Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Hoạt động thanh tra và giám sát đối với các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn Tỉnh Nam Định

Hoàng Đình Thắng 2011 trong bài viết của mình đã trình bày khái niệm thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro và tiến trình chuẩn bị cho việc thực hiện điều 51 Luật NHNN 2010 “….Kết hợp tha

-

PHẠM THỊ NĂM

HOẠT ĐỘNG THANH TRA VÀ GIÁM SÁT

ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NAM ĐỊNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2020

-

PHẠM THỊ NĂM

HOẠT ĐỘNG THANH TRA VÀ GIÁM SÁT

ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NAM ĐỊNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS MAI THANH QUẾ

HÀ NỘI - 2020

CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu do tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của thầy giáo hướng dẫn khoa học Các số liệu, thông tin trích dẫn được sử dụng trong luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và đáng tin cậy

Tác giả đề tài

Phạm Thị Năm

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Tổng quan nghiên cứu 2

3 Mục tiêu nghiên cứu 6

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 6

5 Phương pháp nghiên cứu 7

6 Cấu trúc của luận văn 7

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC QTDND 8

1.1 Tổng quan về Quỹ tín dụng nhân dân 8

1.1.1 Khái niệm 8

1.1.2 Đặc trưng cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân 8

1.1.3 Cơ cấu tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân 9

1.1.4 Vai trò của Quỹ tín dụng nhân dân 11

1.1.5 Các hoạt động cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân 12

1.1.6 Sự cần thiết phải thực hiện thanh tra, giám sát đối với QTDND 13

1.2 Hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với các QTDND 16

1.2.1 Khái niệm thanh tra, giám sát QTDND 16

1.2.2 Mục đích thanh tra, giám sát QTDND 17

1.2.3 Nguyên tắc thanh tra, giám sát QTDND 17

1.2.4 Phương pháp thanh tra, giám sát QTDND 18

1.2.5 Nội dung thanh tra, giám sát QTDND 20

1.2.6 Quy trình thanh tra, giám sát QTDND 21

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động Thanh tra và giám sát của Ngân

hàng Nhà nước đối với các QTDND 22

1.3.1 Nhân tố khách quan 23

1.3.2 Nhân tố chủ quan 24

KẾT LUẬN CHƯƠNG I 26

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN 27

2.1 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng nhà nước tỉnh Nam Định 27

2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định 27

2.1.2 Tổ chức bộ máy, hoạt động của Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Nam Định 28

2.2 Thực trạng hoạt động Thanh tra giám sát tại Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định đối với các QTDND trên địa bàn 33

2.2.1 Cơ sở pháp lý của hoạt động Thanh tra giám sát đối với QTDND 33

2.2.2 Thực trạng hoạt động các QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định 34

2.2.3 Thực trạng hoạt động Thanh tra, giám sát đối với các QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định 38

2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động Thanh tra giám sát QTDND tại Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định giai đoạn 2015 - 2019 62

2.3.1 Kết quả đạt được trong hoạt động Thanh tra giám sát QTDND tại Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định 62

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân của hạn chế 69

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 80

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI QTDND CỦA NHNN CHI NHÁNH NAM ĐỊNH 81

3.1 Định hướng hoạt động ngành ngân hàng và thanh tra, giám sát ngân hàng tỉnh Nam Định đến năm 2030 81

3.1.1 Định hướng hoạt động toàn ngành ngân hàng trên địa bàn tỉnh Nam

Định đến năm 2030 81

3.1.2 Định hướng tăng cường hoạt động Thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Nam Định 83

3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động Thanh tra giám sát đối với QTDND của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định 85

3.2.1 Tuân thủ các nguyên tắc giám sát theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 85

3.2.2 Đổi mới bộ máy điều hành, tổ chức hoạt động 93

3.2.3 Cập nhật và xử lý thông tin về hoạt động các QTDND 94

3.2.4 Tăng cường đào tạo và bồi dưỡng nguồn nhân lực 95

3.2.5 Hoàn thiện hệ thống cơ sở vật chất, công nghệ thông tin 96

3.2.6 Tăng cường phối hợp với các cơ quan liên quan 97

3.3 KIẾN NGHỊ 100

3.3.1 Đối với Chính phủ 100

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 101

3.3.3 Kiến nghị với Cơ quan Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 102

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 104

KẾT LUẬN 105

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Các QTDND được thành lập và đi vào hoạt động từ năm 1994 và hiện tại trên cả nước hiện có gần 1.200 QTDND, riêng địa bàn tỉnh Nam Định có

42 QTDND đang hoạt động Nhiều quỹ hoạt động rất hiệu quả, đóng góp đáng kể cho sự phát triển kinh tế xã hội, nâng cao đời sống của thành viên và đặc biệt là việc phát triển nông nghiệp nông thôn Tuy nhiên, bên cạnh đó vẫn

có tình trạng một số QTDND hoạt động chệch hướng, vi phạm quy định dẫn đến bị rủi ro, thất thoát tài sản gây nguy cơ đổ vỡ, phá sản và xu hướng ngày càng tăng lên, có nguy cơ làm ảnh hưởng đến quyền lợi của người gửi tiền tại các QTDND, và là nguyên nhân dẫn đến những bất ổn về an ninh, xã hội tại các địa bàn hoạt động của QTDND

Trước thực trạng hoạt động của một số QTDND chưa bám sát mục tiêu hoạt động, có biểu hiện chạy theo lợi nhuận, các quy chuẩn về kiểm soát nội

bộ, kiểm toán nội bộ chưa được coi trọng đã tạo nhiều rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động và gây ảnh hưởng đến sự an toàn của hệ thống Làm thế nào để NHNN thực hiện tốt chức năng quản lý nhà nước đối với các TCTD nói chung và các QTDND trên địa bàn nói riêng? Làm thế nào để nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với các QTDND và đảm bảo các quỹ hoạt động an toàn, hiệu quả đúng định hướng, mục tiêu hoạt động? Từ đòi hỏi thực tiễn trên, tôi xin chọn đề tài: “Hoạt động thanh tra và giám sát đối với các QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định” để phân tích được thực trạng công tác thanh tra, giám sát các QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định hiện nay, những khó khăn, vướng mắc đang gặp phải, những hiệu quả đã đạt được và những mặt còn hạn chế, từ đó tìm ra giải pháp nâng cao hiệu quả thanh tra và giám sát đối với các QTDND trên địa bàn tỉnh

2 Tổng quan nghiên cứu

Hiện nay, tại Việt Nam có rất nhiều tác giả quan tâm, nghiên cứu về hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN đối với các TCTD nói chung và QTDND nói riêng Dưới đây, xin được nêu ra một số bài báo, bài tạp chí, luận văn nghiên cứu về những vấn đề có liên quan đến hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN

Thực trạng và giải pháp công tác thanh tra đối với các TCTD trong nước ở Việt Nam – Tác giả Nguyễn Thị Phụng – Tạp chí Ngân hàng 2018: Bài báo đã nêu ra được thực trạng công tác thanh tra giám sát với 8 đổi mới tích cực, toàn diện và đạt được những kết quả nhất định, tác giả cũng chỉ ra được 6 hạn chế và nguyên nhân của các hạn chế Từ đó đưa ra định hướng cụ thể đối với các TCTD và công tác thanh tra, đưa ra 6 giải pháp để hoàn thiện công tác thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước;

Môt số vấn đề lý luận và thực tiễn hoạt động thanh tra giám sát của thanh tra ngân hàng Nhà nước tại Hà Nội, Luận văn thạc sỹ của Nguyễn Thị Ngọc Lan năm 2014 Luận văn đã chỉ ra rằng: Đối với sự phát triển của nền kinh tế đất nước, tài chính ngân hàng được coi là một lĩnh vực đặc biệt quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của tất cả các ngành kinh tế khác Việc đảm bảo cho hệ thống này hoạt động ổn định và bền vững phụ thuộc khá nhiều vào việc hoàn thiện pháp luật về hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng Trong thời gian tới để theo kịp sự phát triển chung của thế giới đáp ứng tiến trình hội nhập thì tổ chức và hoạt động của thanh tra ngân hàng cần phải hoàn thiện hơn nữa để đảm bảo hoạt động hiệu quả Luận văn đã áp dụng những kiến thức cơ bản về pháp luật ngân hàng, thực trạng thi hành pháp luật thanh tra trên địa bàn thành phố Hà Nội từ năm 2012 đến năm 2014 để khẳng định sự cần thiết của hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng và đề ra phương

hướng nâng cao năng lực của thanh tra giám sát NHNN, xác định xu hướng hoạt động mà Thanh tra NHNN cần hướng tới

Thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro là phương pháp thanh tra, giám sát phổ biến, được NHNN nhiều nước trên thế giới áp dụng Tuy nhiên, tại Việt Nam, đây là phương pháp hết sức mới mẻ Hoàng Đình Thắng (2011) trong bài viết của mình đã trình bày khái niệm thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro

và tiến trình chuẩn bị cho việc thực hiện điều 51 Luật NHNN 2010 “….Kết hợp thanh tra, giám sát việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng với thanh tra, giám sát rủi ro trong hoạt động của đối tượng thanh tra, giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát ngân hàng được thực hiện theo nguyên tắc thanh tra, giám sát toàn bộ hoạt động của tổ chức tín dụng…” Phương pháp thanh tra, giám sát tuân thủ mà NHNN hiện nay đang áp dụng đối với các TCTD không còn phù hợp Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt của cơ chế thị trường, của quá trình hội nhập kinh tế quốc tế của ngành ngân hàng, nâng cao năng lực quản trị rủi ro là công việc sống còn của TCTD Sự phát triển mạnh mẽ của các TCTD về chiều rộng và bề sâu đòi hỏi hoạt động quản lý nhà nước của NHNN Việt Nam phải được đổi mới, theo đó, thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro đối với TCTD là bước đi tất yếu của NHNN Việt Nam Thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro là việc đánh giá TCTD trên các mặt: mức độ và xu hướng của rủi ro; hiệu quả của quy trình quản lý rủi ro và khả năng tài chính (vốn) của TCTD để chống đỡ, đối mặt với các rủi ro có thể xảy ra Tác giả đưa ra 6 bước của quy trình thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi

ro dựa trên 25 nguyên tắc của Hiệp ước BASEL Đề cập đến đặc điểm của hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, Hoàng Đình Thắng (2011) đã chỉ ra những điểm khác biệt của hoạt động thanh tra, giám sát chuyên ngành ngân hàng: hoạt động thanh tra chuyên ngành khác không có phần GSTX; các tổ chức thanh tra chuyên ngành thực hiện thanh tra “việc chấp hành pháp luật

chuyên ngành, quy định về chuyên môn - kỹ thuật, quy tắc quản lý thuộc ngành, lĩnh vực đó” (Điều 3 Luật Thanh tra) NHNN cùng với việc thanh tra theo Điều 3 Luật Thanh tra còn thực hiện thanh tra, giám sát rủi ro với các TCTD và chi nhánh ngân hàng nước ngoài; các tổ chức thanh tra, giám sát chuyên ngành thực hiện thanh tra đối với từng công ty con riêng rẽ, còn NHNN để thực hiện được thanh tra, giám sát rủi ro phải tiến hành thanh tra, giám sát toàn bộ đối với một TCTD (gồm ngân hàng mẹ, các đơn vị trực thuộc ngân hàng mẹ, các công ty con của ngân hàng mẹ có hoạt động ngân hàng)

Nghiên cứu mô hình giám sát ngân hàng theo CAMELS, Dương Văn Thực (2012) đề cập tới khung nghiệp vụ thuộc hoạt động GSTX, đặt trong mối liên hệ với TTTC Thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro và giám sát ngân hàng theo CAMELS có quan hệ chặt chẽ với nhau Ông cho rằng, trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng thì thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro là một phương pháp mới, khác hoàn toàn với phương pháp cũ là thanh tra, giám sát tuân thủ Phương pháp mới cung cấp cho các thanh tra viên, giám sát viên cái nhìn toàn diện về rủi ro trong hoạt động ngân hàng một cách bài bản, có

cơ sở lý luận rõ ràng, còn CAMELS là khuôn khổ nghiệp vụ để các thanh tra viên, giám sát viên hướng tới Theo BASEL, sự kết hợp giữa GSTX và TTTC

là điều kiện không thể thiếu trong việc tạo nên hiệu quả hoạt động của thanh tra, giám sát ở bất kỳ quốc gia nào, nhất là đối với những quốc gia tổ chức 2

bộ phận GSTX và TTTC riêng biệt như Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hiện nay thì điều đó lại càng là vấn

đề cấp thiết Khuôn khổ nghiệp vụ giám sát ngân hàng theo CAMELS: từ thực tiễn hoạt động GSTX, về mặt logic ông cho rằng, việc xây dựng khuôn khổ CAMELS cần chia làm 2 phần Thứ nhất, phân chia quá trình giám sát thành các kỳ giám sát gắn với nội dung cảnh báo; thứ hai, lập các báo cáo

giám sát và xếp hạng đối với các TCTD Hai phần nghiệp vụ này cũng là hai phần chính tạo nên quy trình làm việc của các thanh tra viên, giám sát viên trong quá trình thanh tra, giám sát

Hoàng Thị Kim Dung (2014) nghiên cứu hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam đối với các TCTD trong nước tại Thành phố Hà Nội trong đó tập trung phân tích cơ sở lý luận về thanh tra, giám sát của NHNN đối với các TCTD, các tiêu chuẩn áp dụng trong hoạt động thanh tra, giám sát, đó là mô hình CAMELS, hiệp ước BASEL và tình hình áp dụng các tiêu chuẩn này vào hoạt động thanh tra, giám sát các TCTD trong nước tại Cơ quan thanh tra, giám sát NHNN Việt Nam Những nghiên cứu của các tác giả trên tập trung vào nghiệp vụ thanh tra, giám sát của NHNN đối với các TCTD nói chung, chủ yếu là các NHTM Trong luận văn này, tác giả sẽ tập trung nghiên cứu hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam - Chi nhánh

Hà Nội đối với QTDND, một đối tượng có tính chất đặc thù riêng biệt so với các TCTD khác mà chưa được nghiên cứu trong các đề tài nêu trên Từ đó chỉ

ra những mặt đạt được, những mặt còn hạn chế và nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế đó Đề xuất các giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội đối với QTDND trên địa bàn TP Hà Nội

- Pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng và phương hướng hoàn thiện, Luận văn thạc sĩ Luật học, Vũ Khánh Linh, Hà Nội, 2009 Nhìn chung những tài liệu trên đều đã đề cập tới hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, tuy nhiên mới chỉ đề cập ở những góc độ nhỏ Gần đây nhất, Luận văn thạc sĩ Luật học của tác giả Vũ Khánh Linh với đề tài Pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng và phương hướng hoàn thiện đã đưa tới một cái nhìn tương đối tổng thể về lý luận và pháp luật thanh tra, giám sát ngân hàng ở Việt Nam, tuy nhiên còn ở phạm vi khá rộng

Các nghiên cứu trên đều đã nghiên cứu vấn đề lý luận và thực tiễn của hoạt động thanh tra, giám sát đối với các ngân hàng và QTDND trên địa bàn một số tỉnh, thành phố, riêng hoạt động thanh tra, giám sát đối với các QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định thì chưa có một nghiên cứu nào được thực hiện Từ kinh nghiệm thực tiễn công tác tại Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh Nam Định, cùng với việc vận dụng những kiến thức, lý luận đã được học tập tại trường, tác giả lựa chọn đề tài: “Hoạt động Thanh tra và giám sát đối với các QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định” để nghiên cứu, với mong muốn phản ánh đúng thực trạng thanh tra, giám sát của Thanh tra giám sát NHNN chi nhánh Nam Định đối với các QTDND trên địa bàn hiện nay, đề xuất một số giải pháp tăng cường thanh tra, giám sát đối với hệ thống QTDND trên địa bàn, giúp phát triển các QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định

3 Mục tiêu nghiên cứu

- Mục tiêu chung: Nghiên cứu những vấn đề có tính lý luận và thực tiễn

về hoạt động thanh tra và giám sát của NHNN đối với các QTDND

- Mục tiêu cụ thể: Bổ sung, hệ thống hóa cơ sở lý luận cho hoạt động thanh tra và giám sát QTDND; Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra và hoạt động giám sát của NHNN chi nhánh tỉnh Nam Định đối với các QTDND trên địa bàn tỉnh; Chỉ ra những mặt được và chưa được trong hoạt động thanh tra và giám sát các QTDND trên địa bàn và tìm ra nguyên nhân những mặt chưa được của hoạt động thanh tra, giám sát QTDND

- Đề xuất các khuyến nghị phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thanh tra và giám sát các QTDND trên địa bàn tỉnh trong thời gian tới

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động

thanh tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định đối các QTDND trên địa bàn

Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định đối với hệ thống QTDND trên địa bàn tỉnh Nam Định trong thời gian từ 2015 đến 2019

5 Phương pháp nghiên cứu

Để làm rõ các vấn đề nghiên cứu trên, luận văn chủ yếu sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích Thông qua quá trình tổng hợp và phân tích các công trình nghiên cứu của các tác giả khác nhau cũng như những quy định của pháp luật về hoạt động thanh tra, giám sát đối với các TCTD nói chung và QTDND nói riêng của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, tiến hành đánh giá ưu điểm và tồn tại của quy định đó trong thực tiễn và đưa ra phương hướng hoàn thiện Ngoài ra, luận văn còn sử dụng một số phương pháp: so sánh, thống kê…để đưa tới cho người đọc một cái nhìn toàn diện về lý luận cũng như thực tiễn hoạt động thanh tra, giám sát QTDND của Thanh tra Ngân hàng nhà nước tại Nam Định

6 Cấu trúc của luận văn

Nội dung chính của đề tài ngoài phần mở đầu và kết luận, gồm 03 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động TTGS của NHNN đối với các QTDND;

Chương 2: Thực trạng hoạt động TTGS của NHNN chi nhánh tỉnh Nam Định đối với các QTDND trên địa bàn;

Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động TTGS của NHNN chi nhánh tỉnh Nam Định đối với các QTDND trên địa bàn;

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC QTDND 1.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) là một mô hình TCTD đã được Chính Phủ chỉ đạo xây dựng và thành lập thí điểm theo Quyết định số 390/QĐ-TTg ngày 27/07/1993 Năm 1996, Luật Hợp tác xã ra đời và có hiệu lực từ 01/01/1997, năm 1997, Luật các TCTD ra đời, QTDND chịu sự điều

chỉnh đồng thời của Luật các TCTD và Luật Hợp tác xã

1.1.1 Khái niệm

Theo Luật các TCTD năm 2010 Quỹ tín dụng nhân dân được khái niệm như sau: QTDND là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và Luật hợp tác

xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất, kinh doanh

và nâng cao giá trị đời sống

1.1.2 Đặc trưng cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân

QTDND là một loại hình TCTD, nhưng có rất nhiều đặc thù mà không một TCTD nào khác có được, cụ thể:

Về tổ chức, mỗi QTDND là một TCTD độc lập, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động nhưng lại được liên kết với nhau thành một hệ thống chặt chẽ thông qua việc điều hòa vốn, hỗ trợ từng thành viên nâng cao hiệu quả hoạt động

Các QTDND cơ sở được quản lý một cách dân chủ, bình đẳng: QTDND được tổ chức và hoạt động theo mô hình hợp tác xã, các thành viên tham gia QTDND đều bình đẳng như nhau về quyền và nghĩa vụ không phụ thuộc số lượng vốn góp vào QTDND, thể hiện trong việc tham gia quản trị, giám sát và biểu quyết các vấn đề của QTDND

Mục tiêu hoạt động của các QTDND là tương trợ thành viên là chủ yếu: Hoạt động của QTDND luôn gắn với tôn chỉ mục đích là tương trợ và giúp đỡ thành viên, cung cấp tín dụng một cách kịp thời, thuận tiện với giá cả hợp lý nhất cho thành viên

Đối tượng phục vụ chủ yếu là thành viên: Mọi sản phẩm, dịch vụ của QTDND đều nhằm đáp ứng nhu cầu và lợi ích của thành viên QTDND Thành viên của QTDND là cá nhân hộ gia đình, pháp nhân sinh sống hoặc có trụ sở chính đặt tại địa bàn hoạt động của QTDND

Địa bàn hoạt động: QTDND chỉ được hoạt động trong địa bàn được cấp phép, địa bàn hoạt động của QTDND là một xã, một phường, một thị trấn (sau đây gọi chung là địa bàn xã) hoặc địa bàn liên xã thì các xã thuộc địa bàn hoạt động của một QTDND phải là xã liền kề với xã nơi QTDND đặt trụ sở chính và thuộc phạm vi cùng một quận, huyện, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh

1.1.3 Cơ cấu tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân

Cơ cấu tổ chức của QTDND gồm: Đại hội thành viên, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành (Giám đốc)

Đại hội thành viên: Là cơ quan có quyền quyết định cao nhất của QTDND Đại hội thành viên thảo luận và Quyết định những vấn đề: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong năm, báo cáo công khai tài chính, kế toán,

dự kiến phân phối lợi nhuận và xử lý các khoản lỗ nếu có; báo cáo hoạt động của hội đồng quản trị và ban kiểm soát; phương hướng hoạt động kinh doanh năm tới; tăng, giảm vốn điều lệ, mức vốn góp của thành viên; bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm chủ tịch và các thành viên khác của Hội đồng quản trị, trưởng Ban kiểm soát và các thành viên khác của Ban kiểm soát; thông qua danh sách kết nạp thành viên mới và cho thành viên ra khỏi QTDND theo đề nghị của Hội đồng quản trị; quyết định khai trừ thành viên; chia tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể đối với QTDND; sửa đổi, bổ sung điều lệ; những vấn

đề khác do Hội đồng quản trị, ban kiểm soát hoặc có ít nhất một phần ba tổng

số thành viên đề nghị

Hội đồng quản trị: Là cơ quan quản trị QTDND bao gồm Chủ tịch và các thành viên khác của Hội đồng quản trị; số lượng thành viên Hội đồng quản trị do đại hội thành viên quyết định nhưng không ít hơn 03 thành viên; nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị do đại hội thành viên Quyết định và được ghi trong điều lệ, ít nhất là 02 năm và không quá 05 năm Hội đồng quản trị có nhiệm vụ: Bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm, thuê hoặc chấm dứt hợp đồng thuê Giám đốc theo nghị quyết, quyết định của Đại hội thành viên; bổ nhiệm, miễn nhiệm các Phó giám đốc theo đề nghị của Giám đốc; tổ chức thực hiện nghị quyết, quyết định của Đại hội thành viên; chuẩn bị báo cáo đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh; phê duyệt báo cáo tài chính, báo cáo về kế hoạch hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động của Hội đồng quản trị để trình Đại hội thành viên; chuẩn bị chương trình Đại hội thành viên và triệu tập Đại hội thành viên; tổ chức thực hiện các quyền, nghĩa vụ của QTDND theo quy định của pháp luật; xét kết nạp thành viên mới và giải quyết việc thành viên xin ra, trừ trường hợp khai trừ thành viên và báo cáo để Đại hội thành viên thông qua; chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trước Đại hội thành viên; các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định tại Điều lệ của QTDND

Ban kiểm soát: Ban kiểm soát do đại hội thành viên bầu và có không ít hơn 03 thành viên trong đó ít nhất phải có 01 kiểm soát viên chuyên trách Ban kiểm soát có nhiệm vụ: Kiểm tra, giám sát hoạt động của QTDND theo quy định của pháp luật; kiểm tra việc thực hiện Điều lệ, nghị quyết, quyết định của Đại hội thành viên, nghị quyết, quyết định của Hội đồng quản trị; giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị, Giám đốc và thành viên QTDND; kiểm tra hoạt động tài chính, giám sát việc chấp hành chế độ kế toán, phân phối thu nhập, xử lý các khoản lỗ, sử dụng các quỹ, tài sản và các khoản hỗ trợ của Nhà nước; giám sát an toàn trong hoạt động của QTDND; thực hiện kiểm toán nội bộ trong từng thời kỳ, từng lĩnh vực nhằm đánh giá chính xác

hoạt động kinh doanh và thực trạng tài chính của QTDND; tiếp nhận, giải quyết theo thẩm quyền khiếu nại, tố cáo có liên quan đến hoạt động của QTDND theo quy định của pháp luật và Điều lệ QTDND; triệu tập Đại hội thành viên bất thường trong một số trường hợp theo quy định; thông báo Hội đồng quản trị, báo cáo Đại hội thành viên và Ngân hàng Nhà nước về kết quả kiểm soát; kiến nghị với Hội đồng quản trị, Giám đốc khắc phục những yếu kém, vi phạm trong hoạt động của QTDND

Ban điều hành (Giám đốc): Do Hội đồng quản trị bổ nhiệm một thành viên hội đồng quản trị hoặc thuê người khác làm Giám đốc QTDND Giám đốc là người điều hành cao nhất có nhiệm vụ điều hành các công việc hằng ngày của QTDND

1.1.4 Vai trò của Quỹ tín dụng nhân dân

QTDND góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn: Hoạt động của QTDND tạo thêm việc làm cho người nông dân, đặc biệt là trong lúc nông nhàn, góp phần thúc đẩy việc mở rộng, khôi phục ngành nghề

và chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn

Hệ thống QTDND góp phần đa dạng hóa các loại hình TCTD, tạo nên một hệ thống TCTD được cấu trúc theo kiểu mô hình khác nhau về chế độ sở hữu, quy mô và phạm vi hoạt động, góp phần tạo ra một thị trường tài chính sống động, phong phú ở khu vực nông nghiệp, nông thôn

QTDND có vai trò tích cực trong việc huy động nguồn vốn tại chỗ, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi, góp phần quan trọng vào chuyển dịch cơ cấu kinh tế và thực hiện mục tiêu xóa đói, giảm nghèo:

QTDND là loại hình TCTD phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội khu vực nông nghiệp và nông thôn QTDND có nhiều thuận lợi và lợi thế trong việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi tại chỗ trong dân cư Việc tiếp cận đối với nguồn vốn vay từ các QTDND có nhiều thuận lợi đối với các cá nhân,

tổ chức kinh tế nhỏ lẻ tại vùng nông thôn Các QTDND là nhân tố không thể thiếu giúp cho nông dân và những người sản xuất, kinh doanh nhỏ nâng cao hiệu quả hoạt động, cải thiện đời sống nhân dân, góp phần giảm tình trạng đói nghèo và phân hóa giàu nghèo, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi, tạo ra môi trường lành mạnh về tiền tệ tín dụng tại nông nghiệp, nông thôn

Với cơ chế tổ chức quản lý dân chủ, quy mô nhỏ, các QTDND là loại hình kinh doanh năng động, dễ thích ứng với sự thay đổi môi trường hoạt động, cùng với sự liên kết chặt chẽ thành một hệ thống, mô hình QTDND nói riêng và TCTD hợp tác nói chung ngày càng trở thành một bộ phận kinh tế quan trọng trong nền kinh tế quốc dân

1.1.5 Các hoạt động cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân

QTDND là một TCTD do đó, các hoạt động của QTDND cũng bao gồm một số các hoạt động của một TCTD Hoạt động cơ bản của QTDND bao gồm: Nhận vốn góp của các thành viên; Huy động vốn bằng vay các TCTD và nhận tiền gửi của thành viên và cá nhân, tổ chức khác; Cấp tín dụng dưới hình thức cho vay; cung cấp dịch vụ chuyển tiền, thực hiện thu hộ, chi

hộ cho thành viên và các hoạt động khác

Hoạt động nhận vốn góp: QTDND nhận vốn góp từ thành viên để tăng vốn điều lệ đảm bảo đủ vốn pháp định, tăng khả năng tài chính của QTDND Vốn góp của thành viên bao gồm vốn góp xác lập tư cách thành viên và vốn góp bổ sung

Hoạt động huy động vốn: Các QTDND được vay vốn từ các TCTD khác (trừ QTDND khác), nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam của thành viên và ngoài thành viên Trong đó, hoạt động nhận tiền gửi là hoạt động huy động vốn chủ yếu của QTDND

Hoạt động cho vay: Cho vay bằng đồng Việt Nam trong các trường hợp sau đây: Cho vay đối với khách hàng là thành viên; cho vay cầm cố sổ tiền

gửi do chính QTDND phát hành; cho vay đối với hộ nghèo không phải thành viên sinh sống trên địa bàn hoạt động của QTDND nhằm góp phần thực hiện chính sách xóa đói giảm nghèo cho người dân trên địa bàn

Cung ứng dịch vụ chuyển tiền, thực hiện các nghiệp vụ thu hộ, chi hộ cho các thành viên

Hoạt động khác: Mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước; tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; gửi tiền tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam để điều hòa vốn; mở tài khoản thanh toán để sử dụng dịch vụ thanh toán tại NH HTX Việt Nam; Cung ứng dịch vụ tư vấn về ngân hàng và tài chính cho các thành viên; tham gia góp vốn thành lập NH HTX Việt Nam; nhận ủy thác và làm đại lý một số lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng và quản lý tài sản; làm đại lý kinh doanh bảo hiểm

1.1.6 Sự cần thiết phải thực hiện thanh tra, giám sát đối với QTDND

Hoạt động của hệ thống QTDND với chức năng, nhiệm vụ của nó đã phát huy những vai trò nhất định đối với kinh tế, chính trị, an sinh, xã hội tại địa bàn hoạt động của QTDND nhưng vẫn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro trong hoạt động, mà rủi ro trong hoạt động của quỹ sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới quyền, lợi ích của khách hàng gửi tiền, thành viên góp vốn và có nguy cơ cao gây mất

ổn định kinh tế, chính trị, trật tự xã hội của địa phương cũng như lan truyền tới hệ thống QTDND và các TCTD khác NHNN cần phải thanh tra, giám sát

chặt chẽ đối với các QTDND nhằm:

Thứ nhất: Tăng cường quản lý nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng nhằm thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia: Trên cơ sở thanh tra hoạt động đối với các QTDND, giúp NHNN tăng cường quản lý nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng Hoạt động thanh tra của NHNN đối với các QTDND sẽ giúp các QTDND hoạt động an toàn và hiệu quả, tuân

thủ đúng pháp luật, góp phần quan trọng tạo môi trường thực thi chính sách tiền tệ quốc gia hữu hiệu

Thứ hai: Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng của QTDND: QTDND huy động tiền gửi của thành viên và khách hàng ngoài thành viên, vay vốn từ các TCTD khác (ngoài các QTDND khác) để cung ứng hoạt động tín dụng cho các thành viên và khách hàng khác theo quy định của pháp luật thông qua hình thức cho vay, tín dụng là một hoạt động nghiệp vụ quan trọng, chủ chốt trong hoạt động của QTDND nhưng cũng là ngiệp vụ có tính rủi ro cao nhất Quyền lợi của người gửi tiền bị ảnh hưởng do các QTDND trong tình trạng mất khả năng chi trả và có nguy cơ phá sản TTGSNH phải tiến hành kiểm tra, phân tích đánh giá chất lượng và rủi ro các khoản tín dụng của các QTDND, phòng ngừa có hiệu quả và đảm bảo an toàn cho những khoản cho vay đầu tư TTGSNH trong quá trình tiến hành thanh, kiểm tra các QTDND, khi phát hiện các sai phạm của QTDND sẽ tiến hành

xử lý các vi phạm đó Việc phát hiện và xử lý các vi phạm, kiến nghị khắc phục các tồn tại, sai phạm trong hoạt động của QTDND sẽ bảo đảm hoạt động của các QTDND được an toàn và hiệu quả, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng của QTDND

Thứ ba: Duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với hệ thống các QTDND: Hoạt động kinh doanh tiền tệ và ngân hàng, lòng tin đóng một vai trò cực kỳ quan trọng quyết định sự tồn tại của QTDND.Việc duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với hệ thống các QTDND là một việc làm cần thiết nhằm thu hút vốn phục vụ cho hoạt động kinh tế, tài chính của đất nước Năng lực thu hút vốn của các QTDND đi đôi với việc đảm bảo khả năng chi trả cho người gửi tiền Nếu một QTDND mất khả năng chi trả thì người gửi tiền sẽ mất lòng tin vào QTDND đó dẫn đến tình trạng rút tiền ồ ạt, tạo nên một phản ứng dây chuyền, gây ảnh hưởng xấu đến các QTDND và

các TCTD khác Họ sẽ đồng loạt rút vốn, làm các QTDND và TCTD mất khả năng thanh toán đồng bộ, không thu hút được vốn để hoạt động kinh doanh, dẫn đến nguy cơ đối mặt với tình trạng phá sản, từ đó sẽ ảnh hưởng đến hệ thống tài chính tiền tệ quốc gia Vì vậy, các QTDND phải được thanh tra, kiểm tra, giám sát thường xuyên để giảm thiểu rủi ro cho khách hàng, bảo đảm sự an toàn trong hoạt động, tránh tình trạng QTDND mất khả năng thanh toán, không trả được nợ, dẫn đến nguy cơ phá sản

Thứ tư: Phòng ngừa, phát hiện và xử lý hành vi vi phạm pháp luật và hạn chế những sai phạm trong hoạt động của các QTDND: Kết quả thanh tra nhằm chỉ ra những tồn tại, sai phạm, rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của QTDND Trên cơ sở đó, TTGSNH đưa ra những yêu cầu, cảnh báo cần thiết TTGSNH thực hiện giám sát chặt chẽ, góp phần đảm bảo hoạt động của từng QTDND và toàn hệ thống QTDND nằm trong tầm kiểm soát của NHNN

Thứ năm: Bảo đảm việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và Ngân hàng của các QTDND: TTGSNH trong quá trình thực hiện việc thanh, kiểm tra tại các QTDND sẽ phát hiện ra các tồn tại, sai phạm trong hoạt động của các QTDND và đưa ra các kiến nghị khắc phục và xử lý các hành vi vi phạm Từ

đó bảo đảm hoạt động của các QTDND thực hiện đúng quy định của pháp luật, chấp hành đúng chính sách, pháp luật về lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng

Thứ sáu: Bảo đảm hệ thống QTDND nói riêng và hệ thống các TCTD nói chung hoạt động an toàn: Rủi ro hoạt động ngân hàng mang tính chất hệ thống rất cao, phản ứng dây chuyền và cú sốc chung do rủi ro hệ thống mang lại tác động rất nhanh và mạnh mẽ tới các TCTD, do đó, việc đảm bảo an toàn cho hoạt động của QTDND cũng là góp phần đảm bảo an toàn chung cho hệ thống các TCTD

Thứ bảy: Phát hiện sơ hở, vướng mắc trong cơ chế quản lý, chính sách, pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng để kiến nghị với

cơ quan nhà nước có thẩm quyền có biện pháp khắc phục: Trong quá trình hoạt động, các QTDND nói riêng và TCTD nói chung có xu hướng lợi dụng những sơ hở trong cơ chế quản lý, chính sách, pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng để trục lợi Trên cơ sở kiểm tra, xem xét, phân tích, đánh giá hoạt động của các đối tượng QTDND, NHNN phát hiện những kẽ hở vướng mắc trong cơ chế chính sách đã ban hành, từ đó đưa ra các kiến nghị với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền để khắc phục những kẽ hở đó và tháo gỡ những vướng mắc, từ đó hoàn thiện các cơ chế, chính sách cho hiệu quả và phù hợp với thực tiễn

1.2 HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC QTDND

1.2.1 Khái niệm thanh tra, giám sát QTDND

1.2.1.1 Khái niệm thanh tra tại chỗ QTDND

Theo tiếng Latinh, thanh tra có nghĩa là “nhìn vào bên trong”, chỉ một sự kiểm tra, xem xét từ bên ngoài đối với hoạt động của một đối tượng nhất định

Theo từ điển tiếng Việt, thanh tra là “đến tận nơi xem xét, kiểm tra sự việc nhằm đưa các hoạt động theo định hướng và theo các quy trình, quy phạm đã được xác định trên các văn bản nhà nước”

Trong hoạt động NHNN, Thanh tra QTDND là hoạt động kiểm tra chính thức một QTDND để xem QTDND này có đáp ứng đúng các quy định pháp luật và tuân thủ đầy đủ các chuẩn mực (Từ điển Oxford, 2000)

Như vậy, thanh tra là chỉ xem xét khi có dấu hiệu vi phạm xảy ra hoặc trong chương trình, kế hoạch, và nó chỉ mang tính chất thời điểm

1.2.1.2 Khái niệm giám sát từ xa QTDND

Theo từ điển Tiếng Việt, giám sát là khái niệm dùng để chỉ hoạt động theo dõi, xem xét làm đúng hoặc làm sai những điều đã quy định

Trong hoạt động NHNN, giám sát QTDND là hoạt động nhằm mục đích đảm bảo một QTDND tuân thủ đúng và thống nhất các quy định, chuẩn mực tối thiểu, đảm bảo quản lý đầy đủ rủi ro (European Union Committee, 2009)

Như vậy, giám sát được thực hiện chủ động, theo dõi thường xuyên và liên tục

1.2.2 Mục đích thanh tra, giám sát QTDND

- Đánh giá tình hình chấp hành chính sách, pháp luật, các chế độ, thể lệ của QTDND được thanh tra;

- Giúp các QTDND thấy được những mặt tích cực, những mặt còn tồn tại để tiếp tục phát huy những mặt tích cực, khắc phục những tồn tại và kiến nghị những biện pháp chấn chỉnh, bảo đảm QTDND hoạt động đúng chính sách, pháp luật, chế độ, thể lệ và hoạt động có chất lượng, hiệu quả hơn

- Phát hiện những vấn đề mới phát sinh, những qui định chưa hợp lý

để kiến nghị sửa đổi, bổ sung và hoàn thiện theo quy định hiện hành

1.2.3 Nguyên tắc thanh tra, giám sát QTDND

1 Thanh tra, giám sát QTDND phải tuân theo pháp luật; bảo đảm chính xác, khách quan, trung thực, công khai, dân chủ, kịp thời; không làm cản trở hoạt động bình thường của QTDND được thanh tra, giám sát

2 Kết hợp thanh tra, giám sát việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng với thanh tra, giám sát rủi ro trong hoạt động của QTDND

3 Thực hiện theo nguyên tắc thanh tra, giám sát toàn bộ hoạt động của QTDND được thanh tra, giám sát

4 Thực hiện theo các quy định của pháp luật

5 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định trình tự, thủ tục thanh tra,

giám sát QTDND

1.2.4 Phương pháp thanh tra, giám sát QTDND

1.2.4.1 Phương pháp thanh tra, giám sát tuân thủ

* Khái niệm: Là phương pháp thanh tra, giám sát chủ yếu tập trung vào việc phát hiện, đánh giá mức độ tuân thủ các quy định nội bộ của chính các QTDND, quy định của NHNN và pháp luật Phương pháp này chủ yếu nhằm đảm bảo việc chấp hành các quy định của pháp luật về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và những quy định trong giấy phép hoạt động của các QTDND

* Đặc điểm: Phương pháp thanh tra, giám sát tuân thủ có 5 đặc điểm cơ bản sau:

- Thứ nhất, thanh tra, giám sát tuân thủ kiểm tra các thông tin, các sự kiện, hành vi đã xảy ra trong quá khứ của QTDND, có thể định lượng chính xác tổn thất (nếu có), từ đó góp phần bảo vệ pháp luật và giữ gìn kỷ cương trong hoạt động kinh doanh của QTDND

- Thứ hai, thanh tra, giám sát tuân thủ chỉ đánh giá trên một phạm

vi hạn chế

- Thứ ba, thực hiện phương pháp thanh tra, giám sát tuân thủ, thanh tra, giám sát viên chưa chỉ ra được những kẽ hở trong quản lý, chưa đưa ra những khuyến cáo về khả năng có thể xảy ra tổn thất của QTDND do những biến động của thị trường, kinh tế, chính trị, xã hội…

- Thứ tư, yêu cầu của phương pháp thanh tra, giám sát tuân thủ không cao so với thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro

- Thứ năm, thanh tra, giám sát tuân thủ thực hiện phương pháp luận phản ứng căn cứ vào các quy định của pháp luật Nội dung kết luận sẽ dựa trên những căn cứ pháp lý rõ ràng, mang tính khẳng định, định lượng, chỉ rõ nội dung vi phạm, số tiền vi phạm, số liệu tổn thất

1.2.4.2 Phương pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro

* Khái niệm: Phương pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro là

phương pháp thanh tra, giám sát trong đó tập trung vào việc đánh giá mức độ rủi ro mà QTDND gặp phải khi không tuân thủ các quy định, quy trình đã có

và khi không có các thủ tục, quy trình hoạt động phù hợp Thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro là việc đánh giá các QTDND trên các mức độ, xu hướng rủi

ro và khả năng tài chính (vốn, thu nhập) để chống đỡ/hấp thụ các rủi ro có thể xảy ra

* Đặc điểm: Phương pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro có 7 đặc điểm cơ bản sau:

- Thứ nhất, thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro tập trung đánh giá tổng thể QTDND thông qua việc xem xét, kiểm tra hồ sơ tài liệu, các chính sách quy trình, hệ thống và thực tiễn công tác quản lý của QTDND trong quá khứ, hướng đến tương lai, các sự kiện, các tác động có thể xảy ra trong tương lai, chỉ có thể ước lượng tổn thất với độ tin cậy nhất định

- Thứ hai, thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro cho phép thanh tra, giám sát vào những lĩnh vực, những QTDND có mức độ rủi ro cao và rủi ro có khả năng tác động tới sự an toàn của hệ thống

- Thứ ba, thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro kết hợp và khai thác nhiều nguồn lực, trong đó chú trọng khai thác từ các báo cáo kiểm toán nội bộ của QTDND

- Thứ tư, thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro kết hợp cả đánh giá khách quan và chủ quan của thanh tra, giám sát viên

- Thứ năm, thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro đòi hỏi Thanh tra, giám sát ngân hàng thực hiện cả việc dự báo

- Thứ sáu, thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro thực hiện đánh giá mức

độ rủi ro của QTDND theo khung đánh giá rủi ro, trong đó tập trung đánh giá mức độ rủi ro QTDND gặp phải khi không tuân thủ các quy định, quy trình sẵn có hoặc không có các thủ tục, quy trình phù hợp

- Thứ bảy, yêu cầu để thực hiện thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro là

rất cao đối với cả Thanh tra, giám sát ngân hàng cũng như QTDND

1.2.5 Nội dung thanh tra, giám sát QTDND

1.2.5.1 Nội dung giám sát từ xa QTDND

- Thu thập, tổng hợp và xử lý tài liệu, thông tin, dữ liệu của QTDND được giám sát theo yêu cầu giám sát;

- Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành quy định về các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động và các quy định khác của pháp luật có liên quan; việc thực hiện kết luận thanh tra và khuyến nghị, cảnh báo về giám sát của NHNN với QTDND được giám sát;

- Phân tích, đánh giá thường xuyên tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành và mức độ rủi ro đối với từng QTDND, toàn bộ hệ thống QTDND và toàn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; thực hiện xếp hạng các QTDND theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;

- Phát hiện, cảnh báo các yếu tố tác động, xu hướng biến động tiêu cực, rủi ro gây mất an toàn hoạt động, các rủi ro, nguy cơ dẫn đến vi phạm pháp luật

về tiền tệ và ngân hàng đối với từng QTDND và hệ thống các tổ chức tín dụng;

- Kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý các rủi

ro, vi phạm pháp luật của QTDND theo quy định của pháp luật

1.2.5.2 Nội dung thanh tra QTDND

- Thanh tra việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng, quy định khác của pháp luật có liên quan, việc thực hiện các quy định trong giấy phép

do Ngân hàng Nhà nước cấp;

- Xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, năng lực quản trị rủi ro và tình hình tài chính của QTDND được thanh tra; xem xét, đánh giá các rủi ro tiềm ẩn, chất lượng và hiệu quả hệ thống quản trị, điều hành, hệ thống kiểm toán, kiểm

soát nội bộ, hệ thống quản trị rủi ro của QTDND, bao gồm cả việc nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, giám sát rủi ro, kiểm soát và giảm thiểu, xử lý rủi ro thông qua việc xem xét các yếu tố tác động đến an toàn hoạt động, chất lượng, hiệu quả quản trị rủi ro, khả năng chống đỡ rủi ro của QTDND;

- Kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước

về tiền tệ và ngân hàng;

- Kiến nghị, yêu cầu QTDND có biện pháp hạn chế, giảm thiểu và xử

lý rủi ro để bảo đảm an toàn hoạt động và phòng ngừa, ngăn chặn hành vi dẫn đến vi phạm pháp luật;

- Phát hiện, ngăn chặn và xử lý theo thẩm quyền; kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm pháp luật

Việc thanh tra QTDND có thể được thực hiện theo kế hoạch hoặc đột xuất khi phát hiện QTDND có dấu hiệu vi phạm pháp luật, phát sinh rủi ro, nguy cơ đe dọa sự hoạt động an toàn, lành mạnh của QTDND hoặc theo yêu cầu của việc giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng…

1.2.6 Quy trình thanh tra, giám sát QTDND

1.2.6.1 Quy trình giám sát từ xa QTDND

- Bước 1: Thu thập, tổng hợp, xử lý và lưu trữ tài liệu, thông tin, dữ liệu của QTDND bao gồm: Báo cáo theo quy định pháp luật hiện hành về chế độ báo cáo thống kê và về yêu cầu cung cấp thông tin của Ngân hàng Nhà nước đối với QTDND; Tài liệu, thông tin, dữ liệu trong hoạt động tiếp xúc với QTDND được giám sát, bao gồm: Biên bản các buổi làm việc trực tiếp với QTDND và/hoặc các văn bản giải trình và hồ sơ tài liệu của QTDND theo yêu cầu của đơn vị thực hiện giám sát trong quá trình tiếp xúc với QTDND và các tài liệu khác

- Bước 2: Phân tích, đánh giá về QTDND

- Bước 3: Đề xuất các hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm các biện pháp xử lý trong giám sát sau: Khuyến nghị, cảnh báo; Xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của pháp luật; Kiến nghị cấp có thẩm quyền các biện pháp xử lý giám sát khác theo quy định của pháp luật

- Bước 4: Giám sát sau thanh tra khi nhận được kết luận thanh tra về QTDND từ đơn vị thực hiện thanh tra QTDND

1.2.6.1 Quy trình thanh tra tại chỗ QTDND

Bước 1, chuẩn bị thanh tra: tiến hành xây dựng đề cương và kế hoạch thanh tra; ra quyết định thành lập đoàn thanh tra; tập huấn, họp đoàn giao nhiệm vụ; gửi thông báo lịch và yêu cầu QTDND được thanh tra cung cấp thông tin, tài liệu

Bước 2, tiến hành thanh tra gồm các nội dung: Họp với QTDND được thanh tra, công bố quyết định, nội dung, thời gian, thời hiệu thanh tra, quyền và nghĩa vụ của QTDND QTDND được thanh tra báo cáo khái quát tình hình, kết quả hoạt động theo thời hiệu thanh tra; tiếp nhận quyết định thanh tra; thống nhất với đoàn thanh tra về phương pháp làm việc và phối hợp với nhau Các đoàn viên tiến hành công việc thanh tra theo sự phân công của trưởng đoàn thanh tra

Bước 3, kết thúc cuộc thanh tra: Trưởng đoàn tổng hợp, xây dựng báo cáo kết quả thanh tra, thống nhất nội bộ đoàn về kết quả thanh tra; dự thảo kết luận thanh tra có lập thành biên bản làm việc Gửi dự thảo cho QTDND được thanh tra Cuối cùng, đoàn thanh tra phải có văn bản kết luận chính thức về những nội dung thanh tra Khi kết thúc cuộc thanh tra, hoàn chỉnh hồ sơ để đưa vào lưu giữ

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG THANH TRA

VÀ GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC QTDND

1.3.1 Nhân tố khách quan

a, Môi trường pháp lý

Các QTDND được thành lập và hoạt động trong một khung pháp lý chặt chẽ được xây dựng chủ yếu để bảo vệ lợi ích của toàn xã hội Cơ chế quản lý ở đây được hiểu là cách thức kết hợp các yếu tố, các quá trình trong khu vực công để tạo ra chất lượng tốt Nó cũng bao gồm cả một hệ thống nguyên tắc cần tuân theo để hoạt động của cơ quan, tổ chức trong khu vực công đi vào quy củ, theo một trật tự nhất định để khu vực này vận hành một cách hiệu quả Cùng với đó là các văn bản hướng dẫn thực hiện Các văn bản pháp luật quy định về TTGS QTDND còn rời rạc thiếu tính thống nhất, các văn bản còn mâu thuẫn với nhau nên khi có vấn đề phát sinh lại dẫn chiếu đến nhiều văn bản pháp luật khác gây mất thời gian trong việc xử lý công việc đang phát sinh

b, Cơ chế phối hợp giữa các cơ quan quản lý Nhà nước liên quan trong hoạt động thanh tra, giám sát QTDND

Sự phối kết hợp giữa NHNN và các cơ quan liên ngành để xem xét, đánh giá tình hình ban hành các văn bản quy định chi tiết thi hành văn bản quy phạm pháp luật, tình hình bảo đảm các điều kiện cho thi hành pháp luật

và tình hình tuân thủ pháp luật nhằm bảo đảm cho việc thi hành pháp luật được thực hiện nghiêm chỉnh Góp phần nâng cao ý thức pháp luật, đề cao ý nghĩa thượng tôn pháp luật, đề cao kỷ cương phép nước, qua đó góp phần phát triển kinh tế - xã hội và bảo đảm các quyền công dân

c, Các nhân tố về phía các QTDND

- Nhận thức của các QTDND về tầm quan trọng và lợi ích của việc TTGS, từ đó chủ động xây dựng, triển khai kế hoạch nhằm khắc phục tồn tại, yếu kém, nâng cao năng lực tài chính, năng lực cạnh tranh để phát triển bền vững Khi nhận thức được đúng đắn tầm quan trọng của TTGS thì QTDND sẽ

có sự phối hợp trong hoạt động giám sát như: cung cấp thông tin đúng thời hạn, giải trình khi được yêu cầu; tạo điều kiện thuận lợi cho đoàn Thanh tra khi TTTC trong việc tiếp cận hồ sơ tín dụng, chứng từ kế toán và các mặt liên quan đến quyết định thanh tra Sự phối kết hợp còn được thể hiện trong việc tôn trọng kết luận thanh tra, chỉnh sửa nghiêm túc kiến nghị chỉnh sửa sau thanh tra

Ngoài ra nhận thức của QTDND còn thể hiện ở việc, sau khi được TTGS cảnh báo, họ có chỉnh sửa kịp thời không, có nhận ra được những rủi

ro tiềm tàng đó không, và đặc biệt là xây dựng kế hoạch thực hiện để không tái phạm những sai phạm đã được cảnh báo không?

- Hoạt động kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội bộ của QTDND: là một trong những nhân tố ảnh hưởng tới kết quả TTGS QTDND phải nâng cao tầm quan trọng, thực hiện thường xuyên hoạt động kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội bộ Xây dựng quy chế, quy trình với hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội bộ cụ thể đối với hoạt động của đơn vị Bộ phận kiểm soát vừa thực hiện chức năng kiểm soát của mình vừa là tai mắt của TTGS

- Quy chế nội bộ của QTDND: Khi QTDND xây dựng quy chế làm việc cụ thể thì TTGS sẽ dễ dàng kiểm tra hoạt động, đối chiếu giữa quy chế của đơn vị và quy định của pháp luật, tìm ra những sai sót của đơn vị để cảnh báo kịp thời

- Hệ thống quản lý thông tin của QTDND: Khi hệ thống mạng máy tính của QTDND được trang bị hiện đại sẽ cung cấp thông tin đúng, đầy đủ kịp thời tạo thuận lợi cho TTGS tiến hành phân tích, đánh giá đúng, đầy đủ về QTDND

1.3.2 Nhân tố chủ quan

a, Nguồn nhân lực

Chất lượng trong công tác thanh tra phụ thuộc nhiều vào yếu tố con

người, cụ thể là các cán bộ, lãnh đạo, công chức và trình độ của họ

- Các nhà lãnh đạo đảm nhận vai trò và trách nhiệm về chất lượng các công việc do họ trực tiếp quản lý và điều hành, quan tâm tạo điều kiện, môi trường làm việc để các cán bộ công nhân viên chức tham gia thực hiện mục tiêu của tổ chức một cách đầy đủ nhất; phân công phối hợp công việc hợp lý, gắn kết sức mạnh giữa các phòng ban, các cá nhân trong tổ chức tạo điều kiện để đạt hiệu quả công việc cao nhất; phát huy được năng lực làm việc của cán bộ

- Cán bộ, công chức viên chức cũng có tầm ảnh hưởng nhất định tới chất lượng của công tác thanh tra Họ là lực lượng trực tiếp thực thi các nhiệm

vụ, công việc trong công tác thanh tra, sự thành bại của các công việc, các nhiệm vụ của thanh tra

Do đó, nếu đội ngũ cán bộ làm công tác TTGS có tâm huyết với công việc, có phẩm chất đạo đức tốt, có kỹ năng, có kinh nghiệm, có kiến thức sâu rộng trong lĩnh vực tiền tệ, tài chính và ngân hàng, đáp ứng đầy đủ các chuẩn mực trong nước và quốc tế thì chất lượng của hoạt động TTGS sẽ được nâng cao và ngược lại

b, Hệ thống cơ sở vật chất

Đây là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động quản lý nói chung và TTGS ngân hàng nói riêng, đặc biệt trong hoàn cảnh ngày nay khi các TCTD càng ngày càng giành nhiều nguồn lực để nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, phục vụ cho hoạt động của ngân hàng mình

Đối với hoạt động GSTX thì cơ sở vật chất, công nghệ thông tin hiện đại với hệ thống mạng máy tính, phần mềm chuẩn hoá sẽ đảm bảo cho việc

xử lý dữ liệu nhanh, chính xác, tiết kiệm thời gian, sức người và công tác GSTX có hiệu quả hơn

Đối với hoạt động TTTC, khi có đủ phương tiện như máy tính, thiết bị công nghệ và phần mềm, máy ảnh, máy ghi âm… thì sẽ tạo điều kiện thuận

lợi cho cán bộ làm công tác thanh tra có thể thu thập thông tin, phân tích số liệu nhanh chóng và chính xác hơn Cơ sở vật chất có đầy đủ là điều kiện cần cho công tác TTTC, tạo sự thuận tiện cho người thực hiện nhiệm vụ

KẾT LUẬN CHƯƠNG I

Chương 1 của luận văn đã khái quát chung về QTDND với những đặc trưng riêng, đặc thù về cơ cấu tổ chức, vai trò và các hoạt động cơ bản của QTDND từ đó chỉ ra sự cần thiết phải thanh tra, giám sát QTDND Đồng thời cũng đưa ra được khái quát về hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN đối với QTDND và như mục đích, các nguyên tắc, phương pháp, nội dung, trình

tự thực hiện thanh tra, giám sát QTDND, chỉ ra các nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động của Thanh tra, giám sát Ngân hàng Từ đó, làm cơ sở để đối chiếu với hoạt động TTGS đối với QTDND trong thực tế tại NHNN Chi nhánh Nam Định

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH ĐỐI

VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN

2.1 CÁC HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH NAM ĐỊNH

2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định

Ngân hàng Nam Định, tiền thân là ngân hàng Xuất nhập khẩu Nam Ninh cũng được thành lập từ tháng 7/1951, trong một thời gian dài cho đến cuối những năm 80, trên địa bàn tỉnh Nam Định chỉ tồn tại hệ thống ngân hàng một cấp Chi nhánh NHNN tỉnh vừa làm nhiệm vụ quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, vừa trực tiếp kinh doanh

Cùng với hệ thống ngân hàng Việt Nam, ngân hàng Nam Định khởi đầu công cuộc cải tổ và đổi mới từ năm 1986 Thực hiện việc chuyển đổi hệ thống ngân hàng một cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp, tách bạch chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và kinh doanh tiền tệ NHNN thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng còn các TCTD khác thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây là quá trình đổi mới căn bản và toàn diện hệ thống Ngân hàng Việt Nam

Hoạt động Ngân hàng trên địa bàn Nam Định không ngừng phát triển

cả về nội dung, chất lượng nghiệp vụ, cơ cấu tổ chức Các TCTD huy động được nguồn vốn nhàn rỗi lớn trong dân cư và tổ chức kinh tế, đầu tư vốn phục

vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và dân cư, đầu tư vốn cho các chương trình dự án trọng điểm, thúc đẩy kinh tế tỉnh phát triển Lưu thông tiền tệ thông suốt và ổn định trong nhiều năm, hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng diễn ra sôi động, ngày càng có nhiều dịch vụ đa dạng, hiện đại đáp ứng nhu cầu của nhân dân, góp phần quan trọng trong việc phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương

Trên cơ sở quy định của Luật NHNN Việt Nam, Chính phủ đã ban hành Nghị định 16/2017/NĐ-CP ngày 17/8/2017 quy định chức năng, nhiệm

vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của NHNN Việt Nam Theo đó, Thống đốc NHNN đã ban hành quyết định số 1692/QĐ-NHNN ngày 08/8/2017 thay thế quyết định số 290/QĐ-NHNN ngày 25/02/2014 Quy định chức năng, nhiệm

vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương: NHNN Chi nhánh tỉnh là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của NHNN Việt Nam Chi nhánh có chức năng tham mưu, giúp Thống đốc thực hiện quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối trên địa bàn và thực hiện một số nghiệp vụ NHNN theo ủy quyền của Thống đốc

2.1.2 Tổ chức bộ máy, hoạt động của Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Nam Định

2.1.2.1 Tổ chức bộ máy hoạt động và cơ chế điều hành của Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Nam Định

Cơ cấu tổ chức của NHNN chi nhánh tỉnh gồm 04 phòng: Thanh tra, giám sát ngân hàng; phòng Tiền tệ - Kho quỹ và hành chính; phòng Tổng hợp, Nhân sự

và Kiểm soát nội bộ; phòng Kế toán - Thanh toán Lãnh đạo chi nhánh và chịu trách nhiệm chung trước Thống đốc là Giám đốc chi nhánh, giúp việc cho Giám đốc là các Phó Giám đốc Lãnh đạo và triển khai thực hiện các nhiệm vụ của phòng là Trưởng phòng (đối với TTGS là Chánh thanh tra) chịu trách nhiệm trước Ban giám đốc về các vấn đề thuộc phạm vi chức năng, nhiệm vụ được giao, giúp việc cho Trưởng phòng có một số Phó trưởng phòng

Thanh tra Nam Định cùng với sự phát triển và đi lên của ngành ngân hàng đã có những biến động về tổ chức và hoạt động Trong mỗi thời kỳ, hoạt động của Thanh tra Nam Định đã phục vụ đắc lực cho công tác quản lý Nhà nước về hoạt động tiền tệ, ngân hàng, góp phần quan trọng vào hoạt động an toàn, ổn định của các TCTD và quá trình xây dựng, phát triển ngành ngân

hàng Nam Định Công tác TTGS ngân hàng liên tục đối mới và nâng cao chất lượng, khuôn khổ pháp luật về giám sát ngân hàng được hoàn thiện, cơ sở kỹ thuật phục vụ hoạt động TTGS ngân hàng từng bước được trang bị Qua công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát đã yêu cầu các TCTD khắc phục kịp thời tồn tại, sai phạm trên các lĩnh vực, đặc biệt là hoạt động tín dụng

Lực lượng Thanh tra Nam Định ngày càng được trẻ hóa với trình độ chuyên môn được đào tạo bài bản, có năng lực và phẩm chất tốt, tâm huyết với công tác chuyên môn, nhiệt tình với hoạt động của cơ quan Diễn biến về lực lượng cán bộ Thanh tra NHNN Nam Định được biểu thị qua bảng sau:

Nguồn: Báo cáo công tác thanh tra của NHNN tỉnh Nam Định

Tháng 5/2020, Phó Chánh thanh tra, phụ trách thanh tra giám sát NHNN

chi nhánh Nam Định nghỉ chế độ, số cán bộ thanh tra chi nhánh hiện có 13 người Thanh tra Nam Định là bộ phận trong cơ cấu tổ chức của NHNN tỉnh Nam Định, vừa chịu trách nhiệm thực hiện nhiệm vụ do Giám đốc NHNN Nam Định giao, vừa chịu sự chỉ đạo của Cơ quan TTGS Việt Nam về tổ chức và nghiệp vụ thanh tra TTGS chi nhánh được tổ chức ngày một chuyên nghiệp và chuyên biệt hơn, hoạt động TTGS ngày càng hướng theo quy chuẩn và theo thông lệ quốc tế

Chánh thanh tra giám sát (hiện là Phó Chánh thanh tra – phụ trách) điều hành công việc thông qua các Phó chánh thanh tra (được giao phụ trách các phần công việc khác nhau) và tổng hợp tình hình, chịu trách nhiệm tham mưu cho Giám đốc Các phó chánh thanh tra điều hành trực tiếp Thanh tra viên và cán bộ thanh tra, đồng thời tham mưu cho Chánh thanh tra về phần việc của mình Thanh tra viên giúp việc cho Phó chánh thanh tra điều hành trực tiếp

Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy TTGS tại NHNN chi nhánh tỉnh Nam Định

Quan hệ thông tin báo cáo, tham mưu Quan hệ chỉ đạo

Giám đốc

NHNN tỉnh

Thanh tra NHNN VN

Chánh thanhtra NHNN tỉnh

Các Phó chánh TTra NNNN tỉnh

Các cán bộ, Thanhtra viên

Với cơ chế chỉ đạo, điều hành và tham mưu như trên, vừa đảm bảo phát huy dân chủ, sáng tạo của từng cá nhân, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất và cũng phân định rõ được trách nhiệm - quyền hạn của từng người

Căn cứ vào chức năng, nhiệm vụ của TTGS chi nhánh, căn cứ số lượng, chức vụ, năng lực công tác của công chức thanh tra; số lượng và tình hình thực tế hoạt động của các TCTD trên địa bàn; Chánh thanh tra NHNN tỉnh Nam Định phân công công tác tới từng công chức thanh tra, cụ thể:

- Chánh thanh tra phụ trách chung và chịu trách nhiệm chung trước Giám đốc về kết quả thực hiện nhiệm vụ của phòng;

- 02 Phó chánh thanh tra phụ trách tổ chức thực hiện cụ thể các công việc về: công tác giám sát hoạt động, chỉnh sửa sau thanh tra đối với TCTD,

Tổ chức tài chính vi mô; chế độ thông tin báo cáo của các TCTD; thực hiện công tác TTTC khi có quyết định và chịu trách nhiệm về công việc được giao; công tác thông tin báo cáo về tiếp dân, giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo và phòng chống tham nhũng;

- 10 cán bộ, công chức thanh tra của phòng giúp việc cho các Phó chánh thanh tra theo từng nhóm công việc trên và trực tiếp theo dõi, giám sát tình hình hoạt động và thông tin báo cáo của các TCTD; thực hiện thanh, kiểm tra tại chỗ

Theo cơ chế này, hoạt động thanh tra của chi nhánh có thuận lợi là:

- Việc xây dựng chương trình - kế hoạch và đề cương thanh tra hàng năm đều do thanh tra NHNN thực hiện, thanh tra chi nhánh chỉ việc căn cứ vào đó tổ chức thực hiện theo chương trình, đề cương đã xây dựng Tính thống nhất và đồng bộ trong toàn hệ thống thanh tra NHNN rất cao

Thanh tra chi nhánh căn cứ vào đề cương của thanh tra NHNN và tình hình cụ thể của các TCTD trên địa bàn để xây dựng để cương chi tiết trình Giám đốc chi nhánh duyệt để thực hiện vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ

động nhanh nhạy và phù hợp với đặc điểm cụ thể của địa phương;

- Quá trình hoạt động được sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc Chi nhánh NHNN nên mọi vướng mắc phát sinh trong quá trình thanh tra đối với các TCTD trên địa bàn được xử lý kịp thời

2.1.2.2 Các hoạt động cơ bản của Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định

Các hoạt động cơ bản của TTGS NHNH chi nhánh Nam Định được quy định cụ thể trong quy định chức năng, nhiệm vụ các phòng ban của chi nhánh như sau:

Tham mưu, giúp Giám đốc thực hiện nhiệm vụ: Thực hiện việc cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng, chấp thuận việc mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể tổ chức tín dụng và chấp thuận nội dung khác của các tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc; Thực hiện việc giám sát, chỉ đạo việc mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt và giải thể tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc; Tổ chức, thực hiện công tác thanh tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối; Thực hiện công tác phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố theo quy định; Thực hiện công tác quản lý nhà nước

về bảo hiểm tiền gửi theo phân công, ủy quyền của Thống đốc; Thực hiện công tác phòng, chống tham nhũng và tội phạm; tiếp công dân xử lý đơn thư, khiếu nại, tố cáo, kiến nghị, phản ánh theo quy định; Chấp thuận hoặc chấp thuận theo ủy quyền của Thống đốc danh sách dự kiến những người được bầu, bổ nhiệm làm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban Kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng có trụ sở chính trên địa bàn

và thực hiện đình chỉ các chức danh nói trên theo ủy quyền của Thống đốc và quy định của pháp luật; Có ý kiến bằng văn bản với Tỉnh ủy, Thành ủy và với