Chuyên đề tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Trì

Nhận thức được sự cấp thiết và mức độ quan trọng của công tác thâm định dự án trong ngân hang, em đã quyết định nghiên cứu nghiên cứu, tim tòi và quyết địnhlựa chọn đề tài: “Hoàn thiện c

ˆ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

KHOA ĐẦU TƯ

CHUYEN DE TOT NGHIỆP

Dé tai:

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ AN VAY VON ĐẦU TƯTẠI NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NONG THON

VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ

Họ và tên sinh viên , LÊ THANH TÚ

Chuyên dé tốt nghiệp i GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

LOI CAM DOAN

Em xin cam đoan ban chuyên dé này là công trình nghiên cứu thực sự của riêng

cá nhân em Chuyên đề được thực hiện dựa trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết, quá trình

khảo sát tình hình thực tiễn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

Nam chi nhánh Thanh Trì, dưới sự hướng dẫn khoa học tận tình của cô giáo hướngdẫn:

TS Nguyễn Thị Ái Liên

Các số liệu trong bài viết là hoàn toàn trung thực, đều được ghi rõ nguồn

gốc Các giải pháp được đưa ra xuất phat từ thực tiễn hoạt động của chi nhánh

Thanh Tri và kinh nghiệm thực tập chưa từng được công bố trong bất cứ tài liệu

Chuyên dé tốt nghiệp ii GVHD: TS Nguyén Thi Ai Lién

MUC LUC

DANH MUC SO DO HINH ANH BANG BIEU

DANH MUC TU VIET TAT

LOT CAM ĐOAN G- G1 TH 99g gu cu i

LOI MO ĐÀ U -G- << SE S93 SE Sư v3 gu 1

CHUONG 1: THỰC TRẠNG CONG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON

DAU TƯ TẠI NHNo&PTNT VIET NAM CHI NHÁNH THANH TRI GIAI

DOAN 2013 20 Ã w cscesneseseensnncencnnencovoenncnanncenaceneressesurenvesvensenressevegsosvonssnnneneargecscessoen 3

1.1 Giới thiệu về Ngân hang Nông nghiệp va Phát triển Nông thôn chi

nhánh TRANH TH sscc-ccciiobrgttitrigtiitt1066513G0150154151136455666538586080588560948619184058348668558070E6 5

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thôn chỉ nhánh Thanh TrÌ - 5-55 5+e5++5++S++£eEervexterververves 3

đe T1 4

1.1.4 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì và những tác động tới công tác

thẩm định dự án tại Chỉ nÌá?ÌH tt ‡EEEEEkcEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErrrkrkrkrrerree a

1.2 Thực trang công tac thấm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Thanh Trì 15

1.2.1 Đặc điểm các dự án vay vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển

Nông thôn Việt Nam — Chi nhánh Thanh Trì và mỗi quan hệ với công tác thẩm

1.3 Ví dụ minh họa: Dự án đầu tư Nhà máy Chế biến Thực phẩm của

Công ty Cổ phần Thực phẩm Hoàng Kim (Hoakifood|) . s-s<2 62

1.3.1 Tham định khách hàng vay VON cvcccsecssesssvesseesseessesssesssesssesssesssessesseessees 621.3.2 Thẩm định dự án vay VON ceccvesescsvesssvesesvsessavsueasaeuessarsusssseatavensavsveacavenes 681.3.3 Thẩm định tài sản bảo đảm téN VAY eccecescescessesssessessessesssessessessessiessen 91

1.3.4 Ket ludin va ổn ca 92

Sinh vién: Lé Thanh Ta

Chuyên dé tốt nghiệp iii GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

1.3.5 Ý kiến của sinh viên về công tác thẩm định dự án: Dau tư Nha máy Ché

biến Thực phẩm của Công ty Cô phan Thực phẩm Hoang Kim (Hoakifood) 921.4 Đánh giá công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại NHNo&PTNT

chỉ nhánh Thanh Tri 5-5525 ©S££E+£EE£EEEEEE+eEEEExerrerkerreerxerkerrserkerrkee 93

1.4.1 Những kết quả đạt được .-.-5c55cScScccterertertettrrtrrerrrrrrrrrke 93

1.4.2 Hạn chế và nguyên nhâH 5:55:25 2Ex2ExtSExttEtttxterrtertrrrrerrred 97

CHƯƠNG 2: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN

VAY VON DAU TƯ TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH

ERD sssssssssssccsexensavssssssseceasasesassseesevassssorscvescassunsonsssuasneseussusssssnvsnsonsonsencssoseneveseenoensnee 102

2.1 Định hướng phat triển các hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thanh Trì °- 5° s2 102

2.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Nông thôn Việt Nam chỉ nhánh Thanh TTÌ - 55555 5<<5*<+*<++++s2 102

2.1.2 Định hướng phát triển đối với công tác thẩm định - 103

2.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thắm định dự án vay vốn tại Agribank

chỉ nhánh Thanh “TTÌ - 5 5 <5 << S33 93 9145883183183 154 104

2.2.1 Giải pháp hoàn thiện về quy trình thẩm định - -: -= - 104

2.2.2 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án AGU tr 105

2.2.3 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định - -+- 2-55 107

2.2.4 Giải pháp về hoàn thiện trình độ cán bộ và chất lượng nguồn nhân lực Ì I 1

2.2.5 Giải pháp về hoàn thiện chất lượng thu thập, xử lý và lưu trữ thông tin1 14

2.3 Một số kiến nghị hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư

tại Chi nhánn - << s5 5 99 T0 000100018099880880880480089890899.96 116

2.3.1 Kiến nghị với Nhà HHỚC: 55c ©52©5c‡StSEt2Ee£EtSEterterrrrterrrrrrrree 116

2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nO Cressecsssssesssscseessesseessesesssesieeneesneeseens 117

2.3.3 Kiến nghị với NHNO&PTNT Việt NAM occcscsssesssesssesssessseesssssseessessseesses 1182.3.4 Kiến nghị với chủ dau ti — người di V4 s55 ©5cccxccctscxssresree 119

.$18007.910757 120

Đanh mite tai liệu tham KHẢO soscscieissciesossorsrisisaecocggesssssek60656613003590055665666/656 121

Sinh viên: Lê Thanh Tú

Chuyên đề tốt nghiệp iv GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

DANH MUC SO DO

Sơ đồ 1: Mô hình tổ chức của Agribank Thanh Tri c.cccccccccccesccsesseseesesesteeteseenes 4

Sơ đồ 2: Quy trình thâm định dự án 2-2 ©2222++2+2E++£xt£E+eExtzxzrrerrrrrrrrree 24

Sơ đồ 3 Quy trình xử lý nước thải -¿- 2+ ©5¿25++2E+2E+£EEt£E+£ExtEExerrerxrrrrerrrrrree 78

DANH MỤC HÌNH ANH

Hình 1 1 Ty trọng Giá tri san xuat công nghiệp theo gia thực tế ngành thực pham

và đồ uống giai đoạn 2006-2010 o cceccsccessessessessessessessessessessessecsessecseeseesenes 72

Hình 1 2 Thời gian hoàn vốn của dự án -:- 2 2+22++2xt2E+ezxerxertrerrrrrvee 87

Sinh viên: Lê Thanh Tu

Chuyên dé tốt nghiệp V GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

DANH MỤC BANG BIEU

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của chỉ nhánh Agribank Thanh Trì 9Bảng 2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh Agribank Thanh Trì - 12

Bang 3 Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Tri 14

Băng 1 EhimfÍoh;00:nhay CUS MEAN exc ccecesovnaonnssswnsoneowasiexsnasiensun ite beetsins aeesenanannansteats 32

Bảng 5 Các chỉ tiêu tai chính Công ty cỗ phần DT&KD thép Hung Thịnh 46Bảng 7 Đánh giá nang lực sản xuất kinh doanh của Công ty - . - 66Bảng 8 Các chỉ tiêu tài chính của công ty cổ phần thực phâm Hoàng Kim 67Bảng 9 Giá trị sản xuất công nghiệp theo giá thực tế ngành thực phẩm và đồ uống

giai đoạn 2006 — 2 ÏÍÚ - <1 vn HH ng ng ệt 71

Bang 10 Nhu cầu nhân lực vận hành nha TY coi0656665251619569398591555%5935550556388550/880509858 80

Bang 11 Tổng mức đầu tư của dự án 2 5¿5++2++2E+££E+£ExtEExeExerkeerxerrrees 81Bảng 12 Doanh thu tiêu thụ sản pham ccccccccsssessessseessesssessseecssecsseesseessecsseessees §2

Bảng 13 Chi phí nguyên vật liệu trực tiẾp ¿- 2¿©5+25+22xv2xvezxerxeerrrrrrers 84Bang 14 Bảng tính gốc lãi vay dự tính -¿- + + x+2x£2xzE+Exerxerxerxzrxerxrree 85

Bang 15 Luồng tiền dự ann cceccceccesssessssecssesssessssesssesssessseessecssesssscsssessseesseesseesseessees 86Bang 16 Xác định giá trị hiện tại thuan eo cececcessessseessessecssesseessesseesseesesseestess 87Bang 17 Giá trị hiện tại thuần của dự án c- St tt xvEcEEEeEkrrrrkerkerrrrves 88Bảng 18 Số lượng các dự án xin cấp tín dụng tại Agribank chi nhánh Thanh Trì giai

doan 20 L3 = 20115 lcsssssestsisttS8518115185636050603151559605 66-108 2535805185080819058 5884800080388 94 Bảng 19 Nợ quá hạn ChO Vay - 2c <1 9T nh ng ng 95

Sinh vién: Lé Thanh Tu

Chuyên đề tốt nghiệp vi GVHD: TS Nguyén Thi Ai Lién

DANH MUC TU VIET TAT

: Ngân hang nhà nước.

: Khách hàng doanh nghiệp

Sinh viên: Lê Thanh Tú

: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Chuyên dé tốt nghiệp 1 GVHD: TS Nguyén Thi Ai Lién

LOI MO DAU

Kế từ khi ra đời cho đến nay hoạt động của hệ thống ngân hàng van luôn cóVai tro quan trọng trong cấu trúc của mọi nền kinh tế, vai trò của hệ thống ngân

hàng là không thể thay thế vì nó có vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền

kinh tế để đáp ứng cho nhà đầu tư, những người có nhu cầu về von, cũng có thể nói,

các ngân hàng là tiền đề thúc đầy nền kinh tế phát triển

Mỗi hoạt động cung ứng vốn của ngân hàng đều được tính toán và quản lý sao

cho đồng vốn được sử dụng hiệu qua, giảm thiểu tối đa rủi ro có thé xảy ra, đặc biệt

là rủi ro cho vay nhưng không thu về được Vì vay, tính cấp thiết này đòi hỏi ngân hàng phải có một hoạt động nhằm kiểm soát và giảm thiểu rủi ro, đó là hoạt động thấm định dự án trong ngân hàng Trong tình hình kinh tế còn nhiều biến động như hiện nay, việc nâng cao chất lượng tín dụng mà trọng tâm là củng cố và nâng cao

chất lượng của hoạt động thâm định dự án vay vốn là điều được mọi ngân hàng chú

trọng tới.

Nhận thức được sự cấp thiết và mức độ quan trọng của công tác thâm định dự

án trong ngân hang, em đã quyết định nghiên cứu nghiên cứu, tim tòi và quyết địnhlựa chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngânhàng Nông nghiệp va Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thanh Tri.”làm chuyên đề thực tập của mình

Chuyên đề bao gồm hai phần chính

Chương 1: Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại

NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thanh Trì

Chương 2: Giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại

ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thanh Tri

Qua đây, em cũng xin được chân thành gửi lời cảm ơn với sự hướng dẫn vàchỉ bảo tận tình của giảng viên hướng dẫn là TS Nguyễn Thị Ái Liên cùng với các

SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 2 GVHD: TS Nguyên Thị Ái Liên

cô chú và anh chị trong phòng Kế hoạch — Kinh doanh tại NHNo&PTNT Việt Nam

chi nhánh Thanh Trì anh Dương Quang Huy — phó phòng Kế hoạch — kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thanh Trì và chị Nguyễn Thị Huyền Trang —

cán bộ tín dụng phòng Kế hoạch — kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh

Thanh Trì đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên dé thực tập này

Do giới hạn về thời gian cũng như không gian chuyên đề vẫn không thé tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến và chỉ bảo tận

tình của thầy cô dé chuyên đề được hoàn thiện hơn nữa

Em xin chân thành cảm ơn!

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đ tốt nghiệp 3 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

CHUONG 1: THỰC TRANG CONG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN

VAY VON DAU TƯ TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH

THANH TRÌ GIAI DOAN 2013 - 2015.

1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chỉ

nhánh Thanh Trì

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì

NHNo & PTNT Thanh Trì là một pháp nhân được cấp giấy phép kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng theo nghị định 3988 của Chính phủ Từ năm 1988 đến

1995 NHNo & PTNT Thanh Trì mới chỉ được công nhận là một chi nhánh cua

NHNo & PTNT Hà Nội:nhưng từ năm 1996 đến nay, nó đã trở thành một chi

nhánh của NHNo & PTNT Việt Nam NHNo & PTNT Thanh Trì là một ngân hàng

thương mại quốc doanh có trụ sở chính tại số 300 Ngọc Hồi, Thanh Trì, Hà Nội,

hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực phục vụ nông nghiệp và nông thôn với chức năngchính là kinh doanh tiền tệ và địch vụ thanh toán chủ yếu trên địa bàn huyện Thanh

Trì và 1 phần quận Hoàng Mai

Trụ sở của chi nhánh được đặt tại trung tâm của Huyện Thanh Trì — một huyện

ngoại thành của TP Hà Nội, noi tập trung một lượng lớn số lượng dân cu, gan trung tâm thương mại Huyện Thanh Trì và khu công nghiệp Ngọc Hồi ngoài ra chỉ nhánh

còn nằm trên trục đường chính của quốc lộ 1A cũ, rất thuận lợi với hoạt động của

Chi Nhánh

Từ một cơ sở thiếu thốn nhiều mặt, đến hết năm 2009, NHNo & PTNT- Chỉ

nhánh Thanh Trì đã có 09 cơ sở gồm: 1 Hội sở chính (Chi nhánh cấp 1), 09 phòng giao dich trực thuộc Khách hàng chủ yếu của ngân hàng là hộ sản xuất gia đình làm

nông nghiệp Ngoài ra, vào năm 2012 còn có NHNo & PTNT - Chi nhánh Hùng

Vương sáp nhập vào NHNo & PTNT - Chi nhánh Thanh Trì do có nợ xau quá cao.

Tuy nhiên vào tháng 08/2015, NHNo & PTNT - Chi nhánh Hùng Vương lại tách

khỏi NHNo & PTNT - Chi nhánh Thanh Trì.

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế đầu tw 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 4 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

(Nguôn: Phòng hành chính nhân sự Agribank chỉ nhánh Thanh Trì )

e Ban giám đốc: Gồm 1 Giám đốc là ông Đặng Văn Chúc và 02 Phó Giám đốc

là ông Ngô Văn Tành và bà Nguyễn Thị Nghĩa có nhiệm vụ lãnh đạo và điều hành

mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

e Chức năng của các phòng ban:

+ Phòng kế toán ngân quỹ: trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và

thanh toán theo quy định của NHNo Hạch toán thu chi tài chính, quỹ tiền lương

Thực hiện nhiệm vụ thanh toán trong và ngoải nước, quản lý sử dụng các quỹ

chuyên dụng, đồng thời chấp hành quy định vẻ an toàn kho quỹ

+ Phòng kế hoạch kinh doanh: cho vay các doanh nghiệp quốc doanh, doanh

nghiệp tư nhân, cho vay kinh tế hộ gia định, cá nhân sản xuất kinh doanh , thựchiện nhiệm vụ cầm có, bảo lãnh đơn vị kinh tế, xây dựng dé án và chiến lược kinh

doanh hàng năm.

+ Phòng hành chính nhân sự: thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự

tại cơ quan lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan, là đầu mối giao tiếp khách

SV: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 5 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

hàng đến nơi làm việc công tác trực tiếp quản lý con dau, thực hiện công tác hành

chính văn thư lễ tân bảo vệ y tế, hậu cần của chi nhánh

+ Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ : Té chức thực hiện kiểm tra, kiểm toán

theo đề cương chương trình công tac, tổ chức kiểm tra xác định, tham mưu cho

giám đốc giải quyết đơn thư thuộc thâm quyền, làm nhiệm vụ thường trực chống

tham nhũng tham 6, lang phí nhằm tiết kiệm cho đơn vị

+ Phòng kinh doanh ngoại hối: Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ.

thanh toán quốc tế theo quy định, các dịch vụ kiều hối và chuyền tiền, mở tài khoản

nước ngoài.

+ Phòng dịch vụ marketing: Quảng bá hình ảnh của ngân hàng cũng như các sản

phẩm dich vụ của ngân hàng tới khách hang, thu hút khách hang sử dung các sản

phẩm dịch vụ của ngân hàng Tham mưu cho ban giám đốc chiến lược marketing hấp dẫn nhằm gia tăng số lượng khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ Chăm

sóc khách hang, giải đáp các thắc mắc của khách hàng trong van dé sử dụng dich

Nhằm hướng tới mục tiêu đưa Agribank Thanh Trì trở thành một trong những

chi nhánh hoạt động hiệu qua nhất, đủ năng lực cạnh tranh với các ngân hàng trongnước và quốc tế NHNo & PTNT - Chi nhánh Thanh Trì có những chức năng và

nhiệm vụ chính như sau:

a, Chức năng

+ Trực tiếp kinh doanh tiền tệ tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động

kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của

NHNo&PTNT Việt Nam trên địa bàn huyện Thanh Trì;

+ Tổ chức điều hành kinh doanh và kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo ủy quyền

của tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Thực hiện các nhiệm vụ khác được giao và lệnh của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.

SV: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đê tốt nghiệp 6 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

b, Nhiệm vụ

- Huy động vốn:

+ Khai thác và nhận tiền gửi của các doanh nghiệp cá nhân và tổ chức tín dung

khác trên địa bàn huyện Thanh Trì dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền

gửi có kỳ hạn bang đồng tiền Việt Nam và ngoại tệ:

+ Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu và giấy tờ có giá khác dé huy động vốn của các

tổ chức cá nhân trên địa bàn huyện Thanh Trì

- Cho vay:

+ Cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản

xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống cho các tổ chức, cá nhân và hộ gia đình;

+ Cho vay trung hạn và dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản

xuất tại các Doanh nghiệp tư nhân kinh doanh sắt thép

- Cung ứng các dich vụ thanh toán liên ngân hàng, thanh toán chuyên tiền

trong hệ thống Ngân hàng:

- _ Thực hiện ký quỹ bảo lãnh cho các Doanh nghiệp có nhu cầu muốn bảo lãnh;

- Thực hiện hoạt động kinh doanh ngoại hối cho chi nhánh

LIS Nguon luc chi nhanh

1.1.3.1 Nhan su

Agribank chi nhánh huyện Thanh Trì được thành lập nhằm mục đích huy động vốn trên địa bàn huyện Thanh Trì và giúp phát triển hệ thống ngân hàng Agribank.

Hiện nay số lượng lao động trong định biên ở tại chi nhánh là 61 người và số lao

động ngoài định biên là 7 người với nhiệm vụ làm lao công tạp vụ bảo vệ trông xe

thỏa thuận bằng hình thực hợp đồng lao động miệng Trông số 61 lao động trong

định biên, số cán bộ có trình độ cao đẳng là 2 người còn lại là bằng đại học trở lên,

đặc biệt, trong số đó có 10 người có bằng trên đại học

1.1.3.2 Hệ thống trang thiết bị

Hệ thống trang thiết bị từ hệ thống thông tin quản lý tới từng trang thiết bị

máy móc, các phương tiện và công cụ làm việc nói chung là một trong những yếu tố

quan trọng tác đông đến niềm tin của khách hàng vào ngân hàng Một ngân hàng có

SE: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 7 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

cơ sở vật chất càng hiện đại càng chuyên nghiệp thì đảm bảo khách hàng luôn tin

tưởng vào hoạt động của ngân hàng Chính vì vậy ngân hàng Agribank chi nhánh

Thanh Trì đã không ngừng đầu tư xây dựng cơ sở vật chất hiện đại chuyên nghiệpđáp ứng các nhu cầu giao dịch của các tổ chức, cá nhân nhằm củng có thương hiệu

và đảm bảo sự hài lòng nhanh nhất có thể tới từ khách hàng

Chi nhánh cũng cho rằng chất lượng cơ sở vật chất phục vụ tốt cho việc kinh

doanh cùng nguồn lực tài chính vững mạnh đó là con đường tối ưu chỉ nhánh pháttrién mạnh mẽ trong thời gian tới đây

Hằng năm chỉ nhánh có gửi cán bộ đi đào tạo ở nước ngoài đáp ứng các nhu cầukinh doanh và phát trién của chỉ nhánh

1.1.4 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì và những tác động tới công tác thẩm

nhánh Thanh Trì đã thực hiện biện pháp mở rộng hoạt động huy động vốn Bởi vì

hoạt động chính của Ngân hàng là "đi vay dé cho vay" do đó công tác huy động vốncủa mỗi Ngân hàng là hoạt động cơ bản để đánh giá hiệu quả của các chính sáchhuy động vốn cơ cấu huy động vốn của mỗi Ngân hàng, bất kỳ Ngân hàng nào

cũng rất chú trọng đến hoạt này Nhận thức được điều đó nên NHNo&PTNT chỉ

nhánh Thanh Trì đã có nhiều có gắng trong việc khơi nguồn vốn huy động Đây là

một trong những công tác chủ yếu nham mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động

của mình.

Vốn huy động từ bên ngoài vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn

của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thanh Trì, cũng như

các ngân hàng khác Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chủ yếu huy động vốn qua tiền gửi, trong trường hợp đặc biệt ngân hàng huy động vốn bang

cách đi vay của các tổ chức tín dụng khác đề đáp ứng nhu cầu thanh khoản

SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đê tốt nghiệ § GVHD: TS Nguyễn Thị ghiệp Ái Liên

Trong những năm qua hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì đã đạt được những thành tích xuất sắc.

Nguồn vốn của Ngân hàng luôn dồi dào năm nào cũng hoàn thành vượt mức kế

hoạch đặt ra Dé đạt được mục tiêu kinh doanh, tối đa hóa giá trị tài sản chủ sở hữu

lợi nhuận với các chỉ tiêu được xác định trên cơ sở nguồn thu nhập và chi phí, NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Tri đã khai thác tối đa nguồn vốn huy động từ bên ngoài và nâng cao hiệu suất sử dụng vốn nhằm tăng cường quy mô tài sản sinh lời Một mặt, Ngân hàng thu hút được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư tạo thu

nhập cho ho, mặt khác lại ồn định mở rộng quy mô tín dụng với các thành phần

kinh tế nói chung và hộ nông dân nói riêng Ngân hàng đã đa dạng hoá nhiều hình thức huy động của mình như nhận tiền gửi với nhiều thời hạn khác nhau giúp khách hành dễ lựa chọn và tính đến hiệu quả trong việc gửi tiền của mình.

Chi nhánh huy động vốn theo các hình thức như sau:

- Nhận tiên gửi của các cá nhân tô chức tín dụng dưới các hình thức tiên gửi

không thời hạn tiền gửi có thời hạn và nhiều hình thức khác

- Phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, các giấy tờ khác dé huy động vốn của các tổ chức cá nhân trong nước và ngoài nước khi được thống đốc ngân hàng

nhà nước chấp thuận

- Vay vốn của các tô chức tín dụng trong nước và ngoài nước

- Vay vốn của ngân hang nhà nước

- Huy động vốn bằng đồng Việt Nam ngoại tệ hay vàng

Ngoài ra, Ngân hàng còn phát hành kỳ phiếu dé thu hút lượng tiền nhàn dỗi

trong dân cu, các loại tiền gửi thanh toán của khách hàng, đồng thời Ngân hàng

cũng linh hoạt trong việc áp dụng khung lãi suất phù hợp Bên cạnh đó, Ngân hàng

còn nhận nguồn vốn uỷ thác từ các t6 chức kinh tế và làm "đại lý" cho Ngân hàng

người nghèo dé hưởng hoa hồng.

Tình hình huy động vốn được biểu hiện rõ qua sự biến động nguồn vốn của

NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Trì trong thời gian qua:

SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của chỉ nhánh Agribank Thanh Trì

(Nguôn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Agribank chỉ nhánh Thanh Trì)

Chuyên dé tot nghiệp 10 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

Trong tổng nguồn vốn thì vốn huy động có quy mô lớn và chiếm tỷ trọng cao.

Đây là thế mạnh của chi nhánh Thanh Tri, do chi nhánh đã tập trung và đặt quan hệ

lâu dài với các doanh nghiệp trên địa bàn Hà Nội Mặt khác, chính sách lãi suất rấtnhạy bén phương thức trả lãi linh hoạt như: trả trước, trả sau lãi bậc thang nên

chỉ nhánh đã huy động được lượng vốn khi cần thiết rất đầy đủ và kịp thời Không

những thé, công tác tiếp thị được day mạnh Chi nhánh đã bố trí cán bộ tiếp cận

nhiều doanh nghiệp có chính sách khuyến khích đối với khách hàng nên không những giữ được các khách hàng truyền thống như: Công ty pin Hà Ndi, công ty may Văn Dién, Chi nhánh còn mở rộng tìm kiếm khách hàng có tiềm năng về vốn để nhận tiền vay tiền gửi Điều này cũng minh chứng cho xu hướng nguồn vốn huy

động tăng dần qua các năm

Theo loại hình tiền gửi, với tính chất là ngân hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh

vực nông nghiệp nông thôn nên nguồn vốn huy động chủ yếu là vốn nội tệ Vốn nội

tệ luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động của Ngân hàng, là nguồn vốn chủ đạo đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn đầu tư trong nước, cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và mở rộng sang cho vay cả các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Trong giai đoạn này vốn VND và vốn ngoại tệ có

xu hướng tăng.

Về tý trọng vốn VND vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng vốn huy động của chỉ

nhánh luôn ở mức trên 95% tổng vốn huy động Vì ngân hàng hoạt động trong lĩnhvực nông nghiệp nông thôn nên nguồn vốn ngoại tệ cũng như các hoạt động kinh

doanh ngoại tệ khác của ngân hang còn khá hạn chê.

Theo cơ cấu nguồn vốn theo thời gian, cũng như các chi nhánh của các NHTM NHNo&PTNT chỉ nhánh Thanh Trì thu hút một lượng lớn nguồn von có kỳ

hạn bởi đây là nguồn vốn ôn định, đảm bảo thanh khoản cho ngân hang, do đó ngân

hàng thường ưu tiên sử dụng nguồn vốn này dé cấp tín dung, dau tư, tài trợ cho các

dự án phát triển trung và dài hạn đem lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng.

Nhìn vào bảng số liệu trên, ta thấy rằng ngân hàng đã và đang hoàn thành rat tot

mục tiêu đã dé ra Trong tổng nguồn vốn thi nguồn có kỳ hạn luôn chiếm ưu thế

(>90%) Quy mô vốn có kỳ hạn biến động tương tự tổng vốn huy động, trong khi đó

ty trong trong tong vốn huy động giảm dan Cụ thể vốn có kỳ hạn năm 2014 tăng so

SV: Lê Thanh Tú Lép: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 11 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

với năm 2013, từ 2.775.358 triệu đồng lên 3,121,521 triệu đồng và năm 2015 tăng

so với năm 2014 lên 3.594.087 triệu đồng.

Tổng vốn huy động theo đối tượng năm 2013, số tiền gửi của các TCKT, TCXH đạt 2.832.455 triệu đồng chiếm 93.4% tổng vốn huy động Năm 2014 lượng

tiền gửi này có tăng lên là 3,205,122 triệu đồng, dat tỷ trọng 93.6% trong tông vốn huy động và 2015 tăng lên 3,752,433 triệu đồng với ty trọng 95.0% trong tông vốn

huy động Trong nguồn vốn huy động từ dân cư của ngân hàng thì lượng tiền gửi

giao dịch thường chiếm tỷ lệ thấp chủ yếu là huy động thông qua phát hành thẻ

ATM cho các cá nhân có nhu cầu thanh toán không dùng tiền mặt hoặc gửi vào tài khoản một số tiền nhỏ rồi rút dần cho chỉ tiêu và thông qua việc mở tài khoản tiền

gửi ngoại tệ để nhận tiền từ nước ngoài gửi về Chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn

huy động từ dan cư thường là tiền gửi tiết kiệm.

Trong khi đó, lượng Tiền gửi của các TCKT, kho bạc có xu hướng tăng trong

năm 2014 và giảm mạnh khi sang năm 2015 Trong khi năm 2013 đạt 199,870 triệu

đồng thì con số này là 206,751 triệu đồng năm 2014 và chỉ còn 197.140 triệu đồng năm 2015 Con số này chưa tương xứng với tiềm năng của chỉ nhánh, bởi chỉ nhánh

hoạt động trên địa bàn có khá nhiều doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế xã hội

đang hoạt động đồng thời NHNo&PTNT là Ngân hàng thương mại nhà nước lớn

nhất Việt Nam là một trong những ngân hàng có quan hệ đại lý lớn nhất Việt Nam

với khoảng 800 ngân hàng trên toàn thế giới Tại chỉ nhánh Thanh Trì, với các dịch

vụ có chat lượng cao, có nhiều hướng dau tư hiệu qua, rõ ràng ngân hàng chưa có

nhiều giải pháp để thu hút được nhiều tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và các tổ

chức kinh tế xã hội mở tài khoản tại chi nhánh hơn nữa

1.1.4.2 Hoạt động tín dụng tác động đến công tác thâm định

Tình hình dư nợ tín dụng của Agribank chi nhánh Thanh Trì được thống kê qua

bảng sau:

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 12 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

Bảng 2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh Agribank Thanh Trì

(Nguôn: Báo cáo tính hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Thanh Tri)

Dư nợ cho vay là chỉ tiêu xác thực để đánh giá về quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ Đây là một chỉ tiêu không thể thiếu khi nói đến

hoạt động tín dụng của ngân hàng Các ngân hàng có mức dư nợ cao thường là các

ngân hàng có qui mô hoạt động rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng, tình hình dư nợ

cũng là kênh phản ánh tốc độ tăng trưởng tín dụng một cách chính xác Qua tìnhhình dư nợ em xác định được việc ngân hàng đã sử dụng vốn có hiệu quả hay chưa,

đồng thời còn biết được các khoản phải thu trong tương lai của ngân hàng là như thế

nào Do đó, em phân tích tình hình dư nợ của ngân hàng qua 3 năm dé thấy tiềm

năng trong tương lai của đơn vi về sử dụng von.

Dư nợ tín dụng luôn là phần tài sản “có” sinh lời lớn, quan trọng của các ngân

hàng thương mại Tuy nhiên, với Agribank chi nhánh Thanh Trì thì con số này

tương đối nhỏ Nhìn vào hiệu suất sử dụng vốn, có thể thấy nó mới chỉ đạt ở mức

thấp và không có sự biến động lớn nào Điều này đem lại sự an toàn về rủi ro tín

dụng nhưng cũng cho thấy ngân hàng chưa thu hút được nhiều khách hàng có tiềm

năng lớn chủ yếu các khách hàng vẫn chỉ là các hộ kinh doanh, cá nhân nhỏ lẻ với

nhu cầu kinh doanh không lớn Bên cạnh đó tình hình bất động sản còn gặp nhiều khó khăn giá cả giảm sâu nên việc xử lý tài sản của khách hàng hầu như không

thực hiện được.

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế đầu tw 54D

Chuyên đê tốt nghiệp 13 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

1.1.4.3 Hoạt động kinh doanh phát triển dich vụ tác động đến nguồn vốn của

ngân hàng

Trong những năm qua, Ngân hang Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

Nam chỉ nhánh Thanh Trì không ngừng nỗ lực phấn đấu trong các hoạt động kinh

doanh và đã đạt được những thành tự đáng kẻ Hoạt động kinh doanh cũng đã đónggóp một lượng tiền vào nguồn vốn của Ngân hàng Nhờ đó Ngân hàng đã cho vay

nhiêu hơn và cho vay với các dự án lớn.

Mặt khác hoạt động kinh doanh của Ngân hang có hiệu qua, lợi nhuận thu được

cao, có vị thế trên thị trường Đó là điểm thu hút được các nhà đầu tư đến vay von

cho các dự án của họ Lòng tin vào các chủ đầu tư cao hon và các mối quan hệ của

Ngân hàng với các doanh nghiệp trên thị trường được thiết lập

Ngoài ra, khi thực hiện các hoạt động kinh doanh trên thị trường, Ngân hàng lại

có cơ hội tiếp xúc với các doanh nghiệp có cơ hội tìm hiểu thông tin về ho, các đối

tượng đó có thể là khách hàng vay vốn tương lai tại Ngân hàng, như vậy Ngân hàng

có thêm thông tin về khách hàng công tác thâm định khách hàng vay vốn sau này

sẽ có đầy đủ thông tin chính xác hơn mà lại tiết kiệm chỉ phí

Một số loại hình dịch vụ ngân hàng áp dụng là:

a, Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

- Trong hoạt động thanh toán quốc tế: Doanh thu phí dịch vụ Thanh toán

quốc tế năm 2015 đạt 0.34 tỷ tăng 30% so với năm 2014 và tăng 35% so với năm

2013

- _ Trong hoạt động kinh doanh ngoại hồi:

SV: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đề tot nghiệp 14 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

Bang 3 Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại Chỉ nhánh NHNo&PTNT Thanh

( Nguồn: Phòng kinh doanh ngoại hoi )

Ghi chú: Bảng số liệu trên bao gồm cả các ngoại tệ khác đã được quy đổi ra USD theo tỷ

giá ngày lập báo cáo.

Nghiệp vụ thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại hối đối với chi nhánh không

được đánh giá mạnh Đây là nghiệp vụ đặc biệt đòi hỏi ngoài trình độ nghiệp vụ còn

có trang thiết bị công nghệ hiện đại Do vay, mặc dù phòng kinh doanh ngoại hối

đã triển khai hàng loạt biện pháp để vừa xây dựng quy trình nghiệp vụ vừa lậpnhiều dự án đặt mua trang thiết bị phục vụ cho hoạt động của phòng tại Chi nhánh.Thêm vào đó, cho đến nay, dịch vụ chuyên tiền nhanh Western Union, nối mạng

Swift, thanh toán điện tu, thanh toán thẻ đã đưa vào sử dụng Tuy nhiên do anh

hưởng đặc thù địa bàn hoạt động là khu vực phía Nam Hà Nội chủ yếu phục vụ nông nghiệp nông thôn nông dan, thu nhập của dân cư thấp và các đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh chủ yếu sử dụng sản phâm huy động vốn và tín dung,

không có nhu cầu lớn về các sản phẩm dịch vụ hiện đại khác Đặc biệt, trong nămvừa qua đo tình hình kinh tế nói chung và kinh tế khu vực địa bàn nói riêng gặp

nhiều khó khăn nhiều hộ kinh doanh thu hẹp quy mô hoạt động sản xuất cho nên

SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tw 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 15 GVHD: TS Nguyén Thi Ai Lién

trong những năm qua, nhóm dich vụ về thanh toán quốc tế va kinh doanh ngoại hoi

không có điều kiện phat trién

b, Nhóm dịch vụ Mobile Banking

Năm 2015, thu dich vụ Mobile Banking đạt 0,65 ty VND, tăng 22% so với năm

2014, và tăng 46% so với năm 2013 Nhóm DV Mobile Banking tăng trưởng cao

nhờ tiện ích sản phẩm đem lại cùng với xu thế khách hàng có nhu cầu sử dụng điện thoại đi động trong một xã hội ngày càng hiện đại về thông tin liên lạc.

c, Nhóm nghiệp vụ thẻ

Nam 2015, thu dich vụ thẻ đạt 0,81 tỷ VND tăng 45% so với năm 2014 và tăng 63% so với năm 2013 Nhóm SPDV thẻ dat tỷ lệ tăng trưởng cao do Chi nhánh tăng

cường công tác tiếp thị, áp dụng các chương trình miễn phí phát hành thẻ của

Agribank Ngoài ra, việc Ngân hang Nhà nước cho phép thu phí dịch vụ rút tiền mặt

tại ATM giúp tăng doanh thu SPDV thẻ.

1.2 Thực trạng công tác thấm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chỉ nhánh Thanh Trì

1.2.1 Đặc điểm các dự án vay vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh Trì và mối quan hệ với công tác thẩm định

Với đặc thù là một chỉ nhánh của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông

thôn Việt Nam, chỉ nhánh Thanh Trì trong suốt gần 30 năm qua luôn thực hiện đúng

sứ mệnh ban đầu của minh đó là tổ chức cho vay trong lĩnh vực các dự án trongngành Nông nghiệp: do vậy đối tượng chủ yếu của chỉ nhánh là những hộ nông dânđược giới thiệu qua cán bộ xã, họ chủ yếu đầu tư các dự án thuộc lĩnh vực nông,

ngư nghiệp Mục đích vay vốn của các đối tượng này nhằm đầu tư sản xuất trong

hoạt động mua thêm con giống cây giống dé nuôi trồng, hoặc một số ít khác đã mạnh dạn triển khai xây dựng ao, hồ nước ngọt, đầu tư máy móc trang thiết bị dé tự

mở trang trại nuôi trồng Ngoài ra nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển cũng như vậnđộng theo kịp tiến độ của nền kinh tế thị trường và chủ trương Công nghiệp hóa —

Hiện đại hóa của nhà nước, các cán bộ tín dụng cũng rất chủ động trong việc mở

rộng danh sách khách hàng cho vay của mình, đó là các doanh nghiệp, có trụ sở

chính chủ yếu trên địa bàn Huyện Thanh Trì Các doanh nghiệp này chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, kinh doanh trong các lĩnh vực chuyên về đầu tư, sản xuất

SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 16 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

và kinh doanh các loại vật liệu xây dung, làm đồ dân dụng xây dựng các công trìnhdân sinh, Mục đích vay vốn của các đối tượng này khi vay tại Agribank chi

nhánh Thanh Trì nhằm đầu tư mới các cơ sở sản xuất mua các loại máy móc trang thiết bị nhằm phục vụ cho kì sản xuất mới, mua nguyên vật liệu để phục vụ sản

xuat, Do đó em quyết định phân ra thành hai đối tượng dự án vay vốn thường

có tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam — chi nhánh

Thanh Trì: đó là các hộ sản xuất, hộ nông dân kinh doanh trong lĩnh vực nông

nghiệp và các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

a, Hộ sản xuất hộ nông dân kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp:

- Các dự án trong lĩnh vực nông nghiệp khi đầu tư thường gặp rất nhiều các rủi

ro bất khả kháng như: khí hậu thời tiết, Đối với từng loại sản pham ma du anđịnh tiến hành, các chủ dau tư đã luôn dé ý tới sản pham của mình liệu có thích hợp

dé tồn tại và phát triển trong điều kiện khí hậu và thời tiết đó không Tùy từng mùa

cũng có những loại cây trồng, vật nuôi thích hợp: cũng như luôn phải chuẩn bị sẵn

sàng đối phó với các tình thế thời tiết tiêu cực xảy ra như trời rét đậm hay trời bịhan hán Các biện pháp dé phòng tránh ảnh hưởng xấu của tự nhiên như trên luônđược sẵn sang, tránh bị động trước thời tiết Ngoài ra các dy án trong lĩnh vực nông

nghiệp chịu ảnh hưởng lớn bởi tính thời vụ của ngành nông nghiệp, do vậy sản

pham của nó mang tính thời vu, chi có thể bắt đầu đầu tư và sản xuất vào một thờigian nhất định trong nam, doanh thu của nó mang lại cũng mang tính chất thời ki,không thé duy trì 6n định trong cả bốn mùa

+ Mối quan hệ với công tác thâm định: Các cán bộ tín dụng khi thâm định dự án

chú ý tới các biện pháp được sử dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tới từ khí hau, thời tiết

có khả năng xảy ra đối với sản phẩm dự án Đó thường là việc thẩm định khía cạnh

kỹ thuật của dự án nhằm duy trì sự phát triển ôn định của các loại cay, các loài thủysản; thâm định xem khu vực của dự án có hệ thống thủy lợi phục vụ tốt cho việc sản

xuất hay không thâm định tính thích ứng của sản phẩm dự án đối với thời tiết khí

hậu tại thời điểm đầu tư địa điểm thực hiện dự án

- Các dự án trong lĩnh vực nông nghiệp thường có tỷ suất lợi nhuận thấp Bởi vì

sản phẩm của dự án nông nghiệp có tính cạnh tranh cao, thị trường đầu ra luôn sẵn

có những đối thủ cạnh tranh có khả năng thay thế hoàn toàn Hon thé, thị trườngđầu ra hiện nay bị chi phối bởi hệ thống bán lẻ của nước ngoài tức là hàng hóa sản

SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế dau tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 17 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

phẩm nông nghiệp bên cạnh việc cạnh tranh với hàng hóa trong nước nay lại đối

mặt với nhiều hàng hóa có chất lượng cao đến từ các doanh nghiệp nước ngoài

Trong khi đó lượng vốn đầu tư bỏ ra là không hề nhỏ thí dụ như để có được hệ thống thủy lợi tốt cho vùng sản xuất đòi hỏi chi phí bỏ ra không hề thua kém so với

xây dựng một phân xưởng trong khi tiềm lực tài chính cá nhân là không đủ

+ Mối quan hệ với công tác thấm định: Các cán bộ tin dụng có nhiệm vụ thâm

định tính vững chắc của thị trường đầu ra Đánh giá mức sản xuất hiện tại có lớnhơn so với nhu cầu của thị trường Tham định các đối thủ cạnh tranh, những nguy

cơ tiềm tàng có thé khiến cho sản pham của dự án khi ra thị trường không có chỗ

đứng Ngoài ra, cán bộ tín dụng tại chi nhánh còn thẩm định tiến độ góp von tự có, lượng cung ứng vốn tự có của dự án có đúng như trong bản đề xuất kế hoạch kinh

doanh hay không

- Giá cả của hàng hóa từ các dự án thuộc lĩnh vực Nông nghiệp luôn biến đổi

thất thường khó kiểm soát Điều này xuất phát từ những rủi ro trong lĩnh vực Nông

nghiệp và sự kém linh hoạt trước sự biến đổi của thị trường của các chủ dự án Hơnthế, du được mùa hay mat mùa, người nông dân cũng hoàn toàn phải đứng trước

viễn cảnh giá cả nông sản bị rớt gid, do vậy nhà nước cũng hỗ trợ một phan qua

quỹ bình ồn giá nông sản và bao tiêu sản phẩm cho bà con Ngoài ra việc tham giacác sản phẩm bảo hiểm cũng góp phan làm giảm thiéu rủi ro xảy tới cho khoản vay

+ Mối quan hệ với công tác thâm định: Xem xét tình hình cung cầu thị trường

hiện tại, dự báo giá cả trong tương lai thông qua các phương pháp ngoại suy thống

ké, nhằm xác định giá cả của sản phẩm dự án trong tương lai là phù hợp choviệc tạo ra lợi nhuận từ dự án Đối với các sản phẩm có nhiều rủi ro, các cán bộ tíndụng luôn khuyến khích người tham gia vay vốn tham gia bảo hiểm của Agribank —

ABIC.

- Chủ đầu tư các dự án trong lĩnh vực nông nghiệp chủ yếu là các hộ nông dân

nhỏ lẻ Họ thường không có đăng ký kinh doanh da phan- là đi thuê _aO hồ của làng

xã Họ là người có trình độ không cao, chủ yếu là ứng dụng các Kinh neh ém cua

ban than do vay kha nang linh hoat thay déi cũng như khả, năng quản.tì | ự án là

kém Ngoài ra, họ không có lượng vốn lớn nhằm đáp ứng những nhủ cầu mở rộng

sản xuất kinh doanh là = để

ST

SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 18 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

+ Mối quan hệ với công tác thâm định: Thâm định khía cạnh tổ chức quan lý của dự án Tham định kinh nghiệm của người nông dân lượng vốn sẵn có các mối

quan hệ đối với các nhà cung ứng và các nhà thu mua sản phẩm

b, Các doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thị trường tiêu thụ cố định Đây có thé vừa là ưu điểm ma cũng lại có thé là nhược điềm Ưu điểm là với một thị trường tiêu thụ cố định, đầu ra của các sản phẩm từ dự án luôn được tiêu thụ ôn định,

không mat cong tim kiém thi trường, gia cả én định và luôn đảm bảo thu về được

doanh thu trả nợ cho ngân hàng Nhược điểm là do thị trường tiêu thụ có định, dovậy sản phâm của dự án hoàn toàn không thể tiêu thụ nếu như bên đầu ra gặp sự có

trong hoạt động kinh doanh dẫn tới dừng nhận hàng khiến cho sản phẩm từ dự án không có nơi tiêu thụ hoặc mat nhiều thời gian khảo sát và tìm kiếm lại khách hàng

+ Mối quan hệ với công tác thâm định: Xem xét tính ôn định của thị trường tiêu

thụ bằng cách tìm hiểu các doanh nghiệp nhận làm đầu ra cho sản phẩm của dự án

Đánh giá mối quan hệ của doanh nghiệp với bạn hàng của họ nhằm xác định tính

vững chắc cho đầu ra của sản phẩm dự án

- Các chủ dự án thường yếu về tài chính cũng như khả năng quản lý điều hành.

Các doanh nghiệp xin vay vốn tại ngân hàng thường có các bản báo cáo tài chínhnhư: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh không

chỉ tiết, khiến cho cán bộ tín dụng gap nhiều khó khăn trong việc thâm định đầy đủ

các chỉ tiêu Ngoài ra, trong việc lập các hóa đơn, chứng từ chưa có sự chuyên

nghiệp đôi khi bóc tách ra nhiều hóa đơn gây khó khăn cho việc lưu trữ và thẩm định hồ sơ của cán bộ tín dụng Các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yêu là các doanh

nghiệp được thành lập theo mô hình gia đình, do vậy, các vị trí trong công viên khó

có tính cạnh tranh Các chủ doanh nghiệp chủ yếu hoạt động dựa vào kinh nghiệmbởi vì họ đa phần đều từ những người bên mảng kĩ thuật lên làm chủ họ thiếu kiến

thức thị trường và ít áp dụng phương thức quản lý mới Họ không được đào tạo bài

bản về quản trị điều hành khiến cho công tác đề xuất kế hoạch, quản lý dự án khôngđạt được hiệu quả tốt nhất

+ Mối quan hệ với công tác thẩm định: Tham định mô hình tô chức của công ty,

của dự án Các cán bộ quản lý thường là người có khả năng, có kinh nghiệm lâu

SV: Lê Thanh Tú Lép: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 19 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

năm trong lĩnh vực nay Tham định quá trình đổi mới công nghệ đổi mới quy trình

quản lý đáp ứng hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng mở rộng

- Sản phâm của dự án hạn chế về năng lực cạnh tranh và khả năng tiếp cận thị

trường mới: Mặc dù đa phần các sản phẩm của dự án đều được sự đảm bảo tươngđối chắc chắn về dau ra, tuy nhiên về lâu về dai, việc không chủ động tiếp cận tớinhiều thị trường mới luôn khiến cho doanh nghiệp gặp nhiều bất lợi Với các doanh

nghiệp vừa và nhỏ, lại chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại, cho nên việc

đổi mới máy móc trang thiết bị với họ là điều hiếm khi xảy ra Bên cạnh do, việc thiếu kinh nghiệm đàm phán kinh doanh, đặc biệt với các hợp đồng lớn cũng làm cho họ bỏ lỡ nhiều cơ hội được làm ăn với các bạn hàng lớn, đem về nguồn thu tài

chính đồi dao cho doanh nghiệp

+ Mối quan hệ với công tác thâm định: Thâm định tình hình trang thiết bị kỹ

thuật hiện có của doanh nghiệp và dự kiến của du án Xem xét sự phù hợp của trangthiết bi máy móc với quy mô tính chat của nguyên vật liệu thô từ đó đánh giá được

một phần chất lượng chủng loại sản phẩm của dự án có đúng như với bản kế hoạch

kinh doanh hay không Ngoài ra các cán bộ tín dụng đã nỗ lực và chủ động trong

việc tìm hiểu các loại hình máy móc trang thiết bị trong lĩnh vực sản xuất của doanh

nghiệp qua các nguồn thông tin khác nhau

- Tài sản đảm bảo hạn chế về quy mô hình thức cũng như giá trị Hầu hết các

doanh nghiệp vừa và nhỏ có tài sản đảm bảo nhỏ, chủ yếu là quyền sử dụng đất của

các chủ doanh nghiệp đem thế chấp vay vén Do vay, hạn mức tin dụng nằm ở mức

khiêm tôn so với nhu câu muôn mở rộng dé kinh doanh da dạng của doanh nghiệp.

+ Mối quan hệ với công tác thâm định: Tiến hành thâm định kĩ càng, tìm các

nguồn thông tin đáng tin cậy đánh giá đúng bản chất của tài sản đảm bảo nhằm xácđịnh đúng giá trị tài sản, lay co sở đó làm hạn mức tín dụng Tránh dễ dai trong việcđánh giá tài sản đảm bảo nhằm tạo điều kiện cho vay vốn với lượng lớn

- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn yếu trong khâu lập dự án Do xuất thân từ

những người có chuyên môn về kỹ thuat, các chủ doanh nghiệp khi lập dự án

thường không tính tới sự hiệu quả về chi phi, nhiều dự án không có tính đến các chỉtiêu hiệu quả tài chính lợi nhuận của dự án đôi khi được phóng đại khiến cho dự ánthiếu tính khả thi, thiếu sự thuyết phục

SV: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 20 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

+ Mối quan hệ với công tác thâm định: Thâm định trình độ của cán bộ lập dự ánphía doanh nghiệp nếu không đủ khả năng có thể đề xuất doanh nghiệp thuê các

công ty tư vấn lập dự án Thâm định kĩ càng từng nội dung của dự án, rà soát rủi ro,tránh những thông tin, chỉ số mà phía doanh nghiệp đã có tính tạo nên dé hợp lý hóa

nhu câu vay vôn của họ.

1.2.2 Mục đích và căn cứ thẩm định

a, Mục đích thâm định

Hoạt động tín dụng là một hoạt động nồi trội mang tính đặc thù của ngành ngân

hàng nói chung và Agribank chi nhánh Thanh Trì nói riêng Vì vậy, mặc dù hoạt

động chính của chi nhánh là mở rộng dau tư vốn trung, dài hạn dé xây dựng cơ sởvật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp thủy hải sản nhưng ban giám đốcluôn tạo điều kiện và khuyến khích các cán bộ tín dụng thường xuyên tiếp cận tới

những khách hàng lớn đó là các doanh nghiệp tô chức có kế hoạch đầu tư phát triển

và sản xuất kinh doanh rõ ràng đã được lập thành các dự án đầu tư Mỗi dự án đầu

tư được cho vay đều mang lại cho chỉ nhánh nguồn lợi tức lớn Tuy nhiên, mỗi dự

án thường kéo dài trong nhiều năm với một số lượng vốn lớn và bị chỉ phối bởi

nhiều yếu tố mà trong tương lai nó biến động vô cùng khó lương Ngoài ra, các nhà

soạn thảo thường đứng trên góc độ hẹp dé nhìn nhận van dé, họ thường không tínhtoán đến các vấn đề liên quan, và đôi khi có những ý kiến chủ quan nhất định nhằmđạt được sự ủng hộ tài trợ của các bên có liên quan Do vậy, thâm định dự án là

cách tốt nhất mà các cán bộ tín dụng tại Agribank chỉ nhánh Thanh Trì kiểm tra rà

soát lại những sai sót trong quà trình lập dự án và thông qua đó sớm tìm ra những

sai sót trong khâu lập dự án nhằm đưa ra các giải pháp kịp thời để khắc phục, hoàn

thiện dự an, nâng cao hiệu quả thực hiện dự án.

Bên cạnh đó, cán bộ tin dụng tại chi nhánh thẩm định dự án đầu tư là để có được một cái nhìn toàn diện và logic về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của

doanh nghiệp từ trong quá khứ tới hiện tại và sự phát triển trong tương lai, so sánh

sự phù hợp của doanh nghiệp với xu hướng phát triển của từng ngành, từng lĩnh vực kinh tế dua trên cơ sở là quy hoạch chung của ngành kinh tế, vùng kinh tế và của quốc gia Thẩm định dự án đầu tư là để chi nhánh ngăn ngừa nợ xấu nợ khó đòi, nợ

quá hạn và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của mình.

SV: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 21 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

Nói tóm lại, việc ban giám đốc chỉ nhánh yêu cầu thâm định dự án đầu tư kĩ

càng trước khi ra quyết định cho vay cho thấy đây luôn là khâu được giám sát gắt gao và luôn được coi trọng tại chi nhánh trong thời gian qua Tham định dự án đầu

tư chính là khâu quan trọng đầu tiên để chỉ nhánh kiểm soát và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay, giúp làm lành mạnh hệ thống chi nhánh của mình.

b, Can cứ thâm định

Khi thâm định dự án vay vốn đầu tư các cán bộ thấm định tại Agribank chi

nhánh Thanh Trì thường căn cứ vào các văn bản pháp quy và các quy định sau:

e Văn bản pháp lý về quản lý hoạt động đầu tư của nhà nước

- Bộ luật dan sự 2005 số 33/2005/QHI1

- Luật các tổ chức tín dụng 2010 số 47/2010/QH12

- Luật Đấu thầu 2013 số 43/2013/QH13

- Luật Dat đai 2013 số 45/2013/QH13

- Luật Xây Dựng 2014 số 50/2014/QH13

- _ Luật Doanh nghiệp 2014 số 68/2014/QH13.

- Quyết định số: 167/2001/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách

hàng.

- Quyết định số: 127/2005/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước

Việt Nam về sửa đổi bổ sung một sé điều của Quyết định số 167/2001/QĐ-NHNN

ngày 31/12/2011.

- _ Nghỉ định số: 17/2010/NĐ-CP ngày 04/03/2010 về ban dau giá tài tài sản.

- Nghị định số: 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/2010 về đăng ky giao dich đảm

bảo.

- _ Nghị định số: 15/2013/NĐ-CP ngày 06/02/2013 về quản lý chất lượng dự án

công trình xây dựng.

- Nghị định số: 59/2015/NĐ-CP về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình.

SV: Lê Thanh Tú Láp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 22 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

- Nghị định số: 32/2015/NĐ-CP của Chính phủ về quan lý chi phí đầu tư xây

dựng công trình.

- Thông tư số: 200/2014/TT-BTC của Bộ trưởng bộ Tài Chính hướng dẫn chế

độ kế toán doanh nghiệp

e Các văn bản quy định của NHNo&PTNT Việt Nam

- _ Quyết định số 35/QD-HDTV-HSX ngày 15/01/2014 của hội đồng thành viên

ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam về ban hành Quy định

giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát

triển nông thôn Việt Nam

- _ Quyết định số 66/QD -HĐTV -KHDN ngày 22/01/2014 của hội đồng thành

viên Agribank về việc ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ

thong NHNo&PTNT Việt Nam.

- Quyết định số 766/QD-NHNo-KHDN ngày 01/08/2014 của Tổng Giám đốc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam về việc ban hành quy

trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp trong hệ thống Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

- Quyết định số 836/QD-NHNo-HSX ngày 07/08/2014 của Tổng Giám đốc

ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam về việc ban hành quy

định cho vay đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân trong hệ thống Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

- Ngoai ra là các văn bản và quyết định có liên quan khác

e - Hồ sơ khách hàng

- — Hồ sơ pháp lý

+ Quyết định thành lập doanh nghiệp giấy phép đăng ký kinh doanh, giấy chứng nhận đầu tư giấy phép hành nghề đối với đối tượng vay vốn là các tô chức,

các doanh nghiệp Các văn bản có giá trị pháp lý xác nhận tư cách pháp nhân với

đối tượng vay vốn là các cá nhân hộ gia đình

+ Quyết định bỗ nhiệm người đại điện quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng

+ Chứng nhận mã số thuế

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 23 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

+ Giấy chứng nhận đăng ký mau dấu.

+ Quyết định giao vốn về giá trị thực tế phần vốn góp của Nhà nước, biên bản

góp vốn và danh sách thành viên sáng lập

+ Văn bản ủy quyền của người đại diện theo pháp luật

+ Chứng từ sở hữu tài sản đảm bảo.

+ Tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn

+ Các giấy tờ khác (nếu cần).

- — Hồ sơ kinh tế

+ Kế hoach sản xuất kinh doanh trong kỳ

+ Báo cáo tài chính 2 năm liền ké

+ Báo cáo tài chính ước thực hiện đến ngày vay vốn.

+ Ngoài ra, với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình thì còn có các tài liệu như

sao kê số dư, bảng tiền lương tại co quan làm việc

+ Quyết định phê duyệt dự án đầu tư của cấp có thẩm quyền

+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định

+ Giây tờ chứng minh vốn tự có đã tham gia của chủ đầu tư

1.2.3 Quy trình thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và phát

triển nông thôn Việt Nam - chỉ nhánh Thanh Trì

Quá trình thầm định dự án tại NHNo & PTNT Thanh Trì cũng như toàn bộ hệ

thống ngân hàng NHNo & PTNT đều thực hiện theo quy trình được thể hiện rõ ràng trong Quyết định số 1595/QD-HDTV-TDDN

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đề tốt nghiệp 24 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

Chua đủ điỆu kiện

Nes Kiém trahô sơ

Chưa đạt yêu cẩu

Chưa rõ

Lập báo cáo thẩm định

SV: Lê Thanh Tú Lép: Kinh tế dau tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 25 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

Quy trình trên được cu thé tại Agribank chỉ nhánh Thanh Trì như sau:

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn

Khi có nhu cầu xin vay khách hàng nộp đơn xin vay vốn vào ngân hàng để

trình bày rõ lý do xin vay và các hồ so, tài liệu dé thuyết minh cho việc vay vốn.

Cán bộ tin dụng tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng trao đổi với khách hàng đề tham van

thông tin thực tế có đúng với những gì khách hàng đã chuẩn bị trong hồ sơ gửi tới ngân hàng, sau đó Nếu có những thông tin sai lệch không đúng trong hồ sơ hoặc

khách hàng không chứng minh được sự minh bạch và tính xác thực của các thông

tin đã cung cấp thì cán bộ tín dụng có trách nhiệm giải thích cho khách hàng hiểu ly

do hồ sơ bị loại Trong trường hợp ngược lại, cán bộ tín dụng tư vấn điều kiện vay

vôn những nội dung cơ bản như sau:

+ CBTD thông báo cho khách hàng biết về các chính sách cho vay mà được ápdụng tại Ngân hàng: tham vấn cho khách hàng lựa chọn loại hình cho vay vốn sao

cho phù hợp với khách hang cũng như phù hợp với dự an; thương thao sơ bộ các

điều kiện cho vay mà ngân hàng đáp ứng được như: lãi suất, thời hạn hình thức bảo

đảm, điêu kiện ràng buộc, v.v

+ CBTD giải thích, hướng dẫn một cách cụ thé và chi tiết cho khách hàng dé

chuẩn bị và tiến hành lập hồ sơ vay vốn theo quy định hiện hành của pháp luật và

của Ngân hang Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn: CBTD kiểm tra về mặt số lượng tính hợp lệ

hợp pháp của các hồ sơ và sự phù hợp giữa các hồ sơ

Bước 2: Thâm định hô sơ vay von va dé xuât ý kiên lên cap trên

Khi tiếp nhận bộ hồ sơ từ phía khách hàng, CBTD đã được phân công có trách

nhiệm tiến hành thâm định bộ hồ sơ đó Đây là bước rất quan trọng và có tính quyết

định rằng có hay không tiến hành cho vay, nếu tiến hành cho vay cho vay bao

nhiêu, các khoản vay có khả năng hoàn trả hay không và mức độ rủi ro của nó.

Ngoài ra, để công cuộc thâm định có kết quả chính xác nhất, cán bộ tín dụng tiếnhành gặp trực tiếp người đại diện bên vay vốn kết hợp với việc đến địa điểm hoạtđộng của doanh nghiệp để xem xét tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tìnhhình tài sản đảm bao, một cách cụ thé và tìm kiếm thêm những thông tin cần

thiết phục vụ cho công tác thâm định

SV: Lê Thanh Tú Lép: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đề tốt nghiệp 26 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

Bước 3: Lập báo cáo thầm định Căn cứ vào kết quả thẩm định cán bộ thẩm định chịu trách nhiệm như sau:

- Nếu kết quả thầm định cho thay khách hàng không đáp ứng đủ các điều kiện

cho vay vốn cán bộ thẩm định lập tức báo cáo với trưởng phòng, đồng thời chủ

động thông báo từ chối cấp tín dụng cho khách hàng kém theo lời giải thích có cơ

SỞ.

- Nếu kết quả thâm định cho thấy khách hang đáp ứng được các điều kiện vay vốn của Agribank chỉ nhánh Thanh Trì, cán bộ thâm định tổng hợp kết quả thẩm

định và tiến hành lập báo cáo thâm định

- Trên cơ sở những nội dung đánh giá, phân tích ở trên cán bộ thẩm định thiết

lập các bảng tính toán hiệu quả và các chỉ tiêu tài chính của dự án làm cơ sở cho

việc đánh giá hiệu quả và khả năng trả nợ vốn vay.

Bước 4: Trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh thấm định kiểm tra

Trưởng phòng kế hoạch kinh doanh hoặc cán bộ quản lý được ủy quyền có trách

nhiệm kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp đúng quy chuẩn của báo cáo thầm định và bộ

hồ sơ vay vốn sau đó tiến hành đánh giá, đưa ra ý kiến góp ý với cán bộ tín dụng

hoặc đề nghị tiến hành tái thâm định khoản vay ( nếu cần thiết ) Sau khi đồng ý với

toàn bộ nội dung trong báo cáo thâm định, trưởng phòng kế hoạch kinh doanh hoặc cán bộ quản lý được ủy quyền ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định sau đó trình Giám

đốc chỉ nhánh xem xét và quyết định

Bước 5: Lưu trữ, nhận kết quả thấm dịnh

Bước cuối cùng Phòng Kế hoạch — Kinh doanh nhận lại hồ sơ và kết quả thầm

định, cán bộ thâm định trực tiếp là người thực hiện lưu giữ hồ sơ và tài liệu Ngoài

ra, các giấy tờ bản gốc có tính quan trọng như Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất

bản gốc Giấy phép đăng ký kinh doanh bản góc cán bộ thẩm định có nhiệm vụ

lập đề xuất nhập kho dé đưa các giấy tờ đó vào trong kho Quá trình thâm định dự

án tới đây kết thúc

Trên đây là quy trình thẩm định chung đã được NHNo&PTNT Việt Nam ban

hành trên toàn bộ hệ thống từ Hội sở chính cho đến từng chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc chỉ nhánh trong đó bao gồm Ngân hàng nông nghiệp Phát triển

Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thanh Trì.

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đê tốt nghiệp 27 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

* Y kiến của sinh viên: Quy trình đã thé hiện được sự chỉ tiết và chặt chẽ ở từng

khẩu từng bưóc, tuy nhiên, trong quy trình trên lại chưa thé hiện được tính rð ràng

và tính khác biệt cho các dự án ở từng lĩnh vực khác nhau và có các chủ thé là chủ

dau tư khác nhau Do không có sự tách biệt cho nên khi tiễn hành thẩm định dự án,cán bộ tin dụng đã có những sai sót trong việc thấm định thừa hay thiếu nội dung

1.2.4 Phương pháp thấm định

Tại Agribank chi nhánh Thanh trì, các cán bộ tín dụng khi tiến hành thâm định

dự án thường kết hợp nhiều phương pháp thâm định cùng một lúc theo từng nộidung và tính chất của dự án theo từng hoàn cảnh cụ thể Qua đó cán bộ tín dụng cónhững căn cứ chính xác nhất dé thẩm định dự án một cách hiệu quả nhất

1.2.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

Phương pháp thâm định theo trình tự là phương pháp thâm định phổ biến và dé

thực hiện nhất trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam nói chung và Ngân hàngNông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng Agribank chỉ nhánhThanh Trì cũng không là ngoại lệ phương pháp này cũng là một phần trong quytrình thấm định Phương pháp này được các cán bộ ứng dụng chủ yếu trong nội

dung thẩm định khách hàng vay von, ngoài ra, họ còn sử dụng phương pháp nàynhu một biện pháp kết hợp hữu hiệu cùng các phương pháp khác khi tiễn hành thẩm

định các nội dung trong mục thẩm định dự án dau tw Cán bộ tín dụng tại chi nhánh

khi áp dụng phương pháp này tuân theo một trình tự biện chứng từ tổng quát tới chỉ

tiết lấy kết luận của giai đoạn trước làm kết luận cho giai đoạn sau Mỗi giai đoạn

có vai trò riêng trong đó, thâm định tong quát được sử dung dé xem xét khái quát

các nội dung thâm định còn thâm định chỉ tiết đi sâu xem xét tỉ mi, chỉ tiết từng nội

chủ đầu tư, mục tiêu của dự án tiến độ thực hiện dự an, những lợi ích cơ bản của dự

án, Từ đó đánh giá vai trò, mức tác động của dự án tới từng ngành, từng lĩnh

vực và toàn bộ nền kinh tế: lấy đó làm cơ sở dé tiền hành các bước thâm định tiếp

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế dau tư 54D

Chuyên đề tốt nghiệp 28 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

theo Ngoài ra, trong quá trình tiến hành thâm định tong quát, các cán bộ tín dụngthường theo dõi tiến trình chuẩn bị hồ sơ giấy tờ của dự an, nếu có xảy ra sai sot,

cán bộ tin dụng tại chi nhánh yêu cầu khách hàng bổ sung và giải trình, có cơ sở xintrưởng phòng hoặc phó giám đốc phụ trách mảng tín dụng có những chỉ đạo trongnhững tình huống bat thường

Thâm định chỉ tiết: Day là bước tiếp theo của thâm định tổng quát Ở bước này,

các cán bộ tín dụng thấm định một cách chi tiết và tỉ mi cho từng nội dung cụ thểcủa dự án từ việc thầm định các điều kiện pháp lý đến việc thâm định thị trường kỹ

thuật t6 chức quản lý, tài chính và kinh tế xã hội của dự án Mỗi nội dung khi đem

ra đánh giá đều có ý kiến cuối cùng là đồng ý hoặc là bác bỏ điều này được thựchiện theo từng điều kiện cụ thé của dự án và tình hình thực té Ngoài ra, trong bướcthấm định chỉ tiết, kết luận rút ra nội dung trước được sử dụng làm điều kiện để tiếp

tục nghiên cứu nội dung sau Nếu một số nội dung cơ bản của dự án bị bác bỏ thìcán bộ tín dụng được phép bác bỏ dự án mà không tiếp tục thâm định toàn bộ cácchỉ tiêu tiếp sau

* ƒ kiến của sinh viên: Phương pháp này giúp cho các CBTD có cái nhìn từtổng quát tới chỉ tiết từng nội dụng của dự án, giúp CBTD dễ dàng rà soát kiểm tra

những sai sót còn lại trong khâu lập dự án hoặc giúp tiết kiệm chỉ phí, thời gian

thấm định hết toàn bộ các chỉ tiêu của dự án nếu như có một số chỉ tiêu ban dau

không dat yêu câu

> Vi dụ minh họa: về phương pháp thâm định theo trình tự tại

NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thanh Trì sử dụng khi thâm định “Dự án vayvốn dau tu sản xuất và kinh doanh đồ nhựa phục vụ ngành công nghiệp dân dụng”

của hộ gia đình ông Nguyễn Đại Tài tại Liễu Nội Khánh Ha, Thường Tin, Hà Nội

Cán bộ tín dụng đã sử dụng phương pháp thâm định theo trình tự: Ban đầu cán

bộ thầm định tiến hành thẩm định tổng quát về dự án như: Năng lực pháp luật dân

sự và năng lực hành vi dân sự của chủ đầu tư mục đích sử dụng vốn vay và phương

án vay vốn trong đó quy mô vốn vay là 400.000.000 đồng, khả năng về tài chính

như lượng vốn tự có lượng vốn di vay và quan hệ tín dụng với các ngân hàng khác,thời gian xin vay được xác định | năm có tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất ở

Từ những thông tin ban đầu cán bộ thắm định đã nắm bắt được tổng quát về dự án

SV: Lê Thanh Tú Lép: Kinh tế dau tư 54D

Chuyên đê tốt nghiệp 29 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

và thông báo cho chủ dau tư biết những điều còn thiếu sót dé bổ sung sửa đổi kip

có xác thực hay không và đối chiếu với các điều kiện cho vay của ngân hàng để

đánh giá tính pháp lý của khách hàng Tìm hiểu thêm các nguồn thông tin từ bên

ngoài đến từ các đối tác làm ăn người thân trong gia đình, từ cơ quan quản lý cấp

XÃ.

* ƒ kiến của sinh viên: Cán bộ tin dung đã thực hiện đây đủ các bước cũng nhưnội dung trong tham dinh, viéc tham dinh duoc tién hanh công khai, minh bach, cắn

bộ tin dụng nỗ lực trong việc thu thập tiếp cận nguôn thông tin

1.2.4.2 Phương pháp thẩm định so sánh đối chiếu các chỉ tiéu

Phương pháp thâm định so sánh đối chiếu các chỉ tiêu cũng là một trong những

phương pháp phổ biến và đơn giản Ở Agribank chỉ nhánh Thanh Trì, các cán bộ tíndung rất ua thích phương pháp này, họ thường sử dụng nó khi thẩm định nội dung

về pháp lý của khách hàng, của dự án Ngoài ra, họ còn khéo kết hợp phương pháp

này khi thẩm định khía cạnh thị trường, khía cạnh kỹ thuật cũng như khía cạnh tàichính với các số liệu cụ thể phục vụ cho việc tính toán Nội dung của phương phápnày là so sánh, đối chiếu những nội dung các thông số chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật

của dự án với các chuẩn mực được pháp luật quy định các tiêu chuẩn định mức vềkinh tế và khoa học kĩ thuật thích hợp đã được công nhận bởi quốc tế, đồng thời kếthợp so sánh với những kinh nghiệm những thông số của các dự án đã và đang xây

dựng hoặc đang hoạt động Sử dụng phương pháp này nhằm đánh giá sự hợp lý và

tính chính xác trong từng chỉ tiêu của dự án.

Cụ thể hơn, tại Agribank chi nhánh Thanh Trì, các cán bộ tín dụng khi tiến hành

áp dụng phương pháp thâm định so sánh đối chiếu các chỉ tiêu thường dựa vào các

căn cứ có san như: các văn bản quy phạm pháp luật của nhà nước, các quy định va

quyết định của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam những

quy hoạch định hướng phát triển của ngành, ving, khu vực kinh tế, dé tiến hành

SV: Lê Thanh Tú Lop: Kinh tế dau tư 54D

Chuyên dé tốt nghiệp 30 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

đánh giá tính hợp lý và chính xác của dự án Sau đây là một vài tiêu chuẩn được

dùng dé thẩm định so sánh như sau:

- So sánh đối chiếu với các văn ban quy phạm pháp luật các nghị địnhthông tu, các chiến luge, quy hoạch phát triển KT-XH, quy hoạch xây dựng củangành địa phương nhằm đảm bảo dự án tuân thủ đầy đủ các nội dung pháp lý

- So sánh quy cách mau mã hình thức, tinh chất, chất lượng giá cả của

sản phâm dự án so với các sản phẩm trong dự án tương tự và nhu cầu thực tế trên

thị trường hiện tại

So sánh đôi chiêu các chỉ tiêu vê thiệt kê, xây dựng, công nghệ nguyên nhiên liệu sử dụng mức tiêu hao nguyên nhiên liệu với các tiêu chuân chung của

ngành, với các dự án tương tự và so với các tiêu chuân quôc tê.

- So sánh đối chiếu hình thức tổ chức quản lý dự án như: cơ cấu tổ chức vận

hành, nhân công, tiền lương, chi phí quản lý với các dự án tương tự

- So sánh đối chiếu với các chi tiêu tổng hợp như cơ cau vốn đầu tư, suất đầu

tư của ngành đã được nhà nước công bó, so sánh các chỉ tiêu về chi phí, doanh

thu dự kiến của dự án so với các dự án trước, so sánh các chỉ tiêu đánh giá tài chính

của chủ đầu tư dé đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của bên di vay

Từ đó, rút ra được tính khả thi về mặt tài chính của dự án

* ƒ kiến của sinh viên: Phương pháp thẩm định so sánh các chỉ tiêu da phan

được các cán bộ tín dụng vận dụng phù hợp với điều kiện và các đặc điểm cụ thể

của các doanh nghiệp và các hộ gia đình xin vay vốn Tuy nhiên, trong việc áp dụng

phương pháp thẩm định này, vẫn còn tôn tại một vài hạn chế như các quy chuẩn

chưa được một vài cản bộ tín dụng cập nhật thường xuyên dân tới các đánh giáchưa theo kịp với tình hình thực tế Một vài dự án nhỏ còn xuất hiện tình trạng áp

dụng một cách cứng nhắc, máy móc nhằm tiết kiệm thời gian chí phí khiến cho công

tác thầm định có những sai sót, làm giảm tính chính xác và sự tin tưởng của khách

hàng.

> Ví dụ minh họa: về phương pháp so sánh, đối chiếu tại NHNo&PTNT ViệtNam chi nhánh Thanh Trì sử dụng khi thâm định “Dự án hợp phần mở rộng hệthống cấp nước Vĩnh Yên” của công ty cổ phần Viwaseen3

- Hồ sơ pháp lý của dự án có những giáy tờ sau

SV: Lê Thanh Tú Lép: Kinh tế dau tư 54D

Chuyên đê tốt nghiệp 31 GVHD: TS Nguyén Thi Ai Lién

+ Quyết định số 17/2007/QĐ-CT ngày 21/03/2007 của UBND tỉnh Vĩnh Phúc

V/v duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình: “Dự án hợp phần mở rộng hệ thong

cấp nước Vĩnh Yên”

+ Quyết định số 546/QĐ-UBND ngày 01/03/2015 của UBND tỉnh Vĩnh Phúc

V/v phê duyệt bổ sung tổng mức dau tư: “Dự án hợp phần mở rộng hệ thống cấp

nước Vĩnh Yên".

+ Quyết định số 945/QD-CT ngày 03/04/2014 của UBND tỉnh Vĩnh Phúc V/v

phê duyệt Hợp đồng xây lắp thuộc “Dự án hợp phần mở rộng hệ thống cấp nước

Vĩnh Yên”.

+ Báo cáo nghiên cứu khả thi của dự án

- Nhận xét của cán bộ tín dụng: Băng cách sử dụng phương pháp so sánh, đối

chiếu, cán bộ tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thanh Trì đánh giá

khách hàng còn thiếu một số giấy tờ Hồ sơ pháp lý của dự án: Chưa thâm định

được tính hợp pháp và hợp lệ đầy đủ theo quy định của pháp luật, đề nghị công ty

cô phần Viwaseen3 bồ sung

* Y kiên của sinh viên: Cán bộ tín dung đã xem xét va chỉ ra được một so thiêu

sót của doanh nghiệp, đề xuất bồ sung các giấy tờ liên quan còn thiếu Tuy nhiên,

mức độ bồ sung các giấy tờ liên quan của doanh nghiệp còn thiếu nhiễu, cán bộ tín

dụng vẫn chưa nêu rõ những tài liệu còn thiếu, cùng với doanh nghiệp giải quyết

vướng mắc này

1.2.4.3 Phương pháp phán tích độ nhạy

Đây là phương pháp đặc thù, sử dụng chủ yếu trong lĩnh vực phân tích tài chính

của dự án dau tw Cán bộ thâm định khi tiền hành thâm định theo phương pháp nàythường tính đến những sự thay đổi của các yếu tổ mang tính định lượng từ giá cả

của nguyên liệu đầu vào giá thuê bất động sản giá sản phẩm đầu ra tình hình cung

cầu mặt hàng dự án trong tương lai hay tìm cách lượng hóa những yếu tố mang

tính định tính như tình hình biến động của nền kinh tế thế giới kinh tế trong nước,

các chính sách về đầu tư phát triển các quy hoạch ngành Từ đó, họ tiến hành

cho thay đôi các yếu tô với mức sai lệch dự kiến từ 5% - 10%, với những dự án có

tính phức tap, con số lên tới 20% giá trị ước tính hiện tại, rồi đánh giá sự thay đổi

của dự án thông qua sự thay đổi của các chỉ tiêu chính như giá trị hiện tại ròng

_ SV: Lê Thanh Tú Láp: Kinh tế đầu tư 54D

Chuyên đề tốt nghiệp 32 GVHD: TS Nguyễn Thị Ai Liên

(NPV), hệ số hoàn vốn nội bộ (IRR), thời gian thu hồi vốn (T) Nếu như các con số

thay đổi vẫn đảm bảo việc giải ngân cho dự án thì chứng tỏ đó là một dự án vững

chắc và có khả năng thành công cao Tuy nhiên, trong trường hợp ngược lại trước

-_ mắt các cán bộ tín dụng luôn tìm hướng giải quyết, đưa ra các biện pháp khắc phục

hạn chế: nếu như sự thay đổi là nam ngoài tầm kiểm soát thì họ mới đưa ra kết luận

hủy bỏ việc cho vay dự án.

* Y kiến của sinh viên: Đây là một phương pháp vô cùng hữu hiệu va đã được

triển khai rộng rãi trong hệ thống chỉ nhánh Agribank Thanh Trì và các phòng giao

dịch trực thuộc Tuy nhiên, đôi khi các cán bộ tín dụng gặp khó khăn trong việc

đánh giá và kiểm tra đây đủ mọi yếu tố tác động tới dự án nên cho dù đã được triển khai nhưng lại ít được sử dụng Mặt khác, trong những dự án cho vay có nhiều dự

án trong lĩnh vực nông nghiệp, là những dự án dau tu thường hứng chịu nhiều yếu

t6 bat thường đôi khi nằm ngoài tam kiểm soát nên đôi khi phương pháp phân tích

độ nhạy không phát huy được hiệu quả của nó.

> Ví dụ minh họa: thâm định “Dự án vay vốn đầu tư sản xuất kinh doanhthiết” của Công ty TNHH Phúc Vượng tại Duyên Ha, Thanh Trì, Hà Nội

Dự án vay vốn kinh doanh sau khi tính toán các chỉ tiêu tài chính thì CBTD

phân tích mức độ biến động của NPV va IRR khi giá thành sản phâm và chi phí

biến đổi thay đổi như sau:

Bảng 4 Phân tích độ nhạy của dự án

Chuyên dé tot nghiệp 33 GVHD: TS Nguyễn Thị Ái Liên

Nhận xét của CBTD: NPV có sự biến động nhiều hơn khi chỉ phí biến đồi thay đổi.

điều đó chứng tỏ NPV nhạy cảm với chi phí biến đôi hơn giá thành sản phẩm Ngoài

ra, trong điều kiện lãi suất sử dụng dé tính toán là 8.5% và các yếu to ảnh hưởng thay

đổi trong khoảng -20% đến 20% thì dự án vẫn có NPV>0 và IRR>8.5% vậy dự án cókha thi và có thé hoạt động

Nhận xét của sinh viên: CBTD mới chi phân tích biến động khi chi phí và giá thành

sản phẩm thay đồi, trong thực tế, với một dự án lớn như thé này, có nhiều yếu to khác

cũng gây nên tác động lớn đối với NPV và IRR như sản lượng, giá bán san phẩm, giá sản phẩm cạnh tranh, CBTD can phân tích độ nhạy đối với những chỉ tiéu này dé có

đánh giá day đủ hon về tính hiệu qua cua dv án

1.2.4.4 Phuong phap du bao

Phương pháp dự báo là một phương pháp cần thiết bởi vì các dự án đầu tư có

tính chất lâu dai, cho nên, để có những biện pháp kịp thời trong trường hợp cónhững bat trắc xảy ra làm ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của dự án, các cán bộ tín

dụng luôn dự đoán trước tình hình của dự án, tiến hành lập hàm dự báo để cố gắng

kiểm soát những rủi ro xảy ra đối với dự án Ở Agribank chỉ nhánh Thanh Trì, các

cán bộ tín dụng thường sử dụng phương pháp này nhằm thẩm định khía cạnh thịtrường, thẩm định kỹ thuật công nghệ, thẩm định tài chính của dự án

Cụ thể, trong thâm định các cán bộ tín dụng tại Agribank chi nhánh Thanh Trì

đã chú ý tới việc dự báo ở một số mảng như: dự báo tình hình đáp ứng sản phẩm dự

án cho người tiêu dùng trong tương lai, dự báo tình hình cung ứng các yếu tố đầuvào Bằng các phương pháp như hồi quy tương quan, ngoại suy thống kê hay sửdụng hệ SỐ co giãn, các cán bộ tín dụng nhanh chóng hình thành các mô hình dự báo

nhăm kiêm soát rủi ro của dự án.

* ý kiến của sinh viên: Mặc dù có đội ngũ cán bộ trẻ, năng động, có tỉnh thansáng tạo và đổi mới nhưng do nguôn thông tin eo hẹp, số liệu ít ỏi, chỉ phí cũng nhưthời gian dành cho thẩm định có hạn và đặc thù địa bàn của chỉ nhánh nằm ở mộthuyện ngoại thành cho nên công tác thu thập xử lý số liệu còn gap nhiều khó khăn

Trong điều kiện đó, chủ yếu các cán bộ tín dụng sử dụng phương pháp ngoại suy

thong kê nhằm tiễn hành dự báo

> Ví dụ minh họa: thẩm định dự án vay vốn đầu tu cơ sở hoạt động du lịch

trên Đảo Cát Dứa của Công ty TNHH dịch vụ du lịch thương mại Diệp Trân.

SV: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D