩm

Phương pháp xử lý chất thải

Kết quả sau khi xử lý

1.7.5 Về phương diện tổ chức quản trị:

Ngày khởi công, triển khai dự án

Hình thức tổ chức doanh nghiệp

Tư cách cô đông trong công ty cô phan

Cấp lãnh đạo

Cơ câu tô chức của dự án

1.7.6 Về phương diện tài chính - tài trợ:

Mục đích của việc thâm định dự án vê mặt tài chính là nhăm xem xét mức doanh

lợi về cơ bản có bảo đảm yêu cầu đòi hỏi của nhà đầu tư hay không ? Chúng ta cần

xem xét các mặt sau:

12

Thâm định về nhu cầu vốn của dự án:

Vốn đầu tư cho tài sản cố định

Vốn lưu động

Những chỉ phí trước khi sản xuất

Thẩm định chỉ tiêu doanh thu, chi phí và lợi nhuận:

So sánh những chỉ tiêu về doanh thu, chỉ phi ban hàng, lợi nhuận, thời gian thuhồi vốn, điểm hoà vốn, trị giá thuần, tỷ suất doanh lợi nội bộ giữa dự án với những

số liệu thực tế đạt được ởnhững công ty trong và ngoài nước cùng sản xuất một loại

mặt hàng tương tự.

về phương diện tài trợ, phải biết mục dich tài trợ của các tốchức tài tro, xemxét các nguồn tài trợ

Kiểm tra độ an toàn về mặt tài chính, tính khả thi của các chỉ tiêu tai chính:

Thông qua các chỉ tiêu thể hiện khả năng trả nợ, thời gian hoàn vốn, các điểm hòavốn, hiện giá thuần (NPV), tỷ suất doanh lợi nội bộ (IRR)

1.7.7 Về phương diện kinh tế — xã hội:

Xác định mức đóng góp của dự án vào nền kinh tế đất nước thông qua sự so

sánh với các dự án khác nhau trên các mặt: thuế nộp vao ngân sách Nhà nước, SỐ

ngoại tệ tiết kiệm hoặc thu được, số công nhân và số việc làm do dự án mang lại

Xác định lợi ích về phương diện xã hội khác: hệ thống giao thông, thông tin liênlạc, hệ thống điện, nước trước và sau khi dự án được hình thành

Dự án đã thu hút được bao nhiêu lao động, với mức lương bình quân bao

nhiêu?

Thẩm định dự án là một bộ phận của công tác quản lý đầu tư, nó tạo ra cơ sởvững chắc cho việc thực hiện hoạt động đầu tư có hiệu quả Ngoài ra thâm định dự

án sẽ giúp nhà đầu tư, cơ quan Nhà nước, doanh nghiệp xem xét, cân nhắc những

thông tin trong dự án dé loại bỏ những sai sót từ đó có căn cứ dé chỉnh sửa hoặc bổ

sung một cách đầy đủ và lựa chọn những dự án có tính khả thi cao nhằm đưa ra quyết

định đầu tư chính xác nhất

1.7.8 Các chỉ tiêu thâm định tài chính

1.7.8.1 Chỉ tiêu về khả năng thanh khoản

e Khả năng thanh toán hiện thời (current ratio)

— Công thức xác định:

^ _k Pa , VÀ „ _ Tổng tài sản lưu động va đầu tư ngắn hạn và

Hệ sô khả năng thanh toán hiện thời — (lan)

Tổng no ngắn hạn

13

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết khả năng đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn đến hạn của

nhà dau tư là cao hay thấp Thé hiện khả năng chuyên đôi thành tiền của tài sản lưuđộng và đầu tư ngắn hạn đề thanh toán các khoản nợ ngắn hạn đến hạn

— Giới hạn và đánh gia:

Tùy vào tính chất hoạt động, lĩnh vực ngành nghề hoạt động ở các ngànhkhác nhau sẽ có mức trung bình khác nhau Tuy nhiên tỷ suất thanh toán hiện thời

thường được so sánh với 1 Chỉ tiêu này ôn định và xấp xi bằng 1 được đánh giá là

có đủ khả năng thanh toán các khoản nợ ngăn hạn đến hạn Nếu chỉ tiêu này quá lớnthì cũng ảnh hưởng tới hiệu suất sử dụng vốn vì lúc này vốn lưu động dư thừa quá

nhiều so với yêu cầu thực sự cần thiết cảu hoạt động kinh doanh

e Khả năng thanh toán nhanh (Quick ratio)

Tổng tài sản lưu động+Đầu tư ngắn hạn— Hàng tồn kho

Hệ sô khả năng thanh toán nhanh= P P

Tuy vào tính chất hoạt động, lĩnh vực ngành nghề hoạt động, ở các ngành

khác nhau sẽ có mức trung bình khác nhau Tuy nhiên, thông thường, nếu chỉ tiêu

này ôn định và xấp xi 0,5 lần thì người vay được đánh giá là đảm bảo khả năng thanhtoán nhanh Trường hợp chỉ tiêu này qua cao cũng không tốt vì lúc đó xảy ra tình

huống dư thùa tiền mặt và các khoản phải thu quá cao so với mức hợp lý sẽ ảnh hưởng

tới hiệu suất sử dụng vốn

e Khả năng thanh toán nhanh (Acid test)

- Công thức xác định:

Tiền va các khoản tương đương tiền

Hệ số khả năng thanh toán tức thời = (lan)

Tổng nợ ngắn hạn

- Y nghia:

Chỉ tiêu nay cho biết khả năng thanh toán ngay tức thi (bằng tiền mặt) đốivới các khoản nợ ngắn hạn đến hạn thanh toán

- Giới han và đánh giá:

Tuy theo tính chat hoat động, lĩnh vực ngành nghề hoạt động ở các ngànhkhác nhau sẽ có mức trung bình khác nhau, không có mức chung cho tất cả các loạihình doanh nghiệp Chỉ tiêu này được duy trì ôn định không thấp hơn 0,1 hoặc không

14

cao hơn 0,5 thì lượng mặt tồn quỹ đảm bảo có thể thực hiện nhu cầu thanh toán tức

thì Chỉ tiêu này quá nhỏ thì trữ tiền mặt quá mỏng không đủ tiền thanh toán, chỉ tiêu

này quá lớn sẽ gây ra tình trạng ứ đọng vốn

1.7.8.2 Chỉ tiêu sử dụng vốn hoạt động

e Các khoản phải thu (Accounts receiveable)

— Công thức xác định:

Các khoản phải thu = Các khoản phải thu + Tạm ứng + Tài sản thiếu chờ lý +

Các khoản thé chấp, ký cược, ký quỹ ngắn hạn

- Y nghia:

Chỉ tiêu này giúp xác định quy mô vốn mà người vay bi chiếm dung trong

hoạt động kinh doanh, qua đó đánh giá hiệu và sử dụng vốn của người vay

— Giới hạn và đánh giá:

Tuy vào lĩnh vực hoạt động và quy mô hoạt động của nhà dau tư các khoản

thu sẽ khác nhau Tuy nhiên, các khoản phải thu lớn và có xu hướng tang thì chứng

tỏ người vay đang bị chiếm dụng vốn nên phải gia tang them các khoản nợ để tài trợ

cho phần vốn bị chiếm dụng, dẫn tới ảnh hưởng hiệu suất sử dụng vốn

e Vòng quay các khoản phải thu (Accounts receiveable turnover)

— Công thức xác định

Tổng doanh thu bán chịu

Số vòng quay các khoản phải thu = (Vòng/ kỳ phân tích)

Bình quân các khoản phải thu

- Y nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết mức độ hợp lý của số dư các khoản phải thu và hiệu

quả của việc thu hồi nợ

Tổng số tiền mua chịu thực tế

Số vòng quay các khoản phải trả = (Vòng/kỳ phân tích)

Bình quan các khoản phải trả

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết mức độ hợp lý của số dư các khoản phải trả và khả

năng thanh toán nợ.

Số ngày trung bình =—— : Tổng thời gian của kỳ phân tich ——

Số vong luần chuyển các khoản phải trả của kỳ phần tích

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết số ngày trung bình đến hạn nợ phải trả

— Giới han và đánh giá:

Tuy thuộc vào quy mô, lĩnh vực hoạt động và năng lực tai chính của nhàđầu tư

1.7.8.3 Chỉ tiêu về cơ cau nguồn von

e Ty suất đầu tư (%)

- Công thức xác định

TSCD đã va đang đầu tư

x 100%

Ty suat dau tư = =

Tong tai san

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này pahrn ánh tình trạng trang bị cở sở vật chất như nhà xưởng,

máy móc thiết bị, phương tiện, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh và

đánh giá được năng lực sản xuât và xu hướng phát triên lâu dài của nhà đâu tư.

16

Nha đầu tư có tỷ suất đầu tư cáo, có xu hướng ôn định và tang chưng tỏ nhà

dau tư quan tâm đến thiét bị công nghệ, cơ sở vật chất dé đáp ưng nhu cầu của hoạt

động SXKD.

— Giới hạn và đánh gia:

Chỉ tiêu này hoàn toàn phụ thuộc vao lĩnh vực hoạt động và tính chất hoạt

động của nhà đầu tư, các ngành khai khoáng luyện kim, công nghiệp nặng thường tỷsuất đầu tư lớn, khoảng > 65% là hợp lý, ngành công nghiệp chế biến có tỷ suất đầu

tư khoảng 40 — 65, ngành thương mại dich vụ có tỷ suất đầu tư từ khoảng 20 — 40

Chỉ tiêu này cần nhỏ hơn 100% Giá trị tối đa của chỉ tiêu này là 100% giá

trị tối thiểu phụ thuộc vào quy mô loại hình và lĩnh vực hoạt động của nhà đầu tư

— Giới hạn và đánh giá:

Vốn lưu động ròng có thê dương hoặc âm Khi có giá trị âm nghĩa là nhà

đầu tư đang sử dụng một phần vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn và không đáp ứng đủvốn cho nhu câu hoạt động sản xuất kinh doanh: thah toán các khaorn nợ ngắn hạn

đên hạn, nhu câu dự trữ, nhu câu về hang tôn kho,

17

Chỉ tiêu vốn lưu động ròng có mối liên hệ với chỉ tiêu thanh toán hiện thời.

Khi khả năng thanh toán hiện thời nhỏ hon một nghĩa là việc vốn lưu dộng rong ở

trạng thái âm và ngược lại.

1.7.8.4 Chỉ tiêu phản ảnh hiệu quả sử dụng tài sản lưu động

e Hiệu suất sử dụng von lưu động

~ Giới han và đánh gia:

Tùy thuộc và quy mô và lĩnh vuwcj hoạt động của nhà đầu tư Tuy nhiên

nếu chỉ tiêu này 6n định và ngày càng lớn chứng tỏ nhà đầu tư hoạt động hiệu quả

e Sức sinh lời của Vốn lưu động

đầu tư hoạt động càng hiệu quả

e Vòng quay von lưu dong

- Công thức xác định:

` k A Tổng doanh thu thuần

Vong quay von lưu động =—————

° Vốn lưu động bình quân

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết số vòng quay vốn lưu động trong kỳ

— Giới hạn và đánh giá:

Tùy thuộc vào quy mô, tính chất và lĩnh vực hoạt động của đầu tư Vòng

quay vốn lưu động càng tăng nhanh, thời gian thực hiện vòng quay càng ngắn thì tốc

độ luân chuyên von càng tang, hiệu quả sử dụng von va ngược lại

18

e Vong quay hàng tồn kho ( Inventory turnover)

- Công thức xác định:

K_y ` x Giá uốn hàng tiêu thụ trong kỳ

Sô vòng quay hàng tôn kho = ¬ Meade ici ad

Hang ton kho binh quan

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết tốc độ luân chuyền của từng khoản mục hàng tồn kho

như nguyên vật liệu, công cụ dụng cụ, thành phẩm tồn kho, hàng hóa tồn kho,

- Giới han và đánh giá:

Tuy thuộc vào quy mô, tinh chất và lĩnh vực hoạt động của nhà đầu tư Số

vòng quay hàng tồn kho càng lớn, thời gian thực hiện một vòng quay càng ngắn thìtốc độ luân chuyền vốn càng nhanh, tang hiệu quả sử dụng vốn

1.7.8.5 Chỉ tiêu hiệu quả phản ánh tài sản có định

e Hiệu suất sử dụng tai sản cỗ định

- Công thức xác định:

Hiệu suất sử dụng TSCĐ = Tổng doanh thu thuần

Nguyên giá tai sản cố định bình quân

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết một đồng nguyên giá TSCD bình quân tạo ra được bao

nhiêu đồng doanh thu thuần

z Le gre 2 kK ae Lợi nhuận thuần

Sức sinh lời tài sản cô định = —@—

° Nguyên giá TSCĐ bình quân

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết một đồng nguyên giá tài sản cô định tạo ra bao nhiêu

đồng lợi nhuận trong kỳ

1.7.8.5 Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời và hiệu suất sử dụng vốn

e_ Tốc độ tăng trưởng doanh thu

- Công thức xác định:

Doanh thu kỳ phần tích—Doarth thu kỳ trước

Doanh thu kỳ trước

Tốc độ tăng trưởng doanh thu = x 100%

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng trưởng trong hoạt động sản xuất kinh

doanh.

— Giới hạn và đánh giá:

Chỉ tiêu có thể âm, có thể dương, giới hạn tùy thuộc vào lĩnh vực, tính chất

quy mô hoạt động của nhà đầu tư

e Ty suất sinh lời doanh thu thuần ( Net Profit Margin)

- Công thức xác định:

Lợi nhuan ròng

Tỷ suất sinh lợi doanh thu thuần =_— 4

° Doanh thu thuần

Doanh thu thuần được xác định bằng tổng doanh thu trừ đi các khoản chiếtkhấu bán hàng, doanh thư bán bị trả lại, thuế VAT, thuế XNK và thuế tiêu thụ đặc

Lợi nhuan trước thuế TNDN

Tỷ suat sinh lợi tông tài sản = x 100%

Tổng tài sản bình quân

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lợi của tổng tài sản, một đồng tài sản

tạo ra được bao nhiêu đồng lợi nhuận

— Giới hạn và đánh gia:

Tùy thuộc vào lĩnh vực, tính chất quy mô hoạt động của nhà đầu tư Chỉ tiêu

này ôn định và có xu hướng ngày càng lớn chứng tỏ hiệu quả hoạt động của nhà đầu

tư trong thời kỳ đánh giá cảng cao và ngược lại.

20

e Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (Return on Equity)

- Công thức xác định:

Lợi nhuận sau thuế TNDN

Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu = x 100%

Tổng ngưồn vin chủ sở hữu bình quân

- Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu qua sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu trong hoạt

động sản xuất kinh doanh của nhà đầu tư

- Giới han và đánh giá:

Tuy thuộc vào lĩnh vực, tinh chất, quy mô hoạt động và qua điểm sử dụng

lợi nhuận của nhà đầu tư Khi nhà đầu tư lỗ, chỉ tiêu này âm sẽ không có ý nghĩa

21

CHƯƠNG II: THỰC TRANG CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯVAY VON TAI NGÂN HANG THUONG MẠI CO PHAN SAI GON THUONGTIN SACOMBANK CHI NHANH DONG DA, HA NOI

2.1 Tổng quan về ngân hang thương mai cỗ phan Sài Gòn thương tin

Sacombank là tên giao dịch của Ngân hàng thương mại cô phần Sài Gòn Thương

Tín viết tắt từ tên tiếng anh Sai Gon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Thành

lập năm 1991 tại Tp Hồ Chí Minh và đến năm 1993 khai trương chỉ nhánh tại Hà Nội.Năm 2012, Sacombank có vốn điều lệ là 14.176 tỷ đồng, được coi là ngân hàngthương mại cô phần có vốn điều lệ và hệ thống chi nhánh lớn nhất Việt Nam

Thực tế, ngân hàng thương mại cô phần Sacombank được thành lập đưới sự gópphan từ hai hay nhiều cá nhân, công ty dưới dạng các cổ phần Mỗi cá nhân, công ty

sở hữu một số có phan giới hạn theo quy định NHNN Việt Nam Vậy nên có thé hiểuSacombank là ngân hàng tư nhân có nhiều cô đông góp vốn Được điều hành bởi hệ

thống Ngân hàng Nha nước Việt Nam Gần 30 năm phát triển, SCB đã khang định vị

thế vững mạnh vị thế của mình trên thị trường tài chính trong khối ngân hàng TMCP

Sacombank là ngân hàng TMCP nên sở hữu ngân hang là các cổ đông Với 2nhóm cô đông chính: cô đông tổ chức, cổ đông cá nhân

Cô đông tổ chức: tập đoàn tài chính Dragon từ Anh quốc, ngân hàng ANZ, công

ty tài chính Quốc Tế tăng vốn cô phần cô đông nước ngoài lên 30% vốn điều lệ từ

hành cô phiếu đại chúng (Sacombank là một trong những công ty đầu tiên phát hành

cổ phiếu đại chúng ở Việt Nam), Sacombank đã có thê nâng vốn từ 23 tỷ lên 71 tỷđồng

Chỉ trong vòng 5 năm, Sacombank đã từng bước phát triển và trở thành cái tênđược nhắc đến nhiều trong các ngân hàng TMCP Bước vào năm 1995, Sacombank

tiến hành cải tổ theo mô hình quản trị tiên tiến 2 năm sau tiên phong thành lập tổ

chức tín dụng ngoài những địa bàn Sacombank đã mở Mục đích phục vụ vốn vùng

nông thôn, cải thiện đời sống người dân và giảm thiểu tinh trạng vay nặng lãi ngoài

ngân hàng.

22

Năm 2003 Sacombank trở thành ngân hàng đầu tiên được cấp pháp thành lập

công ty liên doanh quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Việt Nam Liên doanh dưới sự

góp vốn của công ty nước ngoài Nam bắt thị hiếu nhóm khách hàng, mở thêm chinhánh hoa việt nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của cộng đồng hoa ngữ với mạng lưới

rộng khắp các tỉnh thành

Năm 2009 mở rộng chi nhánh sang các nước bạn như: Lào, Campuchia Đánhdấu một bước ngoặc lớn trong việc thâm nhập, mở rộng mạng lưới thị trường sang

nước khác.

Năm 2013 được tạp chí Asset và FM bình chọn Sacombank là ngân hàng nội

địa tốt nhất Việt Nam, Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2013 Nhờ đó, khăng

định uy tín và vị thế của Sacombank trong khối ngân hàng

Ngày 01/10/2015 Sacombank tiến hành tái cấu trúc hệ thống Chính thức sáp

nhập ngân hàng phương đông Đây là một cột mốc đánh dấu lịch sử phát triển đưaSCB vào top 5 ngân hàng lớn nhất Việt Nam

Từ năm 2019 cho đến nay Sacombank tiếp tục phát triển, nâng cấp hệ thống

ngân hàng theo hướng công nghệ hiện đại, hợp tác với các công ty bảo hiểm lớn cho

ra những sản phẩm dịch vụ đa dạng

Hội sở Sacombank — 266 — 268 Nam Ky Khởi Nghĩa, Phuong 8, Quận 3,

Tp.HCM Phát hành cổ phiếu đại chúng cũng trở thành kênh huy động vốn dai hạn

chính cho Sacombank trong những giai đoạn sau này Đặc biệt trong giai đoạn

2000-2006, khi thị trường chứng khoán Việt Nam có những bước phát triển mạnh mẽ, đâycũng là giai đoạn Sacombank bùng nỗ phát triển về vốn và các chi nhánh Các cổđông chính của Sacombank bao gồm có các cô đông tô chức và cé đông gia đình Các

tổ chức chủ yếu gồm ANZ, IFC, Dragon Capital và REE là các đối tác chiến lược củaSacombank Mỗi tô chức này nắm giữ từ trên 5% đến trên 10% vốn cô phần của

Sacombank và có những đóng góp đáng kể vào việc phát triển của Sacombank

Hiện tại Sacombank kinh doanh trong các lĩnh vực chính sau đây: huy độngvốn, tiếp nhận vốn vay trong nước; cho vay, hùn vốn và liên đoanh, làm dịch vụ thanhtoán giữa các khách hàng; Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn của các tổ

chức, dân cư dưới các hình thức gửi tiền có ky hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi,tiếp nhận vốn dau tư và phát triển của các tô chức trong nước, vay vốn của các tô

chức tín dụng khác, cho vay ngắn hạn, trung hạn, đài hạn đối với các tô chức và cá

nhân, chiết khâu các thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá, hun vốn và liên doanh

theo pháp luật; Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; Kinh doanh vàng bạc,

23

ngoại tệ, thanh toán quốc tế; Huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ ngân hàng

khác trong mối quan hệ với nước ngoài khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép

Giá trị Sacombank hướng đến

e _ Tối ưu hóa mọi giải pháp tài chính tốt nhất đến khách hang

e Mang đến chất lượng dịch vụ, chăm sóc khách hàng tốt

e _ Luôn đôi mới, năng động hướng đến sự phát triển bền vững trên thị trường

tài chính

e Tao dựng nên sự khác biệt là một trong những điểm thu hút khách hàng đếnvới Sacombank

e - Mạnh dan trong tiên phong, đón đầu xu hướng tài chính, đám thử thách

e _ Đồng hành cùng sự phát triển cộng động xã hội, môi trường sống xanh

Là một trong những ngân hàng nằm trong top đầu những ngân hàng TMCP uytín, cùng lịch sử phát triển lâu dài, khăng định vị thế vững mạnh trên thị trường tảichính Sacombank là nơi khách hàng hoàn toàn có thé gửi gam niềm tin

2.2 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cỗ phần SàiGòn thương tín Sacombank — Chi nhánh Đống Da

2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Sacombank

Sacombank chi nhánh Đống Đa Chỉ nhánh Đống Đa được thành lập từ tháng

7/2006 trên cơ sở kế thừa các hoạt động tin dụng của chi nhánh cấp II Đường Thành(trực thuộc chi nhánh Hà N6i) Chi nhánh Đống Đa là một chi nhánh cấp I trực thuộcNgân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Sacombank Trụ sở chính củachi nhánh tại số 360 Tây Sơn — Đống Đa — Hà Nội, địa bàn hoạt động của chi nhánh

chủ yếu tại các địa bàn: Đống Đa, Cầu Giấy, Từ Liêm và một phần địa phận Hà Tây

(Hà Đông) Chi nhánh có 2 Phòng giao dịch trực thuộc là Phòng giao dịch số 3 nhậnbàn giao lại từ Chi nhánh Hà Nội tại địa chỉ 65 Trần Đăng Ninh, Quận Cầu Giấy, Hà

Nội và Phòng giao dịch Hà Tây tại địa chỉ 737 Quang Trung, Thị xã Hà Đông, Hà

24

2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng Sacombank

- Chu động tô chức quan lý kinh doanh nhằm sử dụng hiệu quả, bảo toàn,phát triển vốn, tài sản khác được giao dé thực hiện tốt mực tiêu kinh doanh của Ngân

hàng TMCP Sài Gòn Thương tín

- Tổ chức thực hiện nội dung kinh doanh theo quy định

- _ Được quyết định các mức lãi suất, phí tiền gửi, tiền vay vốn đối với kháchhàng, quy định mực phí hoa hồng, lệ phí, tỷ giá mua bán ngoại tệ và phí giao dịch

ngoại tệ trong một khung nhất định do Ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín quy

định2.2.3 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Sacombank

Sơ đồ 2.1: Mô hình quản lý chỉ nhánh

——} Bộ phận Thanh

toán Quốc tế

Phòng giao dịch

Bộ phận Dịch

vụ và tiền gửi

25

- _ Giám đốc, phó giám đốc:

Thực hiện công tác quản lý hoạt động của chỉ nhánh trong phạm vi cấp quản lý

Tổ chức quản lý kinh doanh cho toàn chi nhánh

Bồ nhiệm, miễn nhiệm các chức danh của chi nhánh

Tổ chức công tác marketing tại chi nhánh cho phù hợp với chiến lược marketingcủa chi nhánh trên đại bàn.

e - Bộ phận tín dụng (doanh nghiệp và cá nhân)

Thiết lập, duy trì và mở rộng các quan hệ với khách hang tiếp thị các sản phẩm

tín dụng của ngân hang cho khách hàng.

Nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ và hợp pháp của bộ hồ sơ tín dụng, phân tích,đánh giá khách hàng theo quy trình nghiệp vụ, đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay, thâm

định ( tài chính dự án và cho vay hạn mức), quyết định trong hạn mức được giao hoặc

trình lên cấp trên các khoản vay, bảo lãnh, tài trợ thương mại

Quản lý hậu giải ngân (kiểm tra việc tuân thủ các điều kiện vay vốn của kháchhàng; Giám sát liên tục các khách hàng vay về tình hình sử dụng vốn vay; thường xuyêntrao đổi với khách hang dé nắm vững tinh trạng của khách hàng

Thực hiện cho vay, thu nợ theo quy định Xử lý gia hạn nợ, đôn đốc khách hàng

trả nợ ( gốc, lãi) đúng hạn, chuyền nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp thu nợ

Đề xuất mức tín dụng cho từng khách hàng, chăm sóc toàn diện khách hàngCung cấp thông tin cho phòng quản lý tín dụng tham gia xây dựng chính sách

tín dụng, lập báo cáo tín dụng

e - Bộ phận thanh toán quốc tế:

Thực hiện các giao dịch nghiệp vụ thanh toán quốc tế như: Tín dụng thư, Chứng

từ thu, séc hướng dẫn hỗ trợ khách hàng trong các nghiệp vụ thanh toán quốc tế ,

lập báo cáo hoạt động nghiệp vụ, thực hiện hoạt động đối ngoại của chi nhánh các

ngân hang nước ngoài

26

e _ Bộ phận dich vụ và tiền gửi :

Thực hiện chức năng giao dịch với khách hàng, nhận tiền gửi, rút tiền, mở tài

khoản tiền gửi, chuyền tiền, xử lý các yêu cầu của khách hàng về tài khoản, tiếp nhậncác thông tin phản hồi từ khách hàng

- Phong quản lý tín dụng:

Phòng quản lý tín dụng bao gồm 2 bộ phận: Kiểm soát tin dụng và quản ly nợ,

có các chức năng:

Quản lý, kiểm soát phòng tín dụng trong giải ngân vốn vay

Kiểm soát hạn mức tín dụng của từng khách hàngTheo dõi hoạt động sử dụng vốn vay của khách hàng

Quan sát, theo dõi sự tuân thủ các văn bản quy phạm pháp luật về hoạt động

ngân hàng

Là đầu mối tổng hợp các báo tín dụng

- Phong kế toán và bộ phận quỹ chính

Thực hiện và kiểm tra công tác hạch toán kế toán và chế độ báo cáo kế toán của

các phòng và đơn vi trực thuộc

Lập và phân tích các báo cáo tài chính, kế toán của chỉ nhánh

Quản lý, giám sát tài chính

Cung cấp các thông tin về tình hình tài chính và các chỉ tiêu thanh khoản của

chi nhánh

Tham mưu cho Ban giám đốc về việc hướng dẫn thực hiện chế độ tài chính, kếtoán, xây dựng chế độ, biện pháp quản lý tài sản, định mức và quản lý tài chính, tiếtkiệm chi tiêu nội bộ, hợp lý và đúng chế độ

Thực hiện nộp thuế, trích lập và quản lý sử dụng các quỹ

Thực hiện kế hoạch chỉ tiêu nội bộThực hiện các nghiệp vụ về tiền tệ, kho quỹ, quản lý nghiệp vụ của chi nhánh,

thu — chi tiền mặt, quan lý chứng chỉ có giá, hồ sơ tài sản thế chấp, thực hiện việc

xuất nhập tiền mặt để đảm bảo thanh khoản tiền mặt cho chi nhánh, thực hiện các

dịch vụ tiền tệ, kho quỹ cho khách hàng

Chiu trách nhiệm sự chính xác, kip thời, hợp lý, trung thực của số liệu kế toán,báo cáo kế toán, báo cáo tài chính Phan ánh đúng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh

theo đúng chuẩn mực kế toán và các quy định của nhà nước và của Ngân hàng thươngmại cô phần Sài Gòn Thương tín Đảm bảo an toàn tài sản, tiền vốn của ngân hàng và

khách hàng thông qua công tác hậu kiểm và kiểm tra thực hiện chế độ kế toán, chế độ

27

tai chính của các đơn vi trong Chi nhánh.

Đề xuất, tham mưu cho Ban Giám đốc về các giải pháp đảm bảo an toàn kho,

quỹ và an ninh tiền tệ; phát triển các dịch vụ về kho quỹ; thực hiện đúng quy chế, quy

trình quản lý kho quỹ

- _ Tổ hành chính quản trị:

Quan lý theo dõi và chăm sóc các hoạt động sinh hoạt trong giờ hành chính của cán bộ công nhan viên.

Xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch đào tao của chi nhánh

Quản lý, theo dõi và chăm sóc các hoạt động sinh hoạt trong giờ hành chính của cán bộ công nhân viên chức

- Phong giao dịch:

Là đơn vi trực thuộc chi nhánh, hoạt động như I đại diện của chi nhánh tại co

sở, có chức năng tiếp cận và phục vụ khách hàng, trực tiếp quản lý tài khoản và giao

dịch với khách hàng, đáp ứng sự thuận tiện cho khách hàng trong giao dịch với chi nhánh Hiện chi nhánh quản lý 03 phòng giao dịch trên dia ban quận Phong giao

dich của chi nhánh chịu trách nhiệm: Kiểm tra chứng từ giao dịch, kiểm soát nội bộ,

tuân thủ đầy đủ các quy định về an toàn, bảo mật khi giao dịch với khách hàng

2.2.4 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của ngân hang trong những năm gan

đây

2.2.4.1 Khái quát về tình hình kinh tế - xã hội của địa phương

Kinh tế - xã hội nước ta năm 2019 điễn ra trong bối cảnh tình hình kinh tế thếgiới tiếp tục tăng trưởng chậm lại Căng thăng thương mại giữa Mỹ - Trung và vấn

dé địa chính trị càng làm gia tăng đáng kẻ tính bất ồn của hệ thống thương mại toàn

cầu, gây ảnh hưởng không nhỏ tới niềm tin kinh doanh, quyết định đầu tư và thươngmại toàn cầu Các tô chức quốc tế liên tục đưa ra dự báo thiếu lạc quan về tăng trưởng

kinh tế thế giới năm 2019

Trong nước, bên cạnh những thuận lợi từ kết quả tăng trưởng tích cực trong năm

2018, kinh tế vĩ mô ồn định nhưng cũng đối mặt không ít khó khăn, thách thức vớithời tiết diễn bién phức tạp, ảnh hưởng đến năng suất và sản lượng cây trồng; ngành

chăn nuôi gặp khó khăn với dich tả lợn châu Phi diễn ra tại tat cả 63 tinh, thành phốtrực thuộc Trung ương; tăng trưởng chậm lại của một số mặt hàng xuất khẩu chủ lực;

giải ngân vốn đầu tư công không đạt kế hoạch

Mức tăng trưởng năm nay tuy thấp hơn mức tăng 7,08% của năm 2018 nhưng

cao hơn mức tăng của các năm 2011-2017 Nhìn chung, hoạt động thương mại, dịch

28

vụ của cả nước năm 2019 tiếp tục phát triển ôn định và tăng trưởng khá Lượng cung

hang hóa trên thị trường dồi dao, đáp ứng day đủ, kịp thời cho nhu cầu sản xuất và

tiêu dùng Tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng năm 2019 tăngcao 11,8% so với năm trước, mức tăng cao nhất giai đoạn 2016-2019

Là một trong những chi nhánh hoạt động trên địa ban thủ đô Hà Nội — một trung

tâm kinh tế, văn hóa, chính trị của cả nước, do vậy chi nhánh có điều kiện tiếp cận

nhanh chóng, kip thời moi thông tin, chủ trương, chính sách của Dang và Nhà nước,

sự chỉ đạo của Ngân hàng Sacombank và có thuận lợi trong việc tiếp cận, tiếp thị với

khách hàng.

2.2.4.2 Các sản phẩm chủ yếu của Sacombank

- San phẩm tiền gửi

Sản phẩm tiền gửi của Sacombank bao gồm một số loại chính như sau:

Tiền gửi thanh toánTiền gửi không kỳ hạnTiết kiệm định kỳ

Tiết kiệm tích lũyTiết kiệm có kỳ hạn dự thưởng

Tiết kiệm vàng và VND đảm bảo theo giá trị vàng

- San phẩm cho vayCho vay bat động sảnCho vay sản xuất kinh doanh ( khách hàng là cá nhân)Cho vay sản xuất kinh doanh ( khách hàng là doanh nghiệp)

Cho vay đi làm việc ở nước ngoai Cho vay cán bộ công nhân viên

Cho vay cầm có số tiết kiệm

Cho vay các hộ kinh doanh chợ

Cho vay du học Cho vay nông thôn

Cho vay thấu chỉ tài khoản

- Dich vụ chuyển tiền

Chuyên tiền trong hệ thống

Chuyên tiền ngoài hệ thống

Chuyên tiền ngân hàng liên kết

Chuyền tiền bằng điện

29

Dịch vụ cho thuê ngăn tủ sắt

Dịch vụ phone banking

Dịch vụ mua kỳ hạn cô phiếu các công ty chưa niêm yết2.2.5 Một số hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại cỗ phan Sài Gòn thươngtín Sacombank - Chỉ nhánh Dong Đa giai đoạn 2016-2020

150

100 50

0

2016 2017 2018 2019 2020

N w Ww uw Oo uw oO © Oo Don vị: tỷ đồng N = =

Nguồn: Ngân hàng TMCP Sacombanh chỉ nhánh Đồng Đa

30

Qua biểu đồ trên ta thấy tông vốn huy động của NH Sacombank - chi nhánhĐống Đa đang có sự giảm dần qua các năm So với thời điểm cuối năm 2016, tổngvốn huy động được là 387 tỷ đồng thì đến năm 2019, tổng vốn huy động được chỉ đạt

310 tỷ, giảm gần 25% so với năm 2016 Sự giảm hụt của tổng vốn huy động này

không chỉ diễn ra ở chi nhánh Đống Đa mà còn ở nhiều chi nhánh khác Đặc biệt năm

2020 tông vốn huy động có sự giảm nhanh và sâu hơn so với các năm trước đó doảnh hưởng từ Covid — 19.

Nguyên nhân phan lớn là do nhu cầu đầu tư của cá nhân và các hộ gia đình vàdoanh nghiệp trong những năm gan đây có xu hướng tăng đáng kể Các dự án đấtđai xây dựng chung cư, xây dựng nhà biệt thự, nhà vườn, nhà liền kề, nhiều công ty

tư nhân, hộ gia đình có nhu cầu và chưa có nhu cầu ở nhưng mua với mục đích kinhdoanh, đã tham gia đấu thầu, trúng thầu và bỏ một số tiền rất lớn đề thanh toán Ngườidân tiếp tục có nhiều kênh đầu tư số tiền nhàn rỗi khác nhau cho các mục tiêu sinh

lời: mua bảo hiểm nhân thọ theo các hợp đồng đã ký và hợp đồng mới; mua cô phần

trong các doanh nghiệp cổ phan hóa, mua chứng khoán, mua cô phiếu của các ngânhàng thương mại cô phan phát hành mới tăng vốn điều lệ; mua trái phiêu Chính phủ 2.2.5.2 Hoạt động tín dụng

Hình 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sacombank giai

Nguôn: Ngân hàng TMCP Sacombank

“Trong 5 năm trở lại đây, tình hình dư nợ theo thời điểm của NH Sacombank

chi nhánh Đống Đa dang ở tình hình khá tốt đối với các chỉ tiêu của NH đặt ra với

31