Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn trong lĩnh vực bất động sản tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Campuchia chi nhánh Hà Nội

11 1.2.1 Đặc điểm ảnh hưởng tới công tác thâm định các dự án đầu tư trong lĩnh vực bắt động sản tại ngân hàng đầu tư và phát trên Campuchia chỉ nhánh Hà Nội 1.2.2.. Sau một thời gian thự

57 - 148

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

KHOA ĐÀU TƯ

CHUYÊN ĐÈ THỰC TAP TOT NGHIỆP

Dé tai:

Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS: Từ Quang Phương

Sinh viên thực hiện : Sok Heng

Mã sinh viên : 11156101

Lớp : Kinh tế đầu tư 57B

` Hà Nội - 2018

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

KHOA DAU TU’

Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS: Từ Quang Phương

Sinh viên thực hiện : Sok Heng

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp _ GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

1.1 KHÁI QUÁT VE NGÂN HANG DAU TU VA PHAT TRIEN CAMPUCHIA(BIDC) CHI NHANH HA NOI

1.1.1 Thông tin chung của ngân hang

1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng BIDC chi nhánh HaNội ond

1.1.3 Cơ cấu tô chức hoạt động của ngân hang BIDC chi nhánh Hà N

1.1.4 Chức năng, nhiệm vụ ngân hàng BIDC chi nhánh Hà Nội

1.1.5 Các hoạt động chính của ngân hàng.

1.1.6 Tình hình kinh doanh của ngân hang

1.1.7 Vai trò của công tác thảm định dự án đầu tư của ngân hàng BIDC chỉ nhánh

Had

1.2 THUC TRẠNG CÔNG TAC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN BAU TƯ TAI NGAN

HANG DAU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN CAMPUCHIA CHI NHÁNH HÀ NỘI 11

1.2.1 Đặc điểm ảnh hưởng tới công tác thâm định các dự án đầu tư trong lĩnh vực bắt

động sản tại ngân hàng đầu tư và phát trên Campuchia chỉ nhánh Hà Nội

1.2.2 Căn cứ dé thâm định dự án vay vồn trong lĩnh vực bat động sản.

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tw 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệ GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

1.2.3 Quy trình thẩm định dự án dau tư lĩnh vực bat động sản

1.2.4 Phương pháp thẩm định dự án dau tư lĩnh vực bat động sai

1.2.5 Nội dung thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực bất đông sản

1.3 Vi DỤ MINH HỌA VE CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ TRONGLĨNH VỰC BAT ĐỘNG SAN

1.3.1 Thông tin khách hàng

1.3.2 Đề xuất của khách hàng

1.3.3 Đánh giá chung về khách hàng

1.3.4 Phân tích tình hình tài chính của khách hàng

1.3.5 Tham định phương án SXKD và kha năng trả nợ

1.3.6 Biện pháp bảo đảm tiền vay.

1.3.7 Đánh giá rủi ro và các biện pháp phòng ngừa.

1.3.8 Đề xuất của phòng QHKH

1.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ LĨNH VUC BAT

ĐỘNG SẢN

1.4.1 Các

động sản tại ngân hàng BIDC chi nhánh Ha Ni

quả đạt được trong công tac tl tư lĩnh vực bat

65

nHIÖ

1.4.2 Những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của những hạn ché

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tw 57B

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp VHD:PGS.TS: Từ Qua

CHƯƠNG 2: MOT SO GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ

ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN LĨNH VỰC BÁT ĐỘNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIEN CAMPUCHIA CHI NHÁNH HÀ NỘI

2.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIEN CUA NGÂN HÀNG DAU TU VÀ PHÁT TRIECAMPUCHIA CHI NHÁNH HA NỘI DEN NĂM 2020

2.1.1 Định hướng phát triển của ngân hàng dau tư và phát triển Campuchia chỉ

nhánh Hà Nội giai đoạn 2018-2020

2.1.2 Định hướng đối với công tác thảm định dự án vay vốn trong lĩnh vực bất

2.2.1 Gi pháp hoàn thiện quy trình thâm định

2.2.2 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thâm định

2.2.3 Giải pháp đổi mới hoàn thiện nội dung thâm định

2.2.4 Giải pháp nhằm hiện đại hóa trang thiết bị phục vụ cho công tác thâm

định "

2.2.5 Giải pháp nhăm nâng cao hiệu quả công tác thu thập và xử lí thông

Tin

2.2.6 Giải pháp hoàn thiện nguồn nhân lực thâm định dự án

2.2.7 Giải pháp về quản trị rủi ro tín dụng với các dự án vay von

2.2.8 Một số giải pháp khác

2.3 MỘT SÓ KIÊN NGHỊ

2.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam.

2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Dau tư và phát triển Campuchia

KẾT LUẬN

TÀI LIỆU THAM KHẢ

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tw 57B

GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

DANH MỤC TU VIET TAT

BIDC : Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trién Campuchia

BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

UNDP : Chương trình Phát triển Liên Hợp Quốc

UBND : Ủy Ban Nhân Dân

TSCĐ : Tài sản có định

NPV : Giá trị hiện tại của dong tiền

DSCR : Chỉ số đánh giá khả năng trả nợ dài hạn của dự án

ODA : Hỗi trợ phát triển chính thức

CBTD : Cán bộ tham định

SV: Sok Hen: Lép: Kinh tế đầu tw 57B

huyện đề thực tập tố lội GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phuong

DANH MỤC BANG BIEU

Bảng Tên Bảng Biéu Trang

1 | Tình hình huy động von tại NH BIDC chi nhánh Hà Nội 7

2 Thực trạng huy dong vốn tại NH BIDC chỉ nhánh Hà Nội theo 8

đôi tượng huy động

3 | Thực trạng huy động vốn tại NH BIDC chỉ nhánh Hà Nội theo 8

loại tiền huy động

4 Ï Hoạt động tin dung tại Ngân hàng Dau tư và Phát triển Campuchia chỉ | — 9

nhánh Hà Nội

5 | Két quả hoạt động của BIDC chi nhánh Ha Nội 10

6 | Chỉ tiêu hiệu quả hoạt động 11

7 Tham quyên thâm định phán quyét cap tin dung 17

§ | Phân tích độ nhạy Dy án xây dựng Khu liên hợp trại heo giong 23

9 | Biện pháp bao dam tín dung 42

10 | Doanh thu va lợi nhuận trước thuê 47

11 | Tình hình dự nợ tại BIDC chỉ nhánh Hà Nội 47

12 _ | Thong kê số liệu vé tình hình quan hệ của doanh nghiệp với BIDC Hà |_ 48

Nội

13 | Khoản vay trung hạn công ty dau tư mua ô tô phục vụ kinh 48

doanh

14 _ | Tình hình tài chính của công ty giai đoạn 2013-2016 50

15 | Kết quả hoạt động kinh doanh 52

SV: Sok Heng Lép: Kinh té dau tw 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

16 | Các nhóm chỉ tiêu về thanh khoản 53

22 | Kế hoạch tra nợ hàng năm 60

23 | Kết quả kinh doanh trong 5 năm đầu tiên khai thác căn hộ 61

24 _ | Phần lợi nhuận từ hoạt động KD chính của CT dé trả nợ cho ngân 62

hang

25 | Biện pháp đảm bảo tiền vay 63

26 | Kết quả thâm định các dự án vay vốn dau tư tại ngân hàng BIDC 65

chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2013-2017

27 | Thời gian thâm định tại BIDC chi nhánh Hà Nội 66

28 | Tỷ lệ xâu từ hoạt động cho vay dự án đầu tư BĐS tại BIDC chỉ 66

nhánh Hà Nội giai đoạn 2013-2017

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tư 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghi _GVHD:PGS.TS: Từ Quang Pl

DANH MỤC BẢNG SƠ ĐÒ

STT Tên hình SƠ DO Trang

1 | Hình 1: Biéu đô các phòng ban của BIDC Hà Nội 4

R Hình 2 :Biêu đồ tăng trưởng huy động vốn của chỉ nhánh giai 6

LỜI MỞ ĐÀU

Trong nền kinh tế - xã hội phát triển như hiện nay, nhu cầu về các sản phẩm thị

trường không ngừng tăng, do đó, các doanh nghiệp cũng không ngừng mở rộng đầu tư,

phát triên và làm mới các sản phẩm ẻ đáp ứng nhu cau thị trường Các dự án dé

ngày càng nhiều Nhưng vấn đề quyết định ở đây là vốn đầu tư, một dự án đầu tư cần rat

nhiều vốn trong khi đó các chủ đầu tư không đủ vốn dé kinh doanh Do đó, việc vay vốn các Ngân hàng, thương mại dé đầu tư trở thành một giải pháp quan trọng cho các chủ đầu tư.

đầu tư càng cần nhiều von, thời gian thực hiện càng lâu như lĩnh vực bat ng san, béncanh mang lai nguồn lợi nhuận không lồ thì rủi ro cũng không phải nhỏ Vì thể trước khi

các Ngân hàng quyết định cho vay, phải rất chú trọng đến việc thâm định các dự án, đặc biệt trong thời diém hiện nay, NHNN yêu cầu thất chặt tín dụng đối với lĩnh vực bất động sản thì yêu cầu về công tác thẩm định dự án bắt động sản càng cao hơn Nên việc nâng cao chất lượng, hoàn thiện công tác thảm định các dự án sẽ giúp tránh khỏi những

khoản đầu tư không hợp lý gây thiệt hại cho Ngân hàng

Sau một thời gian thực tập tại ngân hàng đầu tư phát triển Campuchia - Chỉ nhánh

Hà Nội, em đã rút ra được một số vấn dé trong công tác thâm định

dự án đầu tư, do đó em xin chon đề “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốntrong lĩnh vực Bat động sản tại ngân hàng đầu tư phát triển Campuchia - Chinhánh Hà Nội." làm chuyên đề thực tập của mình.

Ngoài lời mở đầu và trang kết luận, nội dung đề tài bao gồm 2 chương:

Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ii vực bất động sản tạingân hàng đầu tư phát triển Campuchia - Chi nhánh Hà Nội

Chương 2 : Một số giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án đầu tư vay vốn

lĩnh vực bất động sản tại ngân hàng dau tư phát triển Campuchia - Chi nhánh Hà

Nội.

Do hạn chế về hiểu biết, trình độ và kinh nghiệm nên bài viết của em không

tránh khỏi những thiêu sót thiện Em rat mong nhận được sự đóng góp của các thay cô giáo đề bài viết của em thêm hoàn

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 2 _GVHD:PGS TS: Từ Quang Phương

CHƯƠNG I :THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN ĐÀU TƯ LĨNH

VUC BAT ĐỘNG SAN TẠI NGAN HÀNG DAU TƯ PHAT TRIE CAMPUCHIA

CHI NHÁNH HÀ NOI

1.1 KHAI QUAT VE NGAN HANG BIDC CAMPUCHIA CHI NHANH HA NOI

1.1.1 Thông tin chung của ngân hang:

Logo biểu tượng của Ngân hàng:

BIDC©

Be your side by your hand

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia (BIDC) chi nhánh Hà Nội (Bank for

Investment and Development of Cambodia — Hanoi Branch) là đơn vị thành viên của

Ngân hàng TMCP Dau tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

Tén ngân hàng: Ngân hang Đầu tư và Phát triển Campuchia — Chi nhánh Hà Nội

Tên giao dịch in English: Bank for Investment and Development of Cambodia — Hanoi Branch.

Tên Viết tắt: BIDC Hanoi

Địa chỉ (Address): 10A, Hai Bà Trưng, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội

Quy mô vốn: Vốn điều lệ 15.000.000 USD (tương đương 309.742.5000.000 Việt Namđồng tại ngày góp vén) sau khi thành lập có 42 CBNV còn hiện nay có đến 53 CBNV

Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng BIDC chi nhánh Hanoi: BIDC Hanoi được phép tiên hành các giao dịch Ngân hàng như sau:

= Huy động và nhận tiền gửi ngắn han — trung han — dài han từ các tổ chức va

các cá nhân.

— Chiết khẩu thương phiếu, &trái phiếu va các giấy tờ có giá khác

— Cho vay ngăn, trung và dài hạn đối cho các tổ chức trên cơ sở tính chất và khả

năng nguồn vốn.

— Cung cap các dich vụ cho khách hàng và các dịch vụ ngân hàng khác được

Ngân hàng Nhà nước cho phép.

Các giao dich ngoại tệ dé thực hiện.

Số

Số Giấy phép cho hoạt động: Số 88/GP-NHNN do NHNN VN cấp với thời

gian hoạt động 99 năm tính từ ngày 22/04/2011

SV: Sok Heng _

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp — — 3 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng BIDC chi nhánh Hà Nội

Với chỉ đạo của Bộ Chính trị, Chính phủ Việt Nam, nhiều Tập đoàn, công ty lớn củaViệt Nam đã đầu tư vào Campuchia trong đó Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triểnViệt Nam (BIDV) và Công ty Phương Nam (cùng quốc tịch Việt Nam) đã thành lập

Công ty TNHH BIDC-Campuchia (IDCC) tại Campuchia để triển khai các hoạt động tài

chính, ngân hàng, bảo hiểm với dự án đầu tiên mua lại Ngân hàng Đầu tư Thịnh Vuong

Campuchia (PIB), một ngân hang nhỏ tại Campuchia do các cô đông cá nhân góp von t

hành lập năm 2007 sau khi mua tái cơ cấu toàn diện, đổi tên thành Ngân hàng thành Ngân hàng BIDC-Campuchia.

Trong khi hệ thống tài chính — ngân hàng của Campuchia còn nhỏ bé, dịch vụ chưa phát triển, doanh nghiệp Việt Nam khó tiếp cận với các dịch vụ ngân hàng của Campuchia, việc hình thành một tô chức tài chính đủ lớn của Việt Nam triển khai các hoạt động tài chính — ngân hàng tại Campuchia là hết sức cần thiết nhằm phục vụ nhu

cầu của nhóm khách hàng này, đồng thời góp phan phát triển hệ thống tài chính-ngân

hàng Campuchia Với cơ hội này, Ngân hàng BIDC chính thức triển khai hoạt động từ tháng 09/2009 trên văn bản chấp thuận số B7.09.148 ngày 14/8/2009 của Ngân hàng Quốc gia Campuchia (NBC) Ra đời trên cơ sở mua lại và tái cơ cầu toàn điện PIB, Ngân hàng BIDC là pháp nhân ngân hàng độc lập 100% vốn Nhà nước của Việt Nam được t

hành lập và triển khai hoạt động tại thị trường Campuchia, thực hiện các n vụ doChính phủ hai nước giao phó được kỳ vọng sẽ trở thành nhịp cầu vững chắc kết nói thị

trường tài chính — ngân hàng hai nước.

- Ngày 18/12/2009 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã cấp giấy phép số

284/GP-NHNN về việc mở chỉ nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với Ngân hàng B

m gồm chỉ nhánh Tp.Hồ Chí Minh, chỉ nhánh Hà Nội.

SV: Sok Heng Lớp: Kinh tế đầu tw 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 4 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

1.1.3 Cơ cấu tô chức hoạt động của Ngân hàng BIDC chi nhánh Hà Nội

© Mô hình cơ cấu to chức bộ máy

Mỗi phòng nghiệp vụ của BIDC chi nhánh Hanoi do một trưởng phòng điều hành

và có phó phòng chịu trách nhiệm trước trưởng phòng, giúp việc cho trưởng phòng, về nhiệm vụ được giao Điều hành hoạt động của Ngân hàng BIDC chỉ nhánh Hà Nội là

Giám đốc chỉ nhánh và 3 Phó giám đốc với nhiệm vụ giúp giám đốc chỉ đạo điều hànhmột số mặt hoạt động của Chỉ nhánh theo sự phân công của giám đốc và theo quy định

chịu trách nhiệm trước giám đốc về các công việc được giao như được thể hiện qua biểu

đồ phòng ban của BIDC chỉ nhánh Hà Nội.

Trưởng các phòng nghiệp vụ tại chỉ nhánh.

'Tổ kiểm toán nội bộ trực thuộc Phòng kiểm

toán nội bộ Hội sở chính

Gồm 7 phòng ban: Quan hệ khách hàng, Văn phòng, Quản lý rủi ro, Kế hoạch tổng hợp, Dịch vụ khách hàng, Quản trị tín dụng và Phòng Tài chính kế toán.

1.1.4 Chức năng,nhiệm vụ của Ngân hàng BIDC chỉ nhánh Hà Nội

Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng đầu tw phát triển Campuchia chỉ nhánh HàNội

Chi nhánh cung cấp các dịch vụ như một NHTM chuyên doanh, kinh doanh đa năngtrên lĩnh vực tiền tệ, là nơi thực hiện các nhiệm vụ đặc biệt, thử nghiệm các nhiệm vụ đặcbiệt của hệ thống BIDC, kinh doanh dựa trên các quy định của pháp luật, của NHNN và

hướng dẫn của BIDC Bên cạnh việc kinh doanh có hiệu quả, an toàn và có lãi, chỉ nhánh

Hà Nội còn được BIDC giao phó nhiêu nhiệm vụ quan trọng như tham gia cân đối huyđộng vốn toàn ngành, triển khai thí điểm các sản phẩm mới, công nghệ mới và thaymặt Ngân hàng BIDC Hà Nội chỉnh phục vụ các Tổng công ty lớn với các dự án, chương.trình trọng điểm quốc gia

SV: Sok H Lép: Kinh tế đầu tư 57B

huyện đề Gp tốt nghiệ) 5 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Chức năng và nhiệm vụ hoạt động của Ngân hàng: Ngân hàng được phép tiền hành

các giao dịch Ngân hàng bao gồm:

— Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dai hạn từ các tô chức và

các cá nhân

— Cho vay ngắn hạn, trung han va dai hạn đối với các tô chức trên cơ sở tính chất

và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng

— Thực hiện các giao dịch ngoại tệ

— Chiết khấu thương phiếu, &trái phiếu và các giấy tờ có giá khác

— Cung cấp các địch vụ cho khách hàng và các dịch vụ ngân hàng khác được

Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.5 Các hoạt động chính của Ngân hang

A Huy động von

Huy động vốn là một hoạt động quan trọng đối Với Sự tồn tại của NH, cũng là

tiền đề mở rộng dau tư cho nhu cầu phát trié kinh tế của địa phương Nhận thức

được tầm quan trọng của công tác huy động vốn NH đã chú trọng đến những biện

pháp nhằm tăng trưởng nguồn vốn, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho khách hàng, linhhoạt điều chỉnh lãi suất huy động trong phạm vi cho phép trong hoàn cảnh địa bàn có

nhiều cạnh tranh, triển khai các sản phâm dịch vụ tiện ích đối với các đối tượng khách

hàng: dịch vụ chuyển khoản, e- banking, phát hành thẻ, Trong thời gian vừa qua, công tác huy động và quản lý von tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chi nhánh Hà Nội đã thu được những kết quả đáng khích lệ Chỉ nhánh đã luôn quan tâm, tích cực day mạnh công tác huy động von dưới nhiều hình thức, nhiều đối tượng, hướng tới khách hàng là các t6 chức kinh tế lớn, hộ gia đình Tốc độ tăng trưởng

so với toàn ngành là chưa ( cao (toàn ngành tang trưởng bình quân 24,45%) Tuy nhiên,tốc độ tăng trưởng này vẫn ồn định và tương đối vững chắc

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tự 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 6 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Hình 2: Biểu đồ tăng trưởng huy động vốn của chỉ nhánh 2013 — 2017

( Đơn vị tính: Triệu dong)

—— = Huy d6ng von CK = Huy động von cudi ky

=== Huy động von NT = Huy động vốn ngoại tệ

Quy mô vốn huy động của BIDC tăng liên tục qua các năm trong giai đoạn 2013 — 2016,

từ 655.130 triệu đồng năm 2013 tăng lên 1.578.900 triệu đồng trong năm 2016 tức là

tăng 923.770 triệu đồng, tương ứng 141,00%.

Để có được sự tăng trưởng này do nguyên nhân đến từ cả yếu tố bên trong và bên

ngoài chi nhánh.

- _ Yếu tố bên ngoài: Tình hình chính trị luôn ồn định, kinh tế đang có những bướcphát triển nhanh và mạnh ỏ ở Hà Nội Cùng với đó là thói quen sử dụng ngân hàng là kênhđầu tư, cat trữ tiền rất phô biến trong dân cư trên địa ban Hà Nội cũng góp phần giải thích

cho mức tăng trong huy động von của chỉ nhánh.

- Yéu tố bên trong:

- NH BIDC - chỉ nhánh Hà Nội tiếp tục đi vào cải cách lẻ lối, phong cách giao dịch

của cán bộ NH, đặc biệt là cán bộ trực tiếp làm nhiệm vụ huy động von tạo điều kiện

thuận lợi cho khách hàng gửi tiền.

- Đưa ra nhiều hình thức huy động von theo sự chỉ đạo của NH BIDC chỉ nhánh

Hà Nội.

- Động viên khen thưởng kịp thời các cán bộ thành tích trong công tác huy động

vốn.

- Đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ của chi nhánh, nhắm rõ và chính

xác các dịch vụ, sản phẩm, quyền lợi của khách hàng dé kịp thời tư van, giải đáp thắc mắc với khách hàng.

SV: Sok Heng Lớp: Kinh tế đầu tự 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệ GVHD:PGS.TS: Từ Q P

hoàn toàn có thé thực biện tăng trưởng HDV ở mức tốt hơn, tuy nhiên do hạn chế đầu ra,

Chỉ nhánh đã chủ động thực hiện huy động vốn đảm bảo thanh khoản và cân đôi đầu ra

(tín dụng), tiết giảm chỉ phí huy động vôn tối đa dé đảm bảo hiệu quả hoạt động Trong

đó, huy động von USD vẫn duy trì ở mức 17,7 triệu USD, chiếm tỷ trọng 28% trên tong

vốn huy động, tăng trưởng 49% so năm 2016

$ Theo cơ câu huy động vốn

Cơ cấu huy động vốn của NH BIDC chỉ nhánh Hà Nội theo kì hạn, theo đối tượng

và theo loại tiền huy động như sau:

> Tình hình huy động vốn tại NH BIDC chỉ nhánh Hà Nội

Bảng 1: Thực trạng huy động vốn tại NH BIDC - chỉ nhánh Hà Nội theo kì hạn giai

đoạn 2013-— 2017 : `

(Don vị tính: Triệu dong, Phân tram(%) )

Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm

hạn chiếm 69,02%, tương ứng 974 479 triệu đồng Lý do vì lãi suât không kỳ hạn tương

đối thấp không quá 12%/năm và lãi suất huy động vốn tối đá đối với huy động vón có kỳ

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp § GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương,

hạn cao hơn từ 13% đến 13,3%, như vậy khách hàng chọn có kỳ hạn để được hưởng mức

lãi suất tốt nhất cho bản thân khách hang

> Thực trạng huy động vốn tại NH BIDC chỉ nhánh Hà Nội theo đối tượng huy động

giai đoạn 2013 - 2017

Bang 2: Thực trạng huy động vốn tai NH BIDC - chỉ nhánh Hà Nội theo đối tượng

huy động giai đoạn 2013 — 2017

(Don vi tính: Triệu đồng; Phần trăm(%) )

7 Chỉ tiêu Năm 2013 | Năm 2014 | Năm 2015 | Năm 2016 | Năm 2017

Tông vôn Giá trị 655.130 883.395 | 1.213.774 | 1.578.900 | 1.411.879

( Nguồn: NH BIDC chi nhánh Hà Nội )

Từ bảng trên cho thấy tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế có sự chênh lệch rất rõ rét,

trong đó, tỷ trong tiền gửi dân cư luôn chiếm tỷ trọng trên 60%, biên độ dao động từ 3% đến

10%, như vậy đây là đôi tượng chủ yếu của nguôn huy động Đối tượng mà chỉ nhánh hướng đến không chỉ là các khoản tiên tửi từ dân cư, NH vẫn luôn có những hoạt động đây mạnh

huy động từ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế song vẫn chưa đạt được kết quả mong muốn.

> Thực trạng huy động von tại NH BIDC chỉ nhánh Hà Nội theo loại tiền huy động giai đoạn 2013 - 2017

Bang 3: Thực trạng huy động vốn tại NH BIDC - chỉ nhánh Hà Nội theo loại tiền huy

động giai đoạn 2013 — 2017

(Don vi tính: Triệu đồng, phần tram(%))

Chỉ tiêu Năm 2013 | Năm 2014 | Năm 2015 | Năm 2016 | Năm 2017

Tông Giá trị 655.130 883.395 | 1.213.774 | 1.578.900 | 1.411.879

huy động | % Tỷ trong 100 100 100 100 100 yon

VND Gia tri 563.130 798.395 864.774 | 1.316.900 | 1.017.879

% Tỷ trọng 85,96 90,38 71,25 83,41 71,99 Ngoai té Gia tri 92.000 85.000 349.000 262.000 394.000

% Ty trong 14,04 9,62 28,75 16,59 28,01

( Nguôn: NH BIDC chi nhánh Hà Nội )

ip tot nghi) 9 _ GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Theo bảng trên cho thấy NH huy động vốn chủ yếu bằng đồng nội tệ Đình điểmtrong năm 2014, giá trị nội tệ huy động đạt 798.395 triệu đồng chiếm đến 90,38% tổng số tiền huy động Đồng ngoại tệ chiếm ty trọng nhỏ hơn so với đồng nội tệ cho thay khách

hang sử dụng ngoại tệ giao dich và tiệt kiệm ít hơn so với đồng nội té

B Hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia, chỉ nhánh

Hà Nội trong những năm vừa qua đã có những chuyên biên tích cực và được thê hiện

cụ thê trong bảng sau:

Bảng 4: Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia chỉ

nhánh Hà Nội giai đoạn 2014-2016 l

Du ng trung, dai han 344 414 538 403

Theo loại hình khách hang :

Doanh nghiệp nhà nước 632 458 448 366

3 Doanh nghiệp ngoài quôc doanh 865 1113 1.533 1.667

Cá nhân bán lẻ 142 192 261 255

(Nguén: Báo cáo tong kết Ngân hàng Dau tr và Phát triển Campuchia, chỉ nhánh Hà Nội)

- Có thé thay, từ đầu 2014 đến tháng 6/2017, mặc dù tông dư nợ tín dụng của

chỉ nhánh tăng gân 44% nhưng lượng tăng chủ yếu tập trung vào dư nợ ngắn hạn

(tăng 590 tỷ đồng) Dư nợ trung dài hạn chỉ tăng nhẹ (tăng 59 tỷ đồng, tăng 17%) so

cudi năm 2006 Mức độ chênh lệch này có thể thay đôi vào cuối năm 2017 và những

năm tiếp theo khi một số dự án trung, đài hạn lớn của chỉ nhánh được giải ngân hết Việc dư nợ tín dụng tập trung vào ngăn hạn trong thời ky này bên cạnh việc tuân thủ theo định hướng phát triển của hệ thông, còn phản ánh thực trạng giai đoạn sau suy

thoái của nên kinh tê Các dự án trung, dài hạn do đòi hỏi vôn lớn, thời hạn thu hồi

vốn lâu nên chưa được các doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư mà chủ yếu tập trung vào

các phương án kinh doanh ngắn hạn, có mức vốn đầu tư vừa phải, chi phí von thấp,

Lép: Kinh tế đầu tư 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 GVHD:;PGS.TS: Từ Quang Phương

lợi nhuận đạt mức mong đợi và đặc biệt tốc độ luân chuyển vồn nhanh, đáp ứng đượcnhững thay đôi đột biên của nên kinh tế và nhờ đó, hạn chê được các rủi ro trong kinh doanh.

- Về cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng, số liệu trong bảng trên có thể thấy rõ sự chuyên dịch mạnh mẽ trong cơ cầu khách hang theo hướng phát trién mở rộng thị trường ngoài quốc doanh và tiêu dùng bán lẻ Mức cho vay đối với các doanh nghiệp sở hữu vôn nhà nước giảm dần qua các năm Đến 30/6/2017 giảm còn 58%

so với dư nợ năm 2014, chiếm ty trọng 16% tổng dư nợ) Trong khi đó, tỉ trọng dư

nợ các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đang trên đà phát triển mạnh mẽ, tăng trưởng liên tục qua các kỳ đánh giá ( Đến 31/12/2016 là 1.533 tỷ đồng chiếm tỷ trọng

689%/tông, dư nợ, tăng 668 tỷ đồng so với 2014 Đến 30/6/2017 đạt 1.667 tỷ đồng,

chiếm tỷ trọng 73%/tông dư nợ) Dư nợ bán lẻ tăng so với năm 2014(cudi thang

6/2017 tăng 113 ty so cuối năm 2014, chiếm 11% tổng dư ng).

C Hoạt động Phát triển khách hang

Trong năm 2017, Chỉ nhánh phát triển trên 368 KH (38 KH TC và 330 KHCN),

trong đó Chỉ nhánh đã phát triển thêm được 37 khách hàng có quan hệ tín dụng, trong đ

ó có 10 khách hàng là to chức Lily kế toàn bộ khách hàng hoạt động tại Chỉ nhánh hiện

dat: 2108 KH (gồm: 236 tổ chức, chiếm 12% và 1872 cá nhân chiếm 88%) Nhu vậy lượ

ng khách hàng, đặc biệt khách hàng Tín dụng hoạt động tại Chỉ nhánh còn quá mỏng so các TCTD và Chi nhánh BIDV trên địa bàn.

(nguô Ngân hàng BIDC chỉ nhánh Hà Nội)

Qua bảng số liệu cho thấy huy động vốn CK qua các năm từ năm 20 13 đến 2016

tăng đêu, năm 2013 là 655.130 triệu đông, năm 2016 là 1.578.900 triệu đông Nhưng

SV: Sok Heng_ Lép: Kinh tế đầu tư 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghi 11 GVHD:PGS.TS:TừQ P

năm 2017 lại giảm xuống còn 1.411.879 triệu đồng lý do, vì đầu ra của chỉ nhánh lại bị

hạn chê khi có khoảng 1.500.000 triệu dong dư mua nợ có kỳ hạn của chỉ nhánh bị sụt giảm trong tháng 8/2017 và không quay vòng tiép được theo quy định tại TT09 của

NHNN.

7 Chênh lệch thu chỉ | 55.811 | 61.339 | 45.447 | 31.690 | 60024

2 Chi phí DPRR | 12.857 | 8.538 | 1.128 | 19.598 | 37.695

3 LNTT | 42.954 | 52.801 | 44.319 | 12.092 | 22.329

(nguén: Ngân hang BIDC chi nhánh Hà Nội)

- Đến hết năm 2017, chỉ nhánh thực hiện chênh lệch thu chi đạt 70.7 ty đồng

Đối với ngân hàng BIDC chỉ nhánh Hà Nội, thâm định thâm định dự án đầu tu,

trong đó chủ yêu là thâm định tài chính DA, nhằm mục đích là đưa ra kết luận về tính k

hả thi, hiệu quả về mặt tài chính của DAĐT, về khả năng trả nợ và những rủi ro có thê x

ay ra để phục vu cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay dau tư DA Qua thâmđịnh DAĐT, NHTM sẽ lựa chọn và tìm Ta được những DAĐT có hiệu quả để cho vay, đảm bảo đạt được mục tiêu: nâng cao chat lượng tín dụng va hạn chế rủi ro.

1.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN ĐÀU TU TẠI NGÂN

HÀNG DAU TƯ VÀ PHÁT TRIEN CAMPUCHIA CHI NHÁNH HÀ NỘI

2.1 Đặc điểm ảnh hưởng tới công tác thấm định các dự án đầu tư trong lĩnh vựcbất động sản tại Ngân hàng đầu tư phát triển Campuchia Chỉ nhánh Hà Nội

Kinh doanh bất động sản là việc bỏ vốn đầu tư tạo lập, thuê, mua, nhận chuyểnnhượng BĐS đề bán, chuyên nhượng, cho thuê nhằm mục đích sinh lời Dự án kinh

doanh BĐS được trong phan tích dưới đây được hiểu là hoạt động bỏ vốn đầu tư nhằmthiết lập mô hình kinh doanh trên một khu đất dé cung cấp dich vụ bat động sản, ching

bao gồm:

SV: Sok H Lóp: Kinh tế da 37B

tố với 12 _ GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

- Dựán đầu tư kinh doanh cao Ốc, văn phòng

- Dự án xây dựng căn hộ cho thuê, dịch vụ nhà ở.

- Dự án trung tâm thương mại, khu công nghiệp.

- Dự án khách sạn, nhà hàng.

-_ Dự án kết hợp cung cấp các loại dịch vụ trên

- Các loại mô hình khác (không thuộc các dự án đã kể trên)

Đặc điểm của dự án đầu tư bất động sắn

Dự án đầu tư bất động sản thường gắn với đất đai, điều kiện tự nhiên, xã hội của

địa phương nơi dự án hoạt động.

Đâu tư về bất động sản bao giờ cũng cần vốn lớn Vốn này lại không có tínhlinh hoạt cao vì thời gian hoàn thành dự án và thu hồi vốn lâu

Đầu tư lớn, thời gian đài nên độ rủi ro cao Nhưng đi kèm với nó là lợi nhuận

thu được cũng lớn mang lại lợi nhuận cao.

- Dự án bat động sản cần phải chú ý đến người tiêu dung cuối cùng Dự án cần phải quan tâm đến mức sống chung của nơi thực hiện dự án, quan tâm tới thị hiểu người tiêu dung, chú ý đến nhu cầu, thị trường tiêu thụ

- Đầu tưkinh doanh bat động sản thường gắn với hoạt động xây dựng Để đầu tư

có hiệu quả yêu cầu chủ đầu tư phải có năng lực nhất đỉnh trong lĩnh vực này,

cụ thé như kinh nghiệm qua những dự án tương tự, nguồn cung cấp

nguyên vật liệu Yêu cầu này sẽ chon lọc những nhà dau tư đủ điều kiện tham

gia vào lĩnh vực mạo hiểm và đây rủi ro này

- Các công trình được hình thành phải đảm bảo yêu cầu về kỹ thuật, có kiến trúcđẹp, hài hòa với môi trường, đảm bảo tính kinh tế, phù hợp với quy hoạch, yêu

câu phát triển của địa phương.

Xuất phát từ những đặc điểm đó, công tác thảm định của ngân hàng cần chú ý những điểm sau:

- Vì dự án bất động sản vay vốn lớn, tính thanh khoản không cao nên khi thâmđịnh cần quan tâm đến thời gian thu hồi vốn, từ đó xem xét khả năng trả nợ của

dự án và quy định cho vay vốn

- Vì rủi ro cao nên phải chú ý đến biên an toàn của dự án, đặc biệt chú ý đến phân

tích độ nhạy.

- Can quan tâm tới thị | trường của dự án Thị trường sẽ quyết định tính khả thi của

dự á án Ngân hàng cân chú ý so sánh dự án với những dự án tương tự, về cung

cầu của sản phẩm dự án Một trong những, vấn đề cần chú ý của dự án bat động

san là hiện tượng đầu cơ, tích trữ để kiếm lợi nhuận, nên thực tế là dự án có khi

được mua hết nhưng lại chưa được tiêu dùng toàn bộ.

-_ Cần chú ý đến năng lực của chủ đầu tư và năng lực của đơn vị khai thác dự án

~ Cần thâm định về kiến trúc, kết cấu, các yêu cầu kỹ thuật, các tiêu chuẩn về xây

dung

SV: Sok H Lóp: Kinh tế đầu tw 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương.

1.2.2 Căn cứ để thẩm định dự án vay vốn trong lĩnh vực bat động sản

Dé công tác tham định dự án đầu tư nói chung cũng như các dự án thuộc lĩnh vực bắt

động sản nói riêng tại ngân hàng đầu tư phat triên Campuchia — Chỉ nhánh Hà Nội đạt

được kết quả tốt, các CBTD dựa vào các nguôn tài liệu như:

Van bản pháp lý về quản lý đầu tư của Nhà nước

- Luật các tô chức tín dụng 2010 số 47/2010/QH12.

u thầu 2013 số 43/2013/QH13.

- Quyết định 127/2005/QD-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về sửa đổi bổ sung một số điều của Quyết định sô 167/2001/QĐ-NHNN

h Quyết định 167/2001/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt

Nam về việc ban hành Quy ché cho vay của tô chức tín dụng đôi với khách hàng.

- Nghị đỉnh 59/2015/NĐ - CP ngày 18/06/2015 của Chính phủ về quản lý Dự án

đầu tư xây dựng công trình.

- Nghị định 32/2015/ND — CP ngày 25/03/2015 của Chính phủ về quan lý chỉ

phí đầu tư xây dựng công trình.

- Nghị đinh 46/2015/ND — CP ngày 12/05/2015 của Chính phủ về quan lý chất 1 ugng và bảo tri công trình xây dựng.

- Nghỉ định 17/2010/NĐ-CP ngày 04/03/2010 về bán dau giá tai tài sản

- Nghị định 83/2010/Đ-CP ngày 23/07/2010 về đăng ký giao dịch đảm

bảo

% Các văn bản quy định của Ngân hàng BIDC-Hanoi

- Căn cứ Điều lệ tô chức và hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển

- Quyết định thành lập, giấy phép thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh

và giấy phép đầu tư là bản sao (có công chứng).

- Giấy đăng ký mẫu dau.

- Giây chứng nhận mã sô 6 thuế

- Quyết định bé nhiệm người đại điện, quyết định bé nhiệm Kế toán trưởng

'Văn bản quy định quy chế hoạt động của doanh nghiệp

Hồ sơ khác

Hỗ sơ tài chính:

Báo cáo tài chính: Bảng CĐKT, Báo cáo kết quả HĐKD, Thuyết minh BCTC

(nếu có), Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu có) của 2-3 năm gần nhất.

- Số kế toán: Bảng thống kê khoản phải thu/phai trả khách hàng, s6 chỉ tiết tài khoản phát sinh,

v

SV: Sok H Lớp: Kinh tế da 57B

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 14_ GVHD: : Từ Quang Phi

- Bảng theo doi hợp đồng đầu vào/đầu ra của khách hàng

~_ Các hồ sơ khác nếu cần.

> Hồ sơ dự án đâu te:

- Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi hoặc Báo cáo nghiên cứu khả thi; Dự án đầu tư;Quyết định của cấp có thẩm quyền (nếu có)

- Thiết kế cơ sở, Thiết kế kỹ thuật và dự toán; Quyết định phê duyệt thiết kế cơ

SỜ.

- _ Phê chuẩn báo cáo đánh giá tác động môi trường, phòng chống cháy nỗ đối với

những Dự án có yêu cầu

- Các giây tờ liên quan đến sử dụng đất của dự án

- Tài liệu chứng minh về cốn dầu tư hoặc các nguồn vốn tham gia đầu tư dự ánđối với Dự á đang được tiến hành đầu tư

- Tài liệu đánh giá, chứng minh nguồn cung cấp nguyên liệu, thị trường của dự

an.

- Giấy tờ khác liên quan đến từng lĩnh vực dự án dau tư

+ Căn cứ vào thông tin điều traThông tin về khách hàng và dự án vay tiền có vai trò đặc biệt trong việc ra quyết

định cho vay Thông tin đúng, đầy đủ giúp cho người ra quyết định cho vay đúng, thông

tin sai lệch sẽ làm cho người ra \ quyết định sai lệch gây rủi ro tín dụng Nội dung điều tra

thôi in về khách hàng bao gồm việc yêu cầu khách hàng phải nộp cho ngân hàng một

so gu va những báo cáo Tài liệu mà doanh nghiệp phải cung cap cho ngân hàng bao gồm 3 nhóm tài liệu: tài liệu về nhân thân, lịch sử khách hàng, tài liệu về tài chính của

khách hàng, tài liệu về dự án của khách hàng Ngoài việc yêu cầu khách hàng cung cấp

tài liệu thì cán bộ ngân hàng còn phải tự điều tra thêm thông tin về khách hàng.

1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực bất động sản

Quy trình thâm định dự án đầu tư bất động sản cũng giống như quy trình thâmđịnh các dự án thuộc các lĩnh vực khác như sau:

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tr 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 15 _GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

QUAN LÝ | | và aéy tiga

RUIRO phê đuyệt

(nguồn: Ngân hàng BIDC chỉ nhánh Hà Nội)

Để quyết định cho vay phải thông qua quy trình thâm định như sau:

của dự án.

SV: Sok Heng

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 16 _ GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

s% Phòng QLRR

Cán bộ QLRR nhận, thực hiện thâm định rủi ro theo quy định , rồi cán bộ QLRR

lập báo cáo thâm định rủi ro chuyền sang Trình lãnh đạo phòng kiêm soát Nếu trình lãnhđạo phòng kiểm soát thấy thiếu sót thông tin hoặc sai thì cho cán bộ QHKH thẩm định lạihoặc bổ sung và nếu không đạt yêu cau thì tư chối khách

Căn cứ hồ sơ tín dụng của khác hàng, cán bộ QHKH và QLRR nghiên cứu, đánh

giá, phân tích theo những nội dung sau:

-_ Đánh giá chung về khách hàng

- Về tình hình tài chính của khách hang

- Cham điềm tin dụng của khách hàng (thực hiện theo Hướng dẫn của Hệ thốngxếp hàng tin dụng nội bộ) dé áp dụng chính sách cấp tín dụng đối với khách hang là

doanh nghiệp, Chi nhánh phải tham khảo thêm thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng

dé đánh giá khách hàng.

-_ Phân tích, đánh giá về Phương án sản xuất, kinh doanh: Dy án đầu tư, Khả năng

vay trả của khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp.

- Đánh giá về tài sản dam bảo theo quy định về giao dich bảo đảm hiện hành

- Đánh giá toàn điện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa.

- L&p báo cáo kết quả thâm định dự án

+ Cán bộ QHKH sau khi đánh giá, phân tích Hồ sơ tín dụng của Khách hàng lập

Báo cáo đề xuất tín dụng

+ Báo cáo để xuất tín dụng kèm theo hồ sơ tín dụng trình Lãnh đạo Phòng QHKH.

+ Cán bộ QLRR thẩm định rủi ro các đề xuất cap tín dụng va lập Báo cáo thầm

định rủi ro kèm theo hỗ sơ tín dụng trình lãnh đạo phòng QLRR

Phòng quản trị tin dung

Phê duyệt đề xuất tín dụng của PTGĐ QHKH (PGĐ QHKH) và có báo cáo thâm định rủi ro của Phòng QLRR.rôi trình lãnh đạo của phòng phê duyệt cấp tín dụng.

1.2.3.2 Thẩm quyền thẩm định

- Căn cứ Điều lệ vị tô chức và hoạt động của NH BIDC do Chủ tịch Hội đồng

quản trị Công ty Cổ phan Đầu tư va phát triển Campuchia ký ban hành và được Thống

đốc NH Quốc gia Campuchia chuẩn y ngày 28/8/2009.

- Căn cứ quyét định số 08/2009/QĐ-BIDC ngày 30/12/2009 của Hội đồng Quản

trị NH BIDC ban hành phân cấp tham quyền phán quyết tin dụng đối với Tổng Giám đốc

NHBIDC.

- Căn cứ Quyết định số 01/2012/QĐ-BIDC ngày 06/06/2012 của Hội đồng quản

trị BIDC điều chỉnh mức phán quyết trong hoạt động tín dụng đối với Tổng Giám đốc

NH BIDC.

Sau đây là thâm quyền bang mô tả về thẩm quyền thảm định phán quyết cấp tin

dụng tại NH BIDC - chỉ nhánh Hà Nội;

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tư 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 17 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Bang7 : Tham quyền thẩm định phán quyết cấp tín dụng tại NH BIDC chi nhánh

- Hà Nội (Don vị tính: VND ) Cap tham quyén Giới hạn tin dụng.

Khách hàng nhóm | Khách hàng nhóm | Khách hàng nhóm

1 2 3

Hội dong tín dụng _ | >200 tỷ (Dự án đầu | >100 tỷ (Dy án >40 tỷ

trung ương BIDC | trTDH>150 tỷ đầu tư TDH > 70 tỷ

Tham quyềncủa |<=200tÿy(Dựán |<=l00tÿ(Dựán |<=40tỷ

PTGĐ quản lýRR_ | đầu tư TDH<=150 | đầu tr TDH <=70

Phó giám đốc ban | <=90tỷ (Duran <=45 tỷ ( Dự án <=20 tỷ

quản lý RR tín đầu tư TDH <=50 | đầu tư TDH =<30

TT THONG TIN THUVIE

PHÒNG LUẬN AN- TULIEU

Chuyên dé thực tập tốt nghiệ I8 _— GVHD:PGS.TS: Từ Quang P

bang tai san thang thang thang

_ (Nguồn: NH BIDC~ Chỉ nhánh Hà Nội )

Tắt cả những khoản vượt quá mức thâm quyền thẩm định cho vay của PGD đều

phải thông qua PGD QHKH và Phòng QLRR, tuy nhiên trừ trường hợp khách hàng

nhóm 3 có giới hạn tín dụng dưới 4 tỷ.

SV: Sok H Lóp: Kinh tế đầu tw 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ———19_—GVHD;PGS.TS: Từ Quang Phương

Các khách hàng là donh nghiệp chưa được xếp hạn tín dụng nội bộ của BIDC

hoặc có thời gian quan hệ tin dụng nhỏ hon | năm, khách hàng mới quan hệ tin dụng thì

việc phê duyệt tín dụng bắt buộc phải qua TĐRR.

1.2.4 Phương pháp thấm định dự án đầu tư lĩnh vực bất động sản

Dé đảm bao du an đầu tư được thâm định một cách khoa hoc và toàn điện ết hợpvới kinh nghiệm quản lý thực tiễn và các nguồn thông tin đáng tin cậy Công việc của

người làm công tác thảm định dự án không phải là làm lại toàn bộ công việc của người lập dự án mà đi sâu tìm hiểu những nhược điểm, tồn tại của dự án dé có ý kiến về việc

có nên cấp giấy phép đầu tư hoặc bỏ vốn đầu tư cho dự án hay không.

Với mỗi loại dy án ngoài những phương pháp chung cân có những phương pháp

riêng và trong từng phương pháp lại cân có những chú ý riêng Với các dự án đầu tư bất động sản, công tác thảm định dự án trước khi quyết định cho vay phụ thuộc khá nhiều

vào hoạt động đỉnh giá Định giá bắt động sản cũng cần những phương pháp riêng Mặc

du, đới với dự án đầu tư bat động sản, chỉ nhánh vẫn chỉ thảm định với các nội dung và

phương pháp như tất cả các dạng dự án khác.

Một số phương pháp thâm định thường được áp dụng tại BIDC Chỉ nhánh Hà Nội như

sau:

A Phương pháp thẩm định theo trình tự

iéc thâm định DA tiến hành theo một logic từ tổng quát đến chỉ tiết Thâm định

chỉ tiết kế thừa các kết luận của thẩm định tổng quát (làm tiền đề cho thâm định chỉ tiết)

từ kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau:

- Thẩm định tổng quát: xem xét tong quát các nội dung cần thâm định của dự án,qua đó cho phép hình dung khái quát dự án, hiểu rõ quy mô, tầm quan trọng củ

a dự án.

- Thâm định chỉ tiết: được tiến hành sau thảm định tổng quát Việc thẩm định nàyđược tiến hành với từng nội dung của dự án từ việc thâm định các điều kiện ph

áp lý đến phân tích hiệu quả tài chính và kinh tế - xã hội của dự án Mỗi nội

dung xem xét đều đưa ra những ý kiến đánh giá đồng ý hay cần phải sửa đôi th

êm hoặc không thể chấp nhận được Tuy nhiên mức độ tập trung cho những nội

dung cơ bản có thể khác nhau tuỳ theo đặc điểm và tình hình cụ thé của dự án.

- Nhận xết về phwong phdp: Phuong phap tham định theo trình ty là phương p

háp đơn giản, dé thực hiện, Có cái nhìn tông quan về dự án cần thảm định, Có

thê loại bỏ dự án mà không cần đi vào các nội dung tiếp theo, Dễ áp dụng đập khuôn máy móc.

Ví âu mình họa: Xem xét ví dụ dự án “Xây dựng vùng sản xuất rau sạch xã Xuân Giang,

huyện Sóc Sơn” đầu năm 2014 Trong quá trình thảm định dự án, CBTD 'thực hiện đánhgiá vốn đầu tư của dự án trước tiên về nguồn vốn dự án, cơ cầu nguồn vốn, xem xét cơ

cầu nguôn von này đã hợp lý hay chưa, tỷ lệ vốn góp của Chủ sở hữu có phù hợp hay k

Lép: Kinh tế đầu tư 57B

Dự án “Xây dựng vùng sản xuất hoa và rau sạch xã-Yên Sở, huyện Hoài Đức,

thành phố Hà Nội” có tông vốn đầu tư dự án là 10.835.780.000 đồng, trong đó bao gồm

hai nguôn vốn là vốn tự có ( 4.835.780.000 đồng, chiếm 44.63% tổng vốn đầu tư dự án)

va von vay Ngân hàng BIDC-Hanoi (6.000.000.000 đồng, chiếm 55.37% tổng vốn đầu tư).

Sau khi xem xét nguồn vốn đầu tư dự án, CBTĐ thực hiện phân tích phân bổnguồn vốn này ra sao, von đầu tư tài sản cố định, vốn lưu động dự án như thế nào Sau

đó mới tiếp tục phân tích chỉ tiết hơn nữa, mỗi loại vốn này gồm có những khoản mục c

hi nào theo thứ ty từ lớn đến nhỏ.

Đối với von đầu tư tài sản cố định, cán bộ đánh giá tông mức chỉ xây lắp, mức

chi cho từng hạng mục công trình, chi tiết trong từng hạng, mục là những khoản chỉ

nào, sau đó đánh giá tổng mức chỉ cho thiết bị (thiết bị sản xuất và thiết bị ngoài sản

xuất) Ngoài ra, cần quan tâm đến các khoản chỉ cho tư vấn, quản lý giám sát dự án

Đối với vốn lưu động, cán bộ thâm định tiến hành xem xét các mức chỉ cho nguồn nguyên vật liệu, chi cho phí vận hành dự án và chi phí sửa chữa bổ sung nếu có.

Ý hiến của sinh viên: Phương pháp này giúp cho các CBTĐ dé dàng sàng lọc được các dự án kém khả thi ngay từ bước dau thâm định, giúp tiết kiệm được thời gian và chỉ phí thẩm định dự án.

B Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu

Đây là phương, pháp được các CBTD tại chỉ nhánh sử dụng rất phỏ biến dé thâm

định hầu hết các nội dung thâm định Các CBTD tiến hành so sánh, đối chiếu nội dung

dự án với các chuẩn mực luật pháp được nhà nước quy định

Các chỉ tiêu được so sánh bao gồm:

- Tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do Nhà nước quy định hoặc điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được: TCVN 6079:1995 (tiêu chuẩn về Bản vẽ xây dựng và kiến trúc Cách trình bày bản vẽ, tỷ lệ), TCVN 5897:1995

và TCVN 6083:1995 (tiêu chuản về Bản vẽ kỹ thuật)

- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị: TCVN 8819: 2011 (tiêu chuẩn quy định về v

ật liệu, công nghệ chê tạo, công nghệ thi công )

- Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án

- Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư: giá trị gia tăng thudn túy quốc gia, mức tiết

kiệm và tăng thu ngoại tệ,

- Các định mức tài chính phù hợp với hướng dẫn và chỉ đạo hiện hành của Nhà

nước, của ngành đối với doanh nghiệp cùng loại.

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 21 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phuong

Cụ thé, trong quá trình thảm định năng lực tài chính của chủ đầu tư, các CBTĐtại Chỉ nhánh tiến hành tính toán các chỉ tiêu tài chính và so sánh chúng với trung bình

ngành, lĩnh vực hoặc các doanh nghiệp khác có cùng lĩnh vực hoạt động với doanh n

ghiép của chủ đầu tư Còn khi tiến hành thâm định khía cạnh thị trường dự án, các cán

bộ đưa ra sự so sánh của bản thân sau khi nm bắt được phương thức quảng bá, tiêu thụ s

ản phẩm mà công ty dự tính với phương thức quảng bá, tiêu thụ sản phẩm tương tự của

công ty khác trên thị trường Hay ở khía cạnh thẩm định tài chính, cụ thé là thâm định

doanh thu từ sản phâm của dự án, CBTĐ nhất thiết phải có sự so sánh giá bán sản phẩm

dự án với giá bán sản phâm tương tự đã có mặt trên thị trường dé nhìn nhận xem với m

ức giá đó, khả năng tạo doanh thudé thu hồi vốn của sản phẩm có cao hay không

hận xết vềphương pháp: Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu là phương

pháp dùng đê thâm định khía cạnh kỹ thuật, tài chính của dự án như: so sánh suât vôn

đầu tư ở những dự án BĐS, so sánh giá bán của sản phâm dự án trên thị trường dé tính toán doanh thu — chỉ phí,

Ví dụ mình họa: Đắi với dự án “Xây dựng vùng sản xuất hoa và rau sạch xã Yên

Sở, huyện Hoài Đức, thành phố Hà Nội”, trước tiên khi xem xét hồ sơ xin vay vốn của

dự án, CBTĐ tiến hành đối chiếu các căn cứ pháp lý mà dự án dựa vào đã phù hợp với

một dự án xây dựng vùng sản xuất hoa và rau sạch hay chưa Việc thực hiện dự án này

có phù hợp với quy hoạch phát triển tổng thể và phương hướng phát triển KTXH tại huyện Hoài Đức, thành phó Hà Nội không.

Một số căn cứ pháp lý được đưa ra dé so sánh đối chiếu như:

Quyết định số 1081/QD — TTg ngày 06/07/2011 của Thủ tướng Chính phủ phê

duyệt “Quy hoạch tông thể phát triển kinh tế xã hội Hà Nội đến năm 2020, định hướng đến năm 2030”.

Quyết định số 107/008/QD — TTg ngày 30/07/2008 của Thủ tướng Chính phủ về

một số chính sách hỗ trợ phát triển sản xuất, chế biến tiêu thụ rau, quả, chè an toàn đến năm 2015; và Thông tư số 59/2009/TT - BNN&PTNT ngày 09/09/2009 hướng dẫn thực

hiện một số điều của quyết định số 107/008/QD - TTg.

Thông tư số 98/2002/TT — BTC ngày 24/10/2002 của Bộ tài chính hướng dẫn

việc thực hiện miễn thuế và giảm thuế cho các đối tượng được hưởng ưu đãi đầu tư.

Sau khi tiến hành so sánh đối chiếu, CBTD nhận định dự án phù hợp với quy

hoạch và phương hướng phát triên kinh tê xã hội của địa phương Dự án thuộc đôi tượng được hưởng ưu đãi đâu tư.

Ý kiến của sinh viên: Do tính chất tương đối đơn giản nên phương pháp này cũng,

được sử dụng khá phô biên rộng rãi tại Chi nhánh Ngân hàng, được CBTD sử dụng ở nhiêu nội dung thâm định dự án Tuy nhiên việc sử dụng phương pháp này còn tùy vào

SV: Sok Heng Lép: Kinh té dau tw 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 22 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

từng dự án với các đặc điểm khác nhau, tránh so sánh máy móc, cứng nhắc dẫn tới những

đánh giá không khách quan, không chính xác.

C Phương pháp phân tích độ nhạy

Phân tích mức độ nhạy cảm của DA đối với sự biến động của những yếu tố có

liên quan, đặc biệt các chỉ tiêu hiệu quả tài chính Cơ sở của phương pháp này là dự kiên

một số tình huống bát trắc có thể xảy ra trong tương lai đối với dự án, như vượt chỉ phí

đầu tư, sản lượng đạt thấp, giá trị chỉ phí đầu vào tăng và giá tiêu thụ sản phẩm giảm, có

thay đổi về chính sách theo hướng bất lợi Khảo sát tác động của những yêu tô đó đến hiệu quả đầu tư và khả năng hoà vốn của dự án.

Mức độ sai lệch so với dự kiến của các bat trắc thường được chọn từ 10% đến

20% và nên chọn các yi tiêu biểu đễ xảy ra gây tác động xâu đến hiệu quả của dự án

dé xem xét, Nếu dự án vẫn tỏ ra có hiệu quả kế cả trong trường hợp có nhiều bất trắc

phát sinh đồng thời thì đó là những dự án vững chắc có độ an toàn cao Trong trường

hợp ngược lại, cần phải xem lại khả năng phát sinh bat trắc dé đề xuất kiến nghị các b

ign phap hữu hiệu khắc phục hay hạn chế Nói chung biện pháp này nên được áp dụng đối với các dự án có hiệu quả cao hon mức bình thường nhưng có nhiều yếu tổ thay đôi

do khách quan.

Nhận xét về phương pháp: Phương pháp phân tích độ nhạy là phương pháp cho phép

lựa chọn được những dự án có độ an toàn cao, Xác định được hiệu quả của dự án trong

điều kiện biến động của các tố có liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính, D\ kiếnđược những tình huống bat trắc trong tương lai có thể xảy ra, Giúp việc xử lý sô

dàng hơn chỉ đơn giản bằng cách thay đổi một 6 vào một thời điểm, Không đòi hỏi

ước tính xác suất, Tập trung vào 1 hoặc 2 biến, Biết rõ nguồn lực nào là quan trọng khi

tham gia vào quá trình sản xuất, Trong trường hợp nguôn lực có hạn, phương pháp này giúp chủ dau tư biết lựa chọn dau tư cho yêu tô nào ở mức độ nào nhằm nâng cao hiệu

quả đầu tư Tuy nhiên như vậy nhưng điểm bắt đầu độ nhạy là những giả định, Không

có xác suất của kết quả cuối cùng, Giới hạn trong sự tương tác của các biến, Khó khănđối với chuỗi quyết định

Ví dụ minh hoa: CBTĐ Chỉ nhánh tiến hành sử dụng phương pháp phân tích độnhạy khi thâm định dự án đầu tư “ Xây dựng Khu liên hợp trang trại chăn nuôi heo

hàng hóa chất lượng cao tại Xã Long Sơn — huyện Son Động ~ tinh Bắc Giang”.

CBTD khảo sát độ nhạy của dự án dựa vào 2 yếu tố biến động là giá bán con heo dau ra

và chỉ phí thức ăn (khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong chỉ phí) và xem xét chú

ng ảnh hưởng đến NPV của dự án như thế nào và thu được kết quả:

k Hen, Lóp: Kinh tế đầu tư 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 23 _GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Bang 8: Bảng phân tích độ nhạy Dự án xây dựng Khu liên hợp trại heo giống

NPV Giá bán heo các loại

6.7 | -16% -12% -08% -04% 00% 04% 08% 12% 1,6% 20% -5% | 14.3 18 217 254 291 328 365 40.1 43.8 359 4% 99 135 172 209 246 283 319 35.7 393 32.5

-3% 54 91 12.8 164 20.1 23.8 275 312 349 289 -2% 46 8.3 12 156 193 23 26.7 304 25.5

- Trong trường hợp các giả định khác không thay đổi, khi giá bán heo giảm khoản

g 0,8% thì dự án không còn hiệu quả (NPV<0) Như vậy có thé thấy dự án rất nhạy cảm

với mức thay đổi của giá bán.

- Trong khi đó, khi các giả định khác không thay đổi, mức chỉ phí thức ăn ting 2% thì dự án bắt đầu có dấu hiệu không còn hiệu quả.

Từ đó, CBTĐ đưa ra nhận xét:

- Dự án tương đối nhạy với mức doanh thu và chỉ phí đạt được

- Khả năng trả nợ của dy án tương đối đảm bảo do dự phóng kết quả hoạt động

kinh doanh của Công ty cho kết quả tương đối tot.

Ý kiến của sinh viên: CBTD đã tiến hành phân tích hai chiều dé đánh gid sự

thay đổi của NPV khi giá bán heo các loại và chỉ phí thức ăn của dự án cùng thay đổi Qua đó có cái nhìn tông quan hơn về tính khả thi của dự án và hỗ trợ cho việc r

a quyết định cho vay vốn dự án đầu tu

D Phương pháp dự báo

Phương pháp dự báo xuất phát từ đặc điểm của hoạt động dau tư phát triển là hoạt

động mang tính chat lâu dài từ giai đoạn chuẩn bị đến khi đưa vào vận hành két quả dau tu,

do đó cần phải tiến hành dự báo Phương pháp dự báo sử dụng các số liệu điều tra thống

kê, dựa trên các căn cứ, kinh nghiệm và vận dụng các phương pháp dự báo thích hợp ảnh

SV: Sok Hi Lép: Kinh tế đầu tw 57B

hưởng trực tiếp đến tính khả thi của DA, để đưa ra các xu hướng, dự báo các khả năng có

thể xảy ra Với phương pháp này, CBTD tại chỉ nhánh sử dụng các số liệu điều tra thống

kê dự báo một so yêu tô như:

— Dự báo các nhu cầu thị trường, giá cả biến động trong tương lai, doanh thu, chỉ phí

và lợi nhuận hàng năm của dự án.

— Dự báo về khả năng 1 trả nợ của dự án

— Dự báo về các yếu tỐ rủi ro

Từ đó CBTĐ sẽ đánh giá lại một cách khách quan về các chỉ tiêu đưa ra trong dự án

của chủ dau tu và đưa ra ác quyét định cho vay hay không.

Nhận xét về phương pháp: Phương pháp dự báo là phương pháp làm tăng tính

chính xác của các quyết định đánh giá tính khả thi của dự án trong quá trình thâm định

Tuy nhiên như vậy nhưng phương p pháp này tốn thời gian & chỉ phí thực hiện cao dé tiền

hành điều tra lấy só liệu thông kê cũng như chỉ phí thuê chuyên gia phân tích, Độ rủi ro ca

odo thiếu thông tin hoặc do thay đổi bat thường của nền kinh tế va kết quả thâm định dé m

ang tính chủ quan của người dự báo.

Ví dụ minh họa: CBTĐ Chỉ nhánh tiến hành sử dụng phương pháp dự báo khi tiến hành thẩm định đối với dự án “ Xây dựng Khu liên hợp trang trại chăn nuôi heo hàng

hóa chất lượng cao tại Xã Long Sơn - huyện Sơn Động — tỉnh Bắc Giang” CBTD xemxét các dự báo về nhu cầu thị trường đối với các sản phẩm heo hàng hóa, từ đó đưa racon số dự kiến tiêu thụ đôi với sản phẩm mà dự án đem lại

Cụ thê, các sản phẩm heo có được sẽ đưa vào các trại gia công, cung cấp ra thịtrường bên ngoài và tập trung vào các trang trại có kết hợp bán thức an chăn nuôi Dựa

vào phương pháp ngoại suy thống kê, CBTD đưa ra các con số dự báo như sau:

— Heo GP: hiện miền Bắc chỉ có Công ty Dabaco (Bắc Ninh) có khả năng cung ứngcon giống GP Trên cơ sở đó doanh nghiệp hướng tới các doanh nghiệp chăn nuôitạo giống PS nhằm bô sung cho lượng heo phải nhập từ các khu vực khác

— Heo PS: dự kiến sẽ sử dung khoảng 4.000 con heo nái để cung cắp cho các ‘trai gia

công hiện có của doanh nghiệp Số còn lại khoảng 600 — 800 con sẽ cung cấp ra thị

trường.

— Heo sau cai sữa: chủ yếu cung cấp cho các trang trại hiện đang là khách hàng mua

thức ăn chăn nuôi của doanh nghiệp, góp phần gia tăng thêm lượng thức ăn chăn

nuôi bán ra Lượng heo con sau cai sữa sử dụng tại trang trại gia công dự kiến được khoảng 47.000 con, số còn lại khoảng 21.000 con xuat bán ra thị trường.

Ykién của sinh viên: Phương pháp nay đòi hỏi khá nhiêu thời gian, chi phí đê đi èu

tra lấy các số liệu thống kê, tuy nhiên độ rủi ro lại cao do dự báo có tl gap những vấn đề như không chính xác vì thiếu thông tin hoặc tính chủ quan của người thâm định.

Lop: Kinh tế đầu tr 57B

Chuyên dé thực tập tốt nghiệ 25 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

1.2.5 Nội dung thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực bất đông sản

Việc thâm định DAĐT sẽ tập trung, phân tích đánh giá về khía cạnh hiệu quả tàichính và khả năng trả nợ của DA Các khía cạnh khác như hiệu quả về hội, hiệu

quả kinh tế nói chung cũng sẽ được đề cập tới tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu của từng

ĐA.

Các nội dung chính khi thâm định DA cần tiến hành phân tích đánh giá gồm:

1.2.5.1 Tham định về hồ sơ vay von DT

ial Tiép nhận hồ sơ vay von DT

Các hồ sơ vay vốn DT phải là bản chính, nếu khách hang chi có 1 bản chính duy n hat thì Chi nhánh nhận bản sao có chứng thực hoặc cơ quan có thảm quyền Riêng đối với văn bản hỗ sơ dưới đây Chi nhánh có thể nhận bản photo hay bản sao có đóng, dấu sao M

của chính khách hang sau khi cán bộ QHKH đã kiểm tra đối chiếu đúng với bản chính.

* Căn cứ để thẩm định hồ sơ vay

Căn cứ theo quy định của Chính phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,

Ngân hàng BIDC-Campuchia, điều lệ doanh nghiệp, các văn bản phân cấp ủy quyền, các

văn bản pháp luật ban hành trong các lĩnh vực của Nhà nước (Luật các tô chức tín dụng

số số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010, Điều lệ tổ chức và hoạt động của BIDC,

thông tư số 36/2014/ TT-NHNN do NHNN Việt Nam ban hành ngày 20/11/2014, đề nghị của Trưởng phòng quản lý rủi ro, Quy chế cho vay ban hành theo quyết định số 39/2014/BOD ngày 01/12/2014), các quy hoạch tổng thé của Nhà nước.

* Nội dung kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ của BIDC

Nội dung kiểm tra bao gồm:

- _ Hỗ sơ chứng minh về tư cách pháp lý

- Hỗ sơ về tình hình kinh doanh và khả năng tài chính (Báo cáo tài chính tối thiểu 03

aj a quý gần nhất),

- Hồ so về việc sử dụng von vay.

- Hồ sơ đảm bảo tin dụng.

Vi dụ minh họa: Xem xét ví dụ dự án “Đầu tư xây dựng công trình khôi phục, cải tạo Q

an Km 123+105,17-Km 268+000 tinh Lâm Đồng theo hình thức BOT kết hợp

BT” dau năm 2015.

Công ty tập trung hoàn thiện bộ máy tổ chức và tiến hành thủ tục đầu tư dự án

đồng thời khân trương triển khai công tác thực hiện dự án.

s* Đánh giá về h sơ pháp lý của khách hàng:

Hồ sơ pháp lý của khách hàng đầy đủ theo quy định của ngân hàng BIDC-Hanoi, các văn bản pháp lý liên quan của nhà nước Việt Nam và các cam kết góp đủ vốn điều lệ theo kế hoạch, đảm bảo tiến độ thực hiện dự án của Liên danh Nhà đầu tư.

s* Đánh giá về mô hình tô chức và bồ trí lao động của khách hàng:

Lip: Kinh tế đầu tự 57B

uyên đề thực tập tối - 26 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Căn cứ điều lệ hoạt động, cơ cấu tô chức, bộ máy hoạt động của Công ty TNHH

BOT và BT Quốc lộ 20 bao gồm:

ây đủ và phù hợp với 4i định của Luật doanh nghiệp.

s* Đánh giá về năng lực quản trị điều hành:

Hiện, Ban lãnh đạo, các nhân sự chủ chốt của Công ty đều là những người có

nhiều kinh nghiệm trong việc quản lý và thi công công trình, có mối quan hệ tốt với các

cơ quan, Ban ngành, đã trải qua nhiễu vị trí công tác khác nhau, phù hợp với công tác

điều hành, quản trị Công ty, điều hành dự án.

s* Đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính và quan hệ tín dụng

Công ty là đơn vị mới thành lập để triển khai dự án nên chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng, chưa có cơ sở đánh giá về tình hình sản xuất kinh doanh, năng lực tài

chính Đề có cơ sở đánh giá khả năng góp von tự có, vốn điều lệ của Công ty vào dự án.

Tổ thảm định chung thực hiện đánh giá năng lực tài chính, khả năng huy động vốn góp của các cổ đông sang lập Công ty.

Ý hiến của sinh viên về é thẩm định hồ sơ vay vốn DT: Danh mục hồ sơ, giấy tờ mà Chi

nhanh yéu cầu khách hàng cung cấp khá day đủ, cụ thé làm căn cứ dé có thông tin tiến hành thâm định và đánh giá.

1.2.5.2 Tham định về khách hàng vay vốn đầu tư

> Căn cứ thẩm định khách hàng vay vốn đầu tre

- Căn cứ hồ sơ vay vốn, thông tin do cán bộ thẩm định tìm hiểu thị trường và hỏi ý

kiến chuyên gia

- Căn cứ Quy trình trình tự, thủ tục, thâm quyền cáp tin dụng đối với khách hàng là

doanh nghiệp cua BIDC.

- Căn cứ Luật Dau tu 2014 và Nghị định 118/2015/NĐ-CP quy định chỉ tiết và hư

ớng dẫn thi hành một số điều của Luật Đầu tư

- Căn cứ Luật Doanh nghiệp 2014 và Thương mại ngày 14/6/2005.

- Căn cứ Quyết định 15/2006 QD-BTC vê việc ban hành chế độ kế toán doanh

nghiệp

Lép: Kinh tế dau tw 57B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 27 _ GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

- Căn cứ Nghị định số 177/2013/NĐ-CP ngày 14/ 11/ 2013 của Chính phủ quy đị

nh chỉ tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Giá.

- Căn cứ Thông tư 133/2016 TT-BTC hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích

khấu hao tài sản có định

>» Nội dung thẩm định khách hang vay vốn dau twTham định vé lịch sử hình thành, tồn tại và phát triển của doanh nghiệp, tư cáchcủa chủ doanh nghiệp, Đánh giá về lịch sử hình thành, tổn tại và phát trién của doanh ngh

iép, tư cách của chủ doanh nghiệp với các nội dung.

Phương pháp thẩm định: dùng phương pháp thâm định theo trình tự và so sánh.dựa vào các tài liệu trong hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp, tiến hành thâm định chỉ tiết,

đối chiếu, xem xét tính chính xác từng nội dung cụ thê về lich sử hình thành của công ty.

Xem xét lại phần nào ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án từ đó dé đánh giá chung về khả

năng hiện, tính cạnh tranh của công ty trong tương lại.

Tham định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Đánh giá năng lực sản xuất (đánh giá thực trạng của máy móc thiết bị, nhà xưởng.

và công nghệ sản xuất hiện tại).

- _ Đánh giá phương thức tiêu thụ và mang lưới phân phối của DA.

San lượng và doanh thu DA

Đánh giá về tình hình xuất khẩu (đối với khách hàng có hoạt động xuất khâu)

-_ Một số chỉ tiêu được dùng trong phân tích như: (Chỉ tiêu về cơ câu von ,Các chỉ tỉ

êu về tình hình công nợ và khả năng thanh toán,Các chỉ tiêu về khả năng sinh lời

và hiệu quả hoạt động, Các chỉ tiêu về phân phối lợi nhuận)

Phương pháp thẩm định: dùng phương pháp thâm định theo trình tự và so sánh, đi

vào chỉ tiết từng nội dung trong thâm định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của

khách hang, thâm định căn cứ vào một số các tài liệu dé đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hang vay von :

% Phân tích hoạt động và triển vọng của khách hang vay hân tích ngăn gọnđiểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức (Phân tích SWOT) đối với (Thị trường, Sảnpham, dich vụ, Thương hiéu của sản phẩm dich vụ, Kênh phân phối)

Phương pháp thi dm định: dùng phương pháp thẩm định theo trình tự và dự, tìm

hiểu thông tin chỉ tiết về thị trường sản phẩm của đoanh nghiệp.

Vi dụ lĩnh vực bat động sản, thông tin thường được tổng hợp dé xem xét một cách khái quát, đánh giá ngắn gọn về triển vọng phát trién của khách hang trong ngắn hạn, dài hạn.

% Phân tích tình quan hệ với ngân hang

Tham định sẽ tiến hành xem xét tình hình quan hệ của khách hàng với BIDC vàcác tô chức tín dụng khác nhằm biết được mức độ uy tín của khách hang đẻ biết quan hệ

với BIDC số lần giao dịch, dư nợ, nợ xấu Quan hệ với các tổ chức tín dụng khác: tìm h iéu xem khách hàng đã từng quan hệ tín dụng với những t6 chức nào, có dư nợ hay không

SV: Sok Heng Lép: Kinh tế đầu tw 57B

én dé t Gp tốt nghiệ) 28 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Những điểm cơ bản trong kế hoạch quan hệ với khách hang (về sản pham, kênh phân

phối và chính sách khác nêu có)

Phương pháp thẩm dinh: dùng phương pháp thâm định theo trình tự và so sánh

Theo phương pháp này, thông qua hồ sơ lưu tại Ngân hàng và Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN Việt Nam, cán bộ thảm định tiến hành so sánh, đối chiếu các

nội dung liên quan đến khách hang với những quy định, hạn mức đưa ra Trên cơ sở t

hông tin do khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng xác định các sản phẩm, dịch vụ khách

hang sử dụng trong các năm trước, trong đó tỷ trọng do BIDC - chỉ nhánh Hà Nội cung c

ap, từ đó tính toán xác định mục tiêu về doanh số với mỗi sản phẩm BIDC - chi nhánh

Ha Nội sẽ cung cấp cho khách hang trong các năm sau.

Ví dụ minh họa: Xem xét ví dụ dự án “Bệnh viện Quốc tế - Vinh” đầu năm 2015.

$® Tư cách và năng lực pháp ly, năng lực điều hành và quản lý SXKD của khách

hàng:

- Đánh giá về lịch sử hoạt động của khách hàng:

Công ty được thành lập từ tháng 08/2009 và từ khi thành lập đến nay công ty đang

tập trung xây dựng trụ sở bệnh viện nên chưa có doanh thu Hiện tại nguồn nhân lực là 30 người theo dõi công tác xây dựng, công tác hồ sơ pháp lý và quản lý dự án chung.

~ Đánh giá về tư cách và năng lực pháp lý:

Theo hồ sơ công ty cung cấp, công ty có day đủ hồ sơ về năng lực pháp lý pháp nhân và đủ điều kiện hoạt động kinh doanh lĩnh vực ý tế thực hiện dự án bệnh viên tư nhâ

n.

- Đánh giá về mô hình tô chức và bó trí lao động của khách hàng:

Hiện tại công ty có 30 cán bộ thực hiện quản lý dự án trong thời gian xây dựng Với mục tiêu là xây dựng bệnh viện có quy mô lớn, kỹ thuật hiện đại tiên tiến, để có

nguồn lực phục vụ tại bệnh viện dé bệnh viện đi vào hoạt động hiệu quả, công ty đã ký

hợp đồng với một số bác sỹ giàu kinh nghiệm trên địa bàn tinh và 1 số bác sỹ tay nghề ca

0 trong lĩnh vực sản nhi trên cả nước theo hợp đồng lao động phục vụ tại Bệnh viện Tổn

gnguon lao động dự kiến khi bệnh viện đi vào hoạt động là 240 người.

- Đánh giá về năng lực quản trị điều hành

Hệ thống bệnh viện đã đem lại lợi nhuận cao cho hai cổ đông và năng lực điều

hành, kinh doanh doanh bệnh viện đã được khăng định về năng lực điều hành cũng như

năng lực chuyên môn, ban lãnh đạo công ty có khả năng quản lý và điều hành tốt dự án n

ày.

Đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng

Hiện tại công ty thành lập đang thực hiện đầu tư xây dựng trụ sở bệnh viện, chưa đi

vào hoạt động kinh doanh Hiện nay trụ sở bệnh viện được đầu tư bằng nguồn vốn tự có

của chủ đầu tư, đã cơ bản hoàn thành, đang lắp đặt thiết bị, chuẩn bị cơ sở dé đưa bệnh viện đị vào hoạt động trong tháng 06/2015.

Phân tích hoạt động và triển vọng của khách hang

SV: Sok Heng_ Lép: Kinh tế đầu tw 57B

én dé Gp tot nghiệ) 29 _ GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

Trên cơ sở các phân tích đánh giá, đưa ra các nhận xét ngắn gọn trién vọng phát

triển của Khách hang trong:

Ngắn hạn: Dự án cân có thời gian dé đảm bảo hệ thống nguồn nhân lực và công tác

quản trị điều hành đi vào ôn định Quan trọng nhất là trải qua thời gian đầu để công ty k

iém chứng năng lực khám chữa bệnh, tạo uy tín đối với người dân Công ty sẽ gặp khó

khan từ quản trị điều hành đối với 1 bệnh viện mới quy mô lớn, việc sử dụng thuê bác sỹchuyên môn cao từ nơi khác về sẽ làm bị động lịch điều trị thăm khám

Dài hạn: Qua thời gian nếu hoạt động tốt bệnh viện sẽ là nơi uy tín đáp ứng nhu cầucao của người dân vì thuận tiện, người bệnh và người có nhu cầu không còn phải đi xa

giảm thiểu chỉ phí.

$ Quan hệ của TCT tại các Tổ chức tin dụng

- Quan hệ giao dịch với BIDV

Công ty đã có tài khoản thanh toán và giao địch tiền gửi thường xuyên tại BIDV Nghé An từ năm 2010 đến nay Chưa quan hệ tín dụng Tính đến ngày 05/01/2015 công tyđang có số dư tiền gửi có kỳ han tại BIDV nghệ An là 26 tỷ đồng, không kỳ han gần 7.4

tỷ đồng.

Tiềm năng, cơ hội trong thời gian tới trong quan hệ với khách hàng, kể cả khả năng

bán chéo sản phẩm: Với hơn 200 người lao động từ đó BIDV có cơ hội khai thác dịch đỗ lương qua thẻ hứa hẹn rất nhiều lợi ích Ngoài ra, ngân hàng có khả năng bán chéo các

loại sản phẩm dich vụ dich vụ thanh toán BSMS, IBMB., cho vay cá nhân.

- Quan hệ nhóm khách hàng liên quan

Công ty thực hiện đầu tư dự án độc lập, không có quan hệ nhóm khách hàng liên quan

- Quan hệ của các cổ đông thành lập công ty

Ong Nguyễn Trọng Doan va Ong Nguyễn Trọng Hùng là Chủ tịch HĐQT và tổnggiám đốc Bệnh viện đa khoa Quốc tế Dong Nai Hiện dự nợ của bệnh viện này như sau:

Dư nợ tại BIDV Nam Đồng Nai: 6 tỷ (Ngắn hạn)

Dưng tại Quỹ phát triển tỉnh; 130 tỷ đồng (Dài hạn đầu tư Bệnh viện)

VCB Đông Nai: 40.3 trđ (Dài hạn đầu tư máy móc thuộc dự án Bệnh viện)

Ông Thái Thành Nam và bà Thái Thị Hương là cô đông c inh của Bệnh viện mắt

Sài Gòn tại TP Vinh, theo thông tin từ Công ty CP phụ sản Quốc tế Vinh, Bệnh viện nàykhông có dư nợ tại các tổ chức tín dụng

- Quan hệ giao dịch với BIDC Hà Nội

Hiện nay, Công ty chưa có quan ¡ao dich với BIDC Hà Nội.

Ý kiến của sinh viên: Nội dung thâm định khách hàng có dự án vay vốn được tiến hành khá chỉ tiết và theo đúng quy trình Ban đầu từ xem xét hỗ sơ khách hàng vay vốn,

kiểm tra tính đầy đủ, nếu thiếu CBTD sẽ yêu cầu giải trình và bổ sung Tiếp theo ,đó, các

khía cạnh đánh giá về năng lực sản xuất kinh doanh và năng lực tài chính được tiền hành

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 30 GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

tự và so sánh đối chiếu để có được nhìn nhận chính xác nhát về lĩnh vực kinh doanh màkhách hàng đang hoạt động.

Về nội dung thâm định tài chính, dựa trên các tài liệu BCTC mà khách hàng gửi, cá

c CBTD da sang loc, xem xét đối chiếu dé thấy được sự liên kết số liệu trên BCTC với c

ác số chỉ tiết tài khoản kế toán, các tờ khai thuế giá trị gia tăng từ đó đánh giá tính chính

xác nguồn thông tin mà khách hàng cung cấp Dựa trên căn cứ đó, các CBTĐ tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính được xem là quan trọng và khái quát được tình hình tài

chính của khách hàng Tuy nhiên, ở nội dung nay, các CBTD tại chi nhánh cần điều trathực tế kỹ hơn đề có được kết quả thảm định chính xác, không nên quá phụ thuộc vàonhững BCTC dù đã được kiểm toán

Về nội dung thẩm định quan hệ tín dụng của khách hàng: Nội dung này ởChỉ nhánh thực hiện khá tốt, các thông tin tra cứu rõ ràng, các CBTĐ có quan hệ tốt vớicán bộ các ngân hàng liên quan nên có được thông tin dư nợ của khách hàng, góp phần

hạn chế nợ xấu cho chỉ nhánh.

1.2.5.3 Tham định nội dung dự án đầu tư

Viéc thâm định dự án đầu tư đã tập trung, phân tích đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài ch

ính và khả năng trả nợ của dự án Các khía cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu qu

ä kinh tế nói chung cũng sẽ được dé cập tới tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án

Các nội dung chính khi thâm định dự án cần tiến hành phân tích đánh giá.

» Thẩm định mục tiêu và khía cạnh pháp lý của dự án vay von

'Việc phân tích, đánh giá nhằm làm rõ được sự cần thiết đã đầu tư là xuất phát điểm

dé tiếp tục hoạch định các nội dụng khác Việc đánh giá sự cần thiết đầu tư dựa vào tính

chất, mục tiêu đầu tư DA Nội dung thẩm định này đồng thời xem xét tinh hợp pháp của

DA theo quy định của pháp luật.

> Tham định về sự cần thiết phải dau tw vay vốn

Việc đánh giá sự cần thiết đầu tư chỉ nhánh đã thẩm định tuỳ thuộc vào tính chất,

mục tiêu đầu tư dự án:

-_ Đối với DA đầu tư mới, chỉ nhánh đã căn cứ vào chiến lược/quy hoạch phát triển

ngành, phát triển của địa phương, chiến lược đầu tư của Cong ty và cân đối cung - cầu, n ang lực, kinh nghiệm kinh doanh của Chủ đầu tư, cơ hội/thời điểm đầu tư, sản phẩm của

dựán .để quyết định việc đầu tư

- Déi với các dự án đầu tu mở rộng, nâng cao năng lực sản xuất, chuyén đổi công n

hệ ngoài những căn cứ trên dựa vào các thông tin, căn cứ về: tình hình SXKD, khả na

ng hoạt động, tình hình vay và trả nợ vay với các tổ chức tín dụng, tình hình tiêu thụ sản phẩm, hiệu quả hoạt động của dây chuyên hiện tại dé đánh giá.

'Việc phân tích, đánh giá nhằm làm 16 được sự cần thiết phải đầu tư như lựa chọn

hình thức dau tư, địa diém, quy mô, thời diém, các giải pháp công nghệ, thiệt bị đê đánh

k He Lép: Kinh tế đầu tự 57B

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 31 _GVHD:PGS.TS: Từ Quang Phương

giá, lựa chọn dự án lĩnh vực quy mô đầu tư phù hợp Ngoài ra chỉ nhánh đã xem xét/đánh

giá sơ bộ (Mục tiêu đầu tư dự án đã phù hợp hay không?, Lựa chọn quy mô, hình thức đầu tư phù hợp, Quy mô phù hợp của dự án, Tiến độ triển khai).

Phương pháp thấm định: dùng phương pháp thâm định theo trình tự, so sánh.Các nội dung trên sẽ tiếp tục được đánh giá/phân tích cụ thể tại các phần sau Việc đánhgiá ở phần này chỉ mang tính chất tong quát dé thấy được những đánh giá khái quát về dự

án Cán bộ thâm định đã đối chiếu nội dung đầu tư của dự án với quy hoạch chiến lược

của tỉnh, quận, ngành cũng như kết hợp với chiến lược phát triển của công ty trong hồ sơ

vay von đề xem xét tính phù hợp Những cơ sở khái quát dé có thể thấy rõ được những

thuận lợi, khó khăn của dự án cũng căn cứ dé Chỉ nhánh BIDC quyết định việc đầu tư dự

án có hợp lý không.

> Thẩm định về thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, địch vụ đầu ra của DA

Tham định thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án phải

dựa vào quy hoạch phát triển ngành trên toàn quốc hoặc từng khu vực, địa bàn và các số

liệu, thông tin dự báo về tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm trong

và ngoài nước thu thập được từ các kênh thông tin Chính sách đối với doanh nghiệp sản

xuất hàng xuất khẩu và tham gia hoạt động xuất khâu và các trang web chuyên về lĩnh v

uc của dự án vay von.

'Việc thâm định thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự ángồm có:

-_ Đánh giá tổng quan về nhu cầu sản phẩm của DA: để đánh giá phải tiến hành

phân tích, đánh giá vê Phân tích quan hệ Cung — Cầu đối, Dinh dang sản, Đặc tính nhu cA

u, Xác định về tông nhu cầu hiện tại và dự đoán nhu cầu tương lai

- Danh giá vé cung sản phâm: Xác định năng lực sản xuất cung cấp đáp ứng nhu

cầu trong, Dự đoán biến động của thị trường trong tương lai, Sản phẩm nhập khâu trong

những năm qua dự kiên khả năng nhập khẩu trong thời gian tới, Dự đoán ảnh hưởng của các chính sách xuất khẩu khi Việt Nam tham gia với các nước trong khu vực và quoc tế

đến thị trường sản phẩm của dự án dự vào sô liệu dự kiến về tông cung, tốc độ tăng

trưởng về tông cung sản phẩm, dịch vụ.

- Danh giá về thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh sản phẩm của DA: đánh

giá về khả năng đạt được các mục tiêu thị trường, cán bộ thẩm định đã thẩm định kha nã

ng cạnh tranh của sản phẩm dự án đối với thị trường nội địa và thị trường nước ngoài

- Đánh giá phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phôi: CBTD đánh giá căn cứ

theo phương thức tiêu thụ hệ thống phân phói, Xác lập mạng lưới phân phối phù hợp với

đặc điểm thị trường, Phương thức bán hàng trả chậm hay trả ngay đề dự kiến các khoản

phải thu khi tính toán nhu cau vốn lưu động ở phan tính toán hiệu quả tài chính của dự