Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm

Trên cơ sở nhận thức tầm quan trọng của hoạt động cho vay khách hàng nhỏ và vừa trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đặc biệt tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam –

DƯƠNG THANH LỊCH

PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Hà Nội- năm 2020

DƯƠNG THANH LỊCH

PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

Chuyên ngành Tài Chính – Ngân Hàng

Mã Số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Mai Thanh Quế

Hà Nội- năm 2020

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bài luận văn này là công trình nghiên cứu độc lập của riêng tôi, chưa công bố tại bất cứ nơi nào Các thông tin sử dụng trong bài luận văn có nguồn gốc và được trích dẫn rõ ràng Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm

về tính chính xác và nguyên bản của bài luận văn

Hà Nội, Ngày… Tháng… năm 2020

Tác giả

Dương Thanh Lịch

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin trân trọng cảm ơn Thầy Cô giáo Học Viện Ngân Hàng đã tận tình giảng dạy, truyền đạt, bồi dưỡng kiến thức và kỹ năng cho các học viên trong quá trình thực hiện chương trình Thạc sỹ Tôi cũng xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên của chi nhánh Hoàn Kiếm đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ để tôi tìm hiểu, thu thập số liệu, tài liệu phục vụ cho bài nghiên cứu luận văn của tôi Đặc biệt, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc Thầy giáo PGS.TS Mai Thanh Quế đã tận tình hướng dẫn trong suốt quá trình thực hiện bài luận văn này Với kiến thức được tiếp thu trong quá trình học tập tại trường đã hỗ trợ giúp ích và hỗ trợ cho tôi rất nhiều trong công việc và cuộc sống

Cuối cùng, tôi xin gửi lời kính chúc Quý Thầy Cô giáo Học Viện Ngân Hàng giáo thành công, dồi dào sức khỏe và tràn đầy nhiệt huyết trong sự nghiệp giáo dục cao quý

Trân trọng!

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT 4

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Những vấn đề chung về Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM 6

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 6

1.1.2 Khái niệm khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa 7

1.2 Cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại 8

1.2.1 Khái niệm cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Thương Mại 8

1.2.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại 9

1.2.3 Phân loại cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa 13

1.2.4 Vai trò của cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại 16

1.3 Phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại 18

1.3.1 Khái niệm 18

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa 19

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Thương Mại 22

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 29

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 30

2.1 Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 30

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 30

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2019 32

2.2 Thực trạng phát triển cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 34

2.2.1 Văn bản pháp lý tham chiếu 34

2.2.2 Thực trạng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 41

2.3 Đánh giá thực trạng phát triển cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 51

2.3.1 Một số kết quả đạt được 51

2.3.2 Một số tồn tại, hạn chế 54

2.3.3 Nguyên nhân 55

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 62

CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 63

3.1 Định hướng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 63

3.1.1 Định hướng chung 63

3.1.2 Định hướng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 64

3.2 Một số giải pháp phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Hoàn Kiếm 65

3.2.1 Mở rộng quy mô dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 65

3.2.2 Nâng cao thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN VVN 66

3.2.3 Kiểm soát chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa 69

3.2.4 Giải pháp hỗ trợ khác 70

3.3 Một số kiến nghị: 72

3.3.1 Đối với Chính phủ 72

3.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước 74

3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam 76

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 81

KẾT LUẬN 82

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

Bảng 1.1: Bảng tiêu chí xác định DNNVV theo quy định của Chính Phủ 8

Bảng 2.1: Bảng tiêu chí xác định DNNVV theo quy định của Vietinbank 36

Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ khách hàng DNNVV của chi nhánh theo thời hạn 45

Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ khách hàng DNNVV của chi nhánh theo phân khúc 46

Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ khách hàng DNNVV theo ngành nghề kinh doanh 47

Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng DNNVV theo tài sản đảm bảo 48

Bảng 2.6: Bảng hiệu quả cho vay KHDN VVN……… 50

Bảng 2.7: Nợ quá hạn của DNNVV tại Chi nhánh 51

Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công Thương Hoàn Kiếm 31 Hình 2.2: Tăng trưởng dư nợ cho vay của Chi nhánh Hoàn Kiếm qua các năm 32 Hình 2.3: Tăng trưởng Nguồn vốn của Chi nhánh Hoàn Kiếm qua các năm 33

Hình 2.4: Thu phí dịch vụ của Chi nhánh Hoàn Kiếm qua các năm 34

Hình 2.5: Số lượng khách hàng DNNVV tại Chi nhánh qua các năm 42

Hình 2.6: Tỷ trọng DNNVV so với dư nợ toàn chi nhánh 43

Hình 2.7: Dư nợ bình quân của DNNVV tại Chi nhánh 43

Hình 2.8: Hiệu quả cho vay của DNNVV tại Chi nhánh 49

MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Theo thống kê trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2018 tại Việt Nam, khu vực doanh nghiệp đóng góp ngân sách nhà nước bình quân hàng năm khoảng 12,4%/năm, tương đương 60% GDP của cả nước Trong đó, các Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm đến 98,1% tổng số các doanh nghiệp đang hoạt động

và đóng góp khoảng 45% GDP, tương đương 31% tổng thu NSNN và tạo ra hơn 5 triệu công ăn việc làm cho lao động Bình quân năm giai đoạn 2011 -

2018, số DNNVV tăng 8,8%, tăng cao hơn mức tăng bình quân của DN lớn là 5,4% Đây chính là phân khúc thị trường đầy tiềm năng, có tính năng động, linh hoạt, sáng tạo

Các Ngân hàng hiện đang nỗ lực tạo nhiều cơ chế với định hướng đầu tư chiến lược và tập trung vào phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cũng không nằm ngoài định hướng trên khi lựa chọn phân khúc nhỏ và vừa là ưu tiên hàng đầu để đồng hành, khai thác và phát triển Dấu ấn đầu tiền là vào ngày 12/10/2014 Ban Lãnh đạo NHCT quyết định thành lập Phòng DNNVV TSC nhằm quản lý xuyên suốt theo trục dọc từ TSC đến chi nhánh đối với các đối tượng khách hàng thuộc phân khúc DNNVV nhằm mục đích nắm bắt nhu cầu thị trường; phân tích những khó khăn, hạn chế trong việc tiếp cận vốn vay của các DNNVV để triển khai giải pháp phù hợp Từ khi mới thành lập hàng loạt giải pháp đã được ban hành: Quản

lý bán hàng, thúc đẩy bán hàng; quản lý mạng lưới; phối hợp thúc đẩy bán chéo sản phẩm đã được đưa ra áp dụng Những giải pháp cho phép các tiếp cận và khai thác phân khúc DNNVV

Nhất quán mục tiêu phát triển, định hướng chung của Ban Lãnh Đạo NHCT, Chi nhánh Hoàn Kiếm đang tập trung tìm mọi giải pháp để phát triển,

mở rộng cho vay đối với khách hàng Nhỏ và vừa nhằm chiếm lĩnh thị phần và

nâng cao hiệu quả hoạt động Trong đó có việc thành lập riêng phòng DNNVV tại chi nhánh để thực hiện quản lý, chăm sóc phân khúc này Tuy nhiên, việc phát triển các sản phẩm cho vay đối với khách hàng thuộc phân khúc này tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm chưa thực

sự tương xứng với quy mô so với các Chi nhánh khác trong cùng hệ thống cũng như các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn

Trên cơ sở nhận thức tầm quan trọng của hoạt động cho vay khách hàng nhỏ và vừa trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đặc biệt tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm nhằm mục tiêu đưa ra các giải pháp đẩy mạnh và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV, xây dựng một hệ thống khách hàng ổn định tại chi

nhánh, đề tài “Phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng

Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm” đã

được em lựa chọn làm nội dung nghiên cứu cho luận văn của mình Hy vọng rằng các giải pháp được đưa ra trong bài nghiên cứu này mang lại hiệu quả, góp phần phát triển, đổi mới và hội nhập với nền kinh tế thế giới của hệ thống ngân hàng thương mại, chiến lược của tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng

2 Tổng quan nghiên cứu

Phát triển hoạt động cho vay khách hàng DNNVV là một trong những nhiệm vụ, mục tiêu, quan trọng của hầu hết các ngân hàng thương mại Phát triển hoạt động cho vay DNNVV sẽ giúp nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy đây là hoạt động đã được nghiên cứu trong nhiều công trình nghiên cứu đã được công bố dưới dạng sách chuyên khảo, luận văn, luận án, trong các loại tạp chí, internet, vv…

Qua tìm hiểu, có thể kể đến một số các công trình nghiên cứu giải phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại như:

- Phát triển hoạt động tín dụng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Đông Đô, luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Nguyễn Quý Việt, 2016 Luận văn dùng phương pháp chính là đưa ra các so

sánh ưu việt về sản phẩm, chất lượng dịch vụ của LietvietPostBank đối với các đối thủ cạnh tranh, cùng với đó là đánh giá kết quả đạt được Cuối cùng, luận văn đã đưa ra được các lý do cho việc phát triển tín dụng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Đông Đô còn kém phát triển cho với tiềm năng, ví dụ như: số lượng sản phẩm dịch vụ triển khai còn chưa đa dạng phong phú, tỷ trọng cho vay DNNVV còn thấp, công tác marketing và phát triển mạng lưới tín dụng DNNVV của chi nhánh còn hạn chế và chưa sâu rộng,

- Phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh, luận văn thạc sỹ kinh tế của tác giả Nguyễn Thùy Trang, 2017 Luận văn đã nêu ra được nhiều hạn chế,

đặc biệt trong việc phát triển khách hàng vay vốn, phát triển thêm các sản phẩm tín dụng dành cho các khách hàng DNNVV và cải thiện các quy định về tài sản bảo đảm để mở rộng quy mô cho vay đồng thời vẫn bảo đảm được chất lượng khoản vay Để giải quyết thực trạng này tác giả đã đưa ra các phương hướng và giải pháp để cải thiện một cách hiệu quả các vấn đề này nhằm mục tiêu phát triển mảng tín dụng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - chi nhánh Quảng Ninh

- Phát triển tín dụng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An, luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Nguyễn Thị Khánh Ngọc, 2018 Luận văn đã sử dụng các tiêu chí để đánh giá

được sự phát triển của dịch vụ tín dụng, đánh giá được những mặt được và hạn chế của các biện pháp BIDV - CN Nghệ An đã triển khai Cùng với đó, luận văn đưa ra các đề xuất và kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước và Chính phủ để các giải pháp được phát huy hiệu quả tại BIDV - CN Nghệ An

- Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Thương mại

Cổ Phần Ngoại Việt Nam - chi nhánh Gia Lai, luận văn thạc sĩ kinh tế của

tác giả Điền Nguyên, 2012 Luận văn hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về mở

rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tại ngân hàng Phân tích thực trạng

mở rộng cho vay doanh nghiệp tại NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Gia Lai Tác giả đã đề xuất những vấn đề mở rộng để phát triển cho vay

và đưa ra các đánh giá hiệu quả hoạt động cũng như các giải pháp cho vay đối với đối tượng chung là khách hàng doanh nghiệp nhưng chưa đi sâu vào đối

tượng cho vay là KHDN VVN

Các công trình này mới chỉ dừng lại ở việc nghiên cứu, đánh giá các nhân

tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng DNNVV mang tính truyền thống, và đưa ra một số giải pháp chung chung chưa phù hợp với thực tế, chưa đi sâu nghiên cứu

về hoạt động cho vay khách hàng DNNVV Bên cạnh đó, đối với VietinBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm chưa có đề tài nghiên cứu khoa học nào bàn về vấn đề hoạt động cho vay bán lẻ cũng như các giải pháp phát triển hoạt động cho vay DNNVV tại Chi nhánh Do đó, có một đề tài nghiên cứu về thực trạng và đưa ra các giải pháp áp dụng tại VietinBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm là rất cần thiết

3 Mục tiêu nghiên cứu

Nghiên cứu và hệ thống hoá các vấn đề chung về phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

Thực hiện đánh giá, phân tích thực trạng cho vay DNNVV từ đó đưa ra đánh giá những thành quả và hạn chế còn tồn tại về phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh

Từ những phân tích đó, bài nghiên cứu cũng đã đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay DNNVV tại chi nhánh Ngân

hàng Thương Mại

Phạm vi nghiên cứu:

- Không gian: Tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Hoàn Kiếm

- Thời gian: Giai đoạn 2016 – 2019

5 Phương pháp nghiên cứu:

Trong quá trình thực hiện bài nghiên cứu, các phương đã được sử dụng

đó là:

- Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế về nghiệp vụ cho vay của DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm

- Thu thập thông tin từ báo chí, internet, giáo trình đã được công bố

- Ghi nhận các ý kiến và nhận định của các cán bộ quan hệ khách hàng Doanh nghiệp về nguyên nhân, thực trạng và những khó khăn trong việc mở rộng cho vay DNNVV tại chi nhánh

- Phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm, tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến tình trạng cho vay đối với DNNVV chưa thực sự được đẩy mạnh và đem lại hiệu quả như mong đợi, qua đó đưa ra giải pháp mở rộng cho vay DNNVV tại chi nhánh

6 Kết cấu luận văn

Bài luận văn trình bày theo 3 chương, cụ thể các chương như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển cho vay khách hàng Doanh nghiệp

nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm

Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DNNVV

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung về Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại

Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng của nền kinh tế,

là trung gian tài chính nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi đó vào các hoạt động cho vay trên thị trường Ngân hàng là tổ chức cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính, trong số đó có một số dịch vụ chủ yếu không thể thiếu tại mỗi Ngân hàng như cho vay, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán Các loại hình ngân hàng tồn tại tùy thuộc vào

sự phát triển của nền kinh tế và hệ thống tài chính của quốc gia đó, trong số đó loại hình NHTM là có số lượng và chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô cũng như thị phần trong các loại hình ngân hàng Sự tồn tại của NHTM như một tính tất yếu đóng góp trong quá trình phát triển tăng trưởng của kinh tế của mỗi quốc gia Theo điều 4 của Luật Các Tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ

nghĩa Việt Nam (2010) có nêu định nghĩa như sau: “Ngân hàng là loại hình tổ

chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã” Trong đó cũng trong điều 4 của bộ luật này có giải thích: “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi; cho vay; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”

Từ các định nghĩa trên có thể tóm lược lại Ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

Ngày nay, hệ thống NHTM là huyết mạch của nền kinh tế, ngày càng phát triển mạnh mẽ và tham gia vào tất cả các lĩnh vực, ngành kinh tế xã hội Sản

phẩm dịch vụ của NHTM ngày càng tăng lên về cả số lượng và tổng quy mô, sự

đa dạng và phong phú này đã làm cho Ngân hàng Thương mại trở thành một tổ chức kinh doanh có ảnh hưởng sâu rộng trong tiến trình phát triển của mọi nền kinh tế Có thể nêu một số hoạt động nghiệp vụ cơ bản như sau như hoạt động cho vay, hoạt động huy động vốn, nghiệp vụ đầu tư, kinh doanh ngoại tệ… Trong đó hoạt động cho vay là nghiệp vụ truyền thống và đặc trưng nhất của NHTM đó là phân bổ và điều chuyển nguồn vốn từ nơi dư thừa và nhàn rỗi đến nơi thiếu vốn Đây là nghiệp vụ cho vay tạo ra thu nhập cao nhất cho ngân hàng

1.1.2 Khái niệm khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Trước khi tìm hiểu khái niệm DNNNV chung ta tìm hiểu khái niệm Doanh nghiệp là gì? Theo khoản 7, điều 4 Luật Doanh nghiệp 2014 có nêu định nghĩa:

“Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng

ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh” Trong đó,

theo luật doanh nghiệp 2005 giải thích về khái niệm kinh doanh: “Kinh doanh là

việc thực hiện liên tục một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu

tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi” Từ đó ta có thể nhận thấy một phân biệt khá quan trọng để

được xác định một doanh nghiệp ngoài bảo được 4 tiêu chí theo quy định là có tài sản, tên riêng, trụ sở chính và được đăng ký thành lập thì phải thỏa mãn điều kiện hoạt động với mục đích sinh lời Các tổ chức không được xem là doanh nghiệp nếu có các hoạt động không hoàn toàn nhằm mục đích lợi nhuận

Căn cứ theo Điều 6 Nghị định số 39/2018/NĐ - CP ngày 11/03/2018 về việc quy định chi tiết một số điều của Luật Hỗ trợ Doanh nghiệp nhỏ và vừa, theo đó DNNVV được phân theo quy mô bao gồm 3 loại là DN siêu nhỏ, DN nhỏ và DN vừa Có thể khái quát thông qua bảng như sau:

Lĩnh vực Chỉ tiêu DN quy mô

siêu nhỏ DN quy mô nhỏ DN quy mô vừa Nông

nghiệp,

lâm

nghiệp,

Số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm

Không quá 10 người

Không quá 100 người

Không quá 200 người

Tổng DT của năm không quá 3

tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng

Tổng DT của năm không quá 50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 20 tỷ đồng

Tổng DT của năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng

Thương

mại, dịch

vụ

Số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm

Không quá 10 người

Không quá 50 người

Không quá 100 người

Tổng DT hàng năm hoặc Tổng nguồn vốn

Tổng DT của năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng

Tổng DT của năm không quá

100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 50 tỷ đồng

Tổng DT của năm không quá

300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng

Bảng 1.1: Bảng tiêu chí xác định DNNVV theo quy định của Chính Phủ 1.2 Cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Thương Mại

Cho vay là một trong các hình thức cấp tín dụng cho khách hàng Khái niệm "cấp tín dụng" được định nghĩa tại khoản 14, điều 4, Luật các tổ chức tín

dụng 2010 như sau: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử

dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Trong các

nghiệp vụ cấp tín dụng thì nghiệp vụ cho vay là hoạt động truyền thống và quan trọng nhất của NHTM, nguyên nhân vì cho vay là hoạt động có tiềm ẩn nhiều rủi

ro nhất, chiếm trọng lệ cao nhất trong hoạt động cấp tín dụng cũng như đầu tư và tạo thu nhập lớn nhất cho ngân hàng

Hoạt động cho vay có thể được hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên

đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó: Bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo

thoả thuận, Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho

bên cho vay khi đến hạn thanh toán Từ các khái niệm này, có thể hiểu cho vay

khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa là hình thức cấp tín dụng mà trong đó NHTM giao cho khách hàng là Doanh nghiệp nhỏ và vừa một khoản tiền để sử dụng trong một thời hạn nhất định theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi với mục đích đáp ứng nhu cầu vay vốn để phục vụ phát triển sản xuất, kinh doanh Hoạt động cho vay góp phần lưu thông dòng tiền trong xã hội, chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn, để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn kinh doanh của các doanh nghiệp góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển xã hội

1.2.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại

Do doanh nghiệp nhỏ và vừa là một cấu phần trong doanh nghiệp nói chung

do vậy cá đặc điểm cho vay DNNVV cũng giống như cho vay doanh nghiệp, có đầy

đủ các phương thức cho vay như các đối tượng DN khác Tuy nhiên tùy thuộc vào đặc điểm của DN VVN mà hoạt động cho vay đối tượng này cũng có một số điểm điểm sau:

- Đối tượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa rất đa dạng với nhiều lĩnh vực khác nhau, hoạt động hầu như mọi ngành, lĩnh vực khác nhau Nguyên nhân

là do việc thành lập hợp pháp một DNNVV trong thời điểm hiện nay khá dễ dàng do không có nhiều rào cản về quy định của pháp luật ngoài ra vốn hoạt động, số lượng nhân công lao động và chi phí đầu tư cho cơ sở hạ tầng thấp DNNVV thích nghi cao với thị trường, do đó dễ dàng chuyển đổi, lựa chọn kinh doanh các mặt hàng có tỷ suất sinh lời cao nhưng đi kèm theo đó là mức độ rủi

ro lớn bên cạnh đó DN có quy mô nhỏ chuyển hướng kinh doanh sang lĩnh vực mới dễ dàng hơn các doanh nghiệp có quy mô lớn do doanh nghiệp có quy mô lớn tiếp cận thị trường một cách thận trọng và có đánh giá chi tiết các phương án

mới có thể thực hiện được

- Số lượng khách hàng DNVVN vay vốn thường ít hơn so với khách hàng

cá nhân, hộ gia đình nhưng dư nợ cho vay doanh nghiệp hầu như luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay Do các nhu cầu của các khách hàng cá nhân thường là phục vụ mục đích tiêu dùng trong khi doanh nghiệp là đơn vị kinh doanh, nên dư nợ của khách hàng doanh nghiệp thường chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng dư nợ tại NHTM Nhưng so với khách hàng kinh doanh hộ gia đình thông tin tài chính về hoạt động kinh doanh của khách hàng doanh nghiệp có độ tin cậy cao do các doanh nghiệp muốn hoạt động thì chịu sự điều chỉnh của khá nhiều quy định như cần phải có giấy phép kinh doanh, địa chỉ, trụ sở cụ thể, thường xuyên phải thực hiện báo cáo tài chính và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh nộp các cơ quan có thẩm quyền như thuế, cơ quan kiểm toán nhà nước, kiểm toán độc lập Phần lớn DNNVV theo hình thức hộ gia đình thương được thành lập do thành viên trong hộ hay bạn bè, đồng nghiệp trên thực hiện góp vốn nên phương thức điều hành và quản lý còn nhiều hạn chế Đa số các chủ DNNVV chưa được đào tạo cơ bản về những kiến thức quản trị kinh doanh, kinh

tế thị trường mà họ thường quản lý bằng kinh nghiệm thực tiễn tự tích lũy và bằng sự hướng dẫn truyền đạt của các thành viên trong gia đình đã trải qua nhiều năm kinh doanh Do vậy chuyên môn trong quản lý thường không cao, đôi khi chưa có sự tách biệt rõ ràng giữa các bộ phận, một người có thể thực hiện một hay nhiều nhiệm vụ khác nhau trong công ty Điều này có thể hạn chế sự phát huy tốt tính tự chủ, sáng tạo của nhân viên hoặc tạo sự phân công không phù hợp gây áp lực cho nhân viên công ty VVN Nhiều DNNVV chưa thực sự xây dựng xác định rõ chiến lược phát triển bền vững, lâu dài hoặc phương án còn chưa chi

tiết trong từng giai đoạn, từng điều kiện và hoàn cảnh cụ thể

- Hoạt động cho vay KHDN VVN linh hoạt nhờ quy mô nhỏ và tính chủ động và tự quyết cao, có thể lấy ví dụ như giá cả hàng hóa và dịch vụ cung cấp

ra thị trường có tính linh động cao, phù hợp với nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng và đây là một trong những điểm ưu thế nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của thị trường, khi thị trường có sự biến động hay khi gặp khó khăn, doanh

nghiệp dễ dàng thực hiện điều chỉnh quy mô, thay đổi máy móc dây chuyền thiết

bị, chuyển hướng kinh doanh các mặt hàng cần thiết nhanh chóng hơn so với các

DN lớn, do sự linh động khi có sự thay đổi của thị trường mà DNNVV vượt qua khó khăn và đạt hiệu quả kinh tế cao trong thời gian ngắn DNNVV có thể đi vào sản xuất kinh doanh ngay sau khi thành lập xong do cơ sở hạ tầng đơn giản không phức tạp và xây dựng trong thời gian ngắn, cơ cấu bộ máy quản lý giám sát hoạt động tương đối đơn giản nên không mất nhiều thời gian xây dựng cũng như chi phí cho bộ máy, tạo hiệu suất hoạt động cao hơn so với các doanh nghiệp lớn Sự phát triển của khoa học và công nghệ thông tin làm cho DNNVV ngày càng được trang bị các công cụ phương tiện tương đối hiện đại, có nhiều ứng dụng mạnh mẽ tạo hiệu suất cao trong mọi hoạt động kinh doanh mặc dù có khá ít vốn, nhờ đó cung cấp sản phẩm và dịch vụ chất lượng ngày càng cao Xu hướng hiện nay tại hầu hết các ngân hàng là chuyển hướng cơ cấu cho vay từ các tập đoàn, tổng công ty, công ty có quy mô lớn sang cho vay nhỏ lẻ, đẩy mạnh khai thác đối tượng là khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa để đa dạng hóa danh mục cho vay nâng cao hiệu quả cho vay và giảm rủi ro Do số lượng Doanh nghiệp nhỏ và vừa có số lượng lớn và nhiều loại hình góp phần phân tán rủi ro khi ngân hàng cho vay Ngoài ra, cho vay các doanh nghiệp lớn hiện tại đã có sự bão hòa khi số lượng hạn chế, mặt khác bị rất nhiều ngân hàng tập trung khai thác hơn do cạnh tranh và chi phí tiếp cận cao và lợi nhuận biên thu lại từ một đồng vốn bỏ ra thường không cao, ngoài ra mức độ rủi ro cao khi dư nợ tập trung vào khách hàng lớn Để thuận tiện cho sản xuất, tiếp cận được nguồn nguyên vật liệu và phân phối hàng hoá ra thị trường một cách kịp thời, nhanh nhóng, giảm thiểu chi phí vận chuyển các DNNVV có chuyển đặt trụ sở tại nhiều nhiều nơi phù hợp với tình hình sản xuất Lợi thế này giúp DNNVV giảm chi phí đầu tư cơ

sở vật chất, tránh phân tán nguồn lức, linh hoạt cao trong bộ máy sản xuất tạo lợi

nhuận cao trong hoạt động sản xuất kinh doanh

- Hoạt động cho vay DNVVN tuy gặp nhiều thuận lợi nhưng cũng có một

số vấn đề khó khăn xuất phát từ việc hoạt động cần ít vốn mặc dù tạo sự linh hoạt, chủ động nhưng đó cũng là điểm hạn chế về khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp đối với các doanh nghiệp có quy mô lớn Do tiềm lực tài chính thấp nên DNNVV khó thực hiện các ý tưởng kinh doanh lớn do tốn rất nhiều nguồn lực và thời gian Cũng do nguồn vốn hạn chế nên DNNVV thường gặp khó khăn trong việc thực hiện đầu tư nghiên cứu cải tiến quy trình công nghệ áp dụng vào sản xuất kinh doanh do hoạt động này đòi hỏi nguồn vốn lớn và tốn nhiều thời gian Ngoài ra do nguyên nhân trên mà bị hạn chế trong việc đào tạo

và nâng cao trình độ cho đội ngũ nhân viên cũng ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm, năng suất lao động và tính cạnh tranh trên thị trường DNNVV thường có

vị thế cạnh tranh thấp, bị động theo biến động thị trường và phụ thuộc vào định hướng phát triển và chiến lược kinh doanh của các doanh nghiệp lớn Nguyên nhân vì ít có lợi thế về quy mô, mỗi DNNVV chỉ chiếm thị phần rất nhỏ trong toàn bộ thị trường, trong nhiều trường hợp nhiều DNNVV cùng hợp tác thực hiện các dự án cho các doanh nghiệp lớn Tại các nước đang phát triển, các khó khăn về quy định kinh doanh, rào cản về sự minh bạch thông tin thị trường làm gia tăng, các giao dịch trong còn chịu nhiều ảnh hưởng bởi mối quan hệ thân quen, dẫn tới chi phí giao dịch trên thị trường đôi khi mức ngoài khả năng thanh toán của các doanh nghiệp Làm cho các doanh nghiệp kinh doanh nhỏ lẻ chịu

sức ép và bị hạn chế về việc mở rộng thị trường

Đối tượng cho vay DN VVN thường là các doanh nghiệp trong nước, không có yếu tố nước ngoài do thị trường chính của DNNVV là các thị trường nội địa, các giao dịch với thị trường nước ngoài hầu như rất ít một phần do chưa đáp ứng được các khoa học, công nghệ và trình độ nhân công, tay nghề Như đã nêu ra ở trên, chi phí để đào tạo để nâng cao và cải thiện trình độ cho mỗi nhân viên tính trên doanh số của DNNVV cao hơn so với các DN lớn Bên cạnh đó, DNNVV thường không có sẵn những nhân viên kỹ thuật, kỹ sư tay nghề cao như các doanh nghiệp lớn

1.2.3 Phân loại cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Căn cứ vào mục đích cho vay và nhu cầu sử dụng vốn vay của DNNVV tại NHTM mà ngân hàng áp dụng sản phẩm cho vay cụ thể theo các loại khác nhau, trong số đó có một số cách phân loại chủ yếu tại NHTM như sau:

 Căn ứ vào thời hạn vay

- Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay có thời gian ngắn, dưới một

năm Những khoản cho vay này chủ yếu là để tài trợ vốn luân chuyển có tính thời vụ và tạm thời cho các nhu cầu sản xuất thường xuyên của công ty Một số sản phẩm phù hợp với loại hình cho vay này là cho vay vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh, sản phẩm cho vay quay vòng KHDN

- Cho vay trung hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn từ trên 1 năm đến 5

năm Cho vay trung hạn chủ yếu là để doanh nghiệp mở rộng hoạt động kinh doanh trong dài hạn Ngày nay việc vay vốn ngân hàng đã trở nên phổ biến đối với doanh nghiệp và cá nhân, nhờ những lợi ích của nó mang tới Thời gian vay trung hạn từ 01-05 năm hỗ trợ rất nhiều cho các đối tượng cần vốn ngay mà không có khả năng xoay vốn để trả nợ Nếu như cho vay ngắn hạn phù hợp với các doanh nghiệp cần vốn tạm thời, thì cho vay trung hạn dành cho các doanh nghiệp cần đầu tư các dự án, đầu tư tài sản cố định như mua mới hay sửa chữa, khả năng luân chuyển vốn chậm như cho vay mua ô tô, đầu tư máy móc, nhà xưởng, sản phẩm cho vay các doanh nghiệp ngành xây lắp

- Cho vay dài hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm phục vụ

chủ yếu cho mục đích cấp vốn cho các dự án lớn, đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm tài sản cố định, xây dựng nhà xưởng, cải tiến khoa học công nghệ, đầu tư dài hạn cho cá nhân cũng như doanh nghiệp… những dự án có thời gian thu thu hồi vốn dài như đầu tư mua bất động sản hoặc đầu tư dự án

 Căn ứ vào hình thức bảo đảm

- Cho vay không bảo đảm: hay còn gọi là cho vay tín chấp, doanh nghiệp vay

vốn mà không có tài sản thế chấp, hay được bảo lãnh của bên thứ ba Tài sản bảo

đảm là một phương án để đảm bảo rằng khi khách hàng không đủ khả năng trả nợ thì ngân hàng có thể thu hồi khoản nợ từ việc xử lý tài sản Ngân hàng đánh giá

uy tín dựa trên phương án kinh doanh có khả thi hay không, có khả năng đem lại lợi nhuận cao, từ đó để quyết định và lượng hóa giá trị cho vay; Ví dụ một số tiêu chí đánh giá về uy tín của như doanh nghiệp mà một số ngân hàng đang áp dụng như là: phải có lãi trong hai năm liền kề thời điểm vay vốn, thời gian hoạt động của doanh nghiệp đã được trên 5 năm, các đối tác đầu ra đầu vào của khách hàng

có phải là nhưng doanh nghiệp có uy tín trên thị trường, hay đã từng có nợ xấu CIC hay chưa Đối với các đối tượng này phải là những khách hàng tốt, tài chính lành mạnh, trung thực, quản trị hiệu quả, khi đó ngân hàng dựa uy tín trên thị trường và gần như chắc chắn rằng khách hàng thanh toán được khoản nợ Trên thực thế hình thức cho vay này khá ít và rất hạn chế do rủi ro trong hình thức này rất cao Thông thường số lượng cấp tín dụng theo hình thức cấp tín dụng này rất thấp do rất ít đối tượng đáp ứng được các điều kiện vay tín chấp này, hầu như chỉ

áp dụng đối với các doanh nghiệp nhà nước Một số sản phẩm cho vay doanh nghiệp VVN phù hợp với loại hình này như sản phẩm thẻ tín dụng,

- Cho vay bảo đảm đầy đủ bằng tài sản: là hình thức cho vay mà khách hàng

đưa các tài sản của mình hoặc của bên thứ ba để đảm bảo khoản vay của mình và ngân hàng đánh giá giá trị tài sản đảm bảo cho khoản vay lớn hơn giá trị tối đa của Các hình thức bảo đảm tài sản thường gặp tại các ngân hàng là: bảo lãnh, thế chấp, cầm cố Mục đích của yêu cầu tài sản bảo đảm là khi khách hàng vi phạm các cam kết trong hợp đồng về cho vay, không thanh toán đầy đủ gốc và lãi thì ngân hàng có thể thu hồi các khoản này từ việc xử lý tài sản Bảo đảm có thêm một nguồn thứ hai trong trường hợp khách hàng xảy ra rủi ro về tài chính Tài sản bảo đảm của doanh nghiệp chủ yếu là dưới hình thức bất động sản, máy móc, công xưởng hoặc phương tiện giao thông vận tải các tài sản này thuộc quyền sở hữu hợp pháp của bên vay hoặc bên thứ 3, tài sản này phải không có tranh chấp,

được phép giao dịch theo quy định của pháp luật Mức độ rủi ro cho vay theo hình thức này thấp hơn nhiều so với hình thức cho vay không có bảo đảm

- Cho vay bảo đảm một phần bằng tài sản: Đây là hình thức cho vay kết

hợp cả 2 phương thức cho vay trên, khách hàng vẫn có tài sản thế chấp cho ngân hàng nhưng giá trị bảo đảm của tài sản thấp hơn so với giá trị của khoản vay được ngân hàng chấp thuận Đối với các khách hàng khác nhau, mức độ uy tín khác nhau mà ngân hàng chấp thuận một tỷ lệ cho vay có bảo đảm trên mức cho vay tối đa khác nhau Thông thường mức tỷ lệ này tại các ngân hàng chấp nhận ở mức trên 60% Mức độ rủi ro của hình thức này cũng nằm giữa 2 hình thức đã nêu trên

 Căn ứ vào phương thức cho vay

- Phương thức cho vay từng lần: Ngân hàng căn cứ vào từng phương án,

từng kế hoạch kinh doanh, từng khâu cụ thể để cho vay Phương thức này phù hợp đối với các doanh nghiệp thiếu hụt vốn lưu động sản xuất kinh doanh không

ổn định, không thường xuyên, có nhu cầu vốn theo tiến độ dự án hoặc trong trường hợp khách hàng thuộc diện cần tăng cường kiểm soát, giám sát thì giải ngân từng lần giúp ngân hàng giám sát được việc sử dụng vốn vay của khách hàng, tạo sự an toàn và hạn chế những rủi ro Giám sát được khoản vay cũng chính là ưu điểm của hình thức này

- Phương thức cho vay theo hạn mức: Sau khi đánh giá các điều kiện cấp

tín dụng, ngân hàng sẽ cấp một giới hạn tín dụng trong một khoảng thời gian (thông thường là trong 1 năm), trong khoản thời gian này các doanh nghiệp được cấp vốn thường xuyên theo nhu cầu sản xuất kinh doanh nhưng luôn đảm bảo rằng tổng nghĩa vụ tài chính phải thấp mức giới hạn đã được cấp tại mọi thời điểm Phương thức cho vay này phù hợp với những doanh nghiệp nhỏ và vừa cần nguồn vốn ổn định và thường xuyên, phát sinh nhiều và liên tục Ưu điểm của phương thức cho vay này là việc cấp vốn đơn giản, thủ tục cấp vốn nhanh

chóng sau khi đã được duyệt giới hạn tín dụng Sản phẩm cho vay phù hợp với

loại hình này là cho vay vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh

- Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: là phương thức cho vay vốn để

thực hiện mở rộng hoạt động sản xuất của doanh nghiệp hay các dự án đầu tư mới, như văn phòng làm việc, mua sắm thiết bị máy móc, dây chuyền sản xuất, phương tiện vận tải, …; Phương thức này phù hợp để tài trợ các dự án đầu cho vay vốn trung và dài hạn

- Phương thức cho vay hợp vốn: là hình thức trợ vốn của từ hai tổ chức tín

dụng trở lên cho một dự án nhất định,… Phương thức thường áp dụng với món vay có quy mô lớn, có tính chất phức tạp, khó thẩm định, hay có khoảng cách xa khó khăn về địa lý…

 Căn ứ vào đối tượng cho vay

- Cho vay vốn lưu động: là hình thức tài trợ vốn ngắn hạn cho doanh nghiệp

phục vụ sản xuất kinh doanh thường xuyên, loại hình cho vay này được sử dụng

để hình thành vốn lưu động cho các doanh nghiệp như cho vay để mua nguyên vật liệu cho sản xuất, dự trữ hàng hóa,

- Cho vay vốn cố định: là hình thức tài trợ vốn dài hạn, doanh nghiệp sử

dụng vốn để đầu tư mua sắm tài sản cố định, công cụ dụng cụ sử dụng vào nhiều

kỳ sản xuất kinh doanh Thông thường ngân hàng áp dụng sản phẩm cho vay Trung dài hạn cho mục đích vay vốn cố định

1.2.4 Vai trò của cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại

Sự tồn tại và phát triển của các DNNVV nói riêng và các loại hình doanh nghiệp khác nói chung là một tất yếu khách quan Trong tiến trình sản xuất các doanh nghiệp sử dụng vốn vay để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn vào mục đích kinh doanh của mình và tìm mọi cách để tối ưu hóa nguồn lực này, do nguồn vốn

đi vay cũng tạo cho DN một áp lực về chi phí đó là hoàn trả phần gốc và thanh toán phần lãi phát sinh cho ngân hàng Vốn cho vay ngân hàng đầu tư cho các DNNVV đóng vai trò rất quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền

kinh tế Tác động này mang tính 2 chiều, việc hỗ trợ vốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển đã tác động trở ngược trở lại thúc đẩy phát triển hệ thống ngân hàng bằng việc mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Để thấy được vai trò của cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, ta có thể liệt kê một số vai trò sau:

- Hoạt động cho vay góp phần đảm bảo cho các doanh nghiệp hoạt động được liên tục không bị gián đoạn Sự cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường đòi hỏi các doanh nghiệp luôn cần phải đổi mới, áp dụng máy móc thiết bị công nghệ hiện đại, cải tiến kỹ thuật thay đổi mẫu mã mặt hàng để cạnh tranh và tồn tại Thực tế rằng không phải doanh nghiệp nào cũng có đủ tài nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của mình Vốn cho vay của ngân hàng tạo điều kiện cho các

DN đầu tư mua sắm trang thiết bị, máy móc xây dựng cơ bản, cải tiến trong kinh doanh phát triển sản xuất liên tục

- Khi sử dụng vốn cho vay các doanh nghiệp cũng như ngân hàng phải tôn trọng các thỏa thuận đã ký kết tại hợp đồng cho vay, DN phải đảm bảo hoàn trả đẩy đủ gốc lẫn lãi khi đến hạn và phải tôn trọng các điều khoản khác của hợp Căn cứ vào phương án thực hiện đã cung cấp và đã được ngân hàng thẩm định, trong quá trình cho vay ngân hàng thực hiện kiểm soát trước, trong và sau khi giải ngân, việc này đảm bảo và bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn đúng mục đích theo lộ trình đã thực hiện, tránh việc sử dụng vốn đầu tư tràn lan không hiệu quả

- Việc cấp vốn làm gia tăng hệ số nợ cho doanh nghiệp trở thành đòn bẩy tài chính để doanh nghiệp bù đắp sự thiếu hụt nguồn vốn kinh và nhằm kỳ vọng gia tăng tỷ suất lợi nhuận Ngoài ra, chi phí lãi vay là một loại chi chi hợp lý hợp

lệ được trừ vào phần thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp dẫn tới tiền thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ được trả ít đi làm tăng lợi nhuận Việc sử dụng vốn tự có

để sản xuất làm tăng giá vốn dẫn đến tăng giá thành sản phẩm giảm tính cạnh tranh trên thị trường Do đó để hiệu quả hơn trong việc sử dụng vốn thì doanh

nghiệp phải tính toán xem xết có một cơ cấu vốn tối ưu giữa vốn tự có và vốn vay để tối đa hóa lợi nhuận và nâng cao năng lực sản xuất

- Cạnh tranh là tính tất yếu của mọi nền kinh tế thị trường, để tồn tại và phát triển thì đòi hỏi mọi tổ chức phải luôn phải cải tiến vươn lên Đối với các DNNVV đây là một thách thức lớn khó khăn để chiếm lĩnh ưu thế cạnh tranh với các DN lớn trong và ngoài nước Các doanh nghiệp có xu hướng tăng cường liên kết cùng nhau góp vốn để đầu tư trang thiết bị hiện đại mở rộng sản xuất tăng sức cạnh tranh và chiếm lĩnh thị trường Do đó đối với DNNVV với lượng vốn hạn hẹp thì việc đầu tư này còn rất nhiều hạn chế cho dù tích lũy nhiều năm Nên một biện pháp để gia tăng sức cạnh tranh này Doanh nghiệp sẽ tìm đến ngân hàng để vay vốn

1.3 Phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại 1.3.1 Khái niệm

Bắt đầu với khái niệm “phát triển”: Phát triển là sự gia tăng đồng thời cả 2

mặt Mặt lượng và mặt chất Nếu chỉ có sự tăng trưởng về quy mô, số lượng thì vẫn chưa phải là sự phát triển mà chỉ đơn thuần là sự tăng trưởng, sự tăng trưởng

đi kèm theo những thay đổi tăng về chất mới là sự phát triển Do vậy sự phát triển cần xét cả 2 mặt là lượng và chất

Từ đó phát triển cho vay DNVVN chính là việc tạo ra sự thay đổi tăng cả

về quy mô và chất lượng của khoản vay

- Mặt lượng thể hiện qua con số tương đối và tuyệt đối về quy mô số lượng các khoản, giá trị cho vay Đó là kết quả, chỉ tiêu bằng số (có thể tính toán

đo lường được) trong từng thời kỳ nhất định Kết quả này cho phép nhà quản lý nắm được một cách rõ ràng, xác thực về tình hình hoạt động cho vay lấy đó làm

cơ sở tiền đề cho các bước phát triển tiếp theo Sự tăng trưởng về quy mô các khoản vay là yếu tố cần, yếu tố tiên quyết để phát triển hoạt động cho vay

- Mặt chất thể hiện ở các khoản vay phù hợp với nhu cầu của khách hàng, tạo ra sự thỏa mãn từ khách hàng, mang lại lợi ích cho ngân hàng và cả

nền kinh tế Đối ngân hàng khoản vay có chất lượng là khoản vay mà khách hàng sử dụng đúng mục đích hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn, an toàn đem lại lợi nhuận cũng như khả năng cạnh tranh cho ngân hàng, ngoài ra cơ cấu sử dụng vốn để cho vay các đối tượng, doanh nghiệp hợp lý có khả năng quản lý, kiểm soát được rủi ro từ biến động của thị trường không tập trung vốn vào một ngành nghề nhất định hoặc cho vay các ngành nghề có sự rủi ro cao Đứng trên khía cạnh khách hàng thì khoản vay đó phù hợp với khả năng tài chính, kỳ hạn, nhu cầu vay vốn và mục đích sử dụng Đúng trên phương diện nền kinh tế khoản vay

có chất lượng tốt phải có tác dụng giúp các doanh nghiệp làm ăn có lãi góp phần tăng trưởng kinh tế, giải quyết công ăn việc làm và tạo nền tài chính bền vững

Từ đó có thể nếu khái niệm phát triển cho vay của các NHTM đối với DNNVV là việc các NHTM thực hiện các cơ chế chính sách nhằm mục đích giúp cho các DNNVV có khả năng tiếp cận vốn cho vay của ngân hàng, từ đó NHTM phát triển được nền khách hàng DNNVV vừa tăng doanh số cho vay vừa tăng chất lượng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của NHTM

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh sự thay đổi về lượng

 Quy mô dư nợ cho vay

Là giá trị mà Ngân hàng đã cho các khách hàng DNVVN vay vốn, đây là chỉ tiêu quan trọng và trực quan nhất phản ánh được mặt lượng của hoạt động tín dụng Chỉ tiêu này tăng lên phản ánh sự tăng trưởng của hoạt động cho vay và ngược lại

 Tố độ tăng trưởng dư nợ

( ) ( ) ( )

( )

Trong đó: t’ là năm so sánh, t là năm gốc

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ mở rộng cho vay đối với từng nhóm đối tượng Chỉ tiêu này càng lớn thể hiện các dấu hiệu tích cực trong hoạt động cho

vay Ngân hàng có thể nhìn tổng quan so sánh chỉ tiêu này đối với các phân khúc khác nhau để có cái nhìn tổng thể để đưa các phương án kinh doanh phù hợp

 Số lượng khách hàng tiền vay

Số lượng khách hàng tiền vay là một tiêu chí để đánh giá sự phát triển cho vay của ngân hàng, nếu chỉ đơn thuần tăng quy mô dựa trên một số lượng nhất định sẽ không có sự tăng trưởng bền vững và lâu dài Do vậy sự tăng lên về số lượng khách hàng cho vay là sự tất yếu cho phát triển cho vay

1.3.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh sự thay đổi về chất

Một số chỉ tiêu phản ánh sự thay đổi về chất lượng cho vay như sau:

 Chỉ tiêu về hiệu quả cho vay

Hiệu quả cho vay của DNNVV thể hiện qua thu nhập lãi thuần của đối tượng này đã tạo ra trong một khoảng thời gian nhất định, giá trị này này càng lớn thể hiện hiệu quả cho vay càng cao và ngược lại Đây là một trong các chỉ số mà các ngân hàng đánh giá cao để đánh giá sự phát triển cho vay khách hàng, nếu có sự tăng trưởng về quy mô nhưng không mang lại lợi nhuận tương ứng thì vẫn chưa phải là phát triển

Hoặc có thể tính hiệu quả cho vay thông qua tính toán thu nhập lãi thu được khi bỏ ra 100 đồng vốn cho vay, tính theo công thức sau :

( )

Giá trị này thể hiện chi nhánh thu nhập bao nhiêu đồng khi bỏ ra 1 đồng cho vay, giá trị càng lớn thể hiện chi nhánh cho vay càng hiệu quả

 Chỉ tiêu đánh giá hất lượng cho vay:

Chỉ tiêu quy mô nhóm nợ:

Việc phân loại nợ rất quan trọng tại các tổ chức tín dụng, đây là chỉ số để đánh giá năng lực và hiệu quả hoạt động của một chi nhánh hay hệ thống Ngân hàng Hiện nay phân loại nợ được quy định theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN

Dư nợ cho vay được phân thành 5 nhóm nợ, cụ thể như sau:

 Nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn: Là các khoản nợ trong hạn mà ngân hàng

đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn hoặc khoản nợ

bị quá hạn dưới 10 ngày nhưng được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn;

 Nhóm 2 - Nợ cần chú ý: Là các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90

ngày hoặc khoản nợ được ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu

 Nhóm 3 – Nợ dưới tiêu chuẩn: Là các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày

đến 180 ngày; hoặc khoản nợ được gia hạn nợ lần đầu; hoặc khoản nợ được ngân hàng miễn, giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng thanh toán gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng đã ký kết;

 Nhóm 4 - Nợ nghi ngờ: là khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

hoặc khoản nợ được ngân hàng cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu đối với các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày được cơ cấu lại lần đầu;hoặc khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

 Nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn: Là các khoản nợ được ngân hàng

đánh giá là không có khả năng thu hồi vốn, mất vốn Là các khoản nợ bị quá hạn trên 360 ngày, khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày hoặc các khoản nợ còn lại của khách hàng có ít nhất 1 khoản bị chuyển sang nhóm có rủi ro cao hơn hoặc các khoản nợ đã cơ cấu lại vẫn trong thời hạn

cơ cấu nhưng bị đánh giá là khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm

Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn trên giá trị cho vay

( )

( )

Các chỉ số này giúp phân tích tình hình nợ quá hạn, nợ xấu để biết thêm chất lượng cho vay, khả năng rủi ro, hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại từ đó đưa ra những cảnh báo, biện pháp khắc phục

 Tỷ lệ nợ không có tài sản đảm bảo và tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Thương Mại

1.3.3.1 Nhân tố thuộc về chính sách của Chính Phủ

Khối DNNVV đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế và

có nhiều tiềm năng phát triển Nhận thấy tầm quan trọng này Chính phủ cũng đã ban hành nhiều chính sách hỗ trợ và tạo điều kiện phát triển, có thể liệt kê một số chính sách như: Nghị quyết số 35/NQ-CP về hỗ trợ và phát triển doanh nghiệp đến năm 2020 trong đó đã đưa ra 5 nhóm giải pháp cần thực hiện, với mục tiêu lấy doanh nghiệp là đối tượng phục vụ, tạo mọi điều kiện thuận lợi để người dân

và doanh nghiệp khởi nghiệp, tự do kinh doanh những ngành nghề mà pháp luật

không cấm Hoặc chỉ thị 26/CT-TTg của chính phủ về tiếp tục triển khai hiệu quả Nghị quyết số 35/NQ-CP ngày 16/05/2016, theo đó nêu cao tinh thần: Chính phủ đồng hành cùng doanh nghiệp Chỉ thị nêu ra một số đặc điểm đáng ghi nhận như tạo chuyển biến tích cực về tư tưởng, nhận thức của bộ máy công quyền với tinh thần phục vụ và hỗ trợ phát triển doanh nghiệp; cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh; từng bước tháo gỡ các khó khăn, vướng mắc của doanh nghiệp; tạo điều kiện thuận lợi hơn cho doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh; Năm 2017 Chính phủ đã ban hành Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ, nêu rõ trách nhiệm của các tổ chức cơ quan và cá nhân liên quan đến hoạt động hỗ trợ… với nhiều quy định ưu đãi trong sản xuất kinh doanh Ngoài ra, để tạo môi trường hoạt động thông suốt, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp của doanh nghiệp, Chính phủ đã có chỉ thị số 20/CT-TTg ngày 17/05/2017 về việc chấn chỉnh hoạt động thanh tra, kiểm tra đối với doanh nghiệp trong đó nêu rõ: Khi xây dựng, phê duyệt kế hoạch thanh tra hàng năm không để xảy ra tình trạng thanh tra, kiểm tra quá 01 lần/năm đối với doanh nghiệp; trường hợp kế hoạch thanh tra trùng lặp, chồng chéo với hoạt động kiểm toán nhà nước thì chủ động phối hợp, trao đổi với Kiểm toán nhà nước, Thanh tra Chính phủ để thống nhất phương án

xử lý theo quy định hiện hành, đảm bảo sự kế thừa kết quả thanh tra, kiểm toán, không làm cản trở hoạt động bình thường của doanh nghiệp, cần tiến hành rà soát, điều chỉnh kế hoạch thanh tra đã được phê duyệt theo tinh thần trên

Bên cạnh đó Luật Quản lý ngoại thương có hiệu lực ngày 01/01/2018 gồm

8 chương và 113 điều với nội dung: điều chỉnh công tác quản lý nhà nước về ngoại thương gồm: các biện pháp quản lý, điều hành hoạt động ngoại thương liên quan đến mua bán hàng hóa quốc tế; không điều chỉnh, can thiệp vào các hoạt động của thương nhân, giữa các thương nhân với nhau; chỉ điều chỉnh đối tượng là hàng hóa, không điều chỉnh đối tượng dịch vụ Bên cạnh đó có một số chính sách quy định khác được ban hành như Luật Chuyển giao công nghệ có hiệu lực ngày 01/7/2018, bộ luật Hình sự năm 2015 sửa đổi, bổ sung năm 2017

và Bộ luật Tố tụng hình sự năm 2015 có hiệu lực ngày 01/01/2018 Bên cạnh đó, còn có một số điểm trong quy định của Luật Bảo hiểm xã hội năm 2014 cũng đã được điều chỉnh sửa đổi và có hiệu lực đầu năm 2018

Chính phủ đã ban hành Nghị định số 39/2018/NĐ-CP trong tháng 3/2018

về hướng dẫn Luật hỗ trợ Doanh nghiệp nhỏ và vừa Theo đó các DNNVV được hưởng nhiều chính sách hỗ trợ từ Nhà nước như tư vấn hỗ trợ thông tin, phát triển nguồn nhân lực, khởi nghiệp sáng tạo, chuyển đổi từ hộ kinh doanh, tham gia cụm liên kết ngành chuỗi giá trị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng đã ban hành thêm Quyết định số 2416/QĐ-NHNN vào ngày 18/11/2019, về mức lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND đối với khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ một số ngành lĩnh vực kinh tế theo nghị định 39 này Theo đó, các

tổ chức tín dụng áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND đối với các KHDNNVV khi có nhu cầu vốn phục vụ nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, ngành công nghiệp hỗ trợ, ứng dụng công nghệ cao giảm từ 6,5%/năm xuống 6%/năm

Chính phủ cũng đã ban hành Nghị quyết số 19-2017/NQ-CP ngày 6/2/2017

về việc tiếp tục thực hiện những giải pháp và nhiệm vụ chủ yếu, cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia Hay bổ sung sửa đổi một số luật như Luật doanh nghiệp 2014, Luật đầu tư 2014 (sửa đổi năm 2016), Luật bảo vệ môi trường 2014, Luật cạnh tranh 2004, triển khai thi hành Bộ luật dân sự 2015, Bộ luật lao động 2012, Luật Bảo hiểm xã hội về các nội dung tư vấn hỗ trợ hoàn thiện hồ sơ, thủ tục hành chính liên quan trực tiếp tới hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp…

Đồng hành cùng các chính sách hỗ trợ DNNVV của chính phủ Bộ Tư pháp

đã ban hành Quyết định 565/QĐ-585 ngày 03/04/2018 với nội dung chủ yếu là triển khai mạng lưới tư vấn pháp luật cho DN tại các địa phương có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn, nhằm hướng tới việc hỗ trợ trực tiếp, thiết thực nhu cầu

hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, hỗ trợ doanh nghiệp hiểu và thực hiện các cam

kết trong hội nhập quốc tế Theo kế hoạch này Bộ Tư pháp phải thay đổi hình thức tổ chức xây dựng mạng lưới tư vấn pháp luật cho doanh nghiệp tại các địa phương có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn và đặc biệt khó khăn, phấn đấu tối thiểu 80% số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa được tiếp cận được hỗ trợ tư vấn pháp luật Trong đó sự tham gia chính của các luật sư, tư vấn viên pháp luật, luật gia, cộng tác viên tư vấn pháp luật thực hiện công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp; Xây dựng giải pháp tổng thể về chính sách cơ chế hỗ trợ phương án tài chính nhằm tạo sự chuyển biến về nhận thức và chấp hành pháp luật đối với doanh nghiệp tại các địa phương, góp phần thúc đẩy sản xuất, ổn định kinh tế xã hội, xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật tại Việt Nam;

Với những chính sách một cách đồng bộ, tổng thể để hỗ trợ các DNNVV của Chính phủ đã cho kết quả môi trường kinh doanh và năng lực cạnh tranh của nước ta đã được cải thiện đáng kể so với thế giới Theo đó Ngân hàng Thế giới đánh giá Việt Nam đứng thứ 70 trên 190 nền kinh tế về môi trường kinh doanh trong năm 2019 Môi trường đầu tư kinh doanh được cải thiện, chất lượng và minh bạch tạo điều kiện thuận lợi cho DN phát triển, nhất là doanh nghiệp mới thành lập, DN đổi mới sáng tạo Số doanh nghiệp thành lập mới tăng mạnh qua các năm Năm 2019 , cả nước có hơn 138 nghìn doanh nghiệp đăng ký thành lập mới số vốn đăng ký là 1.730.173 tỷ đồng, tăng 5,2% về số doanh nghiệp so với

năm 2018 (theo số liệu thống kê của Bộ Kế hoạch và đầu tư)

Chủ trương cho vay DNNVV: thực tế hiện nay các ngân hàng đặc biệt là các ngân hàng lớn chưa quan tâm nhiều đến phát triển nền khách hàng DNNVV

Do những hạn chế của DNNVV như: vốn ít, quy mô hoạt động nhỏ nên hiệu quả đem lại từ cho vay DNNVV không cao Trong khi thời gian, quy trình đánh giá thẩm định DNNVV tương tự như khi làm với doanh nghiệp lớn, do đó các ngân hàng có xu hướng khai thác phát triển doanh nghiệp có quy mô lớn hơn

Chính sách cho vay của NHTM: Mỗi ngân hàng có một chính sách cho vay riêng trong đó quy định về hạn mức cho vay, kỳ hạn vay, lãi suất cho vay, Dựa trên các quy trình quy định chung Ngân hàng sẽ xây dựng chi tiết các sản phẩm cho từng đối tượng khách hàng Điều này có tác động trực tiếp đến khả năng phát triển hoạt động cho vay đối với DNNVV của ngân hàng Nếu chính sách cho vay đồng bộ, hợp lý, linh hoạt sẽ giúp xác định phương hướng cho cán bộ ngân hàng thực hiện quy trình một cách hiệu quả Ngược lại nếu chính sách cho vay và cơ chế cho vay DNNVV không hợp lý sẽ dẫn đến hạn chế cho vay

Quy mô vốn của ngân hàng: Quy mô vốn thể hiện sức mạnh về tài chính của ngân hàng Ngân hàng chỉ có thể phát triển cho vay, xây dựng các gói sản phẩm dịch vụ ưu đãi khi mà quy mô vốn của ngân hàng đủ để đảm bảo đáp ứng được nhu cầu cho vay của doanh nghiệp một cách kịp thời nhanh chóng

Quy trình cấp tín dụng: quy trình gồm có 03 khâu là thẩm định, cho vay và thu nợ Ngân hàng cần xây dựng quy trình một cách rõ ràng chi tiết và chặt chẽ phù hợp với các quy định của pháp luật nhằm hạn chế các rủi ro cho vay đồng thời đáp ứng kịp thời và linh hoạt các nhu cầu của khách hàng

Nguồn nhân lực: Nguồn nhân lực có chất lượng cao là một trong những nhân tố quyết định đến sự thành công và tồn tại của ngân hàng Ngân hàng cần xây dựng đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, khả năng tìm hiểu thông tin thị trường, nắm vững quy định ngân hàng và pháp luật, từ đó giúp cho hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng phát triển đi kèm với bền vững Ngược lại, trình độ chất lượng thấp làm hạn chế khả năng phát triển hoạt động cho vay của ngân hàng cũng như phát sinh rủi ro cho vay

Cơ sở vật chất và công nghệ: Các ngân hàng nếu có hệ thống cơ sở vật chất

kỹ thuật hiện đại sẽ tạo tin tưởng cho khách hàng khi tiếp cận các dịch vụ ngân hàng Tạo thuận tiện và thiện cảm cho khách hàng trong quá trình sử dụng dịch

vụ Công nghệ ngân hàng tác động tới khả năng vận hành, thu thập các thông tin,

công nghệ cao sẽ làm cho quy trình nghiệp vụ trở nên hợp lý khoa học và hiệu quả cao hơn góp phần thúc đẩy sự phát triển hoạt động cho vay DNNVV.

Lĩnh vực hoạt động của DNNVV: Mỗi ngân hàng sẽ có khẩu vị rủi ro khác nhau tùy thuộc vào ngành nghề của mỗi khách hàng, vì vậy khi tiếp cận một khách hàng cụ thể ngân hàng sẽ tìm hiểu về lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp

đó có phù hợp với chiến lược phát triển, định hướng cho vay của ngân hàng hay không Đối với các DNNVV thì lĩnh vực hoạt động thường là thương mại với quy mô nhỏ, các ngành nghề hoạt động đang có nhiều tiềm năng phát triển

Uy tín của doanh nghiệp: Uy tín của doanh nghiệp thể hiện thông qua việc thực hiện các hợp đồng kinh tế với các đối tác khi hàng hóa dịch vụ được hoàn thành đúng thời hạn, thanh toán các công nợ kịp thời Hay đối với quan hệ cho vay tại ngân hàng là cung cấp thông tin chính xác, sử dụng vốn vay đúng mục đích, thanh toán các khoản nợ gốc và lãi đúng hạn

Năng lực tài chính của doanh nghiệp: doanh nghiệp có nguồn vốn chủ sở hữu dồi dào, thể hiện năng lực tài chính tốt, hoàn toàn có khả năng hoàn trả gốc

và lãi đúng hạn sẽ được ngân hàng đánh giá cao, khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng sẽ dễ dàng hơn Năng lực tài chính được thể hiện một phần thông qua các báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp, một phần thể hiện thông qua quá trình hoạt động doanh nghiệp (khả năng hoàn thành các hợp đồng kinh tế) và lịch sử quan hệ với ngân hàng (nếu có)

Khả năng quản lý của doanh nghiệp: khả năng quản lý của chủ DNNVV

là một nhân tố quan trọng khi ngân hàng tiền hành cấp tín dụng Với những nhà quản lý có trình độ và kinh nghiệm thì khi xây dựng phương án kinh doanh cần cân đối giữa nguồn vốn tự có và vốn vay phù hợp với năng lực của doanh nghiệp, kiểm soát tốt chi phí, sử dụng vốn đúng mục đích đạt hiệu quả cao nhất

Tài sản đảm bảo: tùy thuộc vào các tiêu chí đánh giá doanh nghiệp của ngân hàng mà tỷ lệ tài sản bảo đảm cho khoản cho vay sẽ khác nhau, có thể yêu

cầu tỷ lệ tài sản đảm bảo trên giá trị cho vay là 100% hoặc 0% Các tài sản bảo đảm phải đáp ứng được các quy định của ngân hàng, không có tranh chấp theo thứ tự ưu tiên là: giấy tờ có giá (hợp đồng tiền gửi, sổ tiết kiệm, tiền trên tài khoản thanh toán), bất động sản, nhà xưởng, phương tiện vận tải…

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Chương 1 của luận văn khái quát cơ bản các nội dung về khái niệm đặc điểm của DNNVV thông qua 3 nội dung chính như sau:

- Những vấn đề chung về khái niệm đặc điểm Doanh nghiệp nhỏ và vừa

- Cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại

- Phát triển cho vay DNNVV tại ngân hàng thương mại

Nội dung chương 1 là những lý thuyết cơ bản để người đọc hiểu về định nghĩa, khái niệm, đặc điểm, phân loại cho vay, các nhân tố ảnh hưởng và các chỉ tiêu đánh giá về phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Đây là cơ sở để tác giả đánh giá phân tích thực trạng việc phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh Hoàn Kiếm tại chương 2

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI

vụ ngân hàng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, theo luật các tổ chức tín dụng NHCT Hoàn Kiếm được hoạt động theo quy định của pháp luật, có con dấu, được mở tài khoản tại các tổ chức tín dụng khác, được phép thành lập các phòng giao dịch theo quy định của NHCT Hiện nay Trụ sở chính của chi nhánh Hoàn Kiếm tọa lạc tại

số 25 Lý Thường Kiệt, quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội

2.1.2 Cơ cấu tổ chức

Trước những năm 2016, cơ cấu tổ chức của chi nhánh đã trải qua nhiều lần chia tách, sát nhập thay đổi các phòng ban nghiệp vụ Kể từ năm 2016 sau khi Chi nhánh thực hiện chuyển đổi mô hình tín dụng thì đã ổn định và giữ nguyên cho tới hiện tại Việc sắp xếp, bố trí nhân lực tương đối đầy đủ, phù hợp với năng lực trình độ, kinh nghiệm của cán bộ Chi nhánh có khoảng gần 140 người

được bố trí vào các phòng ban, đứng đầu là Ban Giám đốc gồm Giám đốc và 6 Phó Giám đốc Chi nhánh được chi làm 2 khối chính là khối kinh doanh và khối

hỗ trợ Khối kinh doanh bao gồm 3 phòng chính là Phòng KHDN, Phòng bán lẻ

và phòng Giao dịch Đây là các phòng nhận nhiệm vụ chính về việc phát triển kinh doanh tại chi nhánh Trong 10 Phòng Giao dịch tại chi nhánh trong đó có 2 phòng Giao dịch hỗn hợp là phòng PGD Đồng Xuân và PGD Lê Văn Hưu Gọi

là loại phòng giao dịch hỗn hợp do được quản lý hồ sơ khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa và khách hàng bán lẻ 8 PGD còn lại gọi là các PGD bán lẻ do chỉ đơn thuần cho vay các đối tượng là khách hàng cá nhân hay các doanh nghiệp siêu vi mô (các doanh nghiệp chưa đủ tiêu chuẩn để được xác định là DNNVV)

Cụ thể cơ cấu tổ chức được cụ thể hóa theo sơ đồ như sau:

Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công Thương Hoàn Kiếm

Nguồn Ph ng tổng hợp Ngân hàng Công thương CN Hoàn Kiếm)

Theo mô hình hoạt động của Vietinbank và điều kiện về tổ chức hoạt động của chi nhánh Hoàn Kiếm, từ năm 2015 Chi nhánh đã tách Phòng khách hàng

BAN GIÁM ĐỐC

Khối hỗ trợ

Phòng

tổ chức hành chính

Phòng

hỗ trợ tín dụng

Phòng tổng hợp

Phòng

Kế Toán

Khối kinh doanh

Phòng KHDN

Khách hàng

DN Lớn

Khách hàng

DN VVN

Phòng Giao dịch

PGD Hồ Gươm PGD Lê Văn Hưu

PGD Đồng Xuân PGD Trúc Bạch

PGD Hồ Tây PGD Nguyễn Du

PGD Mã Mây PGD Sơn Tây

PGD Hoàn Kiếm PGD Hàng Trống

Phòng Bán lẻ