Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư trong lĩnh vực xây dựng tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội I

Trần ThịMai Hoa với đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tronglĩnh vực xây dựng tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Hà Nội I” là

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

KHOA DAU TU

Dé tai:

HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN VAY VON ĐẦU TU TRONG LĨNH VỰC XÂY DUNG TẠI NGAN HANG NONG NGHIEP & PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM -

CHI NHANH HA NOII

Ho tén sinh vién : Nguyen Ha My

Lớp : Kinh tế Đầu tư 59D

Mã sinh viên : 11173170

Giảng viên hướng dẫn : TS Trần Thi Mai Hoa

HÀ NỘI - 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Chuyên đề tốt nghiệp dưới sự hướng dẫn của TS Trần ThịMai Hoa với đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tronglĩnh vực xây dựng tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam

— Chỉ nhánh Hà Nội I” là sản phẩm nghiên cứu độc lập của tôi Các số liệu trongchuyên đề này được thu thập và sử dụng là hoàn toàn trung thực trong quá trình tôithực tập tại đơn vị Kết quả nghiên cứu trong chuyên đề tốt nghiệp này là sản phẩm

mà tôi đã nỗ lực nghiên cứu trong quá trình học tập tại trường cũng như tham gia

thực tập tại đơn vị và hoàn toàn chưa được trình bày hay công bố ở bất cứ côngtrình nghiên cứu nào khác trước đây Tôi xin cam đoan răng mọi sự giúp đỡ cho

việc thực hiện chuyên dé đã được trích dẫn rõ nguồn góc.

Sinh viên

Nguyễn Hà My

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình học tập và nghiên cứu tại trường đại học, dưới sự chỉ dạy

và hướng dẫn của các thầy cô giảng viên, em đã học tập và tích lũy được chomình những kiến thức cơ bản và cần thiết nhất Những kiến thức tích lũy được đãgiúp em trong quá trình thực tập và thực hiện chuyên đề tốt nghiệp này Thực tậpcuối khóa là một bước quan trong và cần thiết, tạo cơ hội cho sinh viên năm cuốicủng có kiến thức đã học và tiếp thu các kỹ năng nghề nghiệp tại đơn vị thực tập

Để có thể hoàn thành được bản chuyên dé tốt nghiệp này, em xin chânthành gửi lời cảm ơn đến giảng viên hướng dẫn thực tập TS Trần Thị Mai Hoa đã

tận tình hướng dẫn, định hướng cách tư duy và cách làm việc khoa học cho em.

Đó là những góp ý hết sức quý báu không chỉ trong quá trình thực hiện chuyên đềtốt nghiệp mà còn là hành trang tiếp bước cho em trong quá trình học tập và lập

nghiệp sau này.

Được sự cho phép của nhà trường và lãnh đạo của Ngân hàng Nông nghiệp

& Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Ha Nội I nơi em đã và đang thực

tập Trong quá trình thực tập tại ngân hàng, em đã có cơ hội dé tìm hiểu và tiếpcận hơn với thực tế về cơ cấu tổ chức và hoạt động kinh doanh, đặc biệt là đượchọc hỏi thêm về các nghiệp vụ của ngân hàng Qua đó, em có thể vận dụng nhữngkiến thức đã học được cùng với những liên hệ thực tế em đã tích lũy được dé làm

hành trang sau này.

Em xin chân thành cảm ơn các anh, chi tại ngân hàng Nông nghiệp & Phát

triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Ha Nội I đã tạo mọi điều kiện thuận lợi vàtận tình giúp đỡ em hoàn thành Chuyên đề tốt nghiệp này

Em xin trân trọng cam on!

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN

LOI CAM ON

DANH MUC CAC TU NGU VIET TAT

DANH MỤC SO ĐỎ, BANG BIEU SO LIEU

LOT MO DAU wissecssssssssssssssssssssssssssscsssssssssssnsssssssessssssessssssessssssesssssssssssssesssssssessssesssssa 1

CHUONG 1: CO SO LY LUAN VE THAM DINH DU AN DAU TU TAI

NGAN HANG THUONG MAL.u.sccssssssssssssssssossssnsssscssscssscssscsoscssscesecssccssecaseesseensecese 4

1.1 Tong quan về ngân hang thương mại - se se sessesseessessse 4

1.1.1 Khai niệm Ngân hang thương mạại - «+ ++sssserseeseree 4

1.1.2 Vai trò và chức năng của Ngân hang thương mại - -‹- 4

1.1.3 Các hoạt động chính của Ngân hàng thương mại - -«‹- 7

1.2 Tham định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại 8

1.2.1 Khai niệm dự án đầu tư va thâm định dự án đầu tư - - 8

1.2.2 Sự cần thiết phải thâm định các dự án đầu tư -. -sc-sc=sc 5+2 9 1.2.3 Quy trình thâm định dự án vay vốn dau tư tại ngân hàng thương mai.10 1.2.4 Nội dung thâm định các dự án đầu tư -. -c-sc scxcxerxcrserxees 10 1.2.5 Phương pháp thâm định các dự án đầu tư -2-zszszsesee- 14 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thâm định dự án đầu tư 18

1.2.7 Các tiêu chí đánh giá hoạt động thâm định dự án dau tư 21

CHƯƠNG 2: THUC TRANG CONG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON DAU TƯ TRONG LĨNH VỰC XÂY DUNG TẠI NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIEN NÔNG THÔN - CHI NHANH HÀ NỘI I 24

2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn — Chi nhánh Hà Nội Ì œ << 5 << SH 9 0305085050806 24 2.1.1 Tổng quan về Ngân hang Nông nghiệp & Phát trién Nông thôn Việt Nam (AgrIbariK), - co ve 24 2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank — Chi nhánh Hà Nội I.25 2.1.3 Cơ câu tổ chức của ngân hàng Agribank Chi nhánh Hà Nội I 26

2.1.4 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 55555 s << ssscxsss 27

2.2 Các hoạt động kinh doanh chính của Agribank Chỉ nhánh Hà Nội I 29

2.2.1 Hoạt động huy động vốn - - c- c+s+x£SEeEkeEEeEEerEerkerkerkerkervee 29

2.2.2 Hoạt động tín dụng Ăn HH TH ng ty 31 2.2.3 Hoạt động khác - - sgk 33

2.3 Vai trò của công tác thẩm định các dự án vay vốn đầu tư xây dựng tạiNgân hang Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn — Chỉ nhánh Hà Nội I 35

2.3.1 Đặc điểm chung của các dự án vay vốn dau tư trong lĩnh vực xây dựng

tại ngân hàng Agribank — Chi nhánh Hà Nội Ì «- 5< ++<c<<<c++ 35

2.3.2 Sự cần thiết phải thẩm định các dự án vay vốn dau tư trong lĩnh vực

xây dung tại ngân hàng Agribank — Chi nhánh Hà Nội I - 36

2.4 Thực trạng công tác tham định các dự án vay vốn đầu tư trong lĩnh

vực xây dựng tại ngân hàng Agribank — Chỉ nhánh Hà Nội Ï 38

2.4.1 Căn cứ thâm định dự án vay vốn trong lĩnh vực xây dựng tại ngân hàng

Agribank — Chí nhánh Hà NỘI Ì - 6 5c 111g, 38

2.4.2 Quy trình thâm định dự án vay vốn trong lĩnh vực xây dựng tại ngân

hàng Agribank — Chí nhánh Hà NỘI Ï - 5 S55 ESEssereeereseres 41

2.4.3 Các phương pháp thâm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng tại ngân

hàng Agribank — Chi nhánh Hà Nội Ì 655 S5 +S<*£++sEeesekeeeeree 47

2.4.4 Nội dung thẩm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng tại ngân hàng

Agribank — Chi nhánh Hà Nội Ï - + + St SEEeeeeererreereerrre 52

2.5 _ Ví dụ minh họa: Công tác thẩm định dự án Đầu tư Phát triển đô thị số

5A, phường Đề Thám, thành phố Cao Bằng, tỉnh Cao Bang 64

2.5.1 Giới thiệu khách hang và dự án vay VOM vecscsssessesssessessesssessecsessseesecseeess 642.5.2 Thẩm định khách hàng vay vốỐn - ¿5s x£x+£x+zxerxerxerxerxee 652.5.3 Tham định dự án vay vốn đầu tư - - c tk tSk‡ESESEEEEkeEerkekererkree 76

2.5.4 Thẩm định biện pháp đảm bảo tiền vay -s:©5c 55c 5scxccsecsez 90

2.6 Đánh giá công tác thấm định dự án vay vốn đầu tư xây dựng tại ngân

hàng Agribank — Chỉ nhánh Hà Nội o- 5 555 555 S5 5 255 256 91

2.6.1 Những kết quả dat UOC ceceesecsesssesseessecsecsessecsessuecsesssessecsteeseeseessenses 91

2.6.2 Những han chế còn tỒn tại 6 St k‡EEEEEEEEEEEEEEEkekerkrkrrerkee 952.6.3 Nguyên nhân của han chẾ - ¿ 5-5 +x2x2xe£xeEEerxerxerxerxerxerxerxee 97

CHUONG 3 :MỘT SO GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THAMĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TRONG LĨNH VỰC XÂY DỰNG TẠINGÂN HANG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIEN NONG THÔN -CHI NHANH HÀ NỘI I 2 s2 s£©s£©Ss£Es£+ss£sseEsstssersersserserse 101

3.1 Định hướng phát triển của của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Nông thôn — Chi nhánh Ha Nội l s55 sœ< se se 9 25295452556 101

3.1.1 Dinh hướng phát triển chung của ngân hang Nông nghiệp và Phát triển

Nông thôn — Chi nhánh Hà Nội Ì c1 2E, 101

3.1.2 Định hướng trong công tác thâm định tại ngân hang Nông nghiệp vaPhát trién Nông thôn — Chi nhánh Hà Nội I . 2 2 2©5z+5z+sz252£š 102

3.2 Một số giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện công tác tham định dự ánvay vốn đầu tư trong lĩnh vực xây dựng tại ngân hàng Agribank — Chi nhánh

Hà TNộii Ì 5-5 << 5< oe 105

3.2.1 Giải pháp hoàn thiện công tác tổ chức thâm định -. 1033.2.2 _ Giải pháp hoàn thiện quy trình thâm định -. .2- 2 z2 1043.2.3 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thầm định - - 1043.2.4 _ Giải pháp nâng cao chất lượng nội dung thâm định 1053.2.5 _ Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thâm định 1073.2.6 _ Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thu thập và xử lý nguồn thông tin

dau vào của quá trình thâm định eee «+ «+ *S*** net 108

3.3 Kiến nghị s-<c< s4 1 19035015015015035035015035 00s 109

3.3.1 Kiến nghị với Cơ quan Nhà nước ¿s¿+sz+secx+xezxezxerxersee 1093.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam . ‹ 110

00570007555 —= 111TÀI LIEU THAM KHAO - 2-2 s£©se©ss£EsseEsseEsserseersserssersseesse 112

PHỤ LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ NGỮ VIET TAT

NHTM Ngân hàng thương mại

KH Khách hàng

NH Ngân hàng TSBĐ Tài sản bảo đảm

CBTĐ Cán bộ thầm định

CMND Chứng minh nhân dân

CCCD Căn cước công dan

HĐTD Hợp đồng tín dụng

NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

NSNN Ngân sách Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hang Trung ương

CSH Chủ sở hữu

CĐT Chủ đầu tưCIC Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam

GCNQSĐ Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất

KTXH Kinh tế - xã hộiTCKT Tổ chức kinh tế

VĐT Vốn đầu tư TGTK Tiền gửi tiết kiệm

DANH MỤC BANG, BIEU SO LIEU

Bang 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2018 - 2020 -:-5:©5+©5+ 552 30Bang 2.2: Tổng dư nợ tín dụng của Agribank Hà Nội I giai đoạn 2018 — 2020 31

Bảng 2.3: Tổng quan về hoạt động tín dụng của Agribank Chỉ nhánh Hà Nội I giai

đoạn 2018 — 2(2( - - 5 St k* k1 TT HH TH HT HH 32

Bảng 2.4: Thu phí dịch vu theo nhóm tại ngân hàng Agribank - Chỉ nhánh Hà Nội I

BIA COGN 2018 — 2020 n8 33 Bang 2.5: Báo cáo tình hình tài chính rút gọn cua công ty giai đoạn 2018 — 2019.69 Bang 2.6: So sánh theo nhóm chỉ tiêu tài chính năm 2018 và năm 2019 72

Bang 2.7: Tinh hình quan hệ tín dung cua khách hàng vay VON escesvsssssssssesseeseeseesee 75Bang 2.8: Két qua cham điển xếp hang tín dung của khách hàng 76

Bang 2.9: Báo cáo khảo nghiên thị trường Cao Bằng của chủ đâu từ S0

Bang 2.10: Mức dau tư đối với từng nội dung của dự đm -. ©5c©cecceceecea 65Bảng 2.11: Nhu câu về vốn của của chủ đầu tư dự GN 5-©5c 55c 5cccceccsceeced Só

Bảng 2.12: Khảo sát độ nhạy CUG AW ỐH 5c S5 SE ESsEEsekseeeeeeeeeseeerree $6

Bang 2.13: Kết quả hoạt động tín dụng của Agribank Hà Nội Ï -. -:-5- 91

Bảng 2.14: Tình hình nợ quá han tại tại Agribank Hà Nội I phân theo nhóm nợ giai

;/1/192/128520/2/0 0008088 92 Bảng 2.15: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tại Ngân hàng Agribank - Chỉ

nhánh Hà NOL Ì -Ă- 111931111 93

Bang 2.16: Số dự án đảm bảo thời gian thẩm định tại ngân hàng Agribank Chi

nhánh Hà Nội I giai đoạn 2018 — 2()2(0 - - S55 + + EE+eEESseseeekerersreeerrke 94

DANH MỤC SƠ DO

Sơ đồ 2.1: Cơ cầu tổ chức Ngân hàng Agribank — Chỉ nhánh Hà Nội I 27

Sơ đô 2.2: Quy trình thẩm định dự án dau tư vay vốn tại Ngân hàng Agribank - Chỉ

//1/7.80zi701/80 0 Ẽ577 42

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng thương mại đã và đang đóng gópvai trò là một mắt xích quan trọng đóng góp đáng kế vào sự phát triển và ôn địnhnền kinh tế Việt Nam Với mạng lưới rộng khắp cả nước và đa dang các loại hình tô

chức, ngân hàng thương mại với tư cách là trung gian tài chính đã và đang thực hiện

công việc làm cầu nối giữa các thành phần kinh tế Hệ thống ngân hàng thương mạingày càng khăng định được vai trò của mình là một kênh dẫn vốn chủ đạo, là mộtnhà tài trợ lớn cho các dự án đầu tư, đặc biệt là các dự án đầu tư xây dựng Cùngvới sự lớn mạnh của hệ thống các ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp

& Phát triển Nông thôn Việt Nam, với vị trí là một ngân hàng thương mại có quy

mô lớn hàng đầu cả nước đã và đang đóng góp sức mình vào sự phát triển kinh tế

-xã hội của Việt Nam

Trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay chịu nhiều ảnh hưởng bởi những yếu tốbất ngờ như thiên tai, dịch bệnh thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn phảiđối mặt với vô vàn rủi ro Đối với các ngân hàng thương mại, hoạt động cho vaytheo dự án luôn là hoạt động mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng nhưng đồngthời cũng tiềm ân nhiều rủi ro Đặc biệt, các dự án đầu tư trong lĩnh vực xây dựngvới vốn đầu tư lớn, kỹ thuật, công nghệ phức tạp và thời gian đầu tư xây dựng kéodài thường mang đến khá nhiều rủi ro Tuy có rủi ro nhưng tại các NHTM, số lượngcác dự án đầu tư trong lĩnh vực xây dựng thường chiếm một tỷ lệ khá lớn Chính vìvậy, công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư trong lĩnh vực xây dựng cần phải

được đặc biệt quan tâm.

Tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam — Chi nhánh

Hà Nội I, công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư trong lĩnh vực xây dựng luônđược quan tâm và chú trọng Nhận thấy tầm quan trọng của công tác thâm định dự

án vay vốn đầu tư trong lĩnh vực xây dựng và thực trạng công tác này vẫn cònnhững thiếu sót về quy trình, nội dung, bộ máy quản lý, phân công nhiệm vụ vàquyền hạn của các cán bộ thẩm định trong hoạt động thâm định dự án đầu tư Xuất phát từ những ly do này, em đã lựa chọn dé tài “Hoàn thiện công tác thấmđịnh dự án vay vốn đầu tư trong lĩnh vực xây dựng tại Ngân hang Nông nghiệp

& Phát triển Nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Hà Nội I” làm đề tài chuyên đềthực tập tốt nghiệp của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư trong lĩnh vực

xây dung tại Ngan hàng Nông nghiệp & Phat triển Nông thôn - Chi nhánh Hà Nội I.

Phân tích hạn chế và nguyên nhân tôn tại trong công tác thẩm định dự án vayvon đầu tu trong lĩnh vực xây dựng của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triên Nông

thôn - Chi nhánh Hà Nội I.

Đề xuất các giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốn đầu tưtrong lĩnh vực xây dựng tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn - Chi

nhánh Hà Nội I.

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng: Công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư trong lĩnh vực xây

dựng.

Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn - Chinhánh Hà Nội I từ thời điểm năm 2018 đến năm 2020

4 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp quan sát thực tiên: quan sát thực tế công tác tín dung, cácnghiệp vụ quy trình tín dụng tại chi nhánh dé có cái nhìn thực tiễn va tổng quan

Phương pháp thu thập dữ liệu:

Trong quá trình thực hiện đề tài, phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp được

sử dụng dé thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau:

Nguồn dữ liệu bên trong ngân hàng, gồm: Báo cáo kết quả kinh doanh trong

03 năm 2018, 2019, 2020; các tài liệu về lịch sử hình thành và phát triển của chinhánh, bảng biểu có liên quan của đơn vị, thu nhập thông tin cần thiết về thẩm định

tại chi nhanh,

Nguồn dữ liệu bên ngoài ngân hàng: Các tạp chi, website ngân hàng, sáchchuyên ngành, khóa luận, bài viết có liên quan, internet

Phương pháp xử lý số liệu: Phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, so

sánh

5 Ket cau của chuyên dé

Chuyên đê gôm phan mở dau, kêt luận và có kêt câu thành 3 chương với nội

dung cơ bản như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về thâm định dự án dau tư tại ngân hàng thương

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE THAM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Trong bối cảnh lịch sử nền kinh tế hàng hóa phát triển đòi hỏi sự ra đời của

nhiều loại hình ngân hàng và các tô chức tín dụng khác nhau, phục vụ các nhu cầu

trong cuộc sống của người dân Với vai trò là trung gian tài chính, là cầu nối giữanguoi CÓ vốn và người cần vốn, hệ thống NHTM đã trở thành một bộ phận quantrọng, góp phần thúc đây sự phát triển của nền kinh tế Đứng trên nhiều góc độ sẽ cónhững định nghĩa khác nhau về NHTM

Theo Đạo luật ngân hàng cua Pháp (1941) định nghĩa: "Ngân hàng thương

mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc

của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài

nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính"

Theo Nhà kinh tế hoc Frederic S Mishkin thuộc trường đại học Columbia

(Mỹ): “Các ngân hàng thương mại là các trung gian tài chính thu vốn trước hết bằng

cách phát hành: tiền gửi có thé viết séc được, các tiền gửi tiết kiệm và các tiền gửi

có kỳ hạn Sau đó họ dùng các vốn này dé thực hiện cho vay: cho vay thương mại,cho vay tiêu dùng, cho vay thé chấp và dé mua các chứng khoán của chính phủ Mỹ,

các chứng khoán của chính quyền địa phương”.

Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “Ngân hàng thương mại

là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạtđộng kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Mặc dù có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM, nhưng tựu chung lại cóthé hiểu tổng quát: Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt, hoạt độngkinh doanh tiền tệ, với nghiệp vụ thường xuyên là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và

cung ứng dịch vụ liên quan đến lĩnh vực tài chính — ngân hàng nhằm mục tiêu lợi

nhuận.

1.1.2 Vai trò và chức năng của Ngân hàng thương mai

1.1.2.1 Vai trò

Thứ nhất, NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế Ngân hàng đóng vai

trò trung gian huy động vôn từ nguôn tiên nhàn rỗi của các cá nhân, tô chức trong

nền kinh tế sau đó cung cấp vốn cho các bên có nhu cầu vay vốn Hoạt động nàygóp phần đảm bảo quá trình tái sản xuất liên tục được thực hiện và mở rộng Vai trònày của ngân hàng đã giúp cho quá trình luân chuyền vốn được diễn ra liên tục, thúcđây quá trình sản xuất kinh doanh, góp phần tăng trưởng kinh tế Khi nền kinh tếcàng phát triển thì nhu cầu về vốn ngày càng tăng, NHTM càng thê hiện được vai

trò không thé thiếu của minh là một tô chức đáng tin cậy dé thực hiện hoạt động huy

động vôn và cho vay.

Thứ hai NHTM giữ vai trò trung gian thanh toán Ngân hàng sẽ thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ Ngân hàng cũng sẽ thu

được lợi nhuận từ việc thu phí dịch vụ thanh toán Với vai trò này, hệ thống NHTMgóp phần làm phát triển kinh tế Vì hoạt động trung gian thanh toán góp phần thúcđây hoạt động mua bán, lưu thông hàng hóa dịch vụ, đây nhanh tốc độ thanh toán,tốc độ lưu chuyên vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế Bên cạnh đó, việc thanhtoán qua ngân hàng sẽ giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm chỉ phí lưu thông

tiên mặt như chi phí in ân, bảo quản, vận chuyên tiên.

Thứ ba, NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc phân bố các nguồn vốnđến các vùng, các địa phương trong cả nước, tạo điều kiện cho các vùng trên cảnước được phát triển đồng đều Mỗi vùng kinh tế trong cả nước có trình độ pháttriển kinh tế khác nhau, có tình trạng dư thừa hay thiếu hụt nguồn vốn không giốngnhau Vậy nên van đề đặt ra là làm sao dé có thê điều chỉnh, phân bổ các nguồn vốn

dư thừa đến các nơi cần vốn Chính hoạt động luân chuyền vốn trong nội bộ ngânhàng đã góp phần giải quyết vấn đề này

Thứ tu, NHTM là nơi thực hiện các chính sách kinh tế của Chính phủ, gópphần vào việc điều tiết nền kinh tế và theo đuôi các mục tiêu xã hội Việc điều tiết,hoạch định chính sách tiền tệ thuộc về Ngân hàng Trung ương Đề thực hiện các

chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ thì NHTW phải sử dụng các công cụ điều tiết

như nghiệp vụ thị trường mở, lãi suất chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc Khi đó, các

NHTM là các nhân tố chịu tác động trực tiếp và là cầu nối trong việc chuyên tiếp

các tác động của các các chính sách điều tiết kinh tế của NHTW đến nền kinh tế.Mặt khác, thông qua NHTM và các định chế tài chính khác thì NHTW sẽ năm đượctình hình giá cả, sản lượng, tình hình việc làm, nhu cầu về tiền mặt, lãi suất, tỷ giácủa nền kinh tế dé có những chính sách điều tiết phù hợp với tình hình

Thứ năm, NHTM là cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại giữa các

quốc gia Để mỗi quốc gia có thé phát triển lớn mạnh thì điều tất yếu là phải hội

nhập vào cộng đồng kinh tế khu vực và thế giới, qua đó phát huy được lợi thé, thé

mạnh trong xuất khâu của mình Thông qua hoạt động xuất, nhập khẩu, quan hệthanh toán với các tổ chức tài chính, ngân hang và doanh nghiệp quốc tế thì NHTM

giúp cho việc thanh toán, mua bán trao đôi hàng hóa được diễn ra thuận tiện, nhanh

chóng NHTM đóng vai trò đắc lực cho hoạt động kinh té quốc tế được diễn ra hiệuquả, góp phần nâng cao sức cạnh tranh cho các doanh nghiệp, NHTM Việt Namtrên thị trường quốc tế

1.1.2.2 Chức năng

a) Trung gian tài chính

Ngân hàng thương mại với vai trò là trung gian tài chính thực hiện hoạt động

chuyên tiết kiệm thành đầu tư đã khắc phục được nhược điểm của hình thức tài

chính trực tiếp Hình thức tài chính trực tiếp giữa các cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế tồn tại nhiều nhược điểm về qui mô, thời gian, không gian, rủi ro, Điều

này gây khó khăn, cản trở quan hệ tài chính trực tiếp phát triển và là điều kiện để

cho ra đời trung gian tài chính Trung gian tài chính đã tập hợp được những người

có nhu cầu tiết kiệm và những người có nhu cầu đầu tư làm cầu nối giải quyết cácmâu thuẫn của hình thức tài chính trực tiếp Bằng các biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ,

họ có thể hạn chế, phân tán rủi ro cho các bên tham gia

Các trung gian tài chính có thể chuyên môn hóa làm giảm chỉ phí giao dịch,

từ đó làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, khuyến khích tiết kiệm Cùng với đó,trung gian tài chính cũng làm giảm chỉ phí tín dụng cho người đầu tư, làm tăng thunhập cho người đi đầu tư, khuyến khích đầu tư

Các ngân hàng thương mại cũng đóng vai trò quan trọng giúp khơi thông

nguồn vốn nhàn rỗi, phục vụ phát triển kinh tế Ngân hàng thương mai chấp nhận

các khoản cho vay lớn, nhiều rủi ro trong khi lại vẫn đảm bảo cho các khoản tiềngửi tiết kiệm của khách hàng ít rủi ro nhất có thể Họ có khả năng thầm định thông

tin, có chuyên môn, kinh nghiệm đánh giá các công cụ tài chính và có khả năng lựa

chọn những công cụ với yếu tố rủi ro — lợi nhuận hap dẫn nhất

b) Tạo phương tiện thanh toán

Các ngân hàng thương mại đã tạo ra phương tiện thanh toán bằng cách phát

hành giấy nhận nợ với khách hàng Với nhiều ưu điểm nhất định, giấy nhận nợ của

ngân hàng đã trở thành phương tiện thanh toán được nhiều người chấp nhận rộng

rai.

Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của kháchhàng tăng lên và họ có thể dùng dé tiêu dùng hàng hóa, dịch vu Do đó, bằng việc

cho vay (hay tạo tín dụng) các ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán.

Các phương tiện thanh toán của ngân hàng đã làm giảm bớt chi phí phát hành

và bảo quản tiền mặt Ngoài ra các phương tiện thanh toán của ngân hàng giúp tăngkhối lượng tiền có thé dùng đề thanh toán trong lưu thông (tiền điện tử)

c) Trung gian thanh toán

Ngân hàng đã trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết cácquốc gia trên thế giới Ngân hàng sẽ thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán giátrị hàng hóa và dịch vụ Việc thanh toán được ngân hàng đưa ra với nhiều hình thức

thuận tiện, nhanh chóng, an toàn, bảo mật và chi phí thấp như thanh toán bằng các

loại thẻ, séc, ủy nhiệm chỉ, Cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối cácquỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần Qua đó tăng thu nhập cho ngân hàng

từ phí thanh toán và tạo nguồn vốn có chi phí thấp

Các ngân hang còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua NHTW

hoặc thông qua các trung tâm thanh toán Công nghệ thanh toán càng được mở rộng

trên quy mô lớn thì việc sử dụng công nghệ thanh toán qua ngân hàng cảng đạt hiệu

quả cao Nhiều hình thức thanh toán được chuan hóa góp phan tạo tính thống nhấttrong thanh toán không chỉ giữa các ngân hàng trong một quốc gia mà còn giữa cácngân hàng trên toàn thế giới Các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập đã làmtăng hiệu quả của thanh toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâmthanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cau.Qua đó thúc đây hoạt động giao thương, phát triển kinh tế

1.1.3 Các hoạt động chính của Ngân hàng thương mại

1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là hoạt động quan trọng, diễn ra thường xuyên, làhoạt động cơ bản đầu tiên, tạo điều kiện cho mọi hoạt động của ngân hàng, bất cứNHTM nào cũng bắt đầu từ hoạt động huy động vốn Hoạt động tín dụng được coi

là hoạt động sinh lời cao, do đó các NHTM đã tìm mọi cách dé huy động được tiền

Các NHTM không thé thực hiện hoạt động tín dụng hoàn toàn bang von của mình

vì lượng vốn có hạn và chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ NHTM cần huy động vốn từ nguồntiền nhàn rỗi của dân cư và các tô chức kinh tế dé có thé tiễn hành các hoạt độngkhác của mình Ngân hàng thực hiện huy động vốn qua nhiều hình thức khác nhau

ra lợi nhuận, chỉ có lãi suất thu được từ cho vay mới bù nổi chỉ phí dự trữ, chi phíkinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nỗi, chi phí thuế các loại và chi phí rủi rođầu tư.

1.1.3.3 Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính trung gian

Bên cạnh hai hoạt động là huy động vốn và tín dụng, NHTM còn cung cấp

các dịch vụ tài chính trung gian Các dịch vụ trung gian là những hoạt động mà

ngân hàng đứng ở vị trí trung gian để thỏa mãn nhu cầu khách hàng về dịch vụ màkhách hàng cần Những hoạt động này cũng mang lại cho ngân hàng một khoản thudưới dạng phí dịch vụ Điều này có ý nghĩa lớn trong việc đáp ứng nhu cầu ngàycàng tăng của khách hàng và nhu cầu cạnh tranh giữa các ngân hàng Hoạt độngtrung gian gồm rất nhiều loại dịch vụ khác nhau như: dịch vụ thu hộ, chi hộ cho

khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng; dịch vụ thanh toán giá trị hàng hóa

dịch vụ; dịch vụ chuyền khoản; dịch vụ tư vấn về vấn đề tài chính; dịch vụ giữ hộcác chứng từ, vật có giá; dịch vụ chi trả lương cho các doanh nghiệp có nhu cầu;dịch vụ khấu trừ tự động Day là những khoản chi thường xuyên trong tháng, nếukhông có dich vụ này khách hàng sẽ tốn nhiều thời gian và phiền toái khi thanh toáncác khoản này, cung cấp các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt

1.2 Thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm dự án đầu tư và thẩm định dự án dau tư

s* Khái niệm dự án dau tư có thé được xem xét từ nhiều góc độ khác nhau:

Theo Luật Đầu tu 2020: “Dự án đầu tư là tập hợp đề xuất bỏ vốn trung hanhoặc dài hạn đề tiến hành các hoạt động đầu tư kinh doanh trên địa bàn cụ thé, trong

khoảng thời gian xác định”.

Về mặt hình thức: “Dự án đầu tư là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cáchchỉ tiết và có hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch chặt chẽ nhằmđạt được những kết quả và thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương

để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm thực hiện

những mục tiêu trong tương lai”.

+ Khái niệm thẩm định dự án đầu tư:

“Thâm định dự án đầu tư là việc t6 chức xem xét đánh giá một cách kháchquan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh hưởng trực tiếp đến khảnăng thực hiện và hiệu quả của dự án dé từ đó ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư

hoặc tài trợ vốn cho dự án”

1.2.2 Sự cần thiết phải thẩm định các dự án dau tw

Công tác thâm định dự án đầu tư, đặc biệt là công tác thâm định dự án đầu tưvay vốn tại các ngân hàng bao gồm các hoạt động như đánh giá, nhận xét và cả việc

tính toán các chỉ tiêu cụ thể cần thiết Dựa trên các kết quả thu được đó, cán bộ

thẩm định đưa ra kết luận cuối cùng là dự án có đủ điều kiện vay vốn hay không

Việc thâm định dự án đầu tư là đưa ra các đánh giá liệu rằng dự án có đảm bảo tính

kha thi và được phép vay vốn của ngân hàng hay không Kết quả của công tác thẩm

định đảm bảo một cách khả thi nhất về khả năng sinh lợi từ dự án, từ đó xem dự án

có thể hoàn vốn và trả đủ lãi cho ngân hàng hay không Như vậy mục tiêu đầu tiên

là phải đảm bảo về lợi nhuận của dự án.

Công tác thâm định dự án cũng cho biết khả năng thu hồi được vốn vay mangân hàng đã cấp cho dự án thông qua đánh giá, xem xét về các phương thức đảmbảo tiền vay Vì nguồn vốn đầu tư của các dự án là rất lớn nên nếu quyết định chovay mà không đạt được hiệu quả, xảy ra rủi ro thì sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợcủa dự án, ảnh hưởng không nhỏ đến ngân hàng Việc thẩm định dự án đảm bảo antoàn tiền vay đồng thời cũng có vai trò đảm bảo an toàn cho toàn hệ thống Công tácthâm định dự án có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc đảm bảo an toàn tronghoạt động và sự phát triển của ngân hàng

lượng thêm về mức lãi suất cuối cùng đối với khách hàng xin vay vốn cho dự án.

1.2.3 Quy trình thẩm định dự án vay von dau tư tại ngân hàng thương mại

Buoc 1: Tiép nhận hồ sơ vay vốn

Cán bộ tín dụng tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng Trên cơ sở nhucầu của khách hàng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hang lập hồ sơ tín dụng, sau

đó hồ sơ được chuyền sang cho trưởng phòng thấm định kiểm tra Nếu hồ sơ vayvốn chưa đủ điều kiện dé thẩm định thì chuyển lại phòng tín dụng dé hướng dankhách hàng hoàn chỉnh hồ sơ

Bước 2: Đánh giá, phân tích và lập báo cáo kết quả thẩm định

- Trưởng phòng cán bộ thâm định chuyền hồ sơ dự án cần thâm định cho cán

bộ thẩm định

- Cán bộ thầm định thực hiện thâm định dự án bao gồm thâm định kháchhàng vay vốn, thâm định dự án và đánh giá rủi ro dự án, lập báo cáo kết quả thâm

định dự án.

Bước 3: Phê duyệt cấp tín dụng

Cán bộ thầm định tiễn hành lưu giữ tài liệu cần thiết, đồng thời gửi trả hồ sơkèm theo báo cáo thầm định cho Phòng tín dụng

1.2.4 Nội dung thẩm định các dự án đầu tư

1.2.4.1 Tham định khách hang vay vốn

Đề thâm định khách hàng vay vốn, ngân hàng thường chia khách hàng làmhai đối tượng chính là khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp

Thông tin về khách hàng thu thập được bao gồm thông tin trong hồ sơ màkhách hàng cung cấp và thông tin mà cán bộ thấm định tìm hiểu từ thực tế kháchhàng và thị trường Quá trình thâm định có sự kết hợp thông tin từ nhiều nguồn vàđược ghi nhận trong báo cáo thâm định của CBTĐ CBTĐ thực hiện thấm địnhkhách hàng thông qua 3 loại hồ sơ và tiến hành đối chiếu các thông tin đó vớinhững thông tin tìm hiểu được từ thực tế doanh nghiệp và thị trường

Nội dung thâm định khách hang vay vốn bao gồm:

Thứ nhất, tham định tư cách pháp nhân của khách hàng nhằm xác định kháchhàng có đủ điều kiện về mặt pháp lý để được vay vốn theo quy định của pháp luậthay không Nội dung của công tác này bao gồm:

- Thâm định doanh nghiệp có được thành lập và hoạt động theo đúng quy

định pháp luật và quy định nội bộ của doanh nghiệp Trường hợp khách hàng là các

Công ty con hoặc đơn vị hạch toán phụ thuộc cần phải tham chiếu đến các quyết

định của tô chức thành lập dé xác định tư cách pháp nhân

- Đánh giá uy tín năng lực và tư cách của người đại diện pháp nhân trên các khía cạnh như tư cách đạo đức, trình độ và kinh nghiệm quản lý, các chức vụ đã trải

qua, tác phong lãnh đạo và uy tín trong quan hệ với các ngân hàng, các đối tác khác

trong quá trình kinh doanh.

- Xem xét lịch sử hình thành và quá trình phát triển của doanh nghiệp dé rút

ra những điểm mạnh, điểm yếu của khách hàng

Thứ hai, thầm định năng lực tài chính, năng lực hoạt động kinh doanh:

- Thâm định năng lực tài chính: Mục đích của thâm định năng lực tài chínhnhằm xem xét kha năng thực tế của doanh nghiệp về tiềm lực tài chính, trên cơ sở

đó đánh giá được khả năng của khách hàng về nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốnchiếm dụng và vốn vay, hang hoá tồn kho, cơ cấu tài sản lưu động và cô định đến

thời điểm hiện tại là phân tích định lượng, từ đó có kết luận về thực trạng khách

hàng có khả năng hoàn trả nợ vay cho ngân hàng hay không.

Tình hình tài chính được xem xét một cách tỷ mỉ và có hệ thống ít nhất trong

02 năm gần nhất (trừ trường hợp khách hàng mới thành lập) đề rút ra kết luận tình

hình tài chính có lành mạnh hay không.

Các chỉ số tài chính như các chỉ số về khả năng thanh toán (khả năng thanhtoán ngắn hạn; khả năng thanh toán nhanh; khả năng thanh toán tức thời; vốn lưu

động ròng), các chỉ số về khả năng sinh lời, chỉ số về tăng trưởng, chỉ số về hoạt

động, chỉ số đòn bay được CBTD sử dụng IPCAS dé phân tích

- Thâm định năng lực hoạt động kinh doanh: Mục tiêu của phần thâm định

năng lực hoạt động kinh doanh nhăm xác định lĩnh vực kinh doanh có phù hợp với

tình hình hiện tại và tương lai, chủng loại sản phẩm sản xuất hoặc dịch vụ dùng chođối tượng tiêu thụ, khả năng phát triển thị trường và đối thủ cạnh tranh từ đó đánh

cấp, các lợi thế cạnh tranh, so sánh với các sản phẩm, dịch vụ tương tự; Phân tích

đối thủ cạnh tranh; Các loại nguyên liệu đầu vào, các nhà cung cấp, phương thứcmua hàng, biến động về giá của nguyên vật liệu đầu vào ; Hoạt động sản xuất,công nghệ; Hoạt động bán hàng, tiêu thụ sản phẩm; Quản lý điều hành, mô hình tổchức kinh doanh, đội ngũ nhân sự; Phân tích các yếu tô khác có thể ảnh hưởng đếnhoạt động kinh doanh của khách hàng; Đánh giá rủi ro trong hoạt động sản xuất

kinh doanh.

1.2.4.2 Tham định dự án đầu tư

a) Tham dinh diéu kién pháp lý của dự án

Nội dung thẩm định dự án đầu tư đầu tiên là thẩm định điều kiện pháp lý của

dự án Thâm định điều kiện pháp lý của dự án là thâm sự phù hợp về mặt pháp lýcủa dự án với quy hoạch và các quy định của Nhà nước Thâm định sự phù hợp của

dự án với quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, quy hoạch phát triển ngành, quyhoạch xây dựng của địa phương Thâm định sự phù hợp của dự án với các văn bảnpháp quy của Nhà nước, các quy định, các chế độ ưu đãi Tham định nhu cầu sửdụng đất, tài nguyên, khả năng giải phóng mặt bằng Ngoài ra còn cần kiểm tra ýkiến bằng văn bản của các cơ quan có thâm quyền về tác động môi trường, phương

án phòng cháy chữa cháy

b) Thẩm định thị trưởng của dự án

Thâm định thị trường của dự án nhằm mục đích thâm tra lại tính khả thi vàchắc chắn về mặt thị trường của dự án Kiểm tra tính hợp lý trong việc xác định thịtrường mục tiêu của dự án Đánh giá sự phù hợp về sản phẩm của dự án trên 3 yếu

tố là thị hiểu người tiêu dùng, gid cả so với các sản phẩm cùng loại và mức thu nhập

hiện tại Dự báo cung - cầu thị trường về sản phẩm, dịch vụ của dự án trong tương

lai Đánh giá các phương án kinh doanh, tiếp thị, quảng bá sản phâm của dự án và

mạng lưới phân phối sản phẩm Xem xét khả năng cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường

vê sản phâm của dự án.

c) Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án

d) Thẩm định khía cạnh tổ chức quản lý dự án

Thẩm định khía cạnh tô chức quản lý dự án nhằm mục đích thâm tra tính khảthi về mô hình tô chức vận hành dự án và cơ cấu nhân sự của dự án Xem xét hìnhthức tổ chức quản lý dự án; Xem xét cơ cấu, trình độ tổ chức vận hành của đội ngũlãnh đạo dự án (độ tuổi, kinh nghiệm, năng lực quản lý, uy tin ); Đánh giá chế độ

làm việc, nghỉ ngơi, chế độ tiền lương, tiền thưởng của lao động trong dự án phù

hợp với quy định của luật; Đánh giá nguồn nhân lực làm việc trong dự án: số lượnglao động, trình độ tay nghề, kế hoạch dao tạo, tuyển dụng và khả năng cung ứng;Xem xét chi phí lao động (chi phi lương, hiệu suất sử dụng lao động )

e) Thẩm định khía cạnh tài chính dự án đâu tư

Tham định khía cạnh tài chính dự án đầu tư nhằm mục đích thẩm tra tính khảthi về mặt tài chính và đánh giá hiệu quả đầu tư của dự án Thâm định khía cạnh tài

chính dự án đầu tư gồm: Tham định tổng mức vốn đầu tư của dự án; Thâm định

nguồn huy động vốn cho dự án; Thâm định tính chính xác của việc tính toán các

khoản chi phí sản xuất hàng năm của dự án; Thâm định tính hợp lý trong việc xác

định giá bán sản phẩm và doanh thu hàng năm của dự án; Tham định tỷ suất r (chi

phí sử dụng vốn) trong phân tích tài chính dự án; Thâm định dòng tiền của dự án;Thẩm định các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án; Thẩm định tính an

toàn của các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án; Xem xét độ an toàn

trong thanh toán nghĩa vụ tài chính ngắn hạn và khả năng trả nợ của dự án

f) Tham định khía cạnh kinh tế xã hội của dự án

Tham định khía cạnh kinh tê xã hội va tác động đên môi trường của dự nhăm

mục đích đánh giá vê mặt kinh tê quôc gia và lợi ích xã hội mà dự án mang lại cho

nền kinh tế thông qua việc xem xét các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả KTXH mà dự án

mang lại Gồm 2 nội dung chính là thâm định các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế và thâmđịnh tác động về mặt xã hội

Thâm định các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế bao gồm: Giá trị gia tăng thuần tuý

quốc gia; Giá trị hiện tại ròng kinh tế; Ty số lợi ích - chi phí kinh tế (B/CBE ); Mứctiết kiệm và tăng thu ngoại tệ; Tác động đến khả năng cạnh tranh quốc tế

Thẩm định tác động về mặt xã hội bao gồm: Mức giá trị gia tăng phân phối

cho các nhóm dân cư vả vùng lãnh thé; Tác động đến lao động và việc làm; Mứcđóng góp cho ngân sách Nhà nước thông qua các khoản thuế; Tác động đến sự pháttriển của các ngành, địa phương và vùng lãnh thô

1.2.4.3 Thẩm định tài sản bảo đảm

Thâm định tài sản bảo đảm để xác tính khả thi của phương án bảo đảm bằngtài sản của dự án, xác định kha năng TSBD trở thành nguồn thu nợ dự phòng củangân hàng khi dự án làm ăn thua lỗ, that bại, khách hàng mat khả năng thanh toán.Tham định TSBD góp phan cùng với các nội dung thâm định khác giúp cho ngânhàng trong việc ra quyết định cho vay hợp lý, giúp dự báo trước rủi ro về TSBĐ dé

có biện pháp ứng phó kịp thời khi rủi ro xảy ra.

Bước đầu tiên trước khi đi vào thâm định TSBĐ là kiểm tra danh mục các

loại TSBĐ sau đó mới tiễn hành tham định Nội dung thâm định tài sản bảo đảmbao gồm: Thâm định tính hiện hữu, tính hợp pháp; thâm định giá trị tài sản và tỷ lệcho vay tối đa; tính rủi ro của tài sản; tính thanh khoản của tài sản; khả năng quản lýtài sản của ngân hàng; các biện pháp xử lý rủi ro đối với tài sản

Định kỳ hàng quý, 6 tháng hoặc đột xuất, CBTĐ thực hiện tái thâm định tàisản bảo đảm với một số nội dung cơ bản: Kiểm tra thực trạng của tài sản bảo đảm

so với các thời điểm thâm định trước đó; đánh giá việc tuân thủ các quy định trongviệc bao quan, sử dung tài sản bao đảm dé kịp thời dé xuất thay đồi biện pháp quan

lý tài sản bảo quản khi cần thiết; đối với tài sản hình thành trong tương lai thực hiện

giám sát kiểm tra quá trình hình thành tài sản bảo đảm; thâm định lại giá trỊ tài sản.

1.2.5 Phương pháp thấm định các dự án dau tư

1.2.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

> Tham định tổng quát

Thâm định tổng quát là quá trình xem xét các nội dung thâm định một cáchkhái quát để có được những đánh giá chung nhất về tính đầy đủ, tính khả thi, phù

hợp của dự án Các nội dung thâm định tổng quát bao gồm: Hồ sơ khách hàng: hỗ

sơ dự án; hồ sơ tài sản bao đảm;

Thâm định tông quát cho phép hình dung khái quát vê dự an cũng như các vân đê chủ yêu của dự án như mục tiêu, các giải pháp chủ yêu, những lợi ích cơ bản của dự án, quy mô tâm cỡ của dự án và môi liên quan của dự án với các bộ ban nganh

> Tham định chi tiết

Thâm định chi tiết là bước thâm định được thực hiện cho từng nội dung cụ

thé của dự án bao gồm: thâm định các điều kiện pháp lý, thâm định khía cạnh thị

trường, thẩm định khía cạnh kỹ thuật, thâm định khía cạnh tô chức quản lý dự án, thầm định khía cạnh tài chính và kinh tế - xã hội của dự án.

Việc thâm định chi tiết được thực hiện cho từng nội dung và sau mỗi nộidung thâm định phải có ý kiến nhận xét, kết luận, đồng ý hay không đồng ý; nêu rõnhững yêu cầu bồ sung hoặc sửa đổi đối với dự án

1.2.5.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu

Phương pháp so sánh, đối chiếu là việc phân tích so sánh, đối chiếu nội dung

dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹthuật thích hợp, thông lệ (trong nước và quốc tế) cũng như các kinh nghiệm thực tế

dé đánh giá tính chính xác các nội dung phân tích của dự án

Phương pháp này thường được tiến hành dé đối chiếu một số nội dung và chỉ

tiêu như sau: Sự phù hợp của dự án với quy hoạch và các quy định hiện hành của

Nhà nước; Sự phù hợp của các tỷ lệ tài chính doanh nghiệp với các hướng dẫn hiện

hành của Nhà nước, của ngành đối với từng lĩnh vực đầu tư; Tiêu chuẩn thiết kế xâydựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do Nhà nước quy định; Tiêu chuẩn về công nghệ

thiết bị của dự án trong trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc

tế; Tiêu chuẩn sản phẩm dự án so với tiêu chuẩn hay mức yêu cầu đòi hỏi của thịtrường; Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công tiền

lương, chỉ phí quản lý của dự án với các định mức kinh tế - kỹ thuật của ngành;

Các chỉ tiêu về cơ cấu vốn đầu tư, suất vốn đầu tư so với các tiêu chuẩn, định mức

về cơ cau von đầu tư, suất vốn đầu tư của ngành hay lĩnh vực đầu tư; Các chỉ tiêuđánh giá hiệu quả dự án so với tiêu chuẩn đánh giá hiệu quả của dự án

1.2.5.3 Phuong pháp phân tích độ nhạy

Phân tích độ nhạy là việc xem xét sự thay đôi của các chỉ tiêu hiệu quả tài

chính khi các yếu tố có liên quan đến chỉ tiêu đó thay đổi

Quy trình thực hiện:

Bước 1: Xác định các yếu tô có ảnh hưởng lớn đến chỉ tiêu hiệu quả xem xét.Bước 2: Cho các yếu tố đó thay đổi (tăng hoặc giảm) theo một tỷ lệ nhất định

(thông thường là 5%,10% hoặc 15%)

Bước 3: Tính lại các chỉ tiêu hiệu quả và đưa ra kêt luận

— Nếu có nhiều yếu tổ bat lợi xảy ra đối với dự án (như vượt tổng mức vốn

đầu tư, công suất giảm, giá đầu vào tăng, giá tiêu thụ sản phẩm giảm ) mà dự án

vẫn đạt được hiệu quả thì dự án đó được coi là đạt hiệu quả vững chắc về mặt tài

chính.

1.2.5.4 Phương pháp dự báo

Phương pháp dự báo sử dụng các số liệu điều tra thống kê và vận dụng

phương pháp dự báo phù hợp để thâm định, kiểm tra về mức cung - cầu sản phẩm

của dự án, thiệt bi, nguyên vật liệu và các dau vào khác

Phương pháp ngoại suy thống kê: là phương pháp dự báo dựa trên cơ sở

thống kê các số liệu trong quá khứ theo một tiêu thức nào đó dé tìm ra xu hướng,tính quy luật biến đổi của nó trong quá khứ, hiện tại nhằm dự báo cho những năm

mà dự án dự kiến đi vào hoạt động

Phương pháp sử dụng hệ số co dãn của cầu: là phương pháp dự báo thôngqua việc xem xét sự thay đổi của lượng cầu khi từng nhân tô ảnh hưởng đến lượngcầu thay đổi như giá cả, thu nhập, thị hiếu

Phương pháp định mức: là phương pháp dự báo thông qua định mức tiêu

dùng đã được xác định.

Phương pháp mô hình hồi quy tương quan: là phương pháp dự báo trên cơ sởphân tích mối quan hệ tương quan giữa cầu thị trường và các nhân tố ảnh hưởng đếncầu thị trường như giá cả; thu nhập của người tiêu dùng, giá cả hàng hoá và dịch vụliên quan, thị hiếu của người tiêu dùng

Phương pháp lay ý kiến chuyên gia: là phương pháp dự báo bằng cách tập

hợp, hỏi ý kiến các chuyên gia giỏi thuộc các lĩnh vực

1.2.5.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Phương pháp triệt tiêu rủi ro là phương pháp dự đoán những rủi ro có thể xảy

ra dé từ đó có biện pháp phòng ngừa và hạn chế tối đa tác động mà rủi ro đó gây ra,

hoặc phân tán rủi ro cho các đôi tác liên quan đên dự án

Giai đoạn thực hiện dự an:

e Rui ro chậm tiến độ dự án: dé hạn chế rủi ro này cần có kế hoạch cụ thé từ

khi đấu thầu, lựa chọn nhà thầu, xác định thời gian thực hiện hợp đồng; kế hoạch,

cam kết hỗ trợ công tác giải phóng mặt bằng thực hiện dự án của chính quyền địa

phương.

e Rui ro vượt tông mức đâu tư: đê hạn chê rủi ro này, cân kiêm tra vê giá ca,

chi phí, khả năng phát sinh chi phí và khối lượng công việc cần thực hiện

e Rui ro về tài chính: đê hạn chê các rủi ro như thiêu von, thực hiện giải ngân

chậm cân kiêm tra các cam kêt, hình thức đảm bảo nguôn von của bên góp von, bên cho vay hoặc tài trợ vôn.

e Rủi ro về cung cấp dịch vụ kỹ thuật — công nghệ: dé hạn chế rủi ro về lắp đặtthiết bị công nghệ phù hợp hay chất lượng không đảm bảo thì cần phải đánh giáchất lượng các hợp đồng cung cấp mà đơn vị cung cấp thực hiện trước đó, phảikiểm tra chỉ tiết hợp đồng ký kết, các điều khoản có liên quan đến cung cấp kỹ thuật

— công nghệ.

e Rui ro bất khả kháng: để hạn chế rủi ro do điều kiện tự nhiên bat lợi, tình

hình chính trị - xã hội bất ổn định thì cần kiểm tra các hợp đồng bảo hiểm bảo đảm

an toàn cho dự án.

Giai đoạn sau khi dự an đi vào hoạt động:

e Rui ro vé cung cap các yêu tô dau vào: đê hạn chê các rủi ro khi các yêu tô đâu vào dự án bi thiêu, cung ứng không đúng tiên độ, thì can xem xét ký kêt hợp đông cung câp nguyên vật liệu với các công ty cung ứng có uy tín, thoả thuận về giá

cả, thời gian thực hiện hợp đồng kỹ càng

e Rui ro về tài chính: đê hạn chê rủi ro thiêu vôn cân kiêm tra kỹ các nguôn

cung câp của dự án, các phương án vôn dự phòng.

e Rui ro trong quản lý điều hành dự án: Dé hạn chế rủi ro này, cần đánh giáđược chính xác về khả năng quản lý của doanh nghiệp (năng lực điều hành, quản trị,trình độ học vấn, kinh nghiệm quản lý), thâm định loại hình tổ chức và xem xét hợpđồng thuê quản lý dự phòng

e Rui ro bat kha khang: dé hạn chê rủi ro nay, cân kiêm tra các loại bao hiém

tài sản, bảo hiểm kinh doanh

e Rui ro vé thị trường: dé hạn chê rủi ro này cân có các phương án dự báo về cung — cau thị trường sản phâm đâu ra và thi trường nguyên vật liệu dau vào của dự

án một cách chỉ tiết

1.2.5.6 Phương pháp chuyên gia

Phương pháp chuyên gia là phương pháp tham khảo ý kiến của các chuyên

gia trong quá trình thâm định dự án Các chuyên gia là những người am hiéu về lĩnhvực đầu tư của dự án Chính vì thế, với kiến thức có được của mình, các chuyên gia

có thê có những ý kiến đánh giá sâu sắc, xác đáng với dự án

12.6 Các nhân tô ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định dự án đầu tư

1.2.6.1 Nhóm nhân tô chủ quan:

Cán bộ thẩm định: CBTD là nhân tô chủ yếu thực hiện hoạt động thẩm định.CBTĐ là người kiểm tra, đánh giá dự án, chính vì vậy nhân tố con người đóng vaitrò quan trọng, mang tính chất quyết định tới hoạt động thâm định Trình độ, năng

lực, kinh nghiệm của CBTD có ảnh hưởng lớn đến chất lượng của hoạt động thâm

định Các nội dung thẩm định sẽ không có ý nghĩa nêu như CBTD không có trình

độ chuyên môn và không tích lũy đủ kinh nghiệm trong việc thâm định Mọi sai lầm

của CBTĐ đều có khả năng dẫn đến hậu quả nghiêm trọng, gây ảnh hưởng đếnnhiều khía cạnh của dự án, đặc biệt gây ảnh hưởng đến bên tài trợ cho dự án là ngânhang, làm cho ngân hang gặp phải những rủi ro như không thé thu hồi được nợ, matvốn, tôn thất về doanh thu và uy tin, Thâm định dự án là hoạt động quan trọng và

phức tạp, đòi hỏi CBTD phải có đủ kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất

đạo đức Các yếu té trên sẽ là tiền dé cho CBTĐ đưa ra các quyết định đúng đắn khi

thâm định dự án, cũng giúp ngân hàng có căn cứ đưa ra các quyết định cho vay phù

hợp, đảm bảo an toàn.

Thông tin thẩm định: Các căn cứ dé kiểm tra, phân tích, đánh giá dự án phụthuộc rất nhiều vào nguồn thông tin thu thập được trong quá trình thâm định dự án

Việc thu thập thông tin có liên quan đến khách hàng và dự án để phục vụ cho quá

trình thâm định không phải là vấn đề quá khó khăn tuy nhiên cái khó chính là nguồnthông tin dùng cho thâm định phải đảm bảo đầy đủ, chính xác và cập nhật Việc thuthập thông tin từ nguồn nào, số lượng và chất lượng ra sao cần phải được xem xétcân thận trước khi tiễn hành đi vào thâm định dự án Thông tin thâm định được

ngân hàng thu thập từ nhiều nguồn khác nhau: từ khách hàng cung cấp, từ Trung

tâm thông tin tín dụng Quốc gia CIC, từ thông tin nội bộ của ngân hàng, từ các cơquan có thâm quyền, từ các tổ chức tín dụng khác, Thông tin chính là căn cứ chủyếu để tiến hành thâm định do vậy số lượng cũng như chất lượng thông tin ảnhhưởng rat lớn đến chất lượng công tác thâm định Nếu nguồn thông tin không chínhxác thì quá trình thâm định là vô nghĩa, dù có sử dụng phương pháp gì thì kết quảthẩm định cũng không thé chính xác Nếu quá trình thâm định thiếu thông tin thìchất lượng kết quả thâm định cũng không thé đảm bảo, tiềm ấn nhiều rủi ro do vaycần thu thập thông tin từ nhiều nguồn nhưng vẫn phải đảm bảo nguồn thông tin là

đáng tin cậy Thông tin thu thập được cũng phải là thông tin được cập nhật, dam

bảo tính kip thời dé không bỏ lỡ các cơ hội tai trợ dự án tốt Ngoài ra, việc xử lý,

lưu trữ và sử dụng thông tin cũng rất quan trọng trong thâm định dự án

Công tác tổ chức thẩm định dự án: công tác tô chức thâm định dự án là nộidung công việc liên quan đến việc sắp xếp quy trình thẩm định và bố trí nhân sự chocông tác thâm định Cần có sự phân công nhiệm vụ cụ thể, khoa học tạo ra cơ chếkiểm tra, giám sát chặt chẽ trong quá trình thâm định không gây cứng nhắc, gò bónhững vẫn đảm bảo công tác thầm định được diễn ra nhanh chóng, thuận tiện, chínhxác Để công tác tô chức thâm định có hiệu quả cần có sự phối hợp giữa các bộ

phận trong quá trình thẩm định dé bố trí nhân sự thâm định phù hợp với trình độ

chuyên môn, tránh sự chồng chéo hay thiếu sót, phát huy được mặt mạnh, hạn chếnhững mặt yếu, trên co sở đó có thé giảm thiêu chi phí và thời gian thẩm định Nhưvay, VIỆC tổ chức thầm định dự án cần được xây dựng một cách khoa học, có hệthống sẽ giảm được chỉ phí và thời gian thâm định mà vẫn đảm bảo được chất lượng

công tác thâm định dự án

Trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thẩm định: việc thâm định dự án đòi hỏi

cần phải có nguồn thông tin lớn và phải được thực hiện nhanh chóng, kịp thời Với

sự phát triển của khoa học công nghệ hiện đã tạo điều kiện giúp các ngân hàng ngàycàng hoàn thiện và phát triển hệ thống trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thâm định.Nhờ hệ thống trang thiết bị hiện đại và các phần mềm chuyên dụng đã giúp cho

công tác thâm định diễn ra nhanh chóng, thuận tiện hơn, việc tính toán các chi tiêu

chính xác hơn, rút ngắn thời gian thẩm định Công tác lưu trữ, tìm kiếm và truy cập

các thông tin cần thiết cho công tác thẩm định cũng rất đơn giản và nhanh chóng

Việc ứng dụng các phần mềm chuyên dụng trong thâm định dự án đã và đang giúpcho cán bộ thẩm định giải quyết nhiều vấn dé trong thẩm din dự án

Thời gian thẩm định: thâm định dự án là một quá trình xem xét, đánh giá cần

trọng tât cả các nội dung cũng như các vân đê có liên quan đên dự án Tùy vào môi

lĩnh vực, mỗi dự án lại có những đặc điểm, tính chất kỹ thuật khác nhau, cần tốnnhiều thời gian dé tiến hành tìm hiểu, phân tích và đánh giá dự án Thời gian thâm

định dự án sẽ tùy thuộc vào từng dự án, tính chất kỹ thuật phức tạp của dự án, loại

dự án, Mỗi dự án đều cần một thời gian nhất định dé thẩm định, nếu thời gian quá

ít sẽ không thể đánh giá đầy đủ, chính xác về dự án Tuy nhiên nếu thời gian thâm

định quá lâu cũng sẽ gây ảnh hưởng tới dự án, làm chậm trễ quá trình đầu tư thực

hiện dự án.

1.2.6.2 Nhóm nhân tô khách quan:

Thông tin cung cấp từ chủ dau tr: như đã nói ở trên thì nguồn thông tin đầuvào là một trong những căn cứ quan trọng dé thẩm định dự án Thông tin mà chủđầu tư cung cấp là bản dự án đầu tư cũng như những hồ sơ pháp lý, tài chính có liênquan đến chủ đầu tư va dự án Tat cả những tài liệu được đưa vào thâm định đềucần phải được kiểm tra, đánh giá đảm bảo tính tin cậy thì công tác thâm định mới có

ý nghĩa, mới có hiệu quả Nếu như chủ đầu tư không trung thực, cung cấp tài liệu

không chính xác và thiếu đầy đủ thì quá trình thẩm định sẽ gặp rất nhiều khó khăn,

các kết quả của công tác thâm định sẽ không có ý nghĩa, không đầy đủ và có thể

mang lại nhiêu rủi ro cho ngân hàng nêu tiên hành cho vay.

Sự thay đổi của môi trường kinh tế xã hội: các dự án đầu tư thường có kếtquả va được đưa vào sử dụng trong tương lai Cac số liệu trong dự án tại thời điểmtiến hành tham định thường là các con số dự báo, giả định (giá bán sản phẩm dự

kiến; ước tính giá nguyên vật liệu đầu vào; ước tính mức công suất hàng năm của

dự án ) Chính vì vậy, môi trường kinh tế xã hội là một trong những nhân tố khách

quan tác động và có ảnh hưởng đến công tác thâm định dự án Nếu môi trường kinh

tế, xã hội bat ôn định, có sự thay đổi không lường trước được như suy thoái kinh tế,lạm phát, bất ổn chính trị dẫn đến hạn chế trong việc cung cấp thông tin chínhxác dé phục vụ công tác thâm định Ngoài ra, những định hướng, chính sách, chiếnlược phát triển kinh tế - xã hội của ngành, vùng, địa phương chưa được xây dựng cụthé, chưa có sự đồng bộ cũng là yếu tố rủi ro trong phân tích, đánh giá thầm định dự

án Các nhóm yếu tố khác năm ngoài khả năng dự báo như: thiên tai, dịch bệnh,chiến tranh, cũng có thé làm cho ngân hàng không thé thu hồi vốn nếu các yếu tốrủi ro này ảnh hưởng nghiêm trọng đến dự án mà ngay cả bản thân khách hàng cũng

cần phải có sự đồng bộ và nhất quán thì công tác thâm định dự án mới chính xác.Việc thiếu đồng bộ, chồng chéo trong các văn bản pháp luật của Nhà nước gâynhiều khó khăn cho CBTD Vậy nên sự thay đổi trong cơ chế chính sách, pháp luậtcủa Nhà nước là cần thiết Tuy nhiên, thay đổi cũng cần phải hợp lý và cần có thờigian tránh trường hợp dự án được thâm định xong thì luật lại thay đổi, làm thay đổitính khả thi của dự án, khi đó không chỉ gây khó khăn cho chủ đầu tư mà còn baogồm cả ngân hàng Vì vậy khi thâm định dự án cũng cần phải cân nhắc đánh giá kỹcàng đến sự thay đổi trong cơ chế chính sách, pháp luật của Nhà nước

1.2.7 Các tiêu chí đánh giá hoạt động thẩm định dự án đầu tư

1.2.7.1 Số lượng các dự án được thẩm định và cho pháp vay vốn

Các dự án được thâm định và cho phép vay vốn là các dự án đã được thôngqua quá trình thâm định kỹ lưỡng tại ngân hàng, được đánh giá là dự án khả thi và

có khả năng sinh lợi, ngân hàng căn cứ vào tài liệu thâm định của dự án tiến hành raquyết định cho vay đối với dự án

Đối với mỗi ngân hàng, số lượng các dự án được thâm định và cho phép vay

là khác nhau Tuy nhiên, con số này phản ánh được chất lượng của hoạt động thâm

định dự án tai ngân hàng Nếu số lượng dự án được thẩm định và cho phép vay vốnngày càng tăng cho thấy chất lượng công tác thẩm định và cho vay tại ngân hàngngày càng được cải thiện, cần được phát huy Ngược lại nếu số lượng ngày cànggiảm thì ngân hàng cần xem xét lại công tác thâm định của mình và có các biện

pháp xử lý.

1.2.7.2 Thời gian thẩm định

Thời gian thâm định là khoảng thời gian ké từ khi ngân hàng nhận được bộ

hồ sơ hoàn chỉnh của dự án đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay hay không cho

vay đối với dự án

Thời gian thâm định có thé dài hay ngắn tùy thuộc vào từng dự án được quy

định, tùy thuộc vào đặc thù của dự án đó Thời gian thâm định cũng phán ảnh phầnnào chất lượng của hoạt động thâm định Nếu thời gian thâm định ngày càng đượcrút ngắn so với quy định mà vẫn đảm bảo đầy đủ quy trình thâm định cho thấy chấtlượng công tác thâm định ngày càng tốt lên Còn nếu thời gian thẩm định ngày càngkéo dài thì chí phí cho hoạt động thâm định cũng tăng lên, gây chậm trễ và tốn kémcho dự án, làm giảm hiệu quả và chất lượng của công tác thẩm định

1.2.7.3 Dư nợ cho vay

Dư nợ cho vay là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó ngânhàng hiện đang cho vay bao nhiêu, và đây cũng là khoản mà ngân hàng cần phải thu

về, được tính theo thời điểm, tức là số dư cuối kỳ tính toán

Nếu chỉ đánh giá về tổng dư nợ tại ngân hàng thì tổng dư nợ tăng là một tínhiệu tốt đối với ngân hàng Về lý thuyết, ngân hàng thu được lợi nhuận chủ yếu nhờhoạt động cho vay Dư nợ cho vay càng nhiều thì lợi nhuận thu được từ hoạt độngcho vay cũng tăng lên Tổng dư nợ tăng cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàngvẫn đang hoạt động tốt, công tác thâm định phần nào có hiệu quả

1.2.7.4 Tỷ lệ no quá hạn

Nếu chỉ xem xét khái quát về chỉ tiêu du nợ tại ngân hàng thì không thé phan

ánh đầy đủ tình hình hoạt động cho vay tại ngân hàng Vậy nên cần có thêm chỉ tiêu

về tỷ lệ nợ quá hạn tại ngân hàng

Tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh dư nợ đã quá hạn bao gồm cả gốc và lãi mà ngânhàng chưa thể thu hồi được từ phía khách hàng Nợ quá hạn cho biết, cứ trên 100đồng dư nợ hiện hành có bao nhiêu đồng đã quá hạn Đây là một chỉ tiêu cơ bảnphản ánh chất lượng của hoạt động tín dụng nhưng đồng thời cũng phán ánh chấtlượng của công tác thâm định tại ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cao cho thấychất lượng tín dụng tại ngân hàng ở mức thấp và ngược lại tỷ lệ nợ quá hạn thấpchứng tỏ chất lượng tín dụng cao Chất lượng công tác thâm định cũng ảnh hưởngđến tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cao cho thay chat lượng công tác thâmđịnh chưa tốt, chưa đánh giá tốt về khả năng trả nợ dẫn đến những rủi ro về tíndụng Nếu tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp chứng tỏ công tác thẩm định là có hiệu quả

1.2.7.5 Tỷ lệ nợ khó doi

Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém hoặc không

khả năng trả nợ TSBĐ của các khoản nợ này có giá trị nhỏ hoặc bị giảm giá, khách

hàng chây ỳ không trả nợ Khả năng dé có thé thu hồi khoản nợ này là rất thấp va

quá trình thu hồi thường khó khăn, phức tap.

Ty lệ nợ khó đòi là một trong những dấu hiệu cho biết nguy cơ mat một phầnhoặc toàn bộ khoản vay của ngân hang Ty lệ nợ quá hạn được tính bằng dư nợ quá

hạn trên 360 ngày trên tổng dư nợ nhân 100 Tỷ lệ nợ quá hạn cho biết bao nhiêu

đồng tiền khó thu hồi hoặc không có khả năng thu hồi khi ngân hàng cho vay 100đồng Tỷ lệ này càng lớn thì nguy cơ mat khả năng thanh toán của ngân hàng có thé

Xảy ra.

Hoạt động thâm định có ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ khó doi tại ngân hang Nếucông tác thâm định không tốt tạo ra những rủi ro có thể phát sinh nợ khó đòi, gâytôn hại đến lợi ích của ngân hàng Nếu tỷ lệ nợ khó đòi thấp cũng chứng tỏ công tác

thâm định tại ngân hàng đã được thực hiện tốt.

1.2.7.6 Doanh thu, lợi nhuận từ hoạt động cho vay

Doanh thu của ngân hàng gồm doanh thu từ lãi và doanh thu khác Doanh thu

từ lãi từ các tài sản sinh lãi như thu lãi tiền gửi, thu lãi cho vay, thu lãi chứngkhoán, Doanh thu khác bao gồm các khoản thu ngoài lãi như thu phí, chênh lệch

giá,

Loi nhuận của ngân hàng là mức chênh lệch giữa lợi tức cho vay va lợi tức

nhận gửi sau khi trừ đi những chi phí về nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng và các thu nhập khác về kinh doanh tiền tệ hình thành nên lợi nhuận ngân hàng.

Doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng phản ảnh hiệu quả từ hoạt động tín

dụng cũng như hoạt động thâm định tại ngân hàng Doanh thu và lợi nhuận thuđược cao chứng tỏ hoạt động tín dụng tại ngân hàng có hiệu quả, hoạt động thầm

định có chất lượng Thông qua các chỉ tiêu về doanh thu và lợi nhuận có thể đánh

giá được công tác thâm định tại ngân hàng có tốt hay không Nếu chất lượng côngtác thâm định được bao đảm sẽ mang lại hiệu quả cho vay tốt, mang lại doanh thu

và lợi nhuận cho ngân hàng Nếu chất lượng công tác thâm định không đảm bảo cóthé dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm gây tôn hại không chỉ đến doanh thu,

lợi nhuận của ngân hàng mà còn ảnh hưởng đên uy tín của ngân hàng sau này.

CHUONG 2: THUC TRẠNG CONG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON

ĐẦU TƯ TRONG LĨNH VỰC XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNGNGHIỆP & PHÁT TRIEN NONG THÔN - CHI NHANH HÀ NỘI I2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn

ngân hàng, Agribank luôn phát huy vai trò tiên phong, gương mẫu của một NHTM

Nhà nước trong việc dẫn dắt hệ thống các tổ chức tín dụng thực thi nghiêm túc, cóhiệu quả chính sách tiền tệ quốc gia và các chủ trương chính sách của Đảng, Nhànước về tiền tệ, ngân hàng góp phần ồn định nền kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát

Với quá trình hoạt động và sứ mệnh của mình, Agribank đã hỗ trợ tăng trưởng kinh

tế, đồng hành cùng sự nghiệp phát triển nông nghiệp, nông dân, nông thôn, đónggóp tích cực thúc đầy tái cơ cấu nền kinh tế, xây dựng nông thôn mới và bảo đảm an

sinh xã hội.

Thời kỳ đầu mới thành lập với điểm xuất phát thấp, tổng tài sản chưa tới

1.500 tỷ đồng: tổng nguồn vốn 1,056 tỷ đồng, trong đó vốn huy động chiếm 42%,

còn lại 58% vay từ Ngân hàng Nhà nước; tổng dư nợ 1.126 ty đồng; tỷ lệ nợ xấutrên 10%; khách hàng là những doanh nghiệp quốc doanh và các hợp tác xã phần

lớn làm ăn thua lỗ, sáp nhập, giải thể, tự tan rã Sau 32 năm xây dựng và trưởng

thành, đến nay Agribank là NHTM Nhà nước hàng đầu Việt Nam trên mọi phương

diện, là NHTM duy nhất Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Agribank có gần

2.300 chi nhánh, phòng giao dịch có mặt khắp mọi vùng, miền, là NHTM duy nhất

có mặt tại 9/13 huyện đảo, gần 40.000 cán bộ, người lao động Đến 31/12/2019,

tổng tài sản đạt trên 1,45 triệu tỷ đồng: Nguồn vốn đạt trên 1,34 triệu tỷ đồng; Tổng

dư nợ và đầu tư đạt trên 1,3 triệu tỷ đồng, trong đó cho vay nền kinh tế đạt trên 1,12

triệu tỷ đồng Dư nợ trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn luôn chiếm tỷ trọng trên

70%/téng du nợ Vốn tin dụng Agribank chiếm tỷ trọng lớn trong tổng du nợ gần 2

triệu tỷ đồng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại Việt Nam

Bên cạnh hoạt động kinh doanh, Agribank rất quan tâm đến công tác hỗ trợ

an sinh xã hội với nhiều dự án, chương trình tài trợ tổng thé và dài hạn trên khắp cả

nước, thé hiện tinh thần trách nhiệm đối với cộng đồng, góp phần tích cực thực hiện

Chương trình mục tiêu Quốc gia về giảm nghèo bền vững và xây dựng nông thônmới theo chủ trương của Đảng, Nhà nước Việt Nam Hiện nay, Agribank đang triển

khai hiệu quả 07 chương trình tín dụng chính sách và 02 Chương trình mục tiêu

Quốc gia

Trải qua 32 năm xây dựng và trưởng thành, Agribank duy trì được sự tăng

trưởng én định cả về quy mô, cơ cấu, chất lượng và hiệu quả hoạt động Nhiều nămliên tiếp, Agribank năm trong Top 10 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam và đạt nhiềugiải thưởng do các tổ chức quốc tế trao tặng Đặc biệt, đúng vào dịp kỷ niệm 30

năm ngày thành lập 26/3/2018, Agribank vinh dự được đón nhận Huân chương Lao

động hạng Nhất — phần thưởng cao quý nhất của Dang, Nhà nước Việt Nam dànhcho tập thể có công lao đóng góp vào công cuộc xây dựng đất nước, thành tích xuấtsắc phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và nông dân trong thời kỳ đổi

moi.

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank — Chi nhánh Ha Nội I

Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Hà Nội I tiềnthân là PGD Bách Khoa được Giám đốc Agribank Láng Hạ ra quyết định thành lập

số 293/QD-NHLH ngày 15/07/2001, có trụ sở tại 51 phố Tạ Quang Bửu, Hà Nội.Đây là phòng giao dịch đầu tiên được mở ra của Agribank Láng Hạ, một trong 5PGD cấp I trực thuộc Agribank Việt Nam có trên địa bàn Hà Nội

Những ngày đầu thành lập, PGD Bách Khoa được Chi nhánh Láng Hạ bố tríĐồng chí Trương Minh Hoàng nguyên là cán bộ phòng Kế hoạch kinh doanh giữ

chức trưởng PGD Bách Khoa Ngoài ra, phòng có 4 cán bộ làm công tác chuyên môn bao gôm: 2 cán bộ kê toán, 1 cán bộ tín dụng và 1 cán bộ ngân quỹ.

Qua khảo sát môi trường kinh doanh tại địa bàn của phòng Giao dịch Bách

Khoa, Agribank Láng Hạ nhận thấy cần thiết phải nâng cấp dé mở rộng hình thức

kinh doanh cho một Ngân hàng hiện đại của thủ đô Vào ngày 04/06/2002 Chủ tịch

HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam đã ra quyết định số 123/QĐÐ HĐQT - TCCB vềviệc mở Chi nhánh Bách Khoa — chi nhánh cấp 2 loại 5 thuộc Agribank Chi nhánh

Láng Hạ Chi nhánh Bách Khoa được thành lập đánh dấu một bước phát triển vượt

bậc của phòng Giao dịch Bách Khoa trong năm đầu hoạt động

Với sự phát triển không ngừng của Chi nhánh, ngày 20/02/2003, theo quyếtđịnh số 22/QD/HDQT-TCCB của Chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam, mộtlần nữa nâng cấp Chi nhánh Bách Khoa từ cấp 2 loại 5 lên cấp 2 loại 4, có con dấu

dé hoạt động kinh doanh theo ủy quyền của Agribank Chi nhánh Láng Hạ

Năm 2005 là một năm day rẫy những khó khăn thách thức mà Chi nhánhphải trai qua kế từ ngày thành lập Tuy vậy, vào tháng 7/2005, Chi nhánh BáchKhoa đã tìm được trụ sở mới, đó là tòa nhà điều hành Tổng công ty Chè Việt Nam

tại 92 Võ Thị Sáu, Hà Nội.

Sau 2 năm 2006 va 2007 day biến động, sang đến năm 2008 Chi nhánh BachKhoa được nâng cấp lên thành Chi nhánh cấp I vào ngày 01/04 và đổi tên thành Chinhánh Hà Nội I Sau những khó khăn của hậu khủng hoảng tài chính, cuối năm

2009, Chi nhánh Hà Nội I đã đạt được những kết quả đáng khích lệ: Hoàn thànhvượt mức kế hoạch kinh doanh, cơ sở vật chất từng bước được cải thiện và mở rộng,

hứa hẹn cho một kết quả khả quan hơn trong những năm tới.

Năm 2018, Chủ tịch HDTV Agribank quyết định điều chỉnh các chi nhánhloại II, Phòng Giao dịch từ Agribank Hà Tây về thuộc Agribank Hà Nội I

2.1.3 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Agribank Chỉ nhánh Hà Nội I

Agribank Chi nhánh Hà Nội I hiện có 01 Giám đốc và 04 Phó Giám đốc chịu

trách nhiệm chỉ đạo, điều hành các mặt hoạt động của chi nhánh Mỗi phòng chuyên

môn nghép vụ ở chi nhánh do một trưởng phòng điều hành cùng các phó phòng

giúp việc và chịu trách nhiệm với các nhiệm vụ được giao trước trưởng phòng Hiện nay, Agribank Chi nhánh Hà Nội I có Ø7 phòng chuyên môn nghiệp vụ, 04 Phòng

giao dich trực thuộc Hội sở (PGD số 01, PGD số 02, PGD số 06, PGD Thanh XuânNam) và 04 Chi nhánh loại 2 (CN huyện Chương Mỹ, CN huyện Thạch Thất, CNHòa Lạc) Tổng số lao động của chi nhánh đến thời điểm cuối năm 2020 của chinhánh là 241 người Trong năm 2020 chỉ nhánh tuyên dụng mới 08 cán bộ

Kế toán Dịch vụ & KH ike KHCN Tổng Kiểm tra

- Ngan Marketing Nguôn hợp Kiêm quỹ | von soát nội

Nguồn: Sinh viên tự tong hợp

2.1.4 Chức năng nhiệm vu của các phòng ban

a) Phòng Kế toán — Ngân quỹ

Phòng kế toán — ngân quỹ chức năng là tham mưu cho Giám đốc về tổ chứcquan lý tài chính, kế toán, ngân quỹ trong chi nhánh Thực hiện triển khai trực tiếpcác nhiệm vụ về tài chính, kế toán, ngân quỹ cũng như các công việc hạch toán kếtoán, hạch toán thống kê, thanh toán, ngân quỹ Qua đó kiểm soát nguồn vốn và sửdụng vốn; quản lý tài sản; quan lý, kiểm soát thu nhập và chi phí từ đó xác định kếtquả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Có nhiệm vụ xây dựng, bảo vệ chỉ tiêu kếhoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chỉ tài chính, quỹ tiền lương tại chi nhánh

và các PGD trực thuộc Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết

toán và các báo cáo theo quy định.

b) Phòng Dịch vụ và Marketing

Phòng dịch vụ và marketing có chức năng, nhiệm vụ tham mưu cho Ban

Giám đốc về chiến lược sản phẩm, dịch vụ mới, chiến lược Marketing Trực tiếp

quản lý và thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến phát triển sản phâm, dịch vụ mới,marketing, dịch vụ thẻ, quản lý thiết bị đầu cuối theo nhiệm vụ của phòng

c) Phòng Khách hàng nguồn vốn

Phòng khách hàng nguồn vốn có chức năng, nhiệm vụ tham mưu cho Banđiều hành trong việc chỉ đạo hoạt động kinh doanh hàng ngày, tối đa hoá lợi nhuậncủa ngân hàng Cụ thể là các chính sách về: cấp tín dụng, huy động vốn, quản trị tàisản nợ, tài sản có và cung ứng các dịch vụ ngân hàng Làm đầu mối trong việc phốikết hợp giữa các Phòng, Ban, Chi nhánh dé triển khai thực hiện các chính sách kinhdoanh cụ thê hoặc việc cải tiến, phát triển sản phẩm - dịch vụ mới Thực hiện các

chức năng kinh doanh như trong phần nhiệm vụ cụ thể.

d) Phòng Khách hang cá nhân

Phòng khách hàng cá nhân là phòng trực tiếp giao dịch với khách hàng là cá

nhân dé khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ liên quanđến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, quy định hiện hành.Phòng khách hàng cá nhân có nhiệm vụ huy động vốn từ khách hàng cá nhân; giớithiệu, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn về các sản phẩm dịch vụ vủa ngân hàng;thâm định, xác định, quản lý các giới hạn tín dụng cho khách hàng; thực hiệnnghiệp vụ tín dụng và xử lý các giao dịch, đề nghị vay vốn, bảo lãnh, ; quản lý cáckhoản tín dụng đã được cấp, quản lý tài sản đảm bảo theo quy định của ngân hàng

e) Phòng Khách hàng doanh nghiệp

Phòng khách hàng doanh nghiệp là phòng tiếp giao dịch giới khách hàng làcác doanh nghiệp dé huy động vốn bằng VND và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụliên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, quy địnhhiện hành Phòng khách hàng doanh nghiệp có nhiệm vụ huy động vốn từ khách

hàng doanh nghiệp; giới thiệu, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn về các sản phẩm

dịch vụ vủa ngân hàng; thâm định, xác định, quản lý các giới hạn tín dụng cho

khách hàng; thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý các giao dịch, đề nghị vay vốn, bảo lãnh, ; quản lý các khoản tín dụng đã được cấp, quản lý tài sản bảo đảm theo

quy định của ngân hàng.

f) Phòng Kế hoạch — Kinh doanh

Phòng kế hoạch — kinh doanh có chức năng, nhiệm vụ tham mưu đề xuất vớiGiám đốc Chi nhánh xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại kháchhàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộngtheo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắntín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng Tổng hợp báo cáo phân tích kết quả hoạt

động tín dụng Xây dựng kế hoạch tín dụng ngắn, trung và dai hạn hằng quý, năm.

g) Phòng Tổng hợp

Có chức năng, nhiệm vụ tham mưu, giúp việc, soạn thảo cho Ban giám đốc

về chiến lược, kế hoạch phát triển kinh doanh Trực tiếp quản lý và thực hiện các

nghiệp vụ về kế hoạch nguồn vốn theo nhiệm vụ của phòng Tham gia một số hộiđồng theo quyết định của Giám đốc Tổng hợp thống kê và lưu trữ số liệu, thông tinliên quan đến hoạt động của chi nhánh Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê và cungcấp số liệu, thông tin theo quy định

h) Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ

Là bộ phận chuyên trách giúp việc cho Giám đốc chỉ nhánh điều hành mọihoạt động nghiệp vụ đúng pháp luật Trực tiếp triển khai tác nghiệp các nghiệp vụ

về kiểm tra, kiểm soát nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh tại đơn vỊ.

Xây dựng, chương trình công tác năm, quý phù hợp với chương trình công tác kiểmtra, kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thé của ngân hàngmình Thực hiện sơ kết, tổng kết chuyên đề theo định kỳ hàng quý, 6 tháng, năm

Tổ chức giao ban hàng tháng đối với các kiêm tra viên chi nhánh ngân hàng cấp 2

Thực hiện các nhiệm vụ kiểm tra khác do Tổng giám đốc, trưởng ban kiểm tra,

kiểm toán nội bộ hoặc Giám đốc giao

2.2 Cac hoạt động kinh doanh chính của Agribank Chỉ nhánh Hà Nội I

2.2.1 Hoạt động huy động vốn

Nguồn vốn luôn giữ vai trò tiên quyết trong mọi hoạt động sản xuất kinh

doanh, quyết định khả năng tiễn hành mọi hoạt động khác của ngân hàng như cho

vay, thanh toán, chuyên tiền, Do đó, toàn bộ hệ thống Agribank nói chung và

Agribank Chi nhánh Hà Nội I luôn coi công tác huy động vốn là nhiệm vụ hàng đầu

trong các hoạt động kinh doanh, luôn không ngừng đổi mới trong các hình thức huy

động, sử dụng nhiều biện pháp khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàngnhư liên tục có các cerrrrrrrrrhương trình tiết kiệm dự thưởng, phát hành kỳ phiếungắn hạn hay tặng quà cho các khách hàng gửi tiết kiệm Với nhưng hoạt động trên,chi nhánh đã đạt được những thành quả nhất định trong hoạt động huy động vốn

Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng

Tiền gửi dân cư 6524| 76 | 7.318 | 64,1 | 8.081 | 60,1Tiền gửi TCKT 2.060 | 24 | 4.002 35 | 5.098 | 37,9

Tiền gửi KHH TCTD - - 105 0,9 271 2

Cơ cau nguồn von theo loại tiên

Nội tệ 8.478 | 98,8 | 11.244 | 98,4 | 13.387 | 99,5

Ngoại tệ quy đổi 106 | 1.2 64 1,6 63 0,5

Cơ cau nguồn vẫn theo kỳ hạn

Tiền gửi không kỳ hạn 1.133 | 13,2 | 1029 | 9 1184 | 88Tiền gửi có kỳ hạn <12 thang | 3.055 | 35,6 | 4.330 | 37,9 | 4.143 | 30,8

Tiền gửi có kỳ hạn >12 tháng | 4.396 | 51,2 | 5.949 | 53,1 8.123 60,4

Nguồn: Agribank Hà Nội I — Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2018 — 2020

Từ bang 2.1 ta có thé thấy được tình hình huy động vốn chung của Agribank

Chi nhánh Hà Nội I giai đoạn 2018 — 2020: Nguồn vốn huy động của Agribank Chi

nhánh Hà Nội I tương đối ổn định và có sự tăng trưởng qua các năm Tính đến

31/12/2020, tổng nguồn vốn huy động đạt 13.350 tỷ đồng tăng 2.027 tỷ đồng

(+17,7%) so với 31/12/2019 là 11.423 tỷ đồng Năm 2019 tổng nguồn vốn tăng2.839 ty đồng (+33,1%) so với năm 2018 là 8.584 tỷ đồng

Về cơ cấu huy động vốn, nguồn vốn huy động được chủ yếu đến từ dân cưchiếm đến 60-75% trong tổng nguồn vốn huy động và có sự tăng trưởng tương ônđịnh qua các năm nhưng tỷ trọng trong tổng nguồn vốn lại có xu hướng giảm Phầncòn lại đến từ các khách hàng là các tô chức kinh tế tăng mạnh do nỗ lực trong côngtác tiếp cận khách hàng mới của Ban giám đốc, chiếm khoảng 25-40% và có xu

Nguồn vốn phân theo đơn vị tiền tệ chủ yếu vẫn là bằng đồng nội tệ, nguồn

huy động bằng ngoại tệ có, trong đó chủ yếu là USD tuy nhiên quy đổi ra nội tệ thì

chiêm tỷ trọng còn khiêm tôn trong tông nguôn vôn.

Nhìn chung, ngân hàng Agribank Chi nhánh Hà Nội I duy trì được tốc độ

tăng trưởng nguồn vốn phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, cơ cấu vốn được đa dạnghóa Nguồn vốn huy động từ dân cư tăng qua các năm

2.2.2 Hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng đã từ lâu là một hoạt động chủ đạo trong tất cả các ngân hàng, là hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận

lớn cũng đi kèm với rủi ro mang lại càng cao đòi hỏi ngân hàng phải có sự lựa chọn

và quản lý đúng đắn trong việc cung ứng tín dụng cho khách hàng

Qua nhiều năm xây dựng và phát triển, Agribank Chi nhánh Hà Nội I đã cómột lượng khách hàng tương đối lớn và có nhiều nỗ lực trong việc quản lý hoạtđộng tín dụng Trong những năm gần đây, chi nhánh đã luôn luôn thiết lập một mụctiêu cho đầu tư và cho vay với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn ổn định

Bang 2.2: Tong dư nợ tín dụng của Agribank Hà Nội I giai đoạn 2018 — 2020

Don vị: ty dong, %

Chi tiéu Nam 2018 Nam 2019 Nam 2020

Tổng dư nợ tín dung (1) dong) 4.426 5.143 5.582

Tốc độ tăng trưởng (%) : 16,2 8,5

Nguôn: Agribank Hà Nội I — Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2018 - 2020

Năm 2020, tổng dư nợ (nội bảng) của Agribank Hà Nội I là 5.582 tỷ đồng,hoàn thành kế hoạch Agribank dé ra, tăng 439 tỷ đồng (+8,5%) so với năm 2019

Dư nợ tín dụng năm 2019 của chỉ nhánh đạt mức 5.143 tỷ đồng, tăng 717 tỷ đồng

(+16,2%) so với năm 2018.

Trong những năm qua, dư nợ tín dụng của Agribank Hà Nội I có giá tri tang

nhanh qua các năm tuy nhiên mức tăng trưởng này hợp lý, phù hợp với xu hướng

chung và diễn biến của thị trường Chi nhánh cũng nâng hạn mức tín dụng đối vớimột số công ty có quan hệ tín dụng được đánh giá có tín nhiệm

Đề có thể xem xét tổng thể và toàn diện hơn các chỉ tiêu lợi nhuận và bảođảm an toàn nguồn vốn thì không chỉ xem xét về doanh số mà còn cần xem xét chitiết hơn về dư nợ tín dụng của chi nhánh

Bảng 2.3: Tổng quan về hoạt động tín dụng của Agribank Chỉ nhánh Hà Nội I

giai đoạn 2018 — 2020

Don vi: ty dong, %

Năm 2018 Năm 2019 Nam 2020

Chí tiêu can | Tlệ |.„ | TYE) oc, | Tÿlệ

Sô tiên Sô tiên Sô tiên

Nguồn: Agribank Hà Nội I — Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2018 — 2020

Xét theo thành phần kinh tế: quy mô dư nợ tín dụng của các khách hàng phápnhân chiếm chủ yếu trong cơ cấu với tỷ trọng 70,6% (3.941 tỷ đồng) trong khi đókhách hàng cá nhân chỉ chiếm 29,4% (1.641 tỷ đồng) trong cơ cấu dư nợ

Xét theo loại tiền: hoạt động cho vay bằng nội tệ là chủ yếu của chi nhánh,

chiếm tỷ trong cao và có xu hướng tăng qua các năm Cụ thé, năm 2018 dư nợ nội

tệ chiếm đến 98,2% (4.345 tỷ đồng) trong khi đó dư nợ ngoại tệ quy đổi chỉ chiếm