Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chi nhánh Hà Nội

Nội dung chuyên đề tốt nghiệp gôm 3 chương: Chương 1: Giới thiệu chung về Ngân hàng Xây dựng - Chi nhánh Hà NộiChương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệpvừa v

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

KHOA DAU TU 7496968 GROGS -+

| TT THONG TI N JHU WIEN |

a me > or a

>à.

Đề tài

HOÀN THIEN CONG TÁC THÁM ĐỊNH DU VAY VON CUA DOANH

NGHIEP VUA VA NHO TAI NGAN HANG XAY DUNG VIET NAM

CHI NHANH HA NOI

Giang viên hướng dẫn TS TRAN THỊ MAI HƯƠNG

Họ và tên sinh viên : NGUYEN HUY HIẾU

MỤC LỤC

LOI MỞ ĐẦU :-©2-©22+222EE2EE2EEE2122112112212212121211211211211211111211211 11T cty ]

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU CHUNG VE NGAN HÀNG XÂY DỰNG - 3

CHI NHÁNH HA NOI ¿- + ©25E+E2EE2EE£EEEEEEEEEEE122122122121211271 221212 ecrve 3

1.1.Khái quát về Ngân hàng xây dựng Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội 3

1.1.1.Lịch sử hình thành và phát triỂn -¿- 2 2+s+zxzxczzzzsrrxez 3

1.1.2.Bộ máy tổ chức của Ngân hàng xây dựng Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 8

1.2.Đặc điểm kinh doanh của Chi nhánh . ¿2c 2s 2s £+E££xzEe£zx+xzsez 10

1.2.1.Hoạt động huy động vốn . -2-©2+©++22++£+2Ext2Exrrrzrxrrrseee 101.2.2 Hoạt động tín dụng .- - -c Sc 2< 12x12 nh nh rưệt 12 1.2.3 Các hoạt động khác - S1 kS k9 ng nh ưệt 131.2.4 Kết quả kinh doanh ¿-©22- s£2s++2E2EE£2EEEEEEEEEEEEEEEeEExrrrrrrrrree 14CHƯƠNG 2 : THUC TRANG CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ AN VAY VONCUA DOANH NGHIỆP VUA VÀ NHỎ TẠI NGAN HÀNG XÂY DUNG CHINHANH HÀ NỘI S21 3 E123 12EEEE2EE15EEE1251151E1E2215111111 11112 xxee l6

2.1 Đặc điêm các dự án vay von được thâm định tại chi nhánh và yêu câu đôi với

công tác thâm định 2-©2252++EE+2E£EE2E121127112112711271121171111211 111.111 e 16

2.2 Thực trạng đặc điểm thâm định dự án vay vốn của DNVVN 17

2.2.1 Mục đích và căn cứ thâm định dự án vay vốn của DNVVN THỰ2.2.1.1.Mục đích của công tác thâm định c- csxcEvExcExekvEekerxerered 172.2.1.2 Căn cứ và cơ sở thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và

2.3.1.Thâm định hồ sơ vay vốn của khách hàng .- - 412.3.2.Thâm định khách hàng vay vốn 2-2 5¿©5++2+2£++£xvzxzxzzxrrxeee 4I2.3.2.1 Giới thiệu về khách hang -¿- 2 ©2+22222++2E+eEx+erxrrrrzrxesrer 41

2-5622, NGHI: LỰC phap Ly ella! COWS: OY? scasescecssesvsanmxeacexexesmemverrunensersensesarets 42 2.3.2.3.Tình hình hoạt động SXKD va tinh hình tài chính của Công ty 43

2.3.3.Thâm định dự án đầu tư - 2-52 Sx2E2E2EE2EEE12E221212111212121.22cxeC 462.3.3.1 Sự cần thiết phải đầu tưr ¿ ¿-©2¿222222222E+22E2EEerxrrrrrrrrsrer 462.3.3.2 Tham định khía cạnh thi trường của dự án c << 462.3.3.3 Tham định về tổ chức thực hiện quản lý dự án 472.3.3.4 Tham định về phương diện kinh tế va tài chính của Dự án 482.3.4 Tham định về tài sản đảm bảo: -cccccccstierrriierrrrrierrrie 502.3.5 Kết luận của ngân hàng ¿2-2522 S22222E2E2EtEEeExerxzrrzrrree 50

2.3.6 Đánh giá của sinh VIÊNn Sàn HH, 52

2.4 Đánh giá thực trang - Hành TH HH HT TH HH Hiệp 53

2.4.1 Kết quả đã đạt được .¿-2¿-522222t22xt22EEExrrrkrrrrrrrrrrrrrrrrreg 532.4.2 Một số han chế trong thâm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và

nhỏ tại Ngân hàng Xây dựng — Chi nhánh Hà Nội 55555 +<<<++ 56

2.4.3 Nguyên nhân của hạn chế trong công tác thẩm định dự án đầu tư củadoanh nghiệp vừa và nhỏ - 0 2.11211211111111 TT ng nh nh HH nà nưệt 57CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ

ÁN VAY VÓN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG XÂYDỰNG- CHI NHÁNH HÀ NỘI DEN NĂM 2025 -:-c-ccccc5sccc2 59

3.1.Dinh hướng cho công tác thâm định của Chi nhánh đến năm 2025 59

3.1.1 Định hướng phát triển của Chi nhánh .-. 2 z2 s22 593.1.2 Định hướng hoàn thiện công tac thâm định dự án vay vốn của doanhnghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Xây dựng — Chi nhánh Hà Nội 59

3.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của doanhnghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Xây dựng — Chi nhánh Hà Nội 61

3.2.1 Hoàn thiện nội dung và phương pháp thâm định -.- 613.2.2 Tăng cường công tác tổ chức điều hành và bộ máy nhân sự phục vụ thâm

4500090015 - 67TÀI LIEU THAM KHẢO 5-6-2 S‡SSESt EE2EEEEE1EE1E2111121121717111 11111 ee 68

DANH MỤC SO DO BANG BIÊU

Hình 1.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội 9

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ minh họa quy trình thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa

và nhỏ tại ngân hàng CBBank — Chi nhánh Hà Nội 22

Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Xây dựng - Chi nhánh Hà Nội

trong giai đoạn 2016- 2018 11Bảng 1.2 Tình hình cho vay vốn của Ngân hàng Xây dựng — Chi nhánh Hà Nội

troñø Pial đoạn 2016-2018 0cnssssisssscsssaessesmeessouseaversomanasassaswasnes 12

Bảng 1.3: Tình hình hoạt động liên kết và đầu tư tài chính của CB Bank —Chi nhánh

Hà Nội giai đoạn 2016-2018 - cá + Set 13

Bảng 1.4: Kết quả kinh doanh của Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2014-2018 14Bảng 2.1 Bảng dòng tiền -. 2-5252 2EE2EtEEttrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrea 33

Bảng 2.2 Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh đoanh - -.: : 43

Bảng 2.3 Tình hình tài chính của Công ty TNHH Công nghệ Đức Phat HTD 44

088 86Á07:8ii i0 0007 48Bảng 2.5.Bảng dòng tiền của dự án .-.¿- ¿-5222++cxtcvcrrerrrertrrrrrrrre 45Bảng 2.6 Tính các chỉ tiêu hiệu quả và kế hoạch trả nợ của dự án 47

Bảng 2.7 Độ nhạy của sản phẩm kết cấu thép và các sản phẩm thép 48

Bảng 2.8.Độ nhạy của sản phẩm tôn và cửa cuốn -:-2- 2©5+22+z+c++cs+zes 48

Bảng 2.9 Sự thay đổi giá bán và chi phí nguyên liệu của sản phẩm Thép 49

Bang 2.10 Sự thay đổi giá bán và chi phí nguyên liệu của sản phẩm 49 Bảng 2.11 Số lượng các dự án đầu tư đã thâm định tại Ngân hàng Xây dựng - Chỉ

nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018 -2¿ -22+e2cxceccseccrsee 53

Bang 2.12 Thu nhap thuần từ hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 — 2018 54

LỜI MỞ ĐÀU

Trong thời đại phát triển mạnh mẽ của Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa, hệ

thống Ngân hàng thực sự đã trở thành một trong những kênh quan trọng có vai trò tạo

động lực cho phát triển toàn bộ nền kinh tế Ngành ngân hàng đóng vai trò là huyếtmạch của nền kinh tế, do sự lành mạnh trong hoạt động kinh doanh và góp phần vào

én định kinh tế vĩ mô, bảo đảm các cân đối lớn của nền kinh tế.

Đối với nước ta, việc thực hiện đầu tư trên tất cả các ngành,lĩnh vực đang đượcdiễn ra Nhà nước khuyến khích các doanh nghiệp Nhà nước và các doanh nghiệpngoài Nhà nước mạnh dạn triển khai các du án đầu tư mới Dé quá trình đầu tư diễn ramột cách thuận lợi, việc đảm bảo vốn đầu tư là vô cùng quan trọng Trên thực tế, voncủa chủ đầu tư là không thé đáp ứng hoàn toàn nhu cầu cho dự án

Dé đáp ứng nguồn tài chính cho hoạt động dau tư, nhất là đối với các dự án cóquy mô lớn, cần nhiều vốn; chủ đầu tư phải tìm kiếm các nguồn tài chính hỗ trợ từ bênngoài Trong nền kinh tế, có rất nhiều các công ty bảo hiểm, các công ty tàichính Trong đó, trung gian tài chính mà được chủ đầu tư tin tưởng nhất đó là Ngânhàng thương mại một trong những kênh dẫn vốn hoạt động có hiệu quả Trong quátrình thực hiện tài trợ cho dự án, điểm mau chốt nhất mà các Ngân hàng thương mạiquan tâm đó là tính hiệu quả và an toàn của dự án vay vốn

Các dự án vay vốn tiềm ân rất nhiều rủi ro khó lường, nếu không tiến hànhthấm định trước khi cho vay thì sẽ dẫn đến những hậu quả đặc biệt nghiêm trong, dự

án không thé hoàn trả gốc và lãi cho Ngân hàng Vì vay, dé dam bảo hiệu qua, đồngthời đảm bảo an toàn cho khoản vay là vấn đề được Ngân hàng chú trọng hiện nay.Hơn nữa, hệ thống các Ngân hàng thương mại đang phát triển mạnh mẽ, các Ngânhàng đều thực hiện hoạt động cho vay tài trợ cho dự án với những điều kiện ưu đãi chochủ đầu tư Bởi hoạt động cho vay theo dự án đóng góp một phần không nhỏ trong kếtquả kinh doanh hàng năm của Ngân hàng Vừa đảm bảo nguyên tắc cạnh tranh với cácNgân hàng khác và đảm bảo nguyên tắc hiệu quả trong tài trợ vốn, các Ngân hàng phảixây dựng một hệ thống quy trình thâm định chặt chẽ với các tiêu chi phù hợp dé đánh

giá dự án và ra quyết định cho vay vốn.

Trong quá trình thực tế tại Ngân hàng xây dựng Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội

cùng với phần lý luận được đào tạo tại Trường Đại học Kinh tế quốc dân, em đã nhận thấy tầm quan trọng của công tác thẩm định dự án đầu tư Bởi đối với sinh viên ngành

đầu tư, vị trí chuyên viên thâm định trong Ngân hàng cũng là một công việc mà được

rất nhiều bạn quan tâm sau khi ra trường Vì vậy việc lựa chọn đề tài về lĩnh vực thâm

định dự án đầu tư trong Ngân hàng giúp em có cái nhìn cụ thể hơn về hoạt động củaNgân hàng và tích lũy kiến thức phục vụ cho quá trình xin việc vào Ngân hang sau khitốt nghiệp Được sự giúp đỡ nhiệt tình của các cán bộ có kinh nghiệm lâu năm tại các

phòng, đặc biệt là Phòng Quan hệ khách hàng của Ngân hàng xây dựng Việt Nam

-Chi nhánh Hà Nội, cùng với sự hướng dẫn nhiệt tình của cô giáo hướng dẫn cô giáo

TS Trần Thi Mai Hương em đã hoàn thành dé tài chuyên đề tốt nghiệp “ Hoàn thiệncông tác thẩm định dự vay von của doanh nghiệp vừa và nhỏ tai Ngân hàng xây

dựng Việt Nam - Chỉ nhánh Hà Nội `.

Nội dung chuyên đề tốt nghiệp gôm 3 chương:

Chương 1: Giới thiệu chung về Ngân hàng Xây dựng - Chi nhánh Hà NộiChương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệpvừa và nhỏ tại Ngân hàng xây dựng Việt Nam - Chỉ nhánh Hà Nội giai đoạn

2016-2018

Chương 3: Định hướng và một số giải pháp hoàn thiện công tác thắm định

dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng xây dựng Việt Nam

-Chỉ nhánh Hà Nội

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU CHUNG VE NGAN HÀNG XÂY DỰNG

-CHI NHANH HÀ NOI

1.1.Khái quát về Ngân hàng xây dựng Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội

1.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển

*Tên gọi:

Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Xây dựng Việt Nam được chuyên đổi mô

hình từ Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam.

- Tên Tiếng Việt: Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên

Xây dựng Việt Nam

- Tên viết tắt Tiếng Việt: Ngân hàng Xây dựng

- Tên Tiếng Anh: Construction Bank

- Tên viết tắt Tiếng Anh: CB

- Website: http://cbbank.vn/

* Lịch sử hình thành:

Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Xây dựng Việt Nam được chuyên đổi mô hình từ Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam theo quyết định số 250/QD-NHNN

ngày 05/03/2015 của Ngân hàng Nhà nước.

- Năm 1989: Khởi điểmNgày đầu thành lập, Ngân hàng đối mặt với rất nhiều khó khăn do chuyểnđổi từ kinh tế hóa tập trung sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước

theo chủ trương của chính phủ Với những nỗ lực chèo chống từ Ban lãnh đạo, Ngân hàng đã vượt qua giai đoạn khủng hoảng hê thống tín dụng vào đầu thập kỷ

90 của thế kỷ trước

- Năm 2007: Chuyên đổi thành ngân hang thương mại cổ phan

Ngày 17/08/2007, Ngân hàng TMCP nông thôn Rạch Kiến được Thống đốc

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận chuyên đổi mô hình hoạt động thành Ngân

hàng TMCP đô thị.

Ngày 17/09/2007, đổi tên thành Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín Năm 2011 - 2012: Ảnh hưởng suy thoái kinh tế

-Trong điều kiện kinh tế Việt Nam và Thé giới ảnh hưởng suy thoái kinh tế toàn

cầu Ngân hàng đối mặt với nhiều khó khăn thách thức ;

- Tháng 05/2013: Đổi tên Ngân hang TMCP Xây dựng Việt Nam

Ngày 23/05/2013, Ngân hàng TMCP Đại Tín đổi tên là Ngân hàng TMCP Xây

dựng Việt Nam.

- Tháng 01/2015: Nhà nước quyết định mua lại toàn bộ cổ phần

Ngày 31/01/2015, căn cứ Luật Các TCTD, Quyết định số 48/2013/QD-NHNNngày 01/8/2013 về việc góp vốn, mua cổ phần bắt buộc của tổ chức tín dụng đượckiểm soát đặc biệt và Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông Ngân hàng Xây dựng,NHNN đã tuyên bố quyết định sẽ mua lại bắt buộc toàn bộ vốn cổ phan của Ngân hàngXây dựng với giá bằng 0 đồng/1 cổ phần Theo đó, NHNN trở thành chủ sở hữu(100% vốn điều lệ) của Ngân hàng Xây dựng

- Tháng 03/2015: Chính thức chuyển đổi mô hình do Nhà nước làm chủ sở hữuCông bố chuyển đổi mô hình Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam thành

Ngân hàng TM TNHH MTV do nhà nước làm chủ sở hữu Ngày 05/03/2015, Thống

đốc NHNN đã ban hành quyết định 250/QD-NHNN về việc mua toàn bộ cổ phan vàchuyên đổi Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam thành Ngân hàng thương mại trách

nhiệm hữu hạn một thành viên Xây dựng Việt Nam do Nhà nước làm chủ sở hữu.

*Định hướng và mục tiêu phát triển:

Dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước với sự tham gia quản trị, điều hành

của Vietcombank, Ngân hàng Xây dựng hướng đến mục tiêu hoạt động hiệu quả theo quy định của pháp luật và các chuân mực ngân hàng quốc tế Dac biệt, NHXD đề cao tính hiệu quả trên cơ sở kế thừa, phát huy những tỉnh hoa văn hóa doanh nghiệp, nền

tảng công nghệ hiện đại đã được Vietcombank áp dụng thành công.

*Sản phẩm dịch vụ chính:

Ngân hàng Xây dựng hoạt động với chức năng của một ngân hàng bán lẻ đa

năng trên nền tảng công nghệ hiện đại, cung cấp đa dạng các sản phẩm, dịch vụ tài

chính phù hợp với nhu cầu của khách hàng như:

- Huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ;

- Cho vay vốn (cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng đồng Việt

Nam, ngoại tệ; Các dịch vụ tài chính (thực hiện thanh toán trong nước, thực hiện dịch

vụ ngân quỹ, chuyền tiền kiều hối và chuyền tiền nhanh, bảo hiểm nhân thọ qua ngân

hang), bao gồm:

+ Với Khách hàng cá nhân: Cho vay mua nha, dat, Cho vay mua 6 tô, Cho vay

mua nhà/đất/xây dung, Cho vay cầm có giấy tờ có giá, Cho vay xây sửa chữa nhà, Cho

vay mua nhà dự án, Cho vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo dành cho KHCN, Cho vay

sản xuất kinh doanh dành cho KHCN, Cho vay mua xe ô tô đã qua sử dụng, Cho vay

mua xe ô tô kinh doanh, Biểu lãi suất cho Vay

+ Với Khách hàng doanh nghiệp: Cho vay sản xuất kính doanh - Dành cho

Khách hàng doanh nghiệp bán lẻ.

- Thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại té

- Trong đó, các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, cho vay và dịch vụ ngành xây dựng

và nhà ở sẽ là thị trường được ngân hàng chú trọng phát triển.

*Mạng lưới hoạt động:

Mạng lưới hoạt động của Ngân hàng Xây dựng đạt 101 điểm trên toàn quốc Hệ

thống các Chi nhánh và Chi nhánh gồm:

- Khu vực miền bắc: gồm 01 Chỉ nhánh (CN Hà Nội) va 07 Chi nhánh

- Khu vực miền trung: gồm 03 Chi nhánh (CN Đà Nẵng, CN Nha Trang và CN

Bình Thuận) và 05 Chi nhánh.

- TP Hồ Chí Minh: gồm 01 Chi nhánh (CN Sài Gòn) và 27 Chi nhánh

- Khu vực Đồng bằng sông Cửu Long: gồm 01 Hội sở, 11 Chi nhánh (CN Long

An, CN Cần Thơ, CN Tiền Giang, CN Bến Tre, CN An Giang, CN Vĩnh Long, CNĐồng Tháp, CN Trà Vinh, CN Kiên Giang, CN Cà Mau và CN Hậu Giang) và 34 Chi

nhánh.

*Đối tượng phục vụ:

Các tô chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng các sản pham dịch vụ huy động va tin dụng.

*Tổng quan về Chỉ nhánh Hà Nội:

- Chi nhánh Hà Nội là chi nhánh lớn nhất của Ngân hàng Xây Dung, tọa lạc tại

số 96 Bà Triệu, P.Hàng Bài, Q.Hoàn Kiếm, TP.Hà Nội

- Là địa điểm bán hàng trực tiếp chủ đạo của Ngân hàng Xây dựng thông qua

hai kênh phân phối: tại quầy và bán hàng chủ động, hỗ trợ về Tác nghiệp và Hành

chính quản trị/ Hậu cần cho các PGD trực thuộc

- Tổng số nhân viên khoảng 100 người.

Cùng với quyết định thay đổi toàn diện, từ định hướng kinh doanh, hình ảnh thương hiệu thiết kế không gian giao dịch tới phương thức tiếp cận khách hàng đến

nay, Ngân hàng xây dựng Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội đang được nhận định là một

Ngân hàng cã sắc diện mới mẻ, đường hướng hoạt động táo bạo và mô hình giao dịch

chuyên nghiệp, hiện đại nhất Việt Nam.

Một là: Ôn định tổ chức, xây dựng đội ngũ cán bộ quản trị điều hành, chuyên

viên nghiệp vụ, đáp ứng cơ bản yêu cầu hoạt động của Ngân hàng thương mại hiện đại

- Hoàn thiện bộ máy tổ chức tại Hội sở chính bao gồm: Hội đồng quản trị, Ban

kiểm soát, Ban điều hành, Bộ máy quản lý kinh doanh với 9 Ban, Phòng chức năng

Đội ngũ cán bộ quản trị, điều hành, chuyên viên nghiệp vụ được bố trí hợp lý, gọn nhẹ

VỚI tổng số đến thời điểm 15/11/2013 là 354 cán bộ, nhân viên, trong đó trình độ đại

học, trên đại học ( Thạc sỹ, tiến sỹ) chiếm trên 95%, đáp ứng yêu cầu quản lý hiện tại

và tương lai.

Hai là: Xây dựng đồng bộ hệ thống văn bản cơ chế chính sách, quy trình nghiệp

vụ đảm bảo hoạt động tác nghiệp an toàn, hiệu quả

- Hoàn thiện hệ thống cơ chế chính sách, quy trình nghiệp vụ với trên 80 văn bảnđáp ứng yêu cầu quản lý và quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, đồng thời tạo điều

kiện cho các đơn vị, cán bộ, nhân viên trong hệ thống phát huy quyền chủ động trong

kinh doanh thực thi nhiệm vụ trên cơ sở tôn trọng pháp luật và các quy định cụ thé

cua Ngan hang.

Ba là: Nhanh chóng tiếp cận thị trường, mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh

với tốc độ tăng trưởng cao, chất lượng én dinh

- Đến 30/10/2014: Tổng tài sản: 427 triệu, tăng 394 triệu USD so với năm 2012.Tốc độ tăng tổng tài sản bình quân đạt 208%

- Dư nợ tín dụng: duy trì tốc độ tăng trưởng cao (do xuất phát điểm thấp, ngân hàng mới thành lập, vốn điều lệ tăng nhanh) Cơ cấu dư nợ phù hợp với chính sách tín

dụng: dư nợ ngắn hạn, trung dài hạn trên tổng dư nợ là 55%/45% Chất lượng tín dụng

tuân thủ các qui định của NHNN.

- Nguồn vốn luôn tăng trưởng với tốc độ cao bình quân 280%/năm Đến

30/10/2015 huy động vốn đạt 358 triệu USD trong đó từ tổ chức kinh tế dân cư là

313 triệu USD, chiếm 87% tổng nguồn vốn

Bắn là: Nâng cao năng lực tài chính và hiệu quả kinh doanh

- Vốn điều lệ đã tăng từ 10 triệu USD lên 30 triệu USD năm 2007, 62,5 triệuUSD năm 2015, dự kiến 31/12/2016 vốn điều lệ đạt 9.000 tỷ VNĐ Mặc dù còn gặpnhiều khó khăn về môi trường kinh doanh và điều kiện, cơ sở vật chất làm việc nhưnghoạt động kinh doanh vẫn phát triển 6n định, hiệu quả, kinh doanh có lãi liên tục trong

4 năm hoạt động, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận bình quân khoảng 200% năm

Năm là: Phát trién hạ tầng kỹ thuật, công nghệ ngân hàng hiện dai

- Hoàn thành chuyên đổi hệ thống phần mềm Corebanking mới, hiện tại, tiễn tiếnnhất trên thị trường Việt Nam Phát hành thẻ nội địa, phát hành thẻ quốc tế Visa Công

nghệ ngân hang mới đã tạo điều kiện cho NH phát triển sản phẩm dịch vụ hoàn thành

tự động hoá, điện tử hoá các giao dịch, báo cáo quản tri điều hành Đây là điểm nhấn

quan trọng, thể hiện sự lớn mạnh và tăng năng lực cạnh tranh cho NH

Sáu là: Phát triển, xây dựng nền tảng khách hàng đa dang, 6n định đáp ứng nhucầu phát triển hiện tại và tương lai

- Đến 30/10/2017, NH đã có trên 50.000 khách hàng thiết lập quan hệ, trong đó

3500 khách hàng doanh nghiệp, tổ chức; 20.000 khách hàng là các doanh nghiệp, văn

phòng đại diện nước ngoài.

Bảy là: Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ và hệ thống thanh toán

- Với định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ, nền tảng công nghệ hiện đại, bêncạnh 100 sản phẩm, dịch vụ ngân hàng truyền thống thẻ tín dụng Quốc tế, dịch vụ

ngân hàng điện tử SMS Banking, Mobile Banking, Internet banking

Tám là: Hoàn thiện hệ thống kiểm soát, tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm

toán

- Hoàn thiện mô hình tổ chức của bộ phận kiểm tra, kiểm toán nội bộ Thực hiện

và rà soát lại các quy trình tác nghiệp, thực hiện hoạt động kiểm tra trên các mặt hoạtđộng của NH nhằm hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn tài sản của khách hàng và ngân

hàng.

Chín là: Tích cực thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, chủ trương kiềm chế lạmphát, kích cầu của Chính phủ

- Tích cực hưởng ứng và tham gia có hiệu quả chính sách thắt chặt tiền tệ cuảChính phủ và Ngân hàng Nhà nứoc kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô Đồngthời tích cực thực hiện chính sách kích cau, hỗ trợ lãi suất của Chính phủ nhằm phát

triển sản xuất kinh doanh Đến 31/12/2018, dư nợ vay hỗ trợ lãi suất là 1.300 tỷ đồng,

các khoản vay hỗ trợ lãi suất phát huy hiệu quả và tuân thủ đúng quy định của Nhà

nước.

Mười là: Khang định vai trò cầu nối tài chính kinh tế, mở rộng hợp tác kinh tế,góp phần thúc đây quan hệ chính trị ngoại giao

- Thiết lập kênh thanh toán ngoại tệ/VND với thị trường nước ngoài

- Hỗ trợ các doanh nghiệp nước ngoài xúc tiền đầu tư và hoạt động tại Việt Nam1.1.2.Bộ máy tổ chức của Ngân hàng xây dựng Việt Nam - Chỉ nhánh Hà Nội

Ngân hàng xây dựng Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội là điểm giao dịch trực

thuộc sự quản lý chính của Khối Ngân hàng bán lẻ, thực hiện các hoạt động kinh

doanh theo quy định của Pháp luật và Ngân hàng.

Ngoài các chức năng chính là kinh doanh trực tiếp tai Chi nhánh Ha Nội con được đặt một số bộ phận xử lý tập trung về: tác nghiệp, kế toán, báo cáo, hành

chính/quản trị, hậu cần cho các Chi nhánh trực thuộc — chịu sự chỉ đạo theo ngànhdọc từ các Khối tương ứng

Hình 1.1 Cơ cấu tố chức của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam — Chi nhánh

¬ Kiểm tra, giám sát Nguôn: Phòng hành chính quản trị

Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban:

e Giám đốc Chỉ nhánh:

- Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Khối Ngân hàng bán lẻ và/hoặc thông qua Chi

nhánh vùng.

- Trường hợp được phân công phối hợp quản lý Quan hệ khách hàng với doanh

nghiép/t6 chức-thực hiện theo sự chi dao/diéu phối của Khối Ngân hàng bán buôn.

- Đóng vai trò Giám đốc hành chính Chi nhánh đại diện Ngân hàng Xây dựng

tại địa bàn.

e Phó Giám đốc Chi nhánh phụ trách tác nghiệp:

- Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Khối Tác nghiệp, Tài chính và Hành chính

và/hoặc thông qua Chi nhánh vùng.

- Làm thay vai trò Giám đốc hành chính Chi nhánh khi Giám đốc vắng

mat/nghi.

e Phong Khach hang:

- Chiu sự chi đạo trực tiếp của Giám đốc Chi nhánh

- Tập trung phát triển khách hàng và cung cấp sản pham, dịch vụ Ngân hàng

bán lẻ cho Khách hàng bán lẻ.

- Trường hợp được phân công tham gia/phối hợp quản lý Quan hệ Khách hàngvới doanh nghiép/t6 chức — thực hiện theo sự chỉ đạo/điều phối của Khối Ngân hàngbán buôn thông qua Giám đốc Chi nhánh

- Hiện tại Chi nhánh Hà Nội bao gồm 11 Phòng Khách hàng sau: Phòng Khách

hàng bán lẻ (KHBL) 1, Phòng KHBL 2, Phòng KHBL 3, Phòng KHBL 4, Chi nhánh

(PGD) Hào Nam, PGD Đội Can, PGD Nguyễn Trãi, PGD Đống Đa, PGD Từ Liêm,

PGD Hoài Đức, PGD Trung Hòa.

e Phong Dịch vụ khách hàng:

- Chiu sự chỉ đạo trực tiếp của Ban Giám đốc Chi nhánh.

- Trực tiếp xử lý giao dịch tại quầy; cung ứng sản phâm/dịch vụ cho Kháchhàng; thực hiện bán chéo sản phẩm

-Thực hiện nghiệp vụ ngân quỹ cho Chi nhánh và các PGD (báo cáo lên Phó

Giám Déc)

- Đối với bộ phận ngân quỹ - cử người xuống làm thay tại PGD khi Thủ quỹPGD vang/nghi

e Phong Kế toán và Hành chính tín dụng:

- Chiu sự chỉ đạo trực tiếp của Phó Giám đốc Chi nhánh Tác nghiệp

- Trực tiếp xử lý công tác kế toán nội bộ, hậu kiểm và hành chính tín dụng của

Chi nhánh và các PGD do Chi nhánh quản lý.

e Bộ phận Hành chính quản tri:

- Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Phó Giám Đốc Chi nhánh Tác nghiệp

1.2.Đặc điểm kinh doanh của Chỉ nhánh

1.2.1.Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất, là hoạt động cơ

bản, then chốt, là nhiệm vụ hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng:

10

nguồn vốn huy động 6n định, đồi dao là cơ sở dé mở rộng hoạt động cho vay và đầu

tư, cũng như đảm bảo khả năng thanh toán và tăng năng lực cạnh tranh của Ngân hàng trên thi trường.

Nhận thức được tầm quan trọng nên Chi nhánh đã không ngừng đưa ra các biệnpháp nhằm khuyến khích, day mạnh công tác thu hút vốn Với các chính sách linh hoạt

về lãi suất, kỳ hạn, đa dạng các hình thức huy động; kết hợp với những chương trình

khuyến mại, dự thưởng và áp dụng các hoạt động Marketing phù hợp nên đã mang lại

cho chỉ nhánh những kết quả tốt trong công tác huy động vốn.

Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Xây dựng - Chi nhánh

Hà Nội trong giai đoạn 2016- 2018

( Đơn vị: triệu đông)

Năm 2016 Năm2017 | Năm2018

Chỉ tiêu Giá | Tỉtrọng | Giá | Tỉ trọng Giá tri Tỉ trọng

trị | (%) | trị | (%) 1 (%)

l " 822.00 996.00 1.147.00

Tong nguôn von 0 100 0 100 0 | 100

Phan theo loại tiên gửi

Tiên gửi có kì han 0 74,1 0 72,2 867.000 75,6

Phan theo thanh phan

kinh té

- ]427.00] 516.60

Tiên gửi của dân cư 0 51,9 0 51,5 591.000 51,5

395.00 479.40

Tiền gửi của TCKT- XH 0 48,1 0 48,5 556.000 48,5

(Nguôn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016, 2017, 2018 của Chỉ nhánh

Hà Nội )

Trong 3 năm qua nguồn vốn huy động của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam —

Chi nhánh Hà Nội vẫn có sự tăng trưởng én định, mặc dù tốc độ có phần giảm dần Trong các tháng đầu năm 2016, tình hình kinh tế thế giới diễn biến phức tạp khủng

hoảng nợ công tại Châu Âu tiếp tục ảnh hưởng không nhỏ tới nền kinh tế cả nước nóichung và hệ thống ngân hàng nói riêng Do vậy đến cuối năm 2016, lượng vốn huy

động được của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội ở mức tương đối

Hi

thấp Sau đó năm 2017 cùng với việc tăng lãi suất tiền gửi lượng vốn huy động đượctăng 21,36% so với 2016 Năm 2018 tình hình kinh tế có vẻ khả quan hơn nhưng tốc

độ tăng trưởng vẫn chưa đáng ké, thể hiện như sau : năm 2016 có tong vốn huy động

là 822.000 triệu đồng năm 2017 có tổng vốn huy động là 996.000 triệu đồng, năm

2018 tổng vốn huy động là 1.147.000 triệu đồng, tăng 150.000 triệu đồng so với năm

2016, và đạt 94% kế hoạch của CB Bank giao.

1.2.2 Hoạt động tin dung

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mai, công tác huy động vốn

là điều kiện để ngân hàng phát triển các hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dungvốn mà chủ yếu là hoạt động cho vay quyết định sự sống còn của ngân hàng Nều ngân

hàng huy động vốn mà không thể cho vay thì sẽ lâm vào tình trạng thua lỗ, thậm chí

phá sản Hoạt động cho vay mang lại nguồn thu nhập dé bù đắp chi phí huy động đầu

vào và mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Vì vậy, bên cạnh công tác huy động vốn thì

công tác sử dụng vốn cần phải hết sức chú trọng

Bảng 1.2 Tình hình cho vay vốn của Ngân hàng Xây dựng - Chi nhánh Hà Nội

trong giai đoạn 2016- 2018

PVT: Triệu đồng

Năm 2016 Năm 2017 Nam 2018

Chỉ tiêu Giá | Tỉtrọng Giá Tỉ trọng Giá trì Tỉ trọng

tị | (%) | trị | (%) || (%)

Tổng dư nợ 450.000 100 609.200 100_ | 623.000 100

PL theo thời hạn cho vay

Cho vay ngắn hạn 300.000 66,7 423.200 69,5 | 411.000 66

PL theo loai hinh

Eông ty TNHH 160.000 | 35,6 220.100 361 |275.000| 44

Lông ty CP 90.000 20 110.000 18,1 96.000 15,4

Doanh nghiệp tư nhân 200.000 |_ 44,4 279.100 45,8 |252.000|_ 40,6

Nguôn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016, 2017, 2018 cua CB — Chi

Năm 2018, tổng dư nợ đến 31/12/2018 dat : 623.000 triệu đồng tăng so với năm

2017 là 13.800 triệu đồng, tốc độ tăng 18,46% đạt 99% kế hoạch

Tổng dư nợ cho vay theo thời hạn bao gồm cho vay ngăn hạn và cho vay trung

và dài hạn, trong đó cho vay ngắn hạn luôn đạt một tỉ lệ cao hơn cho vay trung và dài

hạn, sở dĩ như vậy là do đối tượng cho vay của chỉ nhánh chủ yếu là những doanh

nghiệp vừa và nhỏ.

1.2.3 Các hoạt động khác

- Hoạt động thanh toán thanh toán quốc tế: Chi nhánh luôn chú trọng công tác phát triển kinh doanh ngoại hối, thu hút khách hàng nhỏ và vừa làm công tác

xuất nhập khâu Doanh số hoạt động tiếp tục tăng trưởng, thu phí dịch vụ tăng

đều tăng qua các năm

Bảng 1.3: Tình hình hoạt động liên kết và đầu tư tài chính của CB Bank —

Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018

Chứng khoán nợ của các 3.909,13 34,8] 1.900,00 15,6| 500,00 3,6 TCTD khác

Nhìn vào bảng ta thay, CBBank không ngừng tăng hoạt động liên kết và đầu tư

tài chính qua các năm Tổng số vốn dùng cho hoạt động này của CBBank Hà Nộitrong năm năm 2018 tăng hơn 1.600 tỷ đồng so với năm 2017

Ngân hàng chú trọng vào đầu tư chứng khoán của chính phủ, là loại chứng khoán có rủi ro thấp, giá trị đầu tư tăng qua các năm, nhất là trong nửa đầu năm 2018,

giá trị chứng khoán của chính phủ tăng gấp 3 lần so với năm 2016

Bên cạnh đó, chứng khoán nợ của các tổ chức kinh tế chiếm 1 tỷ trọng lớn giátrị đầu tư Chứng khoán nợ là mua trái phiếu của các tổ chức kinh tế, đây là lĩnh vựcđem lại tỷ lệ lợi nhuận ổn định và rủi ro thấp

=> Nhận xét

- Ngoài hoạt động kinh doanh chính hiện nay là huy động vốn và cho vay vốn,

CBBank đang chú trọng vào hoạt động đầu tư Bao gồm đầu tư vào thị trường tài chính, mua bán và sáp nhập với các tổ chức trong và ngoài nước Là một lĩnh vực

tiềm năng mà ngân hàng đang ngày càng tập trung Nguồn vốn cho đầu tư tài chính

liên tục tăng qua các năm và đem lại lợi nhuận én định cho ngân hang

1.2.4 Kết quả kinh doanh

Tổng thu tài chính giảm so năm trước 7,8% (do lãi suất giảm), đạt120,2% kế hoạch TW giao: tổng chi tài chính giảm so năm trước 20,6% và đạt

112,5% kế hoạch TW giao; đảm bảo tiết kiệm chống lãng phí; chênh lệch thu chi

chưa lương đạt 110,2% kế hoạch TWgiao, tăng so năm trước 17,6% Nộp đầy đủ cácloại thuế vả phí cho nhà nước đám bảo thu nhập cho cán bộ theo quy định

Bảng 1.4: Kết quả kinh doanh của Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2014-2018

(Đơn vị: tỷ đồng)

Năm 2014 | Năm 2015 | Năm 2016 Nam 2017 Năm 2018 |

Chỉ tiêu Doanh | Tỷ lệ Doanh Tỷ lệ Dành Tỷ lệ Doanh Tỷ lệ | Doanh | Tỷ lệ

Về cơ cấu thu nhập có thé thấy rõ nguồn thu lớn nhất của chi nhánh van là từhoạt động cho vay, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay luôn chiếm trên 80%, chothấy vai trò quan trọng của hoạt động cho vay đối với chỉ nhánh Ngược lại, thu nhậpngoài tín dụng luôn chiếm ty trọng thấp dưới 20%, điều này cho thấy mặc dù chinhánh đã có những nỗ lực trong phát triển sản phâm dịch vụ nhằm tăng nguồn thu tuy

nhiên kết quả mang lại vẫn hạn chế, thu nhập của Chi nhánh vẫn chủ yếu từ hoạt động

tín dụng.

15

CHƯƠNG 2

THUC TRANG CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON

CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG

tế lớn của nhà nước có tác động tích cực đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế hay các vùngkhó khăn cần khuyến khích đầu tư Do đó các dự án xin vay vốn tại ngân hàng ngoàinhững đặc trưng chung của một dự án đầu tư thông thường còn tồn tại những đặctrưng riêng biệt sau:

- Lĩnh vực đầu tư: Dự án phải thuộc những lĩnh vực khó khăn cần sự trợ giúpcủa chính phủ, các chương trình hỗ trợ phát triển của nhà nước và các dự án này cũngphải phù hợp với mục tiêu phát triển của địa phương cũng như chiến lược của cả nước.Các dự án thuộc các ngành nghề, lĩnh vực ưu đãi được quy định trong nghị định151/2006/ ND- CP ngày 20/12/2006 của chính phủ về tín dung dau tư phát triển của

nhà nước.

- Hình thức dau tw: Các dự án phải là các dự án đầu tư phát triển: bao gồm đầu

tư mới hoặc đầu tư mở rộng sản xuất, đầu tư nâng cao năng lực cạnh tranh hỗ trợ cho

sự phát triển ngành nghề cụ thé đối với từng dự án Ngân hàng không tiếp nhận các dự

án thuộc các lĩnh vực đầu tư tài chính, bất động sản, kinh doanh thương mại, dự ánthuộc các lĩnh vực đã phát triển mạnh và các dự án của các doanh nghiệp 100% vốn

nước ngoài.

- Quy mô vẫn và hiệu quả: Các dự án của ngân hàng xây dựng là sản xuất côngnghiệp và chế biến nông phẩm còn nhỏ lẻ, gặp khó khăn trong khâu sản xuất và cạnhtranh, mà đây lại chính là các đối tượng phục vụ của Ngân hàng phát triển; vì thế các

dự án do ngân hàng thẩm định đều có quy mô vốn đầu tư tương đối nhỏ, thị phần của

16

dự án hẹp, hiệu quả sử dụng vốn chưa cao, thời gian thu hồi vốn chậm mức độ rủi ro

mà các dự án gặp phải cao.

Chính vì những đặc điểm trên mà các dự án xin vay vốn tại ngân hàng có sựkhác biệt đối với các dự án vay von tai ngân hang thương mai Việc thâm định và

quyết định cho vay của ngân hàng thể hiện sự hỗ trợ của nhả nước đối với các lĩnh vực

kém phát triển của nền kinh tế Các yêu cầu về thâm định dự án của ngân hàng sẽ thấp

hơn mức trung bình tại các ngân hàng thương mại nhưng vẫn phải đàm bảo khả năng

thu hồi vốn nhằm dé dàng tài trợ vốn kích thích các thành phan kinh tế kém phát triển.2.2 Thực trạng đăc điểm thẩm định dự án vay vốn của DNVVN

2.2.1 Mục đích và căn cứ thẩm định dự án vay vốn cia DNVVN

2.2.1.1.Muc đích của công tác thâm địnhTại CB bank Hà Nội Mục đích cụ thể được đặt ra cho công tác thâm định dự ánvay vốn của DNVVN là:

- Đánh giá tính hợp lý của dự án: tính hợp lý sẽ được thể hiện ở từng nội dung và

cách thức tính toán của dự án.

- Đánh giá tính hiệu quả của dự án: hiệu quả của dự án được xem trên 2 phương

diện: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế xã hội của dự án.

- Đánh giá khả năng thực hiện của dự án: Đây được coi là mục đích hết sức quantrọng của công tác thẩm định dự án Một dự án hợp lý và có tính khả thi là phải có khảnăng thực hiện Nhưng khả năng thực hiện của dự án còn cần phải xem xét đến các kếhoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý của dự án

2.2.1.2 Căn cứ và cơ sở thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏTại Ngân hàng Xây dựng- Chi nhánh Hà Nội để thâm định các dự án vay vốncủa doanh nghiệp và nhỏ cán bộ thâm định của Ngân hàng căn cứ vào những cơ sở

như sau:

a.Hồ sơ dự an

Theo văn bản hiện hành, hồ sơ dự án bao gồm phan thuyết minh dự án và phầnthiết kế cơ sở

Nội dung của phần thuyết minh dự án bao gồm:

- Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư,đánh giá nhu cầu thị truong,tiéu thụ sản phẩmđối với dự án sản xuất kinh doanh, hình thức đầu tư xây dựng công trình,địa điểm xây

TT THONG TIN THƯVIỆN | _

DIT/AAT/ TITIAN (ar ` vat

————_—— 4

dựng nhu cầu sử dụng đất

-Mô tả về quy mô và diện tích xây dựng công trinh,cac hạng mục công trình baogồm công trình chính và công trình phụ và các công trình khác,phân tích lựa chọnphương án kỹ thuật, công nghệ và công suất

-Téng mức dau tư của dự án, khả năng thu xếp vốn nguồn vốn và khả năng cấpvốn theo tiến độ,phương án hoàn trả vốn đối với dự án có yêu cau thu hồi vốn,các chỉtiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội của dự án

Nội dung thiết kế cơ sở:

-Nội dung phần thiết kế cơ sở của dự án phải thể hiện được giải pháp thiết kếchủ yếu, đảm bảo đủ điều kiện để xác định tổng mức đầu tư và triển khai các bướcthiết kế tiếp theo,bao gồm thuyết minh và bản vẽ

-Đối với các dự án đầu tư xây dựng công trình có mục đích sản xuất kinh doanhthì tùy tính chất, nội dung của dự án có thể giảm bớt một số nội dung thiết kế cơ sởnhưng phải đảm bảo yêu cầu về quy hoạch, kiến trúc, xác định được tổng mức đầu tư

và tính toán được hiệu quả đầu tư của dự án

Chủ đầu tư gửi hồ sơ dự án đến người quyết định đầu tư để tổ chức thâm định

b Căn cứ pháp lý

Chủ trương, quy hoạch, kế hoạch, chính sách phát triển kinh tế-xã hội của nhà

nước, địa phương và của ngành, văn bản pháp luật chung, văn bản và quy định có liên

quan trực tiếp tới hoạt động đầu tư

Tai Ngân hàng Xây dựng Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội thì cán bộ thâm định đã

dựa trên các văn bản, quy định pháp lý sau:

+ Căn cứ Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003.

+ Căn cứ Luật đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005.

+ Căn cứ Luật dau thầu 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005

+ Căn cứ Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 của Chính phủ về quản

lý dự án đầu tư xây dựng công trình.

+ Nghị định số 112/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 của Chính phủ về sửa đổi, bổ

sung một số điều của Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 của Chính phủ

về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

+ Luật sửa đôi, bô sung một sô điêu liên quan đên đâu tư xây dựng cơ bản ngày

18

+ Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chính phủ về quản lý dự án

đầu tư xây dung công trình; Nghị định số 83/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 của Chínhphủ về sửa đổi, bổ sung một số điều Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

+ Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26/3/2009 của Bộ Xây dựng Quy định chỉ

tiết một số nội dung của Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chínhphủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

+ Thông tư 109/2000/TT-BTC ngày 13/11/2000 của Bộ Tài chính hướng dẫn chế

độ thu, nộp va sử dụng lệ phi thâm định đầu tư

+ Quyết định số 37/2010/QĐ-UBND ngày 20/8/2010 của UBND Thành phố ban

hành Quy định một số nội dung về quản lý các dự án đầu tư trên địa bàn Thành phố Hà

Nội;

+ Quyết định số 6541/QĐ-UBND ngày 15/12/2009 của UBND Thành phố về

việc qui định vi tri, chức năng, nhiệm vu, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Sở Xây

dựng Hà Nội.

c Các tiêu chuẩn, quy phạm và các định mức trong lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể

Quy định về sử dụng đất đai trong các khu đô thị, khu công nghiệp; Quy phạm

về tĩnh không trong công trình cầu cống hàng không; Tiêu chuẩn cấp công trình, cáctiêu chuẩn thiết kế cụ thể đối với từng loại công trình; Tiêu chuẩn về môi trường

Tai Ngân hàng XD Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội thi cán bộ thâm định đã dựa

trên các văn bản, quy định pháp lý sau:

+ Nghị định 96/2010/NĐ-CP ngày 21/09/2010 về sửa đổi, bổ sung 1 số Nghị

định 115/2005/NĐ-CP ngày 05/9/2005 của Chính phủ quy định cơ chế tự chủ, tự chịutrách nhiệm của tổ chức khoa học và công nghệ công lập và Nghị định 90/2007/ND-

CP ngày 19/5/2007 của Chính phủ và doanh nghiệp khoa học và công nghệ.

+ Căn cứ Luật Bảo vệ môi trường ngày 29 tháng 11 năm 2005.

+ Căn cứ Nghị định số 29/2008/NĐ-CP ngày 14 tháng 3 năm 2008 của Chínhphủ quy định về khu công nghiệp, khu chế xuất và khu kinh tế

+ Căn cứ Nghị định số 99/2003/NĐ-CP ngày 28 tháng 8 năm 2003 của Chính

phủ về việc ban hành Quy chế Khu công nghệ cao

19

+ Căn cứ Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28 tháng 02 năm 2008 của Chính phủ về sửa đôi, bổ sung một số điều của Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng

8 năm 2006 của Chính phủ về việc quy định chỉ tiết và hướng dẫn thi hành một số điều

của Luật Bảo vệ môi trường.

+ Điều 54của Luật xây dựng về Quyền và nghĩa vụ của chủ đầu tư xây dựng

công trình trong việc khảo sát xây dựng.

+ Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 về Quản lý dự án đầu tư xây

dưng công trình.

d Các quy ước thông lệ quốc tế

Các điều ước quốc tế chung đã ký kết giữa tổ chức quốc tế hay nhà nước vớinhà nước (về hàng hải, hàng không đường sông ) Quy định của tô chức tài trợ vốn

(WB,IMF.,ADB,JBJC ), các quỹ tin dụng xuất khẩu của nhà nước các quy định về

thương mại, tín dụng, bảo hiểm Quyết định số 963/2009 về thẩm định tín dụng của

Ngân hàng Xây dựng.

Ngoài ra kinh nghiệm thực tế trong quá trình thẩm định dự án cũng là căn cứ

quan trọng dé thâm định dự án đấu tư

2.2.2 Quy trình thẩm định dự án dau tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân

hàng Xây dựng — Chi nhánh Hà Nội

Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn

Chủ đầu tư sẽ gửi hồ sơ dự án (bao gồm cả phan thuyết minh dự án và thiết kế cơ

Sở) đến người quyết định đầu tư để tiến hành tổ chức thẩm định Cán bộ tín dụng sẽ

hướng dẫn khách hàng lập hồ so, kiểm tra đầy đủ giấy tờ trong hồ sơ Sau khi kiểm tra,

cán bộ tín dụng sẽ báo cáo lên trưởng phòng tín dụng và tiến hành các bước trong quy

trình nếu như hồ sơ đã đầy đủ, nếu mà còn chư đầy đủ thì cán bộ tín dụng phải yêu cầukhách hàng bổ sung để hoàn thiện hồ sơ

Bước 2: Tham định các điều kiện vay VỐN.

Trước tiên cán bộ thẩm định sẽ kiểm tra hồ sơ vay von và mục đích vay vốnthong qua hồ sơ khách hàng, kiểm tra hồ sơ vốn vay và hồ sơ đảm bảo tiền vay, kiểmtra tính hợp pháp của hồ sơ vay vốn

Sau đó sẽ tiến hành điều tra, thu thập thông tin về khách hàng và dự án đầu tưbằng cách điều tra về ban lãnh đạo, tình trạng tài sản cố định, vốn chủ sở hữu, tinh

20

hình sản xuất kinh doanh, cung cầu thị trường kinh nghiệm, năng luc, khả năng quản

lý và thực hiện dự án.

Cuối cùng, các bộ tín dụng sẽ tiền hành phân tích ngành phân tích thâm định kháchhàng vay vốn dự kiến lợi ích và lãi của Ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt, phântích thâm định dự án đầu tư và thâm định tài sản thé chấp và đảm bảo tiền vay

Bước 3: Xem xét khả năng về nguồn vốn của Ngân hàng, điều kiện thanh

toán và xác định lãi xuất cho vay

Cán bộ tín dụng sẽ xem xét khả năng nguồn vốn dựa trên việc cân đối nguồn vốn(nội tệ và ngoại tệ) với các khoản vay lớn và dự tính khả năng chuyền đổi ngoại tệ Sau đó

sẽ tiến hành xác định lãi xuất cho vay va xem xét diéu kién, kha năng thanh toán

Bước 4: Lập fờ trình thẩm định

Cán bộ thẩm định phải lập tờ trình thâm định cho vay dựa trên cơ sở kết quảthâm định lên cho trưởng phòng tín dụng hoặc người được ủy quyền Tùy từngphương án sản xuất kinh doanh, cán bộ tín dụng chọn những nội dung chính, có liênquan trực tiếp đến hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng dé lập tờtrình thâm định

Bước 5: Tái thẩm định khoản vay

Khi tiến hành tái thâm định khoản vay cần phải có ít nhất là hai cán bộ thẩm định

tổ chức tái thâm định trong đó phải có ít nhất một tổ trưởng hoặc phó phòng tín dụng

tham gia, và những thành viên này không bao gồm những cán bộ tín dụng đã thâm

định lần đầu tiên

Các cán bộ tái thâm định này có trách nhiệm thâm định lại khách hàng và toàn bộ

hồ sơ vay vốn, phải ghi rõ ý kiến lên tờ trình về việc đề xuất có cho vay hay không vàphải chịu trách nhiệm về công việc nêu trên

Bước 6: Trình duyệt khoản vay.

Đối với những dự án mà không qua hội đồng thâm định cơ sở: cán bộ tín dụngtrình tờ thâm định và tái thẩm định cho trưởng phòng thẩm định để đưa ra quyết định

có được duyệt hay không, sau đó trưởng phòng tín dụng sẽ kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ

và các tiêu chuẩn theo quy định cảu pháp luật, và cuối cùng là giám đốc Ngân hàng sẽ phê duyệt khoản vay trên cơ sở kiểm tra toàn bộ.

Đối với những dự án phải qua hội đồng thẩm định cơ sở thì trưởng phòng thâm

ĐÀI

định sẽ phải đề nghị chủ tịch hội động thâm định triệu tập họp hội đồng thẩm định càchuẩn bị hồ sơ trình hội đòng thâm định cơ sở và chủ tịch hội đồng sẽ triệu tập và điềuhành cuộc họp hội đồng thâm định.

Các bước trong quy trình thẩm định dự án

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ minh họa quy trình thẩm định dự án vay vốn của doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng CBBank — Chi nhánh Hà Nội

Thông báo kết quả Thông báo

phê duyệt cho khách hàng.

Thực hiện sau phê

duyệt và Lưu hồ sơ

Thông báo kết quả

phê duyệt

(Nguôn S6 tay tín dụng CB Bank- Quy trình nghiệp vụ cấp méi/tdi cấp tín dụng)

22

\/

2.2.3 Nội dung và phương pháp tham định2.2.3.1.N6i dung thẩm định

Nội dung thâm định dự án vay vốn của các DNVVN tại Ngân hàng Xây dựngViệt Nam — Chi nhánh Hà Nội cũng giống như nội dung thâm định áp dụng chung chotoàn Ngân hàng Cụ thể cán bộ thâm định sẽ tiến hành thâm định dự án vay vốn theo

trình tự những nội dung sau đây:

Thẩm định hồ Thẩm định

khách hàng

Tham định dự Thẩm định

Sơ vay vôn án đâu tư các biện pháp

vay vốn đảm bảo tiên

vay

Hồ sơ vay vốn cần phải được đảm bảo tính pháp lý, đầy đủ va hop lệ Tính pháp

li của dự án được đảm bảo bằng các văn bản chính thức của các cơ quan pháp lý TaiNgân hàng Xây dựng Việt Nam — Chỉ nhánh Hà Nội các nội dung của hồ sơ vayvẫn được cán bộ thẩm định so sánh đối chiếu với các tài liệu như :

+ Quyết định thành lập doanh nghiệp và giấy phép thành lập.

+ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : Giấy phép đầu tư đo Sở kế hoạch và đầu

tư cấp

+ Hợp đồng thuê trụ sở công ty

+ Điều lệ tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp

+ Giấy chứng nhận đăng kí mã số thuế+ QD bổ nhiệm bầu người quản lí cao nhất, người đại diện theo pháp luật (Giám đốc

và chủ tịch hội đồng quản trị), kế toán trưởng

+ Biên ban họp hội đông quan tri về sô tiên vay và tái sản thê chap.

+ Giây dé nghị xin vay von.

+ Hô sơ vê khách hàng xin vay vôn.

+ Hồ sơ về dự án vay vốn

+ Hồ sơ về dự án xin vay vốn

Chủ đầu tư cần phải chứng minh cho ngân hàng thấy sự cần thiết phải đầu tư,tính khả thi của dự án và đựơc phép đầu tư của các cấp có thẩm quyền Dự án liênquan đến cấp phát ngân sách phải có giấy phép của bộ kế hoạch đầu tư, bộ tài chính(

23

sở tài chính )

2.2.3.1.2 Tham định khách hàng vay vốn

Việc thẩm định năng lực, khả năng tài chính và uy tín của khách hàng đóng vai tròquan trọng trong công tác thẩm định dự án đầu tư Nó là tiêu chí quan trọng trong việcthuyết phục Ngân hàng về tính khả thi của dự án, khả năng trả nợ của doanh nghiệp, vì

vậy nó phải được tiến hành trước khi thẩm định dự án đầu tư.

Tại Ngân hàng Xây dựng — chi nhánh Hà Nội khi thâm định nội dung này cán bộthâm định đã sử dụng phương pháp thâm theo trình tự, phương pháp so sánh, đối chiếuvới các văn bản, quyết định để kiểm tra tính chính xác, xác thực của thông tin Các nộidung thẩm định cụ thể là :

a Tham định về tư cách pháp nhân của khách hàng

Cán bộ thâm định sẽ xem xét về năng lực pháp lý, lịch sử hình thành và pháp triểncủa khách hàng vay vốn Chủ đầu tư của các dự án vừa và nhỏ phải có đầy đủ năng lực

pháp lý theo đúng các quy định của pháp luật Cán bộ thẩm định tiến hành xem xét và so

sánh, doi chiếu các giấy tờ văn bản có liên quan đến khách hàng với các tài liệu :

+ Thông tin chung của khách hàng

+ Tên và địa chỉ đăng ký của khách hàng.

+ Xuất xứ của doanh nghiệp

+ Quá trình hình thành và phát triển: Sự thay đổi, phát triển, chia tách, sáp

nhập, thay đổi hình thức sở hữu, thay đổi người đại diện của Doanh nghiệp kẻ từ khithành lập cho đến thời điểm xem xét (các dau ấn quan trọng)

+ Uy tín của doanh nghiệp trên thương trường gồm: khách hàng của doanh nghiệp là công ty nào, nước nào, mối quan hệ làm ăn có bến vững hay không? Mặt

hàng của doanh nghiệp chiếm thị phần bao nhiêu so với các doanh nghiệp cùng ngành

nghề và việc sản xuất kinh doanh có ôn định hay không?

+ Về cơ cau tổ chức:

- Các doanh nghiệp trực thuộc, chi nhánh, nhà máy, xí nghiệp, đội, phòng ban.

- Chức năng của từng bộ phận Cơ chế quản lý, điều hành hoạt động SXKD.

+ Về vốn:

- Vốn điều lệ của doanh nghiệp, vốn đăng ký, thực trạng góp vốn của các thành

viên.

24

- Các thành viên tham gia góp vén (cổ đông sáng lập, cổ đông lớn, cổ đông chiếnlược) và các ảnh hưởng (thuận lợi, khó khăn) đến hoạt động sản xuất kinh doanh của

khách hàng.

- Những thay đổi về vốn góp như: thành viên góp vốn, tỷ lệ góp vốn, số tiền góp

von

+ Về Lao động:

- Số lượng lao động, cơ cau lao động, trình độ lao động, lao động đôi dư (nếu có)

- Sự phù hợp trong việc bồ trí lao động và hiệu quả sản xuất

- Chính sách tuyển dụng và đãi ngộ lao động

+ Tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng:

- _ Điều tra địa vị pháp ly và năng lực pháp luật dân sự của khách hang (theo quy

định tại Điều 84, 101, 102, 103, 104, 105 Bộ luật Dân sự năm 2005, Luật đầu tư

nước ngoài tại Việt Nam, Luật DNNN, Luật Doanh nghiệp năm 2005 và các quy định pháp luật khác có liên quan).

- _ Đối với các don vị hạch toán phụ thuộc: Ngoài việc kiểm tra tư cách, năng lực

pháp lý của đơn vị chính, cần phải kiểm tra nội dung, phạm vi và hiệu lực uỷquyền của đơn vị chính; đơn vị phụ thuộc có thuộc danh mục được cấp tín dụng

có phải do Tổng giám đốc công bố hay không?

+ Tư cách pháp lý của người đại diện trong giao dịch với ngân hang.

- Nguoi đại diện theo pháp luật/ Đại diện theo uy quyền của doanh nghiệp

- Tham quyén của người đại diện theo qui định của pháp luật, điều lệ tổ chức

hoạt động của khách hang và văn ban uỷ quyền

- _ Hiệu lực của các tài liệu chứng minh thâm quyền của người đại diện.

b Tình hình hoạt động sân xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng

Cán bộ thẩm định tại Ngân hàng Xây dựng - Chi nhánh Hà Nội đã quan tâm tới

những chỉ tiêu sau khi đánh giá về kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh

nghiép:

- Téng doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp Chỉ tiêu này

được phản ánh qua: sản lượng, tình hình sản xuất, tình hình bán hang,

- Loi nhuận của Doanh nghiệp : Lợi nhuận từ các loại sản phẩm lợi nhuận từ các

đơn vị thành viên cũng như toàn thể Doanh nghiệp.

25

- Phan tích chi phí sản xuất kinh doanh, nguyên vật liệu đầu vào, chi phí quản ly,

so sánh đối chiếu với các chỉ tiêu sau đây:

- Báo cáo tài chính bao gồm: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh,bảng thanh toán lương, nhân công.

- Các nhóm về chỉ tiêu tài chính: nhóm chỉ tiêu thanh toán, nhóm chỉ tiêu hoạtđộng, nhóm chỉ tiêu cơ cấu tài sản, nguồn vốn, nhóm chỉ tiêu hiệu quả sử dụng lao

động.

Việc thầm định khách hàng vay vốn hoàn toàn dựa trên những số liệu, thông tin màkhách hàng cung cấp Do vậy cán bộ thâm định tại Chi nhánh Hà Nội đã tiến hànhkiểm tra lại tính chính xác và minh bạch của các tài liệu, thông tin mà khách hàngcung cấp qua đó giúp công tác thâm định tại ngân hàng có tính sát thực cao nhất

2.2.3.1.3 Tham định dự án dau tư

Đây là nội dung quan trọng nhất khi tiến hành thẩm định vì nó là điều kiện đểngân hàng ra quyết định có cho vay vốn hay không Cán bộ thâm định tại Ngân hàngXây dựng — Chi nhánh Hà Nội đã thâm định dự án đầu tư trên những nội dung như:

a Tham định khía cạnh pháp lj

Ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định khi các dự án có day đủ các giấy tờ chứng minh

về cơ sở pháp lý và làm xăn cứ cho cán bộ thâm định phân tích và đánh giá tính khả

thi của dự án.

Tai Ngân hàng Xây dựng — Chi nhánh Hà Nội, cán bộ thẩm định tién hành sosánh, đối chiếu đánh giá sự phù hợp của dự án qua:

- Sự phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển kinh tế của xã hội, các quy

hoạch phát triển ngành và quy hoạch xây dựng

- Luận chứng kỹ thuật của dự án và quyết định phê duyệt của các cấp có thâm

quyền theo quy chế đầu tư Các loại giấy phép đầu tư; giấy phép xây dựng: giấy phép

sử dụng tài nguyên; chứng nhận bảo hiểm:

26

- Tham định sự phù hợp của dự án với các văn bản quy định của nhà nước, cácchế độ khuyến khích ưu đãi.

- Tham định nhu cầu sử dung dat kha năng giải phóng mặt bằng.

Như ta đã biết mục tiêu của mỗi một dự án bao gồm tăng lợi nhuận hay mục tiêu

chính trị xã hội Công việc của cán bộ thâm định là phải đưa ra được sự nhận xét vé sự

phù hợp của mục tiêu dự án với mục tiêu chiến lược kinh tế - xã hội của quốc gia,

ngành, lãnh thé và địa phương Ở phan này, cán bộ thẩm định cần làm rõ được hình

thức đầu tư của dự án là đầu tư mới hay đầu tư mở rộng thay thế cải tiến từ đó cónhững đánh giá đúng đắn

b Tham định khía cạnh thị trường của dự án

Cán bộ thâm định tại Chi nhánh Hà Nội sẽ tiến hành đánh giá về thị trường củasản pham mà Doanh nghiệp sản xuất trên những nội dung sau:

- Xem xét tính đầy đủ và chính xác trong từng nội dung phân tích cung cầu thịtrường về sản phẩm của dự án

+ Dua ra kết luận khái quát về mức độ thỏa mãn cung cầu thị trường tổng thé vềsản phẩm của dự án

+ Kiểm tra tính hợp lý trong công tác xác định thị trường mục tiêu của dự án

+ Đánh giá về sản phâm của dự án

+ Đánh giá về cơ sở dữ liệu, các phương pháp phân tích và dự báo cung cầu thị

trường về sản phâm của dự án.

+ Đánh giá về các phương án tiếp thị, quản cáo sản phâm của dự án, phương án

tiêu thụ cũng như mạng lưới phân phối sản phẩm.

+ Xem xét khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị trường về sản phẩm của dự án

Khi đánh giá về khả năng cạnh tranh sản phẩm của dự án cần phải đặn biết lưu ý:

+ Sản pham do du an san xuất có ưu thế nào về giá cả, chất lượng, mẫu mã, điều

kiện lưu thông và tiêu thụ.

+ Kinh nghiệm và uy tín của doanh nghiệp trên thị trường về sản phẩm của dự án

- Riêng đối với sản phâm xuất khẩu cần lưu ý thêm:

+ San phẩm của dự án có đủ yêu cầu về tiêu chuân và chất lượng để xuất khẩu hay

không.

+ Thị trường dự định xuất khẩu có bị hạn chế bởi hạn ngạch hay không.

27

+ Đánh giá tiềm năng tiêu thụ xuất khẩu của sản phâm dự án.

+ Cần tránh so sánh giản don, thiếu cơ sở đến quá lạc quan, tự tin về ưu thế sản

phẩm xuất khẩu

Với việc thẩm định khía cạnh thẩm định khía cạnh thị trường của dự án, cán

bộ thẩm định tại Chỉ nhánh Hà Nội đã sử dụng phương pháp so sánh doi chiếu các

chi tiêu va phương pháp dự báo Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu để đưa

ra các tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi cũng như so

sánh với chất lượng của các sản phâm tương tự trên thị trường dé đưa ra khả năng cạnh

tranh về sản phẩm của dự án.Phương pháp dự báo là sử dụng điều tra thống kê và vận

dụng các phương pháp dự báo thich hợp dé kiểm tra cung cầu về sản phẩm của dự án,

về giá cả của sản phẩm.ước tính mức gia tang hang năm của thị trường nội dia

Tuy nhiên: Nếu cán bộ thẩm định sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp dự báo kết hợp với phương pháp thẩm định theo trình tự sẽ day đủ hơn.

c Thâm định khía cạnh kỹ thật, công nghệ

Các yếu tố về kỹ thuật có vai trò quan trọng, nó liên quan đến phương án công

nghệ được lựa chọn khui dự án được đưa vào hoạt động Chính vì vậy cán bộ thâm định phải cần có sự tư vấn của các chuyên gia kỹ thuật Cụ thể, các nội dung thâm định

được cán bộ thầm định tại chi nhánh tiến hành là:

- _ Đánh giá công suất của dự án: Xem xét các yếu tố cơ bản dé lưah chọn công

suất thiết kế cũng như mức sản xuất hàng năm khi dự án đi vào hoạt động

- _ Đánh giá mức độ phù hợp của công nghệ, thiết bi mà dự án chon:

+ Việc thâm định phải làm cụ thé được ưu,nhược điểm của công nghệ lựa chọnnguồn gốc, độ hiện đại cũng như sự phù hợp của công nghệ với sản phẩm của dự

- Tham định về nguồn cung cấp đầu vào của dự án

+ Xem xét về nguồn nguyên vất liệu cung cấp cho dự án: giá cả, phương thức

28

vận chuyền khả năng tiếp nhận yêu cầu về dự trữ nguyên vật liệu

+ Nguồn cung cấp điện nước và nhiên liệu cho dự án đảm bảo dự án hoạt độngthông suốt và không bị gián đoạn

- Phan tích, đánh giá lựa chọn địa điểm và mặt bằng xây dựng dự án: Đánh giá sự

phù hợp về quy hoạch của địa điểm Tuân thủ các quy định về quy hoạch xây

dựng và kiến trúc của địa phương

- Tham định tác động và ảnh hưởng của dự án đến môi trường:

+ Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến môi trường như: chất thải, độ ô nhiễm,

tiếng Ôn

+ Đánh giá các giải pháp bảo vệ môi thường, công nghệ giảm thiểu và xử lýchất thải

Với việc thẩm định khía cạnh thẩm định khía cạnh kỹ thuật công nghệ của dự

án của dự án, cán bộ thẩm định tại Chỉ nhánh Hà Nội đã sử dụng phương pháp so

sánh đối chiếu các chỉ tiêu để phân tích, so sánh lựa chọn phương án toi ưu như: địa

điềm xây dựng, chọn công nghệ thiết bị, giải pháp kỹ thuật, tổ chức xây dựng,

Tuy nhiên: Cán bộ thẩm định nên sử dụng kết hợp phương pháp so sánh đốichiếu với phương pháp triệt tiêu rủi ro dé giảm thiếu rủi ro về cung cấp dịch vụ kỹthuật công nghệ để đảm bảo dự án đúng tiễn độ và chất lượng được đảm bảo

d Tham định khía cạnh tô chức, quan lý của dự án

Dựa trên thông tin mà cán bộ thâm định thu thập được về Doanh nghiệp và kinh

nghiệm của cán bộ Cán bộ tín dụng sẽ đưa ra những đánh giá phù hợp với mô hình

quản lý của dự án Thâm định khía cạnh tổ chức, quản lý dựa án bao gồm những nội

dung:

- _ Xem xét hình thức tổ chức quản lý dự án

- _ Đánh giá nguồn nhân lực của dự án: số lao động, trình độ tay nghề kế hoạch

đào tao,

- _ Xem xét cơ cấu tổ chức vận hành của dự án

Với việc thẩm định khía cạnh thẩm định khía cạnh tổ chức quản lý của dự áncán bộ thẩm định tại Chỉ nhánh Hà Nội đã sử dụng phương pháp triệt tiêu rủi ro trongviệc hạn chế rủi ro về quản lý điều hành, đánh giá đúng về năng lực quản lý của doanhnghiệp hiện tại: năng lực điều hành, trình độ chuyên môn,kinh nghiệm của đội ngũ

29

lãnh đạo và phương pháp so sánh đối chiếu với các du án tương tự mà Doanh

nghiệp đã thực hiện.

e Thâm định khía cạnh tài chính của dự án

Phân tích khía cạnh tài chính giúp cung cấp cho chủ dự án các thông tin cần thiết

để chủ đầu tư ra quyết định có nên đầu tư hay không cũng như Ngân Hàng có tài trợ

vốn cho dự án hay không Tại Ngân hàng Xây dựng- Chi nhánh Hà Nội cán bộ thâm

định cũng tuân thủ đúng những nội dung về thâm định khía cạnh tài chính theo đúng

quy tắc chung đối với NHTM Cụ thé khía cạnh tài chính được thấm định trên những

nội dung như sau:

* Đánh giá về tông vẫn đầu tư và tiến độ bỏ vốn.

Tổng vốn đầu tư là toàn bộ số tiền cần thiết để xây dựng và đưa dự án đi vào hoạt động Nó bao gồm toàn bộ chỉ phí cần thiết để xây dựng công trình của dự án.

Cán bộ thâm định sẽ thâm tra mức độ hợp lý của tổng vốn đầu tư cũng như mức

độ bỏ vốn:

- - Vốn đầu tư xây dựng: cán bộ thâm định sẽ kiểm tra nhu cầu xây dựng các hạng

mục công trình, mức độ hợp lý về đơn giá xây dựng

- Vốn đầu tư thiết bị: cán bộ thâm định sẽ kiểm tra đơn giá mua, chi phí vận

chuyền, bảo hành, chi phí chuyển giao công nghệ

- Chi phí về quản lý các khoản chi phí khác

- _ Xem xét chỉ phí về trả lãi vay ngân hàng

Tại Chi nhánh Hà Nội thì cán bộ thẩm định sử dụng phương pháp: xác địnhtong mức dau tư của dự án theo thiết kế co sở của dự án:

Tống mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng công trình được tính theo công thức sau:

V = Gxp + Grp + Gpr, rpc + GoLpA + Gry + Gx + Gpp

Trong đó:

- V: tổng mức đầu tư của dự án đầu tư xây dựng công trình

- Gyp: chi phí xây dựng.

- Grp: chỉ phí thiết bị

- Gpr.rpc: chi phí bồi thường, hỗ trợ và tái định cư.

- Gọrpa: chi phí quan lý dự án.

- Gry : chi phí tư vấn đầu tư xây dựng

30

- Gx : chi phí khác.

- Gpp: chi phí dự phòng.

Sau khi thẩm định tổng mức vốn dau tu, cán bộ thẩm định tại Ngân Hàng cầnxem xét việc phân bổ vốn đầu tư theo tiến độ thực hiện của dự án Đây là một việc rấtquan trong, đặc biết là những dự án mang tính lâu dai và cần vốn lớn

Trong nội dung này cán bộ thẩm định đã sử dụng phương pháp so sánh, đốichiếu các khoản chỉ phí của dự án với những dự án tương tự mà doanh nghiệp đã thực

hiện và các dự án mà ngân hàng đã thấm định trước đó Đồng thời còn sử dụng

phương pháp dự báo các chi phi có thê biến đổi do trượt giá, lạm phat, tăng giánguyên vật liệu Từ đó đưa ra cơ cấu vốn dau tư hợp lý ma vẫn đảm bảo được mụctiêu ban đầu của dự án qua đó làm cơ sở xác định mức tài trợ tối đa mà Ngân hàng nên

+ Vốn tự có: khả năng chủ đầu tư góp vốn tiến độ góp vốn

+ Vốn vay nước ngoài: xen xét về khả năng thực hiện

+ Vốn ưu đãi: khả năng về tiến độ thực hiện

Trong khi thẩm định nội dung này, cán bộ thẩm định tại Chỉ nhánh Hà Nội đã sửdụng phương pháp so sánh đối chiếu giữa nhu cầu vốn dau tư với khả năng dam bảocủa các nguồn vốn dé đánh giá tinh khả thi của các nguồn vốn thực hiện dự án

* Tham định về chỉ phí và doanh thu của dự án

- Dự tinh chi phi hang năm của dự án: Yêu cầu phải tính toán được các nhu cầu về

vốn và tình hình sử dụng vốn khi dự án đi vào hoạt động bao gồm:

+ Chỉ phí tiêu hao nguyên vật liệu và năng lượng: Cán bộ thâm định sẽ xem xét giá cả nguyên vật liệu được tính theo đơn giá tại Doanh nghiệp trong những lần nhập

kho gần nhất, chi phí cho các nguồn năng lượng như: điện, nước

+ Chi phí nhân công: Xem xét nhu cầu về lao động, số lượng lao động va chat

31

lượng lao động thu nhập của lao động.

+ Chi phí phân xưởng: Cán bộ thâm định sẽ kiểm tra xem xét theo các thống kê

tại phân xưởng.

+ Chi phí tiêu hao điện năng: Kiểm tra mức tiêu hao điện năng đối với từng máy

móc thiết bị và giá thành điện năng đối với từng loại máy móc thiết bị.

+ Chi phí lãi vay ngân hàng và các khoản thuế phải chỉ trả

-Dự tính doanh thu: Cán bộ thâm định sẽ tiến hành kiểm tra doanh thu của dự án từ

các nguồn: bán sản phẩm, phế liệu, hay các dịch vụ cung cấp cho bên ngoài

- Từ đó sẽ dự trù khả năng lãi thông qua tính toán các chỉ tiêu

+ Chỉ tiêu tổng doanh thu

+ Doanh thu thuần = Tổng doanh thu- các khoản làm giảm doanh thu.

+ Hàng hóa, sản phẩm tồn kho đầu năm.

+ Hàng hóa, sản phâm tồn kho cuối năm.

+ Giá tri san phẩm, hàng hóa sản xuất ra.

+ Giá tri sản phẩm, hàng hóa sản xuất ra.

~ Tổng lợi nhuận.

+ Thuế thu nhập doanh nghiệp.

+ Lợi nhuận thuần.

+ Phân phố lợi nhuận.

* Cách xác định tỷ suất “r”

Ty xuất “r” được sử dung để tính chuyền các khoản tiền phát sinh trong thời kỳ

phân tích về cùng một mặt bằng thời gian hiện tại hoặc tương lai Đồng thời nó cũng được ding dé làm độ đo giới hạn để đánh giá hiệu quả dự án dau tư Bởi vậy việc xác

định “r” có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc đánh giá dự án đầu tư.

Để xác định được tỷ suất “r” phải xuất phát từ những điều kiện cụ thể của từng

dự án Nó được xác định dựa vào chi phí sử dụng vốn Mỗi nguồn vốn có giá tri sử

dụng riêng, đó là xuất thu lợi tối thiêu do người cấp vốn yêu cầu Bởi vậy chi phí sử

dụng vốn sẽ phụ thuộc vào cơ cấu của nguồn vốn huy động được Cụ thể như sau:

- Nếu vay dé đầu tư thì đó là lãi suất vay

- Nêu vay từ nguôn von với lãi suât khác nhau thì r là lãi suât vay bình quân từ các nguôn Ký hiệu: R

32

» IV, M:

rR =

IVk: Số vốn vay từ nguồn K

rK: Lãi vay từ nguồn K

m: Số nguồn vay

* Tham định dòng tiền của dự án

Cán bộ thâm định sẽ dựa vào các khoản doanh thu và chỉ phí của dự án để xây

dưng bảng dòng tiền của dự án Dòng tiền của dự án phát sinh trong suốt quá trình

thực hiện dự án, vì vậy để đơn giản hóa việc tính toán thì cán bộ thâm định tại Ngân hàng Xây dựng — Chi nhánh Hà Nội đã giả định dòng tiền xuất hiện vào cuối năm.

Dòng tiền được cán bộ thâm định tại Chi nhánh Hà Nội xây dựng như bảng dướiđây:

9 Lợi nhuận sau thuế

10 Chi phí bổ sung tài sản

11 Dòng tiền sao thuế

* Tham định các chỉ tiêu hiệu qua tài chính của dự an

Tại Ngân hàng Xây dựng- Chi nhánh Hà Nội Cán bộ thâm định dựa trên nhữngchỉ tiêu sau dé đánh giá hiệu qua sử dụng vốn

- Thu nhập thuần của dự án (NPV)

33

- _ Hệ số hoàn vốn nội bộ (IRR)

- Thời gian thu hồi vốn (T)

Trên cơ sở bảng dòng tiền và phần mềm Excel cán bộ thâm định sẽ tiến hành

tính toán các chỉ tiêu trên.

- Chi tiêu NPV (Net Present Value): Thu nhập thuần của dự án Đây là chỉ tiêu

quan trọng đề đánh giá tính khả thi của dự án vay vốn của các DNVVN Xét về mặt tàichính thì một dự án vay vốn của các DNVVN được chấp nhận (đánh giá) khi NPV>0

và ngược lại một dự án sẽ không được chấp nhận khi NPV<0 Ngoài ra chỉ tiêu NPVcòn được sử dụng để lựa chọn các dự án loại trừ lẫn nhay trong trường hợp không hạn

về về vốn

- Chi tiêu tỷ lệ hoàn vốn nội bộ (IRR: Internal Rate of Return): Là chỉ tiêu co bảntrong phân tích tài chính của dự án IRR là mức lãi suất mà khi dung nó làm tỷ suất chiếtkhấu để tính chuyển các khoản thu chỉ của dự án về cùng một mặt bằng thời gian hiện tạithì tổng thu sẽ cân đối với tổng chỉ Một dự án đầu tư vay vốn của DNVVN sẽ được chấpnhận cấp vốn khi IRR > rạ, Ngược lại dự án sẽ không được chấp nhận khi IRR < r„, VớiTeh CÓ thé là lái suất đi vay nếu dự án vay vốn dé tiến hành dau tư, có thé là chi phí cơ hộinếu dự án sử dụng vốn tự có dé đầu tư

- Chi tiêu T: Thời gian thu hồi von dau tư: thời gian thu hồi vốn là số thời giancần thiết mà dự án hoạt động dé thu hồi đủ số vốn đầu tư ban đầu Ở đây nó chính làkhoảng thời gian để hoàn trả vốn đầu tư ban đầu bằng các khoản lợi nhuận thuần hoặctổng lợi nhuận thuần và khấu hao thu hồi hàng năm

Với việc thẩm định khía cạnh thẩm định khía cạnh tài chính của dự án cán bộthẩm định tại Chỉ nhánh Hà Nội đã sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu các chỉtiêu để so sánh với các dự án tương tự để có thể ước tính được xuất đầu tư, sản

lượng của dự án Ngoài ra cán bộ thẩm định còn sử dụng phương pháp phân tích

độ nhậy để kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự án đầu tư Cán bộthâm định sẽ xem xét sự thay đổi các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án

(NPV.IR,R ) khi các yếu tố có liên quan thay đổi Thông qua đó có thé giúp chủ đầu

tư biết được dự án nhạy cảm với những yếu tố nào hay yếu tố nào gây sự thay đổinhiều nhất đến hiệu quả dự án qua đó có biện pháp quản lý chúng trong quá trình thực

hiện dự án.Qua đó đánh giá mức độ khả thi của dự án.

34

* Thẩm định về chỉ tiêu kinh tế xã hội của dự án:

Cán bộ thẩm định sẽ đánh giá chỉ tiêu này thông qua các chỉ tiêu phản ánh hiệu

quả kinh tế xã hội mà dự án mang lại Các chỉ tiêu này cần được kiểm tra và đánh giá 1

cách cụ thé và chỉ tiết dé thấy được tác động của dự án đến nền kinh tế và toàn xã hội.

Các chỉ tiêu mà cán bộ thường xem xét gồm: số lao động có việc làm khi dự án di vào

hoạt động, mức đóng góp vào ngân sách nhà nước thông qua các khoản thuế, tác động

đến sự phát triển ngành, vung, địa phương

Với nội dung này cán bộ thẩm định thường sử dụng phương pháp so sánh đối

chiếu để xem xét mức độ ảnh hưởng của dự án đến đời sống của dân cư tại địa

phương đó và sự đóng góp cho nên kinh tế - xã hội của quốc gia.

2.2.3.1.4 Thẩm định điều kiện, khả năng trả nợ và tài sản dam bảo của du án

- Khả năng trả nợCăn cứ vào kế hoạch sản xuắt, tài chính của khách hang, cán bộ tín dụng của

Ngân Hàng sẽ lập bảng cân đối thu chỉ trong một thời gian nhất định Nguồn thu bao gồm: Vốn chủ sở hữu vốn vay và doanh thu các loại Nguồn chi bao gồm: Chi phí cho TSCD, TSLD, chi trả cổ tức, nộp phiếu và các chi phí trực tiếp gián tiếp khác Sau đó

tính ra chênh lệch giữa nguồn vào và chỉ ra

Các nguôn tiên đê trả nợ hàng năm

Tỷ lệ đảm baotrang =

Số nợ phải trả hàng năm

Tỷ lệ này càng cao càng tốt vì càng đảm bảo được khả năng trả nợ của Doanhnghiệp và tạo lòng tin cho Ngân Hàng Dựa vào tỷ lệ này mà ngân hàng sẽ đưa ra mức thu nợ hàng năm một cách hợp lý.

- _ Đánh giá về các tài sản dé đảm bảo tiền vay

Đó là việc thâm định các tài sản dung dé thé chap, cầm có, bảo lãnh dé có thé bángiá trị thu hồi vốn dé chi trả các khoản nợ và các loại thuế Nội dung thâm định khíacạnh này phải kiểm tra thủ tục hồ sơ pháp lý, các loại giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sảnthé chap, bảo lãnh phải đúng theo các quy định hiện hành Riêng đối với hồ sơ nhà đấtphải được xác nhận của phòng trước bạ của sở nhà đất, sở địa chính hoặc phòng quản

lý ruộng đất của UBND các cấp có thâm quyền

35