Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Đình

Các NHTM nói chung và Agribank Chi nhánh Mỹ Đình nói riêng cũng xác định bộ phận DNNVV là nhóm khách hàng mục tiêu, là đối tượng ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của mình, nó

-  -

NGUYỄN THỊ DIỆU LINH

GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2017

-  -

NGUYỄN THỊ DIỆU LINH

GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 60340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM HOÀI BẮC

HÀ NỘI – 2017

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu riêng của tôi Các số liệu trong luận văn được sử dụng trung thực Kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn này chưa từng được công bố tại bất kỳ công trình nào khác

Nguyễn Thị Diệu Linh

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 3

1.1 Tín dụng của NHTM đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 3

1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của doanh nghiệp nhỏ và vừa 3

1.1.2 Khái niệm và đặc điểm tín dụng của NHTM đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa 10

1.1.3 Nội dung hoạt động tín dụng của NHTM đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 13 1.2 Mở rộng tín dụng của NHTM đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 17

1.2.1 Quan niệm về mở rộng tín dụng của NHTM 17

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh mở rộng tín dụng của NHTM đối với DNNVV 18

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng của NHTM đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa 22

1.3 Kinh nghiệm của Hàn Quốc và bài học cho Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 24

1.3.1 Kinh nghiệm của Hàn Quốc 25

1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 27

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 29

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH 30

2.1 Khái quát về Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 30

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 30

2.1.2 Đặc điểm đặc thù của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 30

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 31

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh trong những năm qua của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 32

2.2 Thực trạng mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 43

2.2.1 Tình hình doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế thị trường 43

nhánh Mỹ Đình 44

2.2.3 Thực trạng mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 46

2.3 Đánh giá mở rộng tín dụng với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 59

2.3.1 Kết quả đạt được 59

2.3.2 Hạn chế 61

2.3.3 Nguyên nhân 63

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 67

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH 68

3.1 Mục tiêu và định hướng mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 68

3.1.1 Định hướng phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa của Đảng và Nhà nước 68

3.1.2 Định hướng, mục tiêu của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình về mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 69

3.2 Giải pháp mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình70 3.2.1 Nhóm giải pháp cụ thể 70

3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 78

3.3 Một số kiến nghị 87

3.3.1 Với cơ quan quản lý nhà nước 87

3.3.2 Với ngân hàng nhà nước 89

3.3.3 Với Agribank Việt Nam 91

3.3.4 Kiến nghị đối với các DNNVV 92

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 94

KẾT LUẬN 95

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 33

Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 37

Bảng 2.3: Tình hình nợ xấu của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 40

Bảng 2.4: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 41

Bảng 2.5: Số lượng khách hàng DNNVV có quan hệ tín dụng với Chi nhánh 46

Bảng 2.6: Tình hình doanh số cho vay tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 48

Bảng 2.7: Tình hình dư nợ cho vay tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 50

Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo loại tiền 51

Bảng 2.9: Dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo kỳ hạn……… 52

Bảng 2.10: Dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo ngành kinh tế 53

Bảng 2.11: Dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo thành phần kinh tế 55

Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu đối với cho vay DNNVV 57

Bảng 2.13: Lợi nhuận hoạt động cho vay DNNVV của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 58

Biểu đồ 2.1: Tổng vốn huy động của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 34

Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 37

Biểu đồ 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 42

Biểu đồ 2.4: Số lượng khách hàng DNNVV của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 46

Biểu đồ 2.5: Doanh số cho vay của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 49

Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 50

Biểu đồ 2.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo loại tiền 51

Biểu đồ 2.8: Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo kỳ hạn 53

Biểu đồ 2.9: Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo ngành kinh tế 54 Biểu đồ 2.10: Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNNVV phân theo thành phần kinh tế56

Sơ đồ 1.1 Sơ đồ quy trình cho vay trên giao dịch IPCAS (Core Banking) 13

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức hoạt động của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình 32

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hệ thống các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong việc phát triển kinh tế thị trường và góp phần thực hiện công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước Với đặc điểm là không đòi hỏi nhiều vốn đầu

tư, linh hoạt, bộ máy tổ chức gọn nhẹ, thích ứng nhanh với môi trường kinh doanh đầy biến động, cùng với sự quan tâm của Đảng và Nhà nước thì hiện nay DNNVV đang ngày càng phát triển và gia tăng đáng kể về số lượng Theo Bộ kế hoạch và đầu tư, tính đến 20/4/2017, cả nước có khoảng 612.000 DN đang hoạt động, số DNNVV chiếm tới 97% tổng số DN Hằng năm, các DNNVV đóng góp hơn 40% GDP, 31% tổng thu NSNN, 33% giá trị sản lượng công nghiệp, 25% giá trị hàng hóa xuất khẩu và thu hút hơn 50% lao động toàn xã hội Có thể thấy, DNNVV chiếm đa số và chủ yếu trong nền kinh tế, đã tạo ra đáng kể công ăn việc làm cho người lao động, giúp huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển và xóa đói giảm nghèo

Mặc dù nền kinh tế đã có sự phục hồi sau những tổn thương của thị trường nhưng hoạt động SXKD của các DNVV vẫn còn khó khăn Theo số liệu của Tổng cục thống kê, số DN hoàn tất thủ tục giải thể trong 6 tháng đầu năm 2017 lên tới 5.443 DN DN dừng hoạt động phần lớn là các DNNVV có quy mô vốn dưới 10 tỷ đồng, chiếm đến 92,2%, tương ứng 5.020 DN Đáng chú ý, số tạm ngừng hoạt động lên đến 37.907 DN, tăng 21,8% so với cùng kỳ năm trước Trong số đó bao gồm 14.377 DN đăng ký tạm ngừng kinh doanh có thời hạn, tăng 17,8% và 23.530 DN tạm ngừng hoạt động không đăng ký hoặc chờ giải thể, tăng 24,4% Do vậy, để thúc đẩy sự phát triển của DNNVV đòi hỏi phải giải quyết hàng loạt các khó khăn mà những DN này gặp phải, trong đó, việc tiếp cận vốn vay cho hoạt động SXKD, đổi mới công nghệ là một trong những khó khăn lớn nhất của các DNNVV

Hiện nay, việc phát triển DNNVV đang được Đảng, Nhà Nước coi trọng và được xác định là nhiệm vụ trung tâm trong chiến lược phát triển Kinh tế - Xã hội Các NHTM nói chung và Agribank Chi nhánh Mỹ Đình nói riêng cũng xác định bộ phận DNNVV là nhóm khách hàng mục tiêu, là đối tượng ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của mình, nó phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế, phù

hợp với chủ trương đường lối của Đảng và Nhà Nước

Những năm vừa qua, mặc dù hoạt động cho vay DNNVV của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình đã đạt được những kết quả nhất định, nhưng vẫn chưa khai thác hết tiềm năng của địa phương cũng như chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu của nền kinh tế Nhận thức được vấn đề trên và qua thực tế khảo sát hoạt động tín dụng đối với

DNNVV tại chi nhánh, tôi đã lựa chọn đề tài: "Giải pháp mở rộng tín dụng ngân

hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Đình"

2 Mục đích nghiên cứu của Luận văn

Nghiên cứu các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng đối với các DNNVV nhằm chỉ ra tầm quan trọng của việc hỗ trợ tín dụng cho các DNNVV Ngoài ra, phân tích thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình để đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại và nguyên nhân

để từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNNVV của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình trong thời gian tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Tập trung nghiên cứu tình hình mở rộng tín dụng và các giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình trong khoảng thời gian từ năm 2014 đến 6 tháng đầu năm 2017

4 Phương pháp nghiên cứu của đề tài

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu: Phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử kết hợp với phương pháp phân tích thống kê, tổng hợp so sánh số liệu

5 Kết cấu của Luận văn

Ngoài phần Mở đầu và Kết luận, luận văn được kết cấu theo 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về mở rộng tín dụng của NHTM đối với doanh

nghiệp nhỏ và vừa

Chương 2: Thực trạng mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Mỹ Đình

Chương 3: Giải pháp mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Mỹ Đình

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM

ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Tín dụng của NHTM đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME – Small and medium enterprise) là bộ phận cấu thành không thể thiếu được của nền kinh tế, có mối quan hệ tương hỗ không thể tách rời với các chủ thể khác Ở những nước phát triển cũng như các nước đang phát triển, số lượng các DNNVV chiếm một tỷ lệ khá cao và là lực lượng SXKD quan trọng cung cấp một số lượng lớn hàng hóa và dịch vụ cho Xã hội Việc đưa ra được khái niệm đúng đắn về DNNVV là cần thiết nhằm giúp cho Nhà nước có những chiến lược và những chính sách hợp lý nhằm hỗ trợ phát triển các DNNVV trong từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển kinh tế xã hội cụ thể, đặc biệt là trong lúc nền kinh tế còn nhiều khó khăn Các tiêu chí để xác định DNNVV có sự khác biệt giữa các nước tùy theo từng ngành nghề, từng thời kỳ, từng địa bàn, Để phân

biệt DNNVV người ta có thể căn cứ vào hai nhóm tiêu chí phổ biến:

Nhóm các tiêu chí định tính: Xây dựng dựa trên những đặc trưng cơ bản của

các DNNVV như trình độ chuyên môn hoá thấp, số đầu mối quản lý, Việc sử dụng các tiêu chí này có ưu thế phản ánh đúng bản chất của vấn đề nhưng thường khó xác định trên thực tế Do đó, nó thường dùng để tham khảo, kiểm chứng mà ít

sử dụng để phân loại

Nhóm tiêu chí định lượng: Xây dựng dựa số lượng lao động, giá trị tài sản,

vốn kinh doanh, doanh thu, lợi nhuận, Nhóm tiêu chí này mỗi nước sử dụng hoàn toàn không giống nhau phụ thuộc vào các yếu tố như: Trình độ phát triển của mỗi nước và tính chất của mỗi ngành nghề, vùng lãnh thổ, tính chất lịch sử,

 Khái niệm của một số quốc gia và tổ chức trên thế giới:

Dưới đây là tiêu chuẩn DNNVV của một số nước trên thế giới:

Tên quốc gia Tiêu chuẩn

Mỹ

- Ngành chế tạo: có số nhân viên dưới 500 người, ngành chế tạo ô tô dưới

1000 người, ngành chế tạo máy hàng không dưới 500 người

- Ngành dịch vụ bán lẻ: Mức tiêu thụ hàng năm dưới 80.000USD

- Ngành bán buôn: Mức tiêu thụ hàng năm dưới 220.000USD

- Ngành nông nghiệp: Mức tiêu thụ hàng năm dưới 1 triệu đô la

Nhật Bản

- Ngành chế tạo: Số lượng nhân viên dưới 300 người hoặc vốn đầu tư không dưới 100 triệu Yên

- Ngành bán buôn: Nhân viên dưới 50 người và vốn đầu tư 10 triệu Yên

- Doanh nghiệp vừa: Vốn cố định từ 5-10 triệu đô la Sing

nhân viên

Nguồn: Viện nghiên cứu và đào tạo về quản lý [42]

Theo quan niệm của Ngân hàng thế giới (WB) và Công ty tài chính quốc gia (IFC) thì DNNVV là những DN có quy mô vốn, lao động và doanh thu nhỏ bé và được chia làm 3 loại:

- Doanh nghiệp siêu nhỏ: DN có không quá 10 lao động, tổng giá trị tài sản

hoặc nguồn vốn không quá 100.000USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 100.000USD

- Doanh nghiệp nhỏ: các DN có không quá 50 lao động, tổng giá trị tài sản

hoặc nguồn vốn không quá 3.000.000USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 3.000.000USD

- Doanh nghiệp vừa: các DN có không quá 300 lao động, tổng giá trị tài sản

hoặc nguồn vốn không quá 15.000.000USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 15.000.000USD

 Khái niệm ở Việt Nam:

Ở Việt Nam, theo Điều 3 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính Phủ ngày

30/06/2009 về trợ giúp phát triển DNNVV đã định nghĩa: “DNNVV là cơ sở kinh

doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu

nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của DN) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)", cụ thể như sau:

Quy mô

Khu vực

Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Số lao động Tổng nguồn

vốn Số lao động

Tổng nguồn vốn Số lao động

I Nông, lâm

nghiệp và thủy

sản

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến 100

tỷ đồng

từ trên 200 người đến

300 người

II Công nghiệp

và xây dựng

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến 100

tỷ đồng

từ trên 200 người đến

300 người III Thương mại

và dịch vụ

10 người trở xuống

10 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến 50 người

từ trên 10 tỷ đồng đến 50

tỷ đồng

từ trên 50 người đến

100 người

(Nguồn: Điều 3 Nghị định 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển DNNVV)

Mới đây, sáng ngày 12/6/2017, Luật Hỗ trợ DNNVV đã chính thức được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIV, kỳ họp thứ 3 thông qua Đây là lần đầu tiên, Việt Nam có một luật về hỗ trợ DNNVV, Luật bao gồm 4

chương và 35 điều và có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2018 Theo

Điều 4 Luật dự thảo DNNVV của Quốc hội ngày 12/6/2017 quy định tiêu chí xác

định DNNVV: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh

nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và đáp ứng một trong hai tiêu chí sau đây:

a) Tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng;

b) Tổng doanh thu của năm trước liền kề không quá 300 tỷ đồng”

Tóm lại, tùy theo tính chất, mục tiêu của từng chính sách, chương trình trợ giúp mà cơ quan chủ trì cụ thể hóa các tiêu chí nêu trên sao cho phù hợp Mặc dù có những khác biệt nhất định giữa các nước về quy định các tiêu chí phân loại

DNNVV song khái niệm chung nhất về DNNVV có thể hiểu như sau: “Doanh

nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng ký và số lao động ở một mức nhất định tùy

theo từng thời kì, từng điều kiện của từng nước, đặc điểm từng vùng lãnh thổ, tính chất từng ngành nghề mà đặt ra yêu cầu khác nhau về chúng”

1.1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Bên cạnh những đặc điểm của DN nói chung là hoạt động nhằm tối đa hóa

lợi nhuận, DNNVV cũng có những đặc điểm, lợi thế và khó khăn riêng:

 Ưu điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa:

- Vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu quả cao, thu hồi vốn nhanh

Với quy mô vốn chủ sở hữu nhỏ và số lao động không nhiều, diện tích mặt bằng SXKD không lớn, điều kiện làm việc đơn giản, có thể bắt đầu tiến hành hoạt động khi có ý tưởng nên DNNVV thường có vòng quay vốn nhanh, chu kỳ sản xuất ngắn và mỗi đồng vốn thu về hiệu quả rõ rệt

- Năng động, linh hoạt, dễ thích nghi với sự thay đổi của thị trường

DNNVV là những DN năng động, có khả năng thay đổi và thích nghi tốt với

sự biến động của thị trường Với số vốn ít, vòng quay vốn ngắn, mô hình tổ chức quản lý đơn giản, DNNVV dễ dàng thay đổi quy mô, sản phẩm, chuyển hướng SXKD sang ngành nghề khác khi cảm thấy lĩnh vực đó có lợi hơn để phù hợp với thị trường Vì vậy, DNNVV luôn gần gũi, hướng đến thị hiếu và hiểu nhu cầu của khách hàng, có thể nói đây là lực lượng phản ánh tín hiệu của thị trường chính xác nhất

- Hoạt động đa dạng ở nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực

Các DNNVV chủ yếu cung cấp các mặt hàng và dịch vụ thiết yếu cho xã hội, trong đó chủ yếu là các sản phẩm tiêu dùng và các sản phẩm truyền thống Vì dễ thành lập nên các DNNVV có thể hoạt động kinh doanh trong tất cả các lĩnh vực, các ngách của thị trường mà các DN lớn không muốn hoạt động hoặc không có khả năng khai thác và thâm nhập tới Có thể nói, các DNNVV có khả năng thỏa mãn

mọi nhu cầu về sản phẩm, dịch vụ dù rất nhỏ của các tầng lớp trong xã hội

- Quan hệ giữa người lao động và người quản lý khá chặt chẽ

Quan hệ lao động trong các DN này thường có tính chất thân thiện, gần gũi,

ít có sự phân biệt về quyền lợi kinh tế, chính trị giữa chủ DN và người lao động

Người lao động luôn được quan tâm, khuyến khích tinh thần lao động hăng say, nhiệt tình làm tăng hiệu quả của người lao động và tăng năng suất lao động

 Nhược điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa:

- Thiếu vốn và khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay

Thiếu vốn, khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay là nhược điểm lớn nhất, dễ

thấy nhất và đáng quan tâm nhất của các DNNVV Trong khi các DN lớn có thể được tiếp nhận vốn từ nhiều nguồn tài chính khác nhau từ NSNN, từ viện trợ, tín dụng thương mại và tín dụng Ngân hàng thì các DNNVV lại gặp nhiều khó khăn trong vấn đề này Hơn 90% DNNVV ở nước ta thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, vốn kinh doanh chủ yếu là vốn tự có của chủ DN hay huy động từ người thân, bạn bè Vốn huy động từ tổ chức tín dụng là rất ít và hạn chế, chỉ có 30% DNNVV tiếp cận được vốn từ Ngân hàng, 70% còn lại phải sử dụng vốn tự hoặc vay từ nguồn khác (trong số này có nhiều DN vẫn phải chịu vay với mức lãi suất cao 15- 18%) Phần lớn các NHTM thường e ngại không muốn cho DNNVV vay vốn bởi họ chưa có quá trình kinh doanh uy tín, chưa tạo lập được khả năng trả nợ, quy mô vốn và tài sản ít, tỷ lệ vốn chủ sở hữu hạn chế

Ngoài ra, điều kiện vay vốn hiện nay theo quy định cũng chưa phù hợp với DNNVV Qua khảo sát của Viện Phát triển DN (Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam) cho thấy 55% các DNNVV gặp trở ngại do thủ tục vay vốn phức tạp; 50% trở ngại do yêu cầu thế chấp; 80% tỷ lệ lãi suất chưa phù hợp, các điều kiện vay vốn chưa phù hợp với DNNVV

- Trình độ khoa học công nghệ thấp và khó đổi mới công nghệ

Do số vốn đầu tư nhỏ, thông thường các DNNVV chỉ sử dụng thiết bị công nghệ trung bình, đơn giản nên năng suất lao động thường thấp làm giảm khả năng cạnh tranh của các DNNVV Rất ít DNNVV có trang bị công nghệ hiện đại trừ khi liên doanh với nước ngoài Kết quả khảo sát của Bộ Khoa học và Công nghệ mới đây cho thấy, khoảng 80 – 90% máy móc và công nghệ sử dụng trong các DNNVV của Việt Nam là nhập khẩu và 76% từ thập niên 1980 – 1990, 75% máy móc và trang thiết bị đã hết khấu hao Trong những năm gần đây, với sức ép của thị trường

và những tác động của cơ chế quản lý kinh tế, các DNNVV Việt Nam đã tiến hành nhập ngoại nhiều công nghệ hiện đại, nhưng do chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc mua và chuyển giao công nghệ, nên hầu như các máy móc thiết bị không sử dụng được hoặc sử dụng không đúng năng suất thậm chí trở thành nạn nhân của

những thương vụ chuyển giao công nghệ, gây thiệt hại nặng nề cho bản thân DN

- Trình độ quản lý và lao động thấp

Tại các DNNVV, các cán bộ quản lý hay chủ DN đều trưởng thành từ thực tế

và kinh nghiệm từ bạn bè, chỉ có 1 số tỷ lệ nhỏ được đào tạo qua các trường lớp chính quy về quản trị kinh tế Vì vậy, các chủ DNNVV thường yếu về trình độ quản

lý, điều hành DN theo thói quen, chủ nghĩa gia đình…, kỹ năng chuyên môn và quản lý theo định hướng thị trường hiện đại còn thiếu

Đội ngũ lao động thì có trình độ khá đa dạng, phần lớn là lao động với trình

độ thấp, ít qua trường lớp đào tạo, chủ yếu là được truyền nghề, cha truyền con nối,…

1.1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Đối với sự phát triển kinh tế của một đất nước, đặc biệt là đối với các nước đang phát triển thì không thể không kể đến sự đóng góp của các DNNVV Các DNNVV tồn tại như một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế, chiếm ưu thế tuyệt đối về mặt

số lượng, có mặt ở hầu hết các thành phần kinh tế với đầy đủ các loại hình kinh doanh đa dạng Vị trí và vai trò đó của DNNVV được thể hiện như sau:

Thứ nhất, các DNNVV có vai trò quan trọng trong sự tăng trưởng của nền

kinh tế Ở hầu hết các nền kinh tế, các DNNVV là những nhà thầu phụ cho các DN

lớn, sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có sự

ổn định Do đó, các DNNVV được xem như thanh giảm sốc cho nền kinh tế trước những biến động lớn Ở Việt Nam hiện nay có khoảng 612.000 DN đang hoạt động,

số DNNVV chiếm khoảng 97% trong tổng số các DN đang hoạt động thực tế, đóng góp trên 40% GDP, 31% tổng thu NSNN, 33% giá trị sản lượng công nghiệp, 25% giá trị hàng hóa xuất khẩu và thu hút hơn 50% lao động toàn xã hội Các DNNVV cung cấp cho thị trường nhiều mặt hàng phong phú, đa dạng ở tất cả các lĩnh vực

của nền kinh tế, tạo ra nhiều sự lựa chọn, đáp ứng mọi nhu cầu của người tiêu dùng,

từ đó thúc đẩy sức tiêu thụ của nền kinh tế

Thứ hai, DNNVV giải quyết một số lượng lớn việc làm cho dân cư, làm tăng thu nhập cho người lao động, góp phần xoá đói giảm nghèo DNNVV không chỉ

đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế của đất nước mà còn thu hút phần lớn lao động toàn xã hội, tạo ra đáng kể công ăn việc làm cho người lao động góp phần huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển và xóa đói giảm nghèo DNNVV tham gia kinh doanh ở tất cả các ngành nghề, lĩnh vực kinh tế nên có thể tạo cơ hội việc làm cho nhiều đối tượng lao động ở nhiều vùng miền khác nhau Mặt khác, do đặc điểm SXKD không yêu cầu trình độ cao nên các DNNVV thu hút

cả lao động ở các vùng sâu, vùng xa, vùng kinh tế chưa phát triển Đặc biệt, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, nếu như các DN lớn thường phải sa thải công nhân để cắt giảm chi phí thì các DNNVV với tính chất năng động, linh hoạt của mình có thể thích ứng nhanh với sự biến động mà không phải cắt giảm nhân công hoặc có thể nhanh chóng thu hút lại lực lượng lao động khi nền kinh tế đi vào chu

kỳ ổn định Có thể thấy, đối với một nước đang phát triển như Việt Nam với hơn 87 triệu dân, vấn đề giải quyết việc làm đã trở thành vấn đề đáng chú ý thì đây là một tác động quan trọng mà các DNNVV mang lại

Thứ ba, các DNNVV góp phần làm năng động nền kinh tế trong cơ chế thị

trường Một nền kinh tế đặt tỉ lệ quá lớn nguồn lực vào các DN lớn thì nên kinh tế

sẽ trở nên chậm chạp do bộ máy quản lý cồng kềnh với các quyết định kinh doanh chậm chạp Ngược lại, nếu nền kinh tế đặt một tỉ lệ thích hợp nguồn lực vào các DNNVV thì nền kinh tế sẽ trở nên năng động, linh hoạt hơn, thích nghi được với những biến động thị trường, bắt kịp xu hướng nền kinh tế Thế giới do các DNNVV

có lợi thế quy mô vừa và nhỏ, mô hình tổ chức gọn nhẹ, linh hoạt, dễ điều chỉnh các hoạt động

Thứ tư, các DNNVV có vai trò to lớn đối với quá trình chuyển dịch cơ cấu

kinh tế, khai thác và phát huy nguồn lực địa phương Một nền kinh tế nếu chỉ tồn tại

các DN lớn có xu hướng tập trung ở các thành phố lớn, thị xã, các khu công nghiệp

thì sẽ xảy ra tình trạng mất cân đối giữa các vùng miền, không tập trung hết nguồn tài nguyên quốc gia, làm giảm hiệu quả hoạt động của nền kinh tế Các DNNVV với quy mô vốn đầu tư nhỏ, tổ chức bộ máy gọn nhẹ, dễ khởi sự, dễ tham gia vào nhiều thị trường do đó khai thác tiềm năng và thế mạnh về đất đai, tài nguyên, lao động của từng vùng, miền, đặc biệt là các ngành nông - lâm - hải sản và ngành công nghiệp chế biến DNNVV cũng chính là chủ thể tác động tích cực nhất vào việc duy trì và phát triển các ngành nghề truyền thống như mây tre đan, gốm sứ, Có thể nói, DNNVV đóng vai trò hết sức quan trọng trong công cuộc Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa nông thôn, đồng thời thúc đẩy các ngành thương mại - dịch vụ, tiểu thương phát triển, làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế Sự phát triển của DNNVV ở nông thôn sẽ thu hút những lao động chưa có việc làm và lượng lớn lao động thời

vụ trong các kỳ nông nhàn vào hoạt động SXKD; rút dần lao động làm nông nghiệp sang làm công nghiệp hoặc dịch vụ, nhưng vẫn sống tại quê hương, không phải di chuyển đi xa Đồng hành với nó là hình thành những khu vực tập trung các cơ sở công nghiệp và dịch vụ ngay tại nông thôn góp phần thu hẹp khoảng cách phát triển giữa thành thị và nông thôn

Hiện nay, trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập toàn cầu còn nhiều khó khăn, thách thức, các DNNVV ngày càng chứng tỏ vai trò quan trọng Đây là khối DN năng động, có tốc độ phát triển nhanh nhất trong nền kinh tế, là một trong những yếu tố đóng góp tích cực vào an sinh xã hội, xóa đói, giảm nghèo Chính vì vậy, việc hỗ trợ, chung sức giúp các DNNVV vượt qua khó khăn, có cơ hội tiếp cận nguồn vốn phù hợp để tăng trưởng, vươn lên đứng vững trên thương trường là vô cùng quan trọng

1.1.2 Khái niệm và đặc điểm tín dụng của NHTM đối với các doanh nghiệp nhỏ

và vừa

1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngày càng phát triển và đóng vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế, góp phần tăng cường vốn cho các DN để có thể SXKD hiệu quả hơn Đối

với các Ngân hàng, tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho Ngân hàng nhưng đồng thời cũng mang lại rủi ro cao nhất

Trong thực tế, có nhiều khái niệm khác nhau về tín dụng:

- Theo cơ sở tiếp cận chức năng hoạt động của Ngân hàng: “Tín dụng là một giao dịch tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (các nhân, DN và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán”

- Theo khoản 14, điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 quy định: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”

Tóm lại, tín dụng được hiểu là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sử hữu sang người sử dụng và sau một thời gian nhất định được quay trở lại người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn ban đầu Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các DN, các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cư được thực

hiện thông qua tiền tệ dựa trên nguyên tắc hoàn trả vốn gốc và lãi khi đến hạn vay

1.1.2.2 Đặc điểm của của tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Từ các đặc điểm của DNNVV như quy mô vốn nhỏ, sử dụng công nghệ lạc

hậu trong SXKD, trình độ quản lý cũng như trình độ lao động của DN thấp…Ta có thể thấy quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với DNNVV có các đặc điểm sau:

- Quy mô vốn tín dụng rất thấp nếu tính bình quân trên một DNNVV Đây là loại hình DN chiếm ưu thế về số lượng nên món vay nhiều nhưng giá trị mỗi món vay lại thấp do quy mô hoạt động của các DNNVV thường nhỏ, tài sản thế chấp ít, chưa đủ điều kiện vay vốn, uy tín thấp Đối tượng cho vay đa dạng, phong phú

- Thời hạn tín dụng chủ yếu là ngắn hạn do mục đích vay chủ yếu là để bổ sung vốn lưu động

- Hầu hết các DNNVV phải có TSĐB khi vay vốn ngân hàng do các DNNVV chưa có được uy tín, sự tín nhiệm cao trong quan hệ với Ngân hàng, năng lực tài chính thấp, dễ bị mất tính thanh khoản trong khi diễn biến thị trường phức tạp

- Khả năng hoàn trả nợ vay thấp do DNNVV dễ gặp khó khăn trong việc trả

nợ vay khi có sự biến động của thị trường tài chính và thị trường tiền tệ do khả năng quản lý tài chính yếu kém

1.1.2.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa trong tình hình kinh tế hiện nay

Vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho các DNNVV đóng vai trò rất quan trọng, nó chẳng những thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế này mà thông qua đó tác động trở lại thúc đẩy hệ thống Ngân hàng, đổi mới chính sách tiền tệ hoàn thiện các cơ chế chính sách về tín dụng… Để thấy được vai trò của tín dụng ngân hàng trong việc phát triển DNNVV, ta xét một số vai trò sau:

- Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho sự ra đời và phát triển của các

DNNVV Với hoạt động đi vay từ đối tượng kinh tế thừa vốn nhàn rỗi để rồi sau đó cho

vay lại những đối tượng kinh tế khác thiếu vốn kinh doanh, Ngân hàng đã góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo cơ hội cho các chủ DN muốn thành lập công ty hoặc mở rộng SXKD với lượng vốn vay hợp lý để sử dụng theo mục đích của mình Ngoài ra, nền kinh tế thị trường đòi hỏi các DN luôn cần phải cải tiến kỹ thuật thay đổi mẫu mã mặt hàng, đổi mới công nghệ máy móc thiết bị để tồn tại đứng vững và phát triển trong cạnh tranh Vốn tín dụng của ngân hàng đã tạo điều kiện cho các DN đầu tư xây dựng

cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị cải tiến phương thức kinh doanh Từ đó góp phần thúc đẩy tạo điều kiện cho quá trình SXKD được liên tục, tăng khả năng cạnh tranh của

các DNNVV

- Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của DNNVV

Khi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng, các DN phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, phải đảm bảo hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho dù DN làm ăn có hiệu quả hay không Do đó đòi hỏi các DN muốn có vốn tín dụng của ngân hàng phải có phương

án SXKD khả thi Không chỉ thu hồi đủ vốn mà các DN còn phải tìm cách sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh chóng vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận phải lớn hơn lãi suất ngân hàng thì mới trả được nợ và kinh doanh có lãi Trong quá trình cho vay ngân hàng thực hiện kiểm soát trước, trong và sau khi giải ngân buộc DN phải sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả Đồng thời do việc ngân hàng luôn quan tâm đến hoạt động kinh doanh của DNNVV nên họ có thể góp ý, cung cấp những giải pháp tài chính thích hợp, tham gia trên những lĩnh vực mà Ngân hàng biết Nắm bắt được thông tin chính xác giúp DNNVV chủ động trước thời cơ cũng như thách thức, từ đó tìm ra biện pháp tốt nhất làm nâng cao hiệu quả SXKD Có thể nói nguồn vốn vay chính là công cụ đòn bẩy để DNNVV tố ưu hóa hiệu quả sử

dụng vốn

- Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNNVV

Đối với các DNNVV do hạn chế về vốn nên việc sử dụng vốn tự có để sản xuất là khó khăn vì việc sử dụng nguồn vốn hạn hẹp tự huy động sẽ làm tăng giá vốn và sản phẩm khó được thị trường chấp nhận Để hiệu quả thì DN phải có một cơ cấu vốn tối ưu, kết cấu hợp lý nhất là nguồn vốn tự có và vốn vay nhằm tối đa hoá lợi nhuận tại mức giá vốn bình quân rẻ nhất Như vậy, thông qua nguồn vốn vay DNNVV xác lập một cơ cấu vốn tối ưu, đảm bảo kết hợp hiệu quả giữa nguồn đi vay với nguồn tự có để sản xuất những sản phẩm có giá thành thấp hơn, nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng hàng hóa được thị trường chấp nhận, đạt được mục tiêu

tối ưu hóa lợi nhuận

- Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho các DNNVV tiếp cận các nguồn vốn

từ nước ngoài Với các hình thức như L/C trong thanh toán quốc tế hay bảo lãnh

cho các DNNVV mua thiết bị trả chậm, tín dụng ngân hàng đã giúp mở rộng quan

hệ quốc tế của các DNNVV, tạo điều kiện thuận lợi cho các DNNVV đặc biệt là các DNVV hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu tiếp cận với các nguồn vốn từ nước

ngoài

1.1.3 Nội dung hoạt động tín dụng của NHTM đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.3.1 Quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ tín dụng của một khách hàng cho đến khi ra quyết định tín dụng, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng; thiết lập các hồ sơ tín dụng, các thủ tục Một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng

1 0Sơ đồ 1.1 Sơ đồ quy trình cho vay trên giao dịch IPCAS (Core Banking)

Quy trình tín dụng gồm 7 bước: Lập hồ sơ tín dụng, phân tích tín dụng, ra quyết định tín dụng, giải ngân tín dụng, giám sát và thanh lý hợp đồng tín dụng

Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng

cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng

Về mặt quản lý, quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách

nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng; thiết lập các hồ sơ tín dụng, các thủ tục

Tư vấn cho vay

Đơn vay vốn

Phê duyệt

Điều tra tín dụng Đăng ký TSĐB

Thực hiện cho vay

Lịch trả nợ Trả nợ

Theo từng khoản

Tự động

Thông báo cho vay

1.1.3.2 Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

 Căn cứ vào thời hạn:

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm

- Tín dụng trung và dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên một năm trong đó

các khoản tín dụng từ trên 1 đến 5 năm được là tín dụng trung hạn, tín dụng trên 5 năm được là tín dụng dài hạn

 Căn cứ theo hình thức cấp tín dụng:

- Chiết khấu: là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các

công cụ chuyển nhượng của người thụ hưởng; mua có kỳ hạn hoặc mua hẳn giấy tờ có giá của chủ sở hữu giấy tờ có giá trước khi đến hạn thanh toán

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương thức cho vay trong đó khách hàng

được phép vay tới một mức dư nợ tối đa theo hạn mức tín dụng mà Ngân hàng xác định trong một khoảng thời gian nhất định Tài khoản sử dụng là tài khoản cho vay Đối tượng khách hàng thường là những khách hàng có nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động thường xuyên, vòng quay vốn nhanh, kinh doanh ổn định

- Cho vay từng lần: là phương thức tài trợ ngắn hạn, trong đó Ngân hàng cho

vay dựa trên từng đối tượng vay cụ thể, từng khâu trong kế hoạch SXKD hoặc toàn bộ chu trình SXKD Đây là hình thức cho vay phổ biến thường áp dụng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên mà vay theo thời vụ, không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi hoặc khách hàng mới thiết lập quan hệ với ngân hàng

- Cho vay theo dự án đầu tư: áp dụng với khách hàng có nhu cầu vay vốn để

thực hiện các dự án đầu tư phát triển SXKD, dịch vụ Khách hàng vay vốn phải có vốn

tự có đầu tư tham gia vào dự án Vốn tham gia có thể là tiền hoặc tài sản đưa vào dự án đầu tư

- Cho vay trả góp: Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần

trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng vay

- Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho

thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác thông qua hợp đồng cho thuê giữa bên cho thuê và bên thuê Trong thời hạn thuê, các bên không được đơn phương hủy bỏ hợp đồng Trong hợp đồng thuê thường có điều khoản thỏa thuận chuyển quyền sở hữu hoặc bán hoặc cho thuê tiếp Đây là sản phẩm đặc biệt phù hợp với các DNNVV, tạo điều kiện cho các DN hạn hẹp về ngân quỹ có được cơ sở vật chất cần thiết

- Bao thanh toán: là nghiệp vụ tín dụng gián tiếp của NHTM cho bên bán hàng

thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng Sau đó, Ngân hàng sẽ đòi tiền người mua theo hợp đồng bao thanh toán đã ký kết

- Bảo lãnh: Bảo lãnh của Ngân hàng là cam kết của Ngân hàng dưới hình thức

thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như đã cam kết

 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:

- Tín dụng có đảm bảo: thông thường các khoản tín dụng của Ngân hàng đều có

TSĐB TSĐB có thể là tài sản của người nhận tín dụng hay tài sản, uy tín của người

thứ ba TSĐB cho phép Ngân hàng có được nguồn thu nợ thứ hai

- Tín dụng không có đảm bảo: là hình thức tín dụng không có TSĐB hoặc

không có bảo lãnh của bên thứ ba, có thể được cấp cho các khách hàng có uy tín, tình hình tài chính vững mạnh, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay, khách hàng thực hiện các dự án đầu tư thuộc chương trình kinh tế đặc biệt, chương

trình kinh tế trọng điểm của Nhà Nước, chương trình kinh tế xã hội

1.1.3.3 Chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chính sách tín dụng là hệ thống chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động tín dụng của ngân hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho khách hàng trong phạm vi cho phép của những quy định trong hoạt động tín dụng Nó hướng dẫn cho CBTD các thủ tục, các bước phải tuân thủ và chỉ rõ phạm

vi trách nhiệm của họ Bất kỳ một ngân hàng nào muốn mở rộng tín dụng nói chung

hay mở rộng tín dụng đối với DNNVV nói riêng đều phải có chính sách phù hợp với điều kiện ngân hàng và yêu cầu của nền kinh tế Chính sách tín dụng bao gồm những định hướng chung về hoạt động tín dụng như quy định cấp tín dụng, các quy định đảm bảo tiền vay của từng ngân hàng, về lãi suất …

1.2 Mở rộng tín dụng của NHTM đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.1 Quan niệm về mở rộng tín dụng của NHTM

1.2.1.1 Khái niệm về mở rộng tín dụng của NHTM

Mở rộng tín dụng đối với các DNNVV là việc các Ngân hàng cải thiện, đổi

mới cách thức và tăng cường cấp tín dụng cho các DNNVV nhằm gia tăng về số lượng khách hàng là các DNNVV, tăng dư nợ và doanh số cho vay đối với các DNNVV đồng thời đảm bảo nâng cao được hiệu quả và chất lượng của các khoản vay, giảm được nợ quá hạn, nợ xấu đồng thời tăng thu nhập, lợi nhuận từ hoạt động

cho vay

Như vậy việc mở rộng tín dụng đối với các DNNVV được biểu hiện ở cả mặt định tính và định lượng Mặt định lượng là sự gia tăng về số lượng các DNNVV vay vốn, tăng doanh số cho vay, dư nợ cho vay với đối tượng DNNVV, Còn mặt định tính là Ngân hàng phải nâng cao chất lượng và hiệu quả của các khoản cho vay đối với DNNVV, giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, nâng cao công tác thẩm định dự án

và giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng thu nhập, lợi nhuận từ hoạt động cho vay đối với DNNVV

1.2.1.2 Sự cần thiết của việc mở rộng tín dụng của NHTM đối với DNNVV

Việc mở rộng tín dụng đối với các DNNVV sẽ tạo điều kiện cho các DNNVV ngày càng dễ dàng tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng, từ đó đáp ứng được kịp thời nhu cầu vốn, mở rộng hoạt động SXKD, góp phần nâng cao hiệu quả SXKD, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường của các DNNVV

Việc mở rộng tín dụng đối với các DNNVV không chỉ đem lại lợi ích cho bản thân DN mà còn giúp các NHTM tăng được doanh số cho vay, tăng thu nhập và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của mình Ngoài tăng cường nguồn thu chủ yếu là tín dụng, nó còn tạo tiền đề cho Ngân hàng mở rộng và phát triển các dịch vụ khác

như tư vấn, thanh toán, bảo lãnh… từng bước thay đổi cơ cấu doanh thu theo hướng tăng dần tỷ trọng từ các hoạt động dịch vụ Thông qua quan hệ tín dụng với DNNVV, ngân hàng cũng có điều kiện tiếp xúc, thiết lập mối quan hệ với các DN khác, làm đa dạng hóa đối tượng khách hàng, đa dạng hóa danh mục đầu tư, phân tán rủi ro hiệu quả

Mở rộng tín dụng ngân hàng là cách gián tiếp tăng nguồn thu cho NSNN, bởi chỉ khi các DN tăng trưởng và phát triển, có lợi nhuận thì mới có thể thực hiện nghĩa vụ thuế đối với Nhà nước Việc phát triển các DNNVV còn giúp tạo công ăn việc làm cho nhiều người lao động, cải thiện các vấn đề xã hội, góp phần đưa nền kinh tế địa phương, đất nước phát triển vượt bậc

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh mở rộng tín dụng của NHTM đối với DNNVV

1.2.2.1 Chỉ tiêu về tăng quy mô tín dụng đối với DNNVV

Từ quan niệm về mở rộng tín dụng đối với DNNVV, để định hướng cho quá

trình tìm kiếm số liệu, đánh giá thông tin và đưa ra kết luận, chúng ta có thể đưa ra

hệ thống các chỉ tiêu sau để đánh giá việc tăng trưởng quy mô tín dụng với DNNVV

Số lượng khách hàng càng nhiều nghĩa là ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn của nhiều đối tượng hơn Để tăng trưởng quy mô tín dụng thì việc tăng thêm số lượng khách hàng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để mở rộng tín dụng

Chỉ tiêu này cho biết tốc độ thay đổi số lượng khách hàng DNNVV năm nay

so với năm trước Nếu tỷ lệ tăng cho thấy số lượng DNNVV năm nay cao hơn năm ngoái Nếu tỷ lệ này giảm nhưng lớn hơn 0 thì cho thấy số lượng DNNVV tăng nhưng với tốc độ chậm hơn, hoặc việc mở rộng tín dụng đã đi vào ổn định Nếu tỷ

lệ này giảm nhưng nhỏ hơn 0 chứng tỏ ngân hàng đã hạn chế cho vay DNNVV

S

Si*100%

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng khách hàng là DNNVV trong tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Nếu tỷ trọng này tăng tức là ngân hàng đã

mở rộng cho vay đối với DNNVV Nếu tỷ trọng này giảm chứng tỏ ngân hàng không khuyến khích mở rộng tín dụng đối với đối tượng này hoặc việc mở rộng tín dụng đối với đối tượng này ít hơn so với các đối tượng khác

Doanh số cho vay là số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định

- Mức tăng doanh số cho vay đối với DNNVV: MDS = DSt – DSt-1

1

%100

*



t

DS DS M

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi doanh số cho vay đối với DNNVV năm nay so với năm trước là bao nhiêu Nếu tỷ lệ tăng chứng tỏ ngân hàng có xu hướng gia tăng cho vay đối với DNNVV Nếu tỷ lệ này giảm chứng tỏ ngân hàng

có xu hướng hạn chế mở rộng cho vay đối với DNNVV, hoặc việc mở rộng cho vay

đã ổn định hơn

- Tỷ trọng doanh số cho vay đối với DNNVV: TTDS =

DS DSi*100%

Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay cho vay đối với DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng So sánh chỉ tiêu này qua các thời kỳ cho thấy sự thay đổi cơ cấu doanh số cho vay đối với DNNVV, từ

đó cho thấy sự thay đổi chiến lược về cho vay DNNVV của Ngân hàng qua các năm

 Dư nợ tín dụng đối với DNNVV:

Dư nợ tín dụng là số tiền mà ngân hàng hiện đang cho khách hàng vay tại một thời điểm nhất định cho biết quy mô tín dụng của ngân hàng tại thời điểm đó

- Mức tăng dư nợ tín dụng: MDN = DNt – DNt-1

Chỉ tiêu này cho thấy sự tăng lên về mặt giá trị của dư nợ tín dụng Nếu chỉ tiêu này tăng chứng tỏ ngân hàng đã mở rộng tín dụng đối với DNNVV

- Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng: TLDN =

1

%100

*



t

DN DN M

Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng dư nợ tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV năm nay so với năm trước Nếu tỷ lệ này cao hơn năm trước chứng tỏ ngân hàng đã mở rộng tín dụng đối với DNNVV

- Tỷ trọng dư nợ tín dụng: TTDN =

DN DNi*100%

Chỉ tiêu này phản ánh mức dư nợ của các DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của ngân hàng Nếu tỷ trọng này tăng chứng tỏ ngân hàng đang mở rộng tín dụng đối với các DNNVV

1.2.2.2 Về kết cấu dư nợ

Có nhiều cách phân loại dư nợ của DNNVV tùy vào mục tiêu nghiên cứu, có thể phân loại theo kỳ hạn (ngắn, trung, dài hạn), theo thành phần kinh tế (nông nghiệp, công nghiệp hoặc dịch vụ) hoặc theo hình thức sở hữu…

1.2.2.3 Chỉ tiêu về nâng cao chất lượng tín dụng

Bên cạnh việc mở rộng tín dụng cho DNNVV thì việc đảm bảo chất lượng tín dụng cũng cần được lưu ý Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào tỷ trọng của nhóm

nợ, ngân hàng nào có tỷ trọng nhóm nợ 2, 3, 4, 5 (nợ quá hạn) mà đặc biệt là nhóm

3, 4, 5 (nợ xấu) càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp Chất lượng của việc mở rộng tín dụng có thể được đánh giá qua chỉ tiêu như mức tăng của nợ xấu, mức tăng của nợ quá hạn đối với DNNVV

1.2.2.4 Chỉ tiêu lợi nhuận

Mục tiêu hoạt động ngân hàng là kinh doanh đem lại lợi nhuận cao nhất có thể Mở rộng cho vay không phải là chỉ cần gia tăng dư nợ, số lượng khách hàng vay vốn mà quan trọng là phải đảm bảo hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận cho ngân hàng

Đây là chỉ tiêu tổng hợp nhất phản ánh sự phát triển cho vay trong NHTM,

lợi nhuận càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng phát triển cả về số lượng và chất lượng Tuy nhiên, ngoài sự xem xét sự tăng trưởng hoạt động cho vay theo thời gian của chỉ tiêu lợi nhuận còn phải đánh giá tỷ trọng đóng góp từ hoạt động cho vay vào lợi nhuận của ngân hàng Từ đó có thể phân tích được vai trò quan trọng của việc mở rộng cho vay đối với NHTM

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng của NHTM đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.3.1 Các nhân tố khách quan

- Môi trường chính trị: Các chính sách hỗ trợ của Nhà nước đối với DNNVV

là một nhân tố khá quan trọng, có tác động to lớn đến sự phát triển của các DNNVV Nếu thiếu sự quan tâm của Nhà nước, thiếu chính sách hỗ trợ cần thiết sẽ gây khó khăn trong hoạt động SXKD của DNNVV Các chủ trương, chính sách của Nhà nước còn tác động đến định hướng kinh doanh của các NHTM, đồng thời cung cấp những thông tin, biện pháp cần thiết để các NHTM mở rộng tín dụng đối với DNNVV

- Môi trường pháp lý: Hoạt động cho vay của các NHTM phải chịu sự quản

lý chặt chẽ của Chính phủ và NHNN thông qua hệ thống các văn bản pháp lý, các

bộ luật và văn bản dưới luật như: luật Ngân hàng Nhà nước, luật các Tổ chức tín dụng, luật dân sự, luật Doanh nghiệp Vì vậy, một môi trường pháp lý lành mạnh, thông thoáng, không chồng chéo sẽ tạo điều kiện cho các NHTM hoạt động hiệu

quả, tạo điều kiện thuận lợi cho các đối tượng đi vay là các DNNVV

- Môi trường kinh tế: Hoạt động cho vay thực sự nhạy cảm với những biến

động của môi trường kinh tế Nền kinh tế đang đi lên sẽ tạo điều kiện thúc đẩy các DNNVV mở rộng SXKD dẫn đến nhu cầu vốn tín dụng sẽ ngày càng gia tăng Ngoài ra nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các DN kinh doanh hiệu quả, có lợi nhuận, dẫn đến có thể hoàn thành tốt nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng Bên cạnh đó người dân cũng có xu hướng gửi khoản tiền nhàn rỗi của mình vào

Ngân hàng

- Môi trường văn hóa, xã hội: Sự ổn định về văn hóa Xã hội cũng góp phần

nâng cao hiệu quả mở rộng tín dụng đối với các DNNVV Một xã hội ổn định sẽ giúp các DN thực hiện đầu tư và phát triển, các NHTM mạnh dạn tài trợ cho các dự

án của các DNNVV Sự mất ổn định về văn hóa Xã hội làm suy thoái đất nước, việc SXKD của DN cũng như hoạt động của các Ngân hàng bị ngưng trệ

1.2.3.2 Các nhân tố từ doanh nghiệp nhỏ và vừa

- Nhu cầu vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa: Nhu cầu về vốn của các

DNNVV càng cao thì càng đòi hỏi hoạt động cho vay của Ngân hàng phải mở rộng Nhu cầu vay vốn của DNNVV là ngắn hạn hay trung, dài hạn sẽ ảnh hưởng đến cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của ngân hàng, nó cũng là yếu tố quyết định việc mở rộng

cho vay ngắn hạn hay trung, dài hạn

- Tình hình tài chính, năng lực quản lý kinh doanh của DNNVV: Hầu hết các

DNNVV còn gặp nhiều khó khăn về tài chính, tình hình tài chính không tốt, trình

độ và năng lực của đội ngũ lãnh đạo các DNNVV còn nhiều hạn chế, năng lực quản

lý yếu kém, sự hiểu biết về các nghiệp vụ của ngân hàng cũng rất hạn chế Nhiều DNNVV chưa đủ năng lực pháp lý để đáp ứng yêu cầu tín dụng của ngân hàng Một

số DNNVV yếu về khả năng lập và trình bày các dự án khả thi, lập phương án SXKD còn mang nặng tính chủ quan hoặc dựa trên kinh nghiệm, thiếu thuyết phục, ảnh hưởng lớn đến khả năng được xét duyệt cho vay dẫn đến ảnh hưởng tới việc mở

rộng tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng

- Đạo đức của chủ doanh nghiệp: Nếu chủ DNNVV có văn hóa, đạo đức

kinh doanh kém, uy tín thấp, không tạo được niềm tin với người tiêu dùng, bạn hàng và ngân hàng thì rất khó để vay vốn ngân hàng Chỉ khi ngân hàng có niềm tin vào khách hàng thì quan hệ tín dụng mới được thiết lập, hoạt động cho vay mới có

thể mở rộng

1.2.3.3 Các nhân tố từ ngân hàng

- Khả năng huy động vốn của ngân hàng: Đây là một nhân tố ảnh hưởng gián

tiếp đến mở rộng cho vay của ngân hàng Một Ngân hàng muốn phát triển cho vay tốt thì phải có nguồn vốn dồi dào, Ngân hàng chỉ có thể mở rộng tín dụng khi mà quy mô vốn của Ngân hàng đủ lớn để có thể đáp ứng được nhu cầu tín dụng của

khách hàng Có thể nói công tác huy động vốn trong các NHTM đóng vai trò vô cùng quan trọng

- Chính sách tín dụng: Mỗi ngân hàng có một chính sách tín dụng riêng như hạn

mức cho vay với từng đối tượng khách hàng, kỳ hạn, lãi suất khoản vay Nó có tác động trực tiếp và mạnh mẽ đến khả năng mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng Nếu chính sách tín dụng đồng bộ, hợp lý linh hoạt sẽ giúp các cán bộ ngân hàng thực hiện quy trình một cách hiệu quả Ngược lại nếu chính sách tín dụng và

cơ chế cho vay DNNVV cứng nhắc không hợp lý sẽ làm hạn chế việc cho vay

- Chất lượng nguồn nhân lực: Chất lượng nguồn nhân lực là một trong những

nhân tố quyết định đến sự thành công của ngân hàng Nếu một ngân hàng có đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, am hiểu sâu sắc thị trường, có khả năng tổng hợp thông tin, từ đó làm hoạt động cho vay DNNVV cũng như những dịch vụ khác của ngân hàng ngày càng phát triển

- Chính sách hỗ trợ phát triển của các DNNVV của Ngân hàng: Trong điều

kiện cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, các Ngân hàng thường đưa ra nhiều chính sách để thu hút khách hàng Có ngân hàng tập trung vào đối tượng là DN lớn, tiềm lực tài chính tốt để giảm thiểu rủi ro khiến các DNNVV càng khó khăn hơn khi vay vốn Tuy nhiên, hiện nay các NHTM đã có những chính sách hỗ trợ các DNNVV Các DNNVV tuy có quy mô nhỏ số lượng vay thường không lớn bằng các DN lớn nhưng tổng số các DNNVV lại rất lớn Đây chính là lượng khách hàng tiềm năng

của các NHTM trong bối cảnh cạnh tranh như hiện nay

1.3 Kinh nghiệm của Hàn Quốc và bài học cho Agribank Chi nhánh Mỹ Đình

DNNVV thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số DN của nền kinh tế, đóng góp không nhỏ vào tăng trưởng GDP, tạo phần lớn công ăn việc làm và tại nhiều vùng, miền Tuy nhiên, trước những biến động kinh tế và sự cạnh tranh khốc liệt từ những loại hình kinh tế khác, DNNVV đã gặp phải không ít trở ngại từ những bước đầu khởi sự cho đến những khó khăn trong quá trình SXKD, trong việc tiếp cận các nguồn vốn đặt biệt là vốn tín dụng ngân hàng Phần này nhằm trình bày kinh nghiệm mở rộng, tăng trưởng tín dụng, hỗ trợ nguồn vốn cho các DNNVV của Hàn

Quốc, đặc biệt là sau tác động của các cuộc khủng hoảng, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam

1.3.1 Kinh nghiệm của Hàn Quốc

DNNVV là một trong những hệ thống doanh nghiệp đóng vai trò chiến lược đối với sự phát triển toàn diện của nền kinh tế Hàn Quốc Theo Cơ Cơ quan quản lý DNNVV Hàn Quốc (SMBA, “SMBA – Partner of Korean SMEs” ) năm 2014, số lượng DNNVV tại Hàn Quốc chiếm khoảng 99,9% tổng số doanh nghiệp, đóng góp trên 102,9 triệu đô la Mỹ từ việc xuất khẩu và giải quyết được việc làm cho hơn 87,7% trên tổng dân số đang ở độ tuổi lao động

Các chính sách ưu đãi đối với DNNVV được quan tâm và tập trung mạnh từ cuối thập kỷ 70 khi các DNNVV cho thấy sự phát triển vượt bậc, đáng chú ý của mình trong những ngành nguyên liệu cơ bản Vào những năm đầu của thập niên 80, Hàn Quốc đã ban hành Luật Hỗ trợ thành lập DNNVV (1986) cùng với Đạo luật cơ bản về DNNVV trước đó (năm 1966) mở ra cơ hội cho các DNNVV trong nước được phát huy tiềm lực của mình, đóng góp cho nền kinh tế quốc gia Hiện nay,

Để nâng cao khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng của khu vực DNNVV, Chính phủ Hàn Quốc đã thành lập Ngân hàng công nghiệp Hàn Quốc vào năm 1961 với mục đích chuyên cho vay khu vực DNNVV Tiếp đó, năm 1965, hệ thống tỷ lệ cho vay DNNVV tối thiểu bắt buộc được đưa ra yêu cầu tất cả các NHTM phải cung cấp một tỷ lệ tối thiểu các khoản vay của họ cho khách hàng DNNVV

Ngoài ra, Chính phủ Hàn Quốc còn xây dựng hệ thống các Quỹ bảo lãnh tín dụng bao gồm: Quỹ bảo lãnh tín dụng Hàn Quốc, quỹ bảo lãnh tín dụng công nghệ Hàn Quốc và quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương; thực hiện nhiều chính sách hỗ trợ khác như định hướng lĩnh vực ưu tiên phát triển đối với DNNVV; tập trung nguồn lực nhằm hỗ trợ những DN này trong từng giai đoạn tăng trưởng như đơn giản hóa thủ tục thành lập, hỗ trợ vốn khởi nghiệp, giảm thuế doanh thu, hỗ trợ đào tạo nhân lực, cải thiện cơ chế quản lý, hỗ trợ đầu ra cho sản phẩm của các DNNVV,…

Đặc biệt, trong giai đoạn khủng hoảng tài chính Châu Á 1997 – 1998, khi nền kinh tế cả nước bị ảnh hưởng trầm trọng, Chính phủ Hàn Quốc đã thực hiện một loạt các biện pháp quyết liệt hơn nhằm hỗ trợ khu vực DNNVV Cụ thể, Chính phủ đã đóng góp 2 tỷ đô la bao gồm các khoản vay từ ngân hàng phát triển Châu Á

và ngân hàng Thế giới để bảo lãnh tín dụng cho DNNVV thông qua hai quỹ bảo lãnh; giảm lãi suất cho vay; tiến hành tái cơ cấu hệ thống tài chính; đưa ra chương trình phát hành trái phiếu thế chấp đầu tiên nhằm cải thiện tình trạng thanh khoản và

+ Cho vay theo mạng lưới là sản phẩm cho vay dựa trên cơ sở cam kết thông tin và thư giới thiệu của nhà thầu chính, từ đó, ngân hàng sẽ cung cấp vốn cho các nhà thầu phụ Nhà thầu chính sẽ thông tin cho nhà thầu phụ để trả nợ cho ngân hàng, ngân hàng thu nợ trên cơ sở xét dòng tiền của phương án vay vốn

Một số biện pháp nữa góp phần không nhỏ trong việc mở rộng tín dụng ngân hàng cho DNNVV tại Hàn Quốc sau khủng hoảng là các NHTM thường xuyên tổ chức những khóa học nhằm nâng cao trình độ, năng lực quản lý, lập dự án kinh doanh hiệu quả cho cán bộ quản lý của các DNNVV, đồng thời tạo lòng tin của khách hàng, giúp khách hàng hiểu rõ chính sách tín dụng, các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho các DNNVV Trong quá trình cho vay, CBTD cũng thường xuyên tiếp xúc với DN nhằm đảm bảo DN sử dụng vốn hiệu quả, tránh rủi ro Ngoài

ra, các NHTM tại Hàn Quốc có sự kết hợp chặt chẽ với các tổ chức trong nước trong việc tài trợ vốn cho DNNVV

Những nỗ lực trên đã góp phần hỗ trợ các DNNVV Hàn Quốc tiếp cận được nguồn vốn phục vụ cho mở rộng và phát triển, từ đó đóng góp tích cực vào sự phục hồi của nền kinh tế Hàn Quốc sau cuộc khủng hoảng tài chính 1997 – 1998

1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Agribank Chi nhánh Mỹ Đình

Có thể thấy khu vực DNNVV đóng vai trò hết sức quan trọng đối với phát triển kinh tế xã hội của mỗi quốc gia, đóng góp không nhỏ vào tăng trưởng GDP, tạo phần lớn công ăn việc làm và tại nhiều vùng, miền thì nó là những trụ cột của kinh tế địa phương Tuy nhiên, trong những năm gần đây trước những biến động kinh tế và sự cạnh tranh khốc liệt từ những loại hình kinh tế khác, DNNVV đã gặp phải không ít trở ngại từ những bước đầu khởi sự cho đến những khó khăn trong quá trình SXKD Do đó, Chính phủ cần có những chính sách và bước đi phù hợp nhằm tháo gỡ khó khăn, bất lợi đối với những DN này Đối với Việt Nam, hỗ trợ và tạo điều kiện để các DNNVV tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng được coi

là then chốt, đặc biệt là trong những điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn như hiện nay Qua kinh nghiệm của Hàn Quốc về hỗ trợ khu vực DNNVV, luận văn đưa ra một số

gợi ý đối với Agribank Chi nhánh Mỹ Đình như sau:

Thứ nhất, chi nhánh cần đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng thông qua việc

thiết kế các gói sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp với mỗi loại hình DN, với hoàn cảnh trong từng thời kỳ của nền kinh tế Trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn như hiện nay, để kích thích hoạt động SXKD của nền kinh tế, cần nghiên cứu thiết

kế các sản phẩm tín dụng theo chuỗi sản xuất, trong đó hỗ trợ đồng bộ cả DN sản xuất, DN trung gian và DN tiêu thụ theo một quy trình khép kín Khi đầu ra được thông suốt, những khâu sản xuất, trung gian trước đó cũng trở nên hiệu quả hơn Với việc cho vay rải rác ở từng khâu như hiện nay (ngân hàng A cho vay sản xuất nguyên liệu, ngân hàng B cho vay chế biến, xuất khẩu) thì rủi ro khoản vay này sẽ ảnh hưởng đến khoản vay kia Việc triển khai sản phẩm tín dụng theo chuỗi sản xuất rõ ràng sẽ giúp giảm rủi ro tín dụng cho các ngân hàng

Thứ hai, chi nhánh có thể cung cấp thêm dịch vụ tư vấn kinh doanh, tư vấn

tài chính nhằm hỗ trợ tốt nhất cho khách hàng, đồng thời chủ động phòng ngừa rủi

ro từ phía khách hàng Qua đó, DNNVV có thể sử dụng các sản phẩm tín dụng của

ngân hàng một cách hiệu quả hơn, nâng cao khả năng trả nợ cho ngân hàng, đảm bảo chất lượng của các khoản tín dụng dù trong thời điểm nền kinh tế biến động

Thứ ba, chi nhánh phải thường xuyên tiếp xúc với khách hàng, qua đó các

CBTD có thể đưa ra được những nhận định chính xác hơn, tránh được những rủi ro tín dụng Việc tiếp xúc với khách hàng không phải là đơn giản, đòi hỏi CBTD phải thật nhạy cảm, nắm bắt được tâm lý của khách hàng Đồng thời, các NHTM cũng phải xác định rõ ràng các yêu cầu đối với TSĐB để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Đối với các khoản nợ quá hạn, có thể xem xét, gia hạn thời gian trả nợ, cơ cấu lại

nợ nhằm tạo điều kiện phục hồi SXKD cho một số DN có khả năng phát triển và kế hoạch kinh doanh hiệu quả

Thứ tư, chi nhánh cần chủ động, tăng cường hợp tác, liên kết với các tổ chức

khác như Hiệp hội DNNVV, hiệp hội các ngành nghề và các Quỹ hỗ trợ phát triển DNNVV,… trong việc tài trợ vốn cho DNNVV để tận dụng thêm sự hỗ trợ từ các

cơ quan này và tìm kiếm, mở rộng thêm đối tượng khách hàng Thực tiễn cho thấy, hầu hết các nước thành công trong việc giúp các DNNVV mở rộng nguồn vốn đều phát triển các công ty cho thuê tài chính nhằm tài trợ vốn trung, dài hạn cho các DNNVV; hình thành các tổ chức bảo lãnh tín dụng có sự kết hợp chặt chẽ của các phòng thương mại, hiệp hội DN, ngân hàng và chính quyền địa phương

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Chương 1 của luận văn đã hệ thống hóa một số lý luận cơ bản về DNNVV nhằm thấy được vai trò chủ động và quan trọng của DNNVV trong sự phát triển bền vững của kinh tế đất nước Các DNNVV tồn tại như một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế, chiếm ưu thế tuyệt đối về mặt số lượng, là khối DN năng động, có mặt ở hầu hết các thành phần kinh tế với đầy đủ các loại hình kinh doanh đa dạng Các DNNVV không chỉ đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế của đất nước mà còn giải quyết việc làm cho dân cư, góp phần xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội, chuyển dịch cơ cấu kinh tế Qua đó, trình bày khái quát về tín dụng ngân hàng, mở rộng tín dụng ngân hàng cũng như tính cấp thiết phải mở rộng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV về cả quy mô và chất lượng nhằm đem lại lợi ích cho DN, ngân hàng và nền kinh tế Cùng với đó là những ý kiến phân tích các nhân

tố ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng cho các DNNVV và tổng hợp hệ thống các chỉ tiêu phản ánh khả năng mở rộng tín dụng đối với các DNNVV Ngoài ra, chương 1 còn trình bày kinh nghiệm mở rộng, tăng trưởng tín dụng, hỗ trợ nguồn vốn cho các DNNVV của một số nước trên Thế giới, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam Đây là những cơ sở lý luận quan trọng để khóa luận đánh giá thực trạng tín dụng đối với DNNVV của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình ở Chương 2

từ đó tìm ra hạn chế, nguyên nhân của hạn chế để đưa ra các giải pháp cũng như đề xuất các kiến nghị ở Chương 3 của luận văn

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH

2.1 Khái quát về Agribank Chi nhánh Mỹ Đình

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình

Agribank Chi nhánh Mỹ Đình thành lập theo quyết định số TCCB ngày 29/02/2008 của Chủ tịch Hội đồng quản trị về việc điều chỉnh Agribank Chi nhánh Mỹ Đình phụ thuộc Agribank Chi nhánh Láng Hạ về phụ thuộc Agribank Việt Nam Chi nhánh có trụ sở đóng tại Khu đô thị cao cấp Mỹ Đình, có vị trí thuận lợi trong việc khai thác khách hàng, giao thông thuận tiện và là khu vực nằm trong chiến lược phát triển của Thủ đô Hà Nội Trong tương lai gần, đây sẽ là trung tâm tài chính, thương mại lớn của Thủ đô

148/QĐ/HĐQT-Chức năng của Chi nhánh là NHTM, có chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng nhằm thúc đẩy SXKD, dịch vụ của các thành phần kinh

tế, nhất là nông nghiệp và kinh tế nông thôn

Sau 9 năm thành lập và hoạt động, hiện tại Chi nhánh có 05 phòng Giao dịch trực thuộc và đang từng bước khai thác triệt để mạng lưới giao dịch chiếm lĩnh thị phần nhằm phục vụ, đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng với nhiều sản phẩm dịch

vụ tiên tiến Được sự chấp thuận của Ban lãnh đạo, chi nhánh đã triển khai thí điểm

mô hình chi nhánh Thanh niên với những sản phẩm gắn với thanh niên như công trình thanh niên tình nguyện, quầy giao dịch thanh niên bước đầu tạo nên một điểm nhấn quan trọng trong hoạt động của chi nhánh

Sự ra đời và hoạt động của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình đóng vai trò quan trọng trong tiến trình phát triển kinh tế - xã hội của địa phương, đặc biệt là với khu vực đang trên đà đô thị hóa và công nghiệp hóa mạnh của huyện Từ Liêm, quận Cầu Giấy

2.1.2 Đặc điểm đặc thù của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình

- Agribank Chi nhánh Mỹ Đình có trụ sở nằm tại nhà A9, Tòa Tháp đôi The Manor, Mễ Trì, Từ Liêm, Hà Nội thuộc khu đô thị mới Mỹ Đình, huyện Từ Liêm;

là một trong những vùng quy hoạch trọng điểm phát triển, có tốc độ đô thị hóa

nhanh nhất trên địa bàn Thủ đô Hà Nội

Mạng lưới các phòng giao dịch nằm trên các tuyến đường lớn, là nơi xây dựng và phát triển liên hoàn các khối cơ quan hành chính sự nghiệp, trụ sở các Tổng công ty, văn phòng giao dịch Vì vậy, rất thuận tiện cho việc giao dịch của Ngân hàng để cung cấp các dịch vụ gửi tiền, thanh toán, ATM, cấp tín dụng và quảng bá thương hiệu Agribank Tuy nhiên, trên địa bàn cũng có rất nhiều tổ chức tín dụng hoạt động Đây vừa là cơ hội cũng vừa là thách thức đối với các ngân hàng nói chung và chi nhánh nói riêng

- Agribank Chi nhánh Mỹ Đình là đơn vị mang danh hiệu “Chi nhánh Thanh niên”, các cán bộ của chi nhánh chủ yếu là cán bộ trẻ, năng động, nhiệt tình, sáng tạo, trình độ của các cán bộ khá đồng đều, có khả năng tiếp thu kiến thức mới, thực hiện tốt các nghiệp vụ cũng như các sản phẩm dịch vụ ngân hàng

Chi nhánh luôn quan tâm và chú trọng đến công tác phát triển sản phẩm dịch

vụ Chi nhánh đã triển khai mô hình quầy giao dịch Thanh niên kiểu mẫu, các sản phẩm Thanh niên,… giúp rút ngắn tối đa thời gian giao dịch Chi nhánh còn lập ra các tổ huy động vốn để phục vụ khách hàng tại nhà, những giao dịch diễn ra ngoài giờ hành chính,… Chi nhánh cũng đặc biệt tập trung vào việc phát triển sản phẩm dịch vụ theo chiều sâu Các sản phẩm dịch vụ thẻ được đi kèm theo nhiều tiện ích gia tăng hiện đại như các sản phẩm SMS Banking, Mobile Banking, Internet Banking, Vntop up…

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình

 Mô hình tổ chức bộ máy:

Agribank Chi nhánh Mỹ Đình thực hiện điều hành theo chế độ 1 thủ trưởng

và bảo đảm nguyên tắc tập trung dân chủ Đứng đầu là Giám đốc, thực hiện quản lý

và quyết định những vấn đề về cán bộ trong bộ máy phân công ủy quyền của Agribank Việt Nam Bên dưới là 3 Phó giám đốc với nhiệm vụ giúp Giám đốc trong công việc chỉ đạo và điều hành một số mặt hoạt động của chi nhánh theo sự phân công của Giám đốc Dưới Giám đốc và Phó giám đốc được chia thành các phòng