A. Co cấu nguồn vốn theo đồng tiền huy động
2. Hồ sơ pháp lý của tổ chức
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế số: 0104268890 do Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội — Phòng đăng ký kinh doanh số 03 cấp lần
đầu ngày 30/11/2009, thay đổi lần 1 ngày 29/03/2010.
- Biên ban họp hội đồng quản trị Công ty cỗ phan đầu tư và kinh doanh thép Hưng Thịnh V/v Thay đổi nội dung Đăng ký kinh doanh lần thứ nhất ngày
25/03/2010
- Giấy chứng nhận đã đăng ký mẫu dấu số 217377/DKMD -PCI3 ngày
11/12/2009
- Điều lệ hoạt động theo điều lệ được soạn thảo và thông qua bởi các cổ đông
sáng lập ngày 23/11/2009
- Biên bản họp Đại hội đồng cổ đông Công ty cô phan DT&KD thép Hưng Thịnh v/v Bau Hội đồng quản trị nhiệm kỳ 2014-2019.
- Biên bản thoả thuận góp vốn ngày 25/11/2009
- Quyết định HĐQT Công ty cổ phần DT&KD thép Hưng Thịnh V/v bổ nhiệm Giám đốc Cty số: 09/2014/QĐ-HĐQT ngày 14/03/2014
- Quyết định của Giám đốc Công ty cổ phần DT&KD thép Hưng Thịnh số:
10/2014/QD-HT ngày 14/03/2014 V/v bé nhiệm Kế toán trưởng.
- Biên bản họp hội đồng quản trị về việc dùng 01 giấy chứng nhận quyền sử dụng dat ở quyên sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất số: BD 106933 làm tài sản thế chấp vay vốn Ngân hàng số: 07/2011/TS-HT ngày 11/07/2011
SV: Lê Thanh Tú Lớp: Kinh tế đầu tư 54D
Chuyên đề tốt nghiệp 46 GVHD: TS. Nguyễn Thị Ái Liên
- Biên bản họp hội đồng quản trị về việc dùng 01 giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất ở số 10123010537 làm tài sản thế chấp vay vốn Ngân
hàng số: 09/2011/TS-HT ngày 15/09/2011.
- BBH HĐQT số 01/2015/HDQT-HT ngày 06/01/2015 v/v Thông qua kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2015 (và vay vốn Agribank CN Thanh Trì, đại diện ký
hợp đồng tín dụng).
3. Tham định năng lực tài chính của khách hàng: Cán bộ tín dung tính toán các chỉ tiêu tài chính quan trọng. cần thiết phục vụ cho cổng tác đánh giá khả năng
tài chính của chủ đâu tư như sau :
Bảng 5. Các chỉ tiêu tài chính Công ty cỗ phần DT&KD thép Hưng Thịnh
ơ Năm Năm Ngày Chỉ tiêu
2013 | 2014 (25/3/2015
Hệ số tự tài trợ = VCSH/Tổng TS 19% | 30% 42%
Hệ số thanh toán ngắn hạn = TSLĐ/Nợ NH phải trả 12 1,4 1.7 Hệ số thanh toán nhanh = (TSNH-Hàng tồn kho)/Nợ
z 0.84 | 1,03 0,56
ngan han
Vong quay VLD binh quan = DT thuan/TSLD bq 3.4 3,75 Vòng quay khoản phải thu bình quân = DT thuần/Các T 3
khoan phai thu bq : :
Vòng quay HTK = Giá vốn hang bán/Hàng tồn kho bq 10.7 12.4 Lợi nhuận gộp/Doanh thu thuần 3,1% | 2,8%
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên tài sản = LN sau
ca 24% | 3,7%
thuê/Tông TS bq
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên VCSH bình quân = LN
11,4% | 15,3%
sau thuế/VCSH bq
(Nguồn: Báo cáo thâm định công ty cổ phần đầu tư và kinh doanh thép Hưng
Thịnh)
SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tư 54D
Chuyên đề tốt nghiệp 47 GVHD: TS. Nguyễn Thị Ai Liên
Nhận xét:
+ Hệ số tự tài trợ của doanh nghiệp năm 2013 = 19%, năm 2014 = 30%. Đến 25/3/2015 hệ số này là: 42%. Hệ số tự tài trợ của doanh nghiệp cao. như vậy là rất
tốt, nó phản ánh mức độ độc lập. khả năng tự chống đỡ đối với rủi ro từ bên ngoài của doanh nghiệp tốt, khả năng chịu trách nhiệm của đơn vị đối với các khoản tốt.
+ Hệ số thanh toán ngắn hạn năm 2013 = 1,2; năm 2014 = 1,4 đều lớn hơn 1 cho
thấy tài sản có tính lỏng của doanh nghiệp có khả năng đáp ứng thanh toán các
khoản nợ trong kỳ. Đến thời điểm 25/3/2015, hệ số này là 1,7 -> tốt.
+ Hệ số thanh toán nhanh của doanh nghiệp năm 2013 là: 0,84 và năm 2014 là:
1,03, đến ngày 25/3/2015 là 0,56, chỉ số này không cao tại các thời điểm cuối năm nhưng vẫn bảo đảm khả năng thanh toán do hàng tồn kho là sắt thép, tính thanh
khoản cao.
+ Vòng quay vốn lưu động bình quân, vòng quay các khoản phải thu bình quân và vòng quay hàng tồn kho bình quân năm 2013 lần lượt là 3.4; 5;5; 10.7 năm 2014 là:
3,75: 6,2; 12,4. Các chi tiêu hoạt động của doanh nghiệp đều tốt phản ánh hoạt động
của doanh nghiệp trôi chảy.
Năm 2014, về cơ bản tình hình kinh doanh của doanh nghiệp én định, chiều hướng phát triển tốt, kinh doanh có lãi. Đến thời điểm hiện tại. đơn vị vẫn ồn định kinh doanh, chỉ số tài chính tốt. Tình hình tài chính của doanh nghiệp minh bach, có hiệu qua, cơ cầu nguồn vốn an toàn.
4. Tình hình quan hệ tín dụng với các TCTD.
- Tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng: đơn vi có chỉ dư nợ tại Agribank
chi nhánh Thanh Trì, vay tra song phăng. Hiện dư nợ của đơn vị tại Agribank chi nhánh Thanh Trì: 3.219 trđ, dư nợ tại các TCTD khác bằng không.
- Tình hình quan hệ tín dụng của người có liên quan với Agribank: hiện Giám
đốc không có dư nợ tại Agribank và các tổ chức tín dụng khác.
- Tình hình quan hệ tín dụng giữa người liên quan và khách hàng vay: giám đốc cho công ty vay khi công ty cần vốn kinh doanh với lãi suất 0%, giảm chi phí tài
chính.
SV: Lê Thanh Tú Lóp: Kinh tế đầu tư 54D
Chuyên đề tốt nghiệp 48 GVHD: TS. Nguyễn Thị Ái Liên