Tầm quan trọng của vấn đề nghiên cứu Thanh tra, giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng TCTD là nghiệp vụ hết sức quan trọng của ngân hàng trung ương NHTW nhằm đảm bảo tuân thủ pháp
Tầm quan trọng của vấn đề nghiên cứu
Thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) là nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng trung ương (NHTW) nhằm đảm bảo tuân thủ pháp luật và tạo sự công bằng trong hệ thống tài chính Hoạt động này không chỉ bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng mà còn duy trì lòng tin của công chúng đối với TCTD Đồng thời, nó đảm bảo việc thực hiện chính sách và pháp luật về tiền tệ, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng, từ đó đảm bảo an ninh tài chính quốc gia và hỗ trợ phát triển kinh tế bền vững.
Việc duy trì ổn định kinh tế vĩ mô và hệ thống tài chính là ưu tiên hàng đầu của Đảng và Chính phủ Việt Nam, đặc biệt sau khủng hoảng tài chính toàn cầu, nhằm hỗ trợ phát triển bền vững Năm 2024 dự báo sẽ tiếp tục là một năm thách thức trong điều hành chính sách kinh tế vĩ mô và tiền tệ Mặc dù lạm phát toàn cầu có xu hướng giảm, nhưng vẫn ở mức cao, buộc nhiều ngân hàng trung ương phải duy trì chính sách tiền tệ thắt chặt Sự biến động của đồng đô la Mỹ, giá dầu và giá vàng, cùng với sự sụp đổ của một số ngân hàng ở Mỹ và châu Âu, đang tạo áp lực lớn lên kinh tế và tiền tệ của Việt Nam.
Mặc dù thị trường bất động sản và trái phiếu doanh nghiệp trong nước đã có dấu hiệu cải thiện nhờ vào các biện pháp của Chính phủ, nhưng vẫn còn nhiều khó khăn, tạo áp lực lên nhu cầu vốn từ hệ thống ngân hàng Do đó, việc thanh tra và giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) trở nên cấp bách, nhằm đảm bảo sự minh bạch và an toàn trong hoạt động ngân hàng, ngăn ngừa rủi ro và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, đồng thời hỗ trợ ổn định và phát triển nền kinh tế quốc dân trong bối cảnh nhiều thách thức hiện tại.
Trong thời gian qua, hoạt động thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam, đặc biệt là NHNN tỉnh Tuyên Quang, đã đạt được nhiều kết quả tích cực NHNN tỉnh Tuyên Quang đã dần chuyển đổi phương thức thanh tra, giám sát từ việc thanh tra từng vụ việc sang việc kết hợp giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, nhằm nâng cao hiệu quả công tác này Tuy nhiên, hệ thống thông tin số liệu cho giám sát từ xa vẫn chưa đảm bảo, thiếu chương trình cảnh báo sớm, và kết quả dự báo chỉ dừng lại ở mức báo cáo mà chưa có tác dụng thực tiễn trong việc phát hiện rủi ro Do đó, NHNN tỉnh Tuyên Quang cần tiếp tục triển khai các giải pháp để nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát đối với các TCTD trên địa bàn tỉnh.
Học viên đã chọn chủ đề “Công tác thanh tra, giám sát đối với các TCTD tại Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang” làm vấn đề nghiên cứu trong báo cáo tốt nghiệp, dựa trên các lý do lý luận và thực tiễn.
Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề án
Trong thời gian qua, đã có nhiều nghiên cứu liên quan đến hoạt động thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Những nghiên cứu này tập trung vào việc đánh giá hiệu quả và cải tiến quy trình thanh tra, giám sát nhằm nâng cao tính minh bạch và ổn định của hệ thống tài chính.
Tác giả Nguyễn Thanh Nhung (2024) đã tiến hành nghiên cứu về các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng giám sát hoạt động của đoàn thanh tra Bài viết phân tích vai trò thiết yếu của giám sát theo quy định của Luật Thanh tra, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đảm bảo tính hiệu quả và minh bạch trong hoạt động thanh tra.
Nghiên cứu năm 2022 chỉ ra rằng, mặc dù có quy định rõ ràng, nhưng thực trạng giám sát hiện nay còn nhiều hạn chế, như việc ban hành quyết định giám sát không đồng thời với quyết định thanh tra và thông tin cung cấp cho tổ giám sát chưa đầy đủ Tác giả đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng giám sát thông qua cải thiện phối hợp giữa các phòng ban, tăng cường đào tạo kỹ năng cho công chức, và xây dựng quy trình giám sát chi tiết Những biện pháp này nhằm đảm bảo hiệu quả và minh bạch trong hoạt động thanh tra, góp phần nâng cao hiệu quả thanh tra và bảo vệ tính hợp pháp trong công tác giám sát.
Tác giả Phan Thị Bích Hạnh (2022) nghiên cứu về việc hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát trong lĩnh vực tín dụng của các ngân hàng thương mại tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Quảng Nam, trong bối cảnh các sai phạm nghiêm trọng trong ngành ngân hàng gây lo ngại và ảnh hưởng tiêu cực đến phát triển kinh tế Nghiên cứu chỉ ra những hạn chế và bất cập trong hệ thống thanh tra, giám sát hiện tại, cho thấy hoạt động này kém hiệu quả trong việc ngăn chặn rủi ro và đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Tác giả đề xuất giải pháp nâng cao độ an toàn và ổn định của hệ thống ngân hàng, góp phần vào sự phát triển kinh tế bền vững Đoàn Thị Phương (2020) cũng nghiên cứu về công tác thanh tra, giám sát tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng tại đây.
Nghiên cứu của tác giả Nguyễn Xuân Nam (2018) về "Hoạt động thanh tra, giám sát các NHTM cổ phần tại Hà Nội" đã phân tích thực trạng hoạt động của Cục thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội đối với các NHTM Tác giả đã chỉ ra những nguyên nhân gây ra hạn chế trong công tác thanh tra, giám sát và đề xuất 6 giải pháp nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động này.
Nghiên cứu "Mô hình tổ chức cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng - góc nhìn đa chiều từ quốc tế và một số hàm ý cho Việt Nam" của Lê cung cấp cái nhìn sâu sắc về các mô hình tổ chức thanh tra và giám sát ngân hàng trên thế giới, từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá cho Việt Nam Bài viết nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải cách và hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động tài chính Đồng thời, nghiên cứu cũng đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao năng lực của cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng Việt Nam, hướng tới sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng trong bối cảnh hội nhập toàn cầu.
Phương Lan và Đỗ Thị Bích Hồng (2017) đã phân tích bốn mô hình giám sát tài chính tiêu biểu, lựa chọn các quốc gia áp dụng tương ứng để khảo sát ưu nhược điểm và điều kiện áp dụng Nghiên cứu tập trung vào cơ cấu và tổ chức của bộ phận thanh tra, giám sát ngân hàng, đặc biệt là việc phân bổ chức năng và nhiệm vụ của từng đơn vị Từ những phân tích này, bài viết rút ra bài học kinh nghiệm nhằm hoàn thiện mô hình tổ chức cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng tại Việt Nam.
Nghiên cứu của Dương Mạnh Thắng (2016) về "Hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hưng Yên" đã phân tích thực trạng hoạt động thanh tra và giám sát đối với các tổ chức tín dụng tại tỉnh Hưng Yên Nghiên cứu không chỉ trình bày các kết quả đạt được mà còn chỉ ra những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân của vấn đề Dựa trên đó, tác giả đã đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hưng Yên.
Nghiên cứu của Hoàng Phương Mai (2015) về "Tăng cường cảnh báo sớm trong hoạt động thanh tra tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh
Hà Nội" đã phân tích thực trạng cảnh báo sớm trong hoạt động thanh tra tại
Chi nhánh Thành phố Hà Nội của NHNN thực hiện giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, nghiên cứu này đánh giá kết quả đạt được, chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân Từ đó, đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác cảnh báo sớm trong hoạt động thanh tra tại Chi nhánh.
Công việc thanh tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với các tổ chức tín dụng là rất quan trọng và diễn ra liên tục Mặc dù nhiều nghiên cứu trước đây đã đề cập đến các khía cạnh khác nhau của công việc này, nhưng mỗi nghiên cứu lại mang đến những góc nhìn và đánh giá riêng, tùy thuộc vào phạm vi và thời gian nghiên cứu Nghiên cứu này sẽ tập trung vào hai phương thức thanh tra và giám sát hiện tại tại Chi nhánh NHNN tỉnh Tuyên Quang: giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ Mục tiêu của nghiên cứu là phát hiện các vấn đề và hạn chế, đồng thời đề xuất giải pháp nhằm cải thiện hoạt động thanh tra và giám sát ngân hàng, từ đó nâng cao vai trò quản lý của NHNN tỉnh Tuyên Quang đối với hệ thống ngân hàng trong tỉnh.
Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu
Mục tiêu: Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát của NHNN đối với các TCTD trên địa bàn
3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực hiện được mục tiêu đề ra, đề án thực hiện các nhiệm vụ:
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về TTGS các TCTD của NHNN;
- Phân tích, đánh giá thực trạng công tác TTGS các TCTD của NHNN tỉnh Tuyên Quang;
- Đề xuất giải pháp nhằm pháp hoàn thiện công tác TTGS của NHNN tỉnh Tuyên Quang đối với các TCTD trên địa bàn tỉnh.
Phương pháp thực hiện
5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu
Nguồn số liệu thứ cấp để phục vụ cho nghiên cứu chủ yếu được tác giả thu thập ở các nguồn đáng tin cậy bao gồm:
Truy cập vào tài liệu và thông tin từ website chính thức của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang, cũng như cổng thông tin – giao tiếp điện tử tỉnh Tuyên Quang để cập nhật những tin tức và dịch vụ mới nhất.
- Các văn bản, chính sách liên quan: Luật, Nghị định, Thông tư, các nghiên cứu và tài liệu chuyên ngành liên quan đến nội dung nghiên cứu
- Kết quả nghiên cứu của các công trình đã công bố trong và ngoài nước
- Các nguồn khác: Sách, báo, tạp chí, báo cáo của các bộ, ngành, các cấp; các trang thông tin từ mạng Internet; các tài liệu đã được công bố
Dữ liệu sơ cấp trong nghiên cứu này được thu thập thông qua khảo sát ý kiến đánh giá của cán bộ nhân viên Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang và cán bộ nhân viên của các tổ chức tín dụng (TCTD) hoạt động trên địa bàn tỉnh, nhằm đánh giá công tác thanh tra, giám sát (TTGS).
Bảng hỏi được thiết kế theo thang Likert 5 bậc, từ mức độ 1 (Rất không hài lòng) đến mức độ 5 (Rất hài lòng), nhằm khảo sát 4 nhóm nội dung chính: Hoạt động thanh tra, Quy trình, quy tắc và phương pháp thực hiện thanh tra giám sát, Xử lý sau thanh tra, và Công tác giám sát Chi tiết về nội dung khảo sát được trình bày cụ thể trong bảng Phụ lục.
Địa điểm khảo sát được thực hiện tại Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang và các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Phương pháp khảo sát bao gồm cả hình thức trực tiếp và khảo sát online thông qua công cụ Google Form.
Tác giả đã tiến hành khảo sát trên toàn bộ cán bộ thuộc bộ phận Thanh tra Giám sát (TTGS) của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tỉnh Tuyên Quang cùng với cán bộ từ các tổ chức tín dụng (TCTD) trong khu vực Tổng số phiếu khảo sát phát ra là 120, và số phiếu thu về được đã được ghi nhận.
Trong tổng số 98 phiếu hợp lệ, có 28 phiếu thu được từ cán bộ nhân viên Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang, trong khi 70 phiếu còn lại đến từ cán bộ nhân viên các tổ chức tín dụng trên địa bàn.
5.2 Phương pháp xử lý và phân tích dữ liệu
* Phương pháp xử lý số liệu
Dữ liệu khảo sát được thu thập và xử lý bằng phần mềm Excel để tính điểm trung bình đánh giá, trong đó mức đánh giá 1 tương ứng với 1 điểm và mức đánh giá 5 tương ứng với 5 điểm Điểm trung bình của các tiêu chí sẽ được quy ước để đánh giá.
0 < Điểm bình quân < 2,0: Tiêu chí được đánh giá ở mức yếu;
2,0 ≤ Điểm bình quân < 3,5: Tiêu chí được đánh giá ở mức trung bình; 3,5 ≤ Điểm bình quân ≤ 5: Tiêu chí được đánh giá ở mức tốt
* Phương pháp phân tích dữ liệu
Tác giả áp dụng chủ yếu các phương pháp thống kê mô tả, tổng hợp, so sánh và phân tích để làm rõ các vấn đề nghiên cứu.
Phương pháp thống kê mô tả là công cụ quan trọng giúp tổng hợp và phân tích các số liệu như số tuyệt đối, số tương đối, số bình quân, cùng với các bảng biểu để phản ánh mức độ biến đổi và quy mô của các hiện tượng Cụ thể, phương pháp này được áp dụng để mô tả tình hình hoạt động của ngân hàng qua các năm.
- Phương pháp so sánh: Được sử dụng để so sánh các chỉ tiêu phân tích giữa các năm, so sánh với số kế hoạch
Phương pháp phân tích được áp dụng nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang đối với các tổ chức tín dụng (TCTD) trên địa bàn.
Kết cấu của đề án
Ngoài phần mục lục, các bảng biểu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung đề án được trình bày gồm 3 chương:
Chương 1 Cơ sở lý luận về công tác thanh tra, giám sát tổ chức tín dụng của ngân hàng nhà nước chi nhánh cấp tỉnh;
Chương 2 Thực trạng công tác thanh tra, giám sát tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang;
Chương 3 Giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH CẤP TỈNH
Khái niệm và sự cần thiết của công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh
1.1.1 Khái niệm công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh
* Khái niệm thanh tra, giám sát
Theo Từ điển tiếng Việt, “Thanh tra là kiểm soát, xem xét tại chỗ việc làm của địa phương, cơ quan, xí nghiệp” (Viện ngôn ngữ học, 2022) Theo
Từ điển pháp luật Anh - Việt, thanh tra là “sự kiểm soát, kiểm kê đối với đối tượng bị thanh tra”
Theo Từ điển Luật học, thanh tra được định nghĩa là hành động của một chủ thể tác động vào đối tượng đang thực hiện quyền hạn được giao, nhằm đạt được các mục tiêu cụ thể (Bộ Tư Pháp – Viện Khoa Học Pháp Lý, 2022).
Thanh tra là hoạt động kiểm soát nhằm phát hiện và ngăn chặn những vi phạm quy định, đồng thời thực hiện kiểm tra định kỳ để đưa ra nhận xét và kiến nghị với các cơ quan nhà nước Hoạt động này nhằm khắc phục nhược điểm, phát huy ưu điểm, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước Thanh tra Nhà nước thực hiện việc xem xét, đánh giá và xử lý liên quan đến việc thực hiện chính sách, pháp luật của các cơ quan, tổ chức và cá nhân theo thẩm quyền và quy trình pháp luật quy định.
Thanh tra Nhà nước được tổ chức thành ba cấp: Trung ương (thanh tra Chính phủ), tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (thanh tra tỉnh) và huyện, quận, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh (thanh tra huyện) Có hai loại thanh tra nhà nước: thanh tra hành chính, thực hiện bởi cơ quan quản lý nhà nước để kiểm tra việc thực hiện chính sách, pháp luật của các cơ quan, tổ chức, cá nhân; và thanh tra chuyên ngành, do cơ quan quản lý nhà nước theo ngành thực hiện, nhằm kiểm tra việc chấp hành pháp luật và các quy định chuyên môn, kỹ thuật trong lĩnh vực thuộc thẩm quyền quản lý.
Thanh tra là hoạt động của các tổ chức thanh tra theo cấp hành chính và chuyên ngành, không có quan hệ trực thuộc với đối tượng thanh tra Cơ quan thanh tra được thành lập bởi thủ trưởng các cơ quan hành chính, hoạt động như một cơ quan chức năng hỗ trợ thủ trưởng cùng cấp Hoạt động thanh tra có thể được coi là sự giám sát của cơ quan cấp trên đối với cơ quan cấp dưới Trong quá trình thanh tra, cơ quan này có quyền áp dụng biện pháp cưỡng chế để đảm bảo công tác thanh tra, bao gồm trách nhiệm kỷ luật và xử lý vi phạm hành chính, nhưng không có quyền sửa đổi hay bãi bỏ quyết định của đối tượng bị thanh tra; chỉ có thể tạm đình chỉ thi hành một số quyết định hành chính trong trường hợp đặc biệt hoặc đình chỉ hành vi vi phạm pháp luật.
Giám sát là hoạt động của các cơ quan nhà nước, tư pháp, tổ chức xã hội và công dân nhằm đảm bảo tuân thủ pháp luật trong quản lý nhà nước và xã hội Hoạt động này chủ yếu diễn ra ngoài mối quan hệ trực thuộc theo chiều dọc, được thực hiện bởi Quốc hội, Hội đồng nhân dân các cấp, các cơ quan tư pháp và toàn thể nhân dân thông qua chức năng, thẩm quyền theo quy định của pháp luật.
TTGS bao gồm hai hoạt động quan trọng là thanh tra và giám sát, giúp kiểm soát và đánh giá tính chính xác cũng như tuân thủ các quy định của tổ chức Thanh tra đánh giá tính hợp pháp, hiệu quả và minh bạch trong quản lý tài nguyên, trong khi giám sát theo dõi và đánh giá các hoạt động để đảm bảo tuân thủ tiêu chuẩn Cả hai hoạt động này bảo vệ sự minh bạch và hiệu quả trong quản lý, đồng thời phát hiện và ngăn chặn vi phạm và rủi ro.
Thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) là hoạt động thanh tra chuyên ngành trong ngành ngân hàng, thuộc quyền quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) Tại Việt Nam, cũng như nhiều quốc gia khác, hoạt động này được thực hiện bởi Ngân hàng Trung ương Theo Luật Ngân hàng Nhà nước 2010, khái niệm về thanh tra và giám sát ngân hàng được định nghĩa rõ ràng, nhấn mạnh vai trò quan trọng của NHNN trong việc đảm bảo sự ổn định và phát triển của hệ thống ngân hàng.
Theo Khoản 11 Điều 6, thanh tra ngân hàng là hoạt động của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhằm kiểm tra các đối tượng thanh tra ngân hàng về việc tuân thủ pháp luật liên quan đến tiền tệ và ngân hàng.
Theo Điều 12, Khoản 6, giám sát ngân hàng là hoạt động của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhằm thu thập, tổng hợp và phân tích thông tin về các đối tượng giám sát Mục tiêu của hoạt động này là phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời các rủi ro có thể gây mất an toàn trong hoạt động ngân hàng, cũng như vi phạm các quy định về an toàn ngân hàng và các quy định pháp luật liên quan.
1.1.2 Sự cần thiết của công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh
Công tác thanh tra giám sát các tổ chức tín dụng tại các chi nhánh của Ngân hàng Nhà nước cấp tỉnh đóng vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng Việc thực hiện công tác này là cần thiết để đảm bảo tính ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính.
TTGS đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm sự phát triển an toàn và lành mạnh cho hệ thống các tổ chức tín dụng và tài chính Qua hoạt động thanh tra và giám sát, TTGS giúp các tổ chức tín dụng hoạt động trong môi trường an toàn và minh bạch, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao sự ổn định cho hệ thống tài chính.
Thứ hai, Thanh tra Giám sát Ngân hàng (TTGS) có vai trò quan trọng trong việc bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng tại các tổ chức tín dụng Hoạt động thanh tra và giám sát được thực hiện để đảm bảo các tổ chức tín dụng tuân thủ các quy định và tiêu chuẩn, từ đó bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và khách hàng một cách hiệu quả.
Thứ ba, TTGS đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với hệ thống tổ chức tín dụng Qua việc đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ các quy định, hoạt động thanh tra và giám sát không chỉ tăng cường sự tin tưởng của người dân vào ngân hàng mà còn góp phần củng cố sự ổn định của hệ thống tài chính.
Thứ năm, Thanh tra Giám sát Ngân hàng (TTGS) cam kết đảm bảo việc tuân thủ các chính sách và quy định về tiền tệ và ngân hàng Qua đó, TTGS thực hiện thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng, góp phần tăng cường sự ổn định và minh bạch cho hệ thống tài chính.
Thứ sáu, TTGS nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng thông qua việc đánh giá và điều chỉnh hoạt động của các tổ chức tín dụng Hoạt động thanh tra và giám sát đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện quản lý nhà nước trong lĩnh vực này.
Nội dung của công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh
Công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chi nhánh cấp tỉnh bao gồm việc xây dựng bộ máy tổ chức thực hiện công tác thanh tra giám sát, lập kế hoạch thanh tra giám sát và tổ chức thực hiện các hoạt động thanh tra, giám sát đối với các TCTD.
1.2.1 Xây dựng bộ máy tổ chức thực hiện công tác tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước
Theo quy định của NHNN Việt Nam trước tháng 6/2019, Cơ quan TTGS ngân hàng là đơn vị tương đương Tổng cục, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cơ quan này có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trong việc quản lý nhà nước đối với các TCTD và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Ngoài ra, cơ quan còn thực hiện thanh tra, giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng chống tham nhũng, phòng chống rửa tiền và bảo hiểm tiền gửi Cơ quan cũng tiến hành thanh tra hành chính, thanh tra chuyên ngành và giám sát ngân hàng trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước, đồng thời thực hiện các biện pháp phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố theo quy định của pháp luật.
1.2.2 Lập kế hoạch tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước
Lập kế hoạch thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) là một quy trình thiết yếu nhằm đảm bảo các hoạt động của các tổ chức này tuân thủ đúng quy định và chính sách của NHNN Đồng thời, quá trình này cũng góp phần bảo đảm tính minh bạch và an toàn cho hệ thống tài chính Các bước trong quá trình này cần được thực hiện một cách chặt chẽ và có hệ thống.
Bước đầu tiên là xác định mục tiêu và phạm vi của kế hoạch, trong đó cần nêu rõ các mục tiêu cụ thể, bao gồm việc tuân thủ các quy định và chính sách của Ngân hàng Nhà nước, đồng thời đảm bảo tính minh bạch và an toàn cho hoạt động tài chính của các tổ chức tín dụng.
Bước 2 trong quy trình quản lý rủi ro là phân tích các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng Việc này giúp xác định và áp dụng các biện pháp phòng ngừa cũng như kiểm soát hiệu quả, đảm bảo an toàn cho hoạt động tài chính.
Bước 3 là xác định các yếu tố quan trọng cần kiểm tra, bao gồm việc đảm bảo tuân thủ các quy định về hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro và báo cáo tài chính.
Bước 4 là lập lịch trình và phân công nhiệm vụ cho các đội thanh tra và giám sát, đồng thời xác định nguồn lực cần thiết để thực hiện kế hoạch một cách hiệu quả.
Bước 5 là thực hiện và theo dõi kế hoạch đã đề ra theo lịch trình, tiến hành kiểm tra và đánh giá hoạt động của các tổ chức tín dụng, đồng thời theo dõi sự tiến triển của kế hoạch để đảm bảo hiệu quả.
Bước 6 là quá trình đánh giá và cải thiện, trong đó cần phân tích kết quả của kế hoạch đã thực hiện, xác định các điểm mạnh và điểm yếu, đồng thời đề xuất những biện pháp cải thiện cho kế hoạch thanh tra và giám sát trong tương lai.
Dựa trên kế hoạch đã được xây dựng, NHNN thực hiện thanh tra giám sát (TTGS) nhằm đảm bảo các tổ chức tín dụng (TCTD) hoạt động tuân thủ quy định, giảm thiểu rủi ro và nâng cao tính minh bạch, an toàn cho hệ thống tài chính.
1.2.3 Tổ chức thực hiện hoạt động thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng bao gồm ba lĩnh vực chính: thanh tra, giám sát và xây dựng chính sách, văn bản pháp luật, cấp phép Tuy nhiên, tại các chi nhánh cấp tỉnh, hoạt động thanh tra giám sát chỉ tập trung vào hai nội dung đầu tiên là thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng trên địa bàn.
NHNN cấp tỉnh thực hiện hoạt động TTGS các TCTD trên địa bàn bằng hai phương thức: thành tra tại chỗ và giám sát từ xa
1.2.3.1 Thanh tra tại chỗ các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước tỉnh
Thanh tra tại chỗ là phương thức truyền thống trong quá trình thanh tra, khi Đoàn Thanh tra kiểm tra trực tiếp tại địa điểm làm việc của đối tượng thanh tra và các tổ chức kinh tế, cá nhân khách hàng của TCTD Phương pháp này tập trung vào việc xem xét nhiều tài liệu và thông tin, từ văn bản chỉ đạo đến báo cáo kế toán, thống kê, chứng từ và hợp đồng, liên quan đến huy động và sử dụng vốn cũng như quản lý tài chính Mục tiêu là đánh giá mức độ tuân thủ quy định pháp luật, đảm bảo tính minh bạch và lành mạnh trong hoạt động của các TCTD.
NHNN thực hiện thanh tra tại chỗ nhằm đánh giá sự tuân thủ của các tổ chức tín dụng (TCTD) đối với quy định pháp luật và quy định của NHNN Qua đó, thanh tra giúp đánh giá thực trạng hoạt động và hiệu quả kinh doanh của chi nhánh TCTD, từ đó nhận diện những điểm mạnh và hạn chế để các TCTD có thể phát huy ưu điểm và khắc phục tồn tại Bên cạnh đó, thanh tra còn phát hiện các vấn đề mới phát sinh và những quy định chưa hợp lý, từ đó kiến nghị sửa đổi, bổ sung để hoàn thiện hệ thống pháp luật hiện hành.
Phương pháp thanh tra theo đoàn thường được áp dụng cho mỗi cuộc thanh tra tại một đơn vị trong một khoảng thời gian xác định Đoàn thanh tra thường gồm từ 3-5 thành viên, bao gồm một trưởng đoàn và có thể có một phó đoàn Trưởng đoàn thanh tra thường là Phó Chánh thanh tra hoặc Thanh tra viên Ngoài ra, đoàn thanh tra còn có thể sử dụng cộng tác viên trong các giới hạn quy định.
Thanh tra có thể được thực hiện theo lịch trình định kỳ hoặc đột xuất, tùy thuộc vào yêu cầu cụ thể Cuộc thanh tra định kỳ thường bao gồm nhiều lĩnh vực nghiệp vụ như quản trị điều hành, nguồn vốn, tín dụng và tài chính - kế toán Trong khi đó, thanh tra đột xuất có thể tương tự như thanh tra định kỳ hoặc chỉ tập trung vào một số nội dung cụ thể, tùy thuộc vào nhu cầu thực tế phát sinh trong quá trình thanh tra.
Nội dung thanh tra ngân hàng bao gồm:
Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát
1.3.1 Chỉ tiêu đánh giá công tác thanh tra tại chỗ
* Mức độ hoàn thành kế hoạch thanh tra
Mức độ hoàn thành kế hoạch thanh tra là tỷ lệ giữa số cuộc thanh tra đã thực hiện và số cuộc đã được lập kế hoạch Chỉ tiêu này đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả và khả năng thực hiện kế hoạch của các cơ quan thanh tra, đồng thời phản ánh mức độ chủ động và linh hoạt trong công tác thanh tra.
Mức độ hoàn thành kế hoạch thanh tra được đánh giá qua các chỉ tiêu cụ thể như sau:
Tiếp nhận bảng cân đối kế toán bậc 3 quy đổi của CN
Xử lý thông tin để kết xuất các mẫu biểu: Bảng tài sản nợ, có; dư nợ; thu nhập và chi phí; sử dụng vốn
Phân tích diễn biến của nguồn vốn, sử dụng vốn, chất lượng tín dụng, kết quả kinh doanh và việc chấp hành các tỷ lệ an toàn
- Xác định những vấn đề cần chú trọng
- Thông báo kết quả giám sát đến CN NHTM, kèm theo kiến nghị và yêu cầu khắc phục
- Chuyển kết quả GSTX cho TTTC
- Tổng hợp báo cáo gửi NHTW, Ban giám đốc NHNN tỉnh
Số cuộc thanh tra theo kế hoạch là chỉ tiêu quan trọng thể hiện tổng số cuộc thanh tra đã được dự kiến, giúp xác định các mục tiêu cụ thể mà cơ quan thanh tra cần đạt được.
Số cuộc thanh tra hoàn thành trong năm phản ánh số lượng cuộc thanh tra đã được thực hiện và kết thúc, từ đó cho phép đánh giá hiệu quả triển khai kế hoạch và khả năng hoàn thành công việc của đội ngũ thanh tra.
Số cuộc thanh tra chuyển sang năm sau phản ánh lượng cuộc thanh tra chưa hoàn thành và cần tiếp tục trong năm tới Số lượng này cao có thể chỉ ra sự chậm trễ trong việc thực hiện kế hoạch hoặc những khó khăn gặp phải trong quá trình thanh tra.
Số cuộc thanh tra phải kiểm tra lại là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh số lượng cuộc thanh tra không đạt yêu cầu hoặc phát hiện sai sót Chỉ tiêu này không chỉ đánh giá chất lượng các cuộc thanh tra ban đầu mà còn thể hiện tính kịp thời và hiệu quả trong công tác thanh tra.
Dựa vào các chỉ tiêu này, chúng ta có thể đánh giá toàn diện mức độ hoàn thành kế hoạch thanh tra và xác định những khía cạnh cần cải thiện trong quy trình thực hiện.
* Tần suất thực hiện thanh tra giám sát hàng năm
Tần suất thực hiện thanh tra giám sát hàng năm thể hiện số lượng cuộc thanh tra so với mục tiêu đề ra, cho thấy sự kịp thời và chú trọng của cơ quan thanh tra đối với các lĩnh vực cần giám sát Điều này không chỉ giúp phát hiện mà còn ngăn chặn vi phạm một cách sớm nhất.
* Số cuộc thanh tra phải thanh tra lại
Số lượng cuộc thanh tra cần phải kiểm tra lại là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng công tác thanh tra Nếu tỷ lệ này cao, điều đó có thể phản ánh sự thiếu sót trong quy trình hoặc chất lượng của các cuộc thanh tra ban đầu Điều này nhấn mạnh sự cần thiết phải cải thiện quy trình và nâng cao kỹ năng của đội ngũ thanh tra.
* Số lượng các vụ sai phạm do đoàn thanh tra phát hiện
Số lượng vụ sai phạm được đoàn thanh tra phát hiện cung cấp cái nhìn sâu sắc về khả năng phát hiện và xử lý vi phạm Chỉ tiêu này không chỉ phản ánh hiệu quả công tác thanh tra mà còn cho thấy tình hình thực tế về các vi phạm trong các đơn vị, từ đó hỗ trợ xây dựng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.
* Số kiến nghị thanh tra có thể sửa chữa được
Số lượng kiến nghị thanh tra có khả năng sửa chữa chứng tỏ tính khả thi và hiệu quả của các đề xuất từ đoàn thanh tra Điều này không chỉ giúp các đơn vị khắc phục các vi phạm mà còn thể hiện sự hợp tác chặt chẽ giữa cơ quan thanh tra và các đơn vị trong việc nâng cao chất lượng công tác.
Các chỉ tiêu này không chỉ đánh giá hiệu quả và chất lượng công tác thanh tra một cách toàn diện, mà còn là nền tảng để xác định các điểm cần cải thiện trong quy trình thanh tra.
1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá kết quả công tác giám sát từ xa
* Số kỳ giám sát không kịp thời về thời gian
Chỉ tiêu này thể hiện số lượng các kỳ giám sát không được thực hiện đúng hạn, cho thấy những bất cập trong công tác lập kế hoạch và thực hiện giám sát Việc không kịp thời trong giám sát có thể ảnh hưởng đến khả năng phát hiện và xử lý vi phạm một cách hiệu quả.
* Số kỳ giám sát đảm bảo tính kịp thời về thời gian
Chỉ tiêu này đánh giá số lượng kỳ giám sát được thực hiện đúng hạn, giúp phát hiện vi phạm sớm và đảm bảo thông tin, dữ liệu thu thập được chính xác và cập nhật Việc thực hiện kịp thời này góp phần nâng cao hiệu quả công tác giám sát.
* Số kỳ thực hiện giám sát từ xa
Chỉ tiêu này thể hiện tổng số lần giám sát từ xa được thực hiện trong một khoảng thời gian nhất định, phản ánh khả năng áp dụng công nghệ và phương pháp giám sát hiện đại Đồng thời, nó cũng cho thấy sự linh hoạt và khả năng thích ứng của cơ quan giám sát trong bối cảnh thực tế.
* Số văn bản thông tin cảnh báo được sử dụng cho hoạt động thanh tra tại chỗ
Chỉ tiêu này phản ánh số lượng văn bản cảnh báo được phát hành và sử dụng trong các cuộc thanh tra tại chỗ Sự gia tăng văn bản cảnh báo cho thấy quá trình giám sát đã phát hiện nhiều vấn đề cần thiết, cung cấp thêm dữ liệu và thông tin cho các cơ quan thanh tra, từ đó nâng cao hiệu quả công tác thanh tra.
* Số văn bản khuyến nghị cảnh báo qua giám sát
Nhân tố ảnh hưởng đến công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh
1.4.1.1 Đội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng
Con người luôn là yếu tố then chốt quyết định thành công hay thất bại của mọi hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh tra và giám sát ngân hàng Các yếu tố quan trọng trong hoạt động này bao gồm năng lực chuyên môn, trách nhiệm và tính minh bạch của nhân viên.
Chất lượng và số lượng cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng là yếu tố then chốt trong việc đảm bảo hoạt động hiệu quả của các tổ chức tín dụng Đội ngũ cán bộ cần có trình độ chuyên môn cao, kỹ năng làm việc tốt và khả năng xử lý thông tin nhạy bén Họ cũng phải am hiểu sâu sắc các văn bản chính sách pháp luật để có thể đưa ra cảnh báo và kiến nghị chính xác cho lãnh đạo Đạo đức nghề nghiệp, bao gồm tinh thần trách nhiệm, công tâm và minh bạch, cần được đặt lên hàng đầu, cùng với việc tuân thủ nghiêm túc luật pháp và quy chế ngành.
Số lượng cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong bối cảnh biên chế của NHNN tỉnh không tăng trong nhiều năm qua, trong khi số tổ chức tín dụng ngày càng mở rộng Điều này yêu cầu cần tăng cường đội ngũ cán bộ không chỉ về trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp và kinh nghiệm mà còn về số lượng, nhằm đảm bảo hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng hiệu quả và đáng tin cậy hơn.
1.4.1.2 Cơ sở vật chất, hạ tầng công nghệ
Hoạt động ngân hàng hiện đại không thể thiếu công nghệ và trang thiết bị tiên tiến Cơ sở hạ tầng công nghệ bao gồm máy móc, thiết bị, hệ thống mạng vi tính và các phần mềm ứng dụng Đặc biệt, trong công tác thanh tra và giám sát ngân hàng, việc trang bị đầy đủ cơ sở hạ tầng công nghệ và phương tiện làm việc là yếu tố quan trọng để đảm bảo hiệu quả hoạt động.
Cơ sở vật chất hạ tầng công nghệ hiện đại giúp cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng nhanh chóng nắm bắt sự phát triển công nghệ trong các tổ chức tín dụng Nhờ vào khả năng xử lý thông tin lớn một cách nhanh chóng và chính xác, họ đạt được hiệu quả cao trong công việc Các phần mềm giám sát từ xa cho phép tính toán và theo dõi các chỉ số quan trọng, giúp kiểm soát hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng Điều này không chỉ phát hiện kịp thời nguy cơ và rủi ro mà còn cung cấp cảnh báo và đề xuất biện pháp phòng ngừa, đảm bảo quản lý hiệu quả và an toàn cho hệ thống ngân hàng dưới sự giám sát của NHNN.
1.3.4.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy của thanh tra giám sát ngân hàng
Một cơ quan với cơ cấu tổ chức hợp lý và khoa học sẽ tối ưu hóa hiệu quả trong quản lý và điều hành, đồng thời tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận chức năng Hoạt động thanh tra giám sát (TTGS) trong ngân hàng gắn liền với quản lý nhà nước, yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt pháp luật Mô hình TTGS ngân hàng được tổ chức khoa học với đội ngũ cán bộ từ trung ương đến địa phương, đảm bảo sự liên kết đồng bộ trong hệ thống Sự độc lập trong hoạt động giúp TTGS hoạt động hiệu quả, linh hoạt và phản ứng kịp thời, từ đó nâng cao chất lượng và hiệu quả công tác TTGS trong ngành ngân hàng.
1.4.1.4 Chế độ, quyền lợi đối với cán bộ thanh tra
Chế độ quyền lợi của cán bộ, nhân viên bao gồm thu nhập, đào tạo, điều kiện làm việc và môi trường công tác, ảnh hưởng lớn đến cuộc sống và tâm lý của họ Những yếu tố này quyết định chất lượng công việc, sự đam mê, nhiệt tình, trách nhiệm và sự gắn bó với công việc Cán bộ làm công tác TTGS phải đối mặt với áp lực, công việc phức tạp và rủi ro, đòi hỏi trình độ cao và cập nhật kiến thức thường xuyên Thêm vào đó, việc thường xuyên đi công tác xa nhà cũng là một thách thức lớn đối với họ.
Nhu cầu về thu nhập cao là điều tất yếu đối với cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát (TTGS) Nếu Nhà nước và ngành có chính sách khuyến khích hợp lý về lợi ích vật chất và tinh thần, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ ổn định cuộc sống và công tác Điều này giúp họ yên tâm hơn trong công việc, phát huy tinh thần nhiệt huyết và trách nhiệm, từ đó hạn chế hiện tượng tiêu cực trong hoạt động TTGS và nâng cao hiệu quả công tác này.
1.4.1.5 Hiệu quả của công tác giám sát ngân hàng
Công tác giám sát ngân hàng không chỉ đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật và giới hạn an toàn của các tổ chức tín dụng, mà còn bao gồm việc theo dõi và đánh giá an toàn vi mô thường xuyên Cán bộ chuyên quản lý thực hiện giám sát trực tiếp, theo dõi thông tin hàng ngày về hoạt động của đối tượng thanh tra qua hệ thống báo cáo và phản ánh từ cộng đồng Họ cũng xây dựng và quản lý kho dữ liệu liên quan đến các đối tượng mình phụ trách.
Việc giám sát an toàn vi mô không chỉ đảm bảo tuân thủ pháp luật và giới hạn an toàn, mà còn đánh giá và cảnh báo về các rủi ro trong hoạt động của TCTD Các cán bộ giám sát cung cấp thông tin cần thiết cho hoạt động thanh tra tại chỗ, giúp nhận diện và xử lý kịp thời các vấn đề Nếu công tác giám sát không hiệu quả và không khai thác thông tin đầy đủ, sẽ giảm hiệu quả của quá trình thanh tra và tạo ra rủi ro cho các TCTD.
Hành lang pháp lý là yếu tố then chốt trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng và hiệu quả công tác này Việc hoàn thiện các quy định và cơ chế chính sách liên quan đến quản lý và hoạt động thanh tra ngân hàng là cần thiết để đảm bảo an toàn và minh bạch trong ngành ngân hàng Các tổ chức tín dụng (TCTD) cần có quy định rõ ràng, đầy đủ và phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế về quản trị và quản lý rủi ro, nhằm tạo ra môi trường hoạt động an toàn hơn Điều này không chỉ giúp phát hiện và ngăn ngừa rủi ro mà còn cảnh báo sớm các nguy cơ tiềm ẩn.
Việc thực hiện các biện pháp xử lý vi phạm nghiêm khắc sẽ thúc đẩy kỷ luật và đảm bảo sự tuân thủ chặt chẽ các quy định pháp luật của các tổ chức tín dụng.
Hệ thống pháp luật cần được tổ chức đồng bộ và phù hợp với thực tế để tránh tình trạng chồng chéo và thay đổi thường xuyên Sự không nhất quán trong các quy định pháp luật gây khó khăn cho công tác thanh tra giám sát ngân hàng, làm giảm hiệu quả hoạt động này và tạo ra môi trường không ổn định cho các tổ chức tín dụng Do đó, đảm bảo sự đồng bộ và ổn định trong hệ thống pháp luật là rất quan trọng để nâng cao hiệu quả công tác thanh tra giám sát ngân hàng.
1.4.2.2 Đối tượng thanh tra giám sát Đối tượng TTGS (TTGS) là các Tổ chức Tín dụng (TCTD), mà hoạt động của họ trực tiếp phản ánh sự hiệu quả của quá trình thanh tra và giám sát Thực tế cho thấy, ở những TCTD mà bộ máy lãnh đạo và quản lý đề cao việc tuân thủ các quy định pháp luật, các chế độ, và đào tạo đội ngũ cán bộ với ý thức cao về tuân thủ pháp luật, hoạt động thanh tra và giám sát diễn ra một cách thuận lợi và hiệu quả
Sự phối hợp hiệu quả giữa các bộ phận trong các TCTD, cùng với việc cung cấp thông tin báo cáo trung thực và kịp thời, là yếu tố quan trọng giúp thanh tra và giám sát thực hiện nhiệm vụ một cách hiệu quả Kết quả từ quá trình thanh tra giám sát tại các TCTD này thường phản ánh chính xác các vấn đề tồn tại và đưa ra những kiến nghị thiết thực, từ đó góp phần cải thiện quản lý và hoạt động của các TCTD.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH TUYÊN
Khái quát về ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng tỉnh Tuyên
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang
Tên đơn vị: Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang
Mã số thuế: 5000275733 Địa chỉ: Số 114 đường Nguyễn Văn Cừ - Phường Minh Xuân - Thành Phố Tuyên Quang - Tuyên Quang Điện thoại 027822630
Sau khi miền Nam được giải phóng vào ngày 30-4-1975, đất nước Việt Nam đã thống nhất và thực hiện Quyết nghị của Quốc hội khóa V vào ngày 27-12-1975, dẫn đến việc hợp nhất tỉnh Tuyên Quang và tỉnh Hà Giang thành tỉnh Hà Tuyên Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Hà Tuyên được thành lập và đặt trụ sở tại thị xã Hà Giang Tuy nhiên, vào tháng 2-1979, khi xảy ra chiến tranh biên giới phía Bắc, trụ sở đã được chuyển về cùng địa điểm với Ngân hàng thị xã Tuyên Quang Trong giai đoạn này, ngành Ngân hàng đã có những thay đổi quan trọng.
Hà Tuyên đã hoàn thành nhiệm vụ được giao bởi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vừa bảo vệ an toàn tài sản và con người trong cuộc chiến tranh biên giới, vừa duy trì an ninh tiền tệ và tín dụng trên địa bàn Sau khi tái lập tỉnh vào tháng 10, những nỗ lực này đã góp phần quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế địa phương.
Năm 1991, tổ chức của Ngân hàng Tuyên Quang đã được hoàn thiện để phù hợp với sự phát triển của hệ thống ngân hàng và kinh tế - xã hội địa phương, đóng góp tích cực vào thành tựu của tỉnh Tháng 5 năm 1990, Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước và các quy định liên quan đã chuyển đổi cơ chế hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam từ 1 cấp thành 2 cấp Ngành Ngân hàng Tuyên Quang bao gồm Ngân hàng Nhà nước tỉnh, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh, cùng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Ngân hàng Nhà nước tỉnh đại diện cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tại địa phương và thực hiện chức năng quản lý Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn.
NHNN tỉnh Tuyên Quang chính thức có tên và được cấp mã số thuế đi vào hoạt động từ 16/7/2007
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang
NHNN tỉnh Tuyên Quang có nhiệm vụ tư vấn và hỗ trợ Thống đốc NHNN trong việc quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối tại địa phương, đồng thời thực hiện một số nghiệp vụ của Ngân hàng Trung ương theo sự ủy quyền của Thống đốc.
Chi nhánh thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn trên địa bàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và của pháp luật với các nội dung sau:
Tổ chức tuyên truyền và triển khai các văn bản pháp luật của Nhà nước cùng chỉ đạo của Thống đốc về tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối, nhằm đảm bảo các TCTD, tổ chức khác và người dân trên địa bàn nắm rõ và thực hiện đúng quy định.
Thống kê và thu thập thông tin kinh tế, tiền tệ là nhiệm vụ quan trọng nhằm phân tích tình hình để tư vấn cho Thống đốc trong việc thực hiện chính sách tiền tệ và quản lý hoạt động ngân hàng, ngoại hối Đồng thời, việc này cũng hỗ trợ cấp ủy, chính quyền địa phương trong các lĩnh vực liên quan đến tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối, góp phần xây dựng và phát triển kinh tế - xã hội Ngoài ra, công tác thông tin tín dụng cũng được thực hiện để đảm bảo tính chính xác và kịp thời trong các quyết định.
Cơ quan chức năng thực hiện cấp, sửa đổi, bổ sung và thu hồi giấy phép thành lập cũng như hoạt động của tổ chức tín dụng (TCTD) Đồng thời, cơ quan cũng chấp thuận các giao dịch như mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập và giải thể TCTD, cùng với các nội dung khác liên quan đến TCTD trên địa bàn, theo phân cấp và ủy quyền của Thống đốc.
Giám sát và chỉ đạo các hoạt động mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt và giải thể các tổ chức tín dụng (TCTD) trên địa bàn theo phân cấp và ủy quyền của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Kiểm tra, thanh tra và giám sát ngân hàng là những nhiệm vụ quan trọng, bao gồm việc kiểm tra hoạt động ngoại hối, kinh doanh vàng và phòng, chống rửa tiền Cơ quan chức năng có trách nhiệm xử lý các hành vi vi phạm pháp luật liên quan đến tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối, đồng thời thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền theo quy định pháp luật và phân cấp, ủy quyền của Thống đốc.
- Thực hiện công tác phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố và phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt
- Cung ứng dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng trung ương khác cho các TCTD và Kho bạc Nhà nước
- Quản lý nhà nước về ngoại hối, hoạt động ngoại hối và hoạt động kinh doanh vàng Quản lý tài chính, tài sản được giao theo quy định
Thực hiện tái cấp vốn và cho vay thanh toán cho các TCTD theo ủy quyền của Thống đốc Quản lý nhà nước về tiền tệ và kho quỹ, đảm bảo an toàn cho tài sản, tiền giấy, tiền kim loại, cùng các giấy tờ có giá được bảo quản tại Chi nhánh và trong quá trình giao nhận theo quy định.
Quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi được thực hiện theo phân công và ủy quyền của Thống đốc, bao gồm công tác phòng, chống tham nhũng, tiêu cực và tội phạm Đồng thời, chú trọng thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, tiếp công dân và xử lý đơn thư, khiếu nại, tố cáo, kiến nghị, phản ánh theo quy định.
- Thực hiện quy chế dân chủ cơ sở, cải cách hành chính, xây dựng văn hóa công sở
Báo cáo và cung cấp thông tin theo yêu cầu của cấp ủy, chính quyền địa phương, Hội đồng nhân dân và Đoàn Đại biểu Quốc hội; đồng thời, trả lời các kiến nghị từ cơ quan báo chí liên quan đến tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.
Chi nhánh thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến quốc phòng, an ninh, bình đẳng giới và tiến bộ phụ nữ, công tác thanh niên, bảo vệ bí mật nhà nước, cũng như công tác phòng cháy, chữa cháy và phòng chống thiên tai Đảm bảo an ninh, trật tự an toàn tại trụ sở và các cơ sở vật chất thuộc quản lý của chi nhánh Đồng thời, thực hiện chế độ thông tin, báo cáo theo quy định và các nhiệm vụ khác do Thống đốc giao phó.
2.1.3 Sơ đồ và chức năng, nhiệm vụ các phòng ban
2.1.3.1 Sơ đồ tổ chức đơn vị
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Tuyên Quang (NHNN Tuyên Quang) bao gồm Ban lãnh đạo và 04 phòng chuyên môn, mỗi phòng đảm nhận chức năng và nhiệm vụ cụ thể theo Quyết định 699/2024/QĐ-NHNN ngày 12/4/2024 Quyết định này quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của các chi nhánh ngân hàng nhà nước tại các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương.
Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang
Nguồn: NHNN tỉnh Tuyên Quang, năm 2024
2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban trong ngân hàng
* Thanh tra, giám sát ngân hàng
Thanh tra, giám sát ngân hàng tham mưu, giúp Giám đốc:
Thực hiện cấp, sửa đổi, bổ sung và thu hồi giấy phép thành lập cũng như hoạt động của tổ chức tín dụng (TCTD) theo ủy quyền của Thống đốc Đồng thời, chấp thuận các hoạt động mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập và giải thể TCTD, cùng với việc phê duyệt các nội dung khác liên quan đến TCTD trên địa bàn.
Thực trạng công tác thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang
2.2.1 Bộ máy thực hiện công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng
NHNN tỉnh Tuyên Quang có nhiệm vụ quan trọng trong việc thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) trên địa bàn tỉnh Cơ cấu tổ chức của đơn vị được thiết lập để thực hiện công tác này theo quy trình rõ ràng và hiệu quả.
Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức bộ máy thanh tra, giám sát các TCTD tại
Nguồn: NHNN tỉnh Tuyên Quang, năm 2024
Quan hệ thông tin, báo cáo, tham mưu Quan hệ chỉ đạo
Bộ phận thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang là một tổ chức độc lập, với quyền hạn và trách nhiệm rõ ràng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang là người chịu trách nhiệm cao nhất về các hoạt động này, trong khi Chánh thanh tra và các phó chánh thanh tra được ủy quyền chỉ đạo trực tiếp Cơ cấu tổ chức này không chỉ đảm bảo tính thống nhất trong hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng mà còn phù hợp với đặc điểm của tỉnh Tuyên Quang, nhằm thực hiện chức năng quản lý các tổ chức tín dụng theo quy định của Nhà nước.
Bộ phận thực hiện thanh tra, giám sát các TCTD của NHNH tỉnh Tuyên Quang được thành lập theo Quyết định 699/QĐ-NHNN ngày 12 tháng 4 năm 2024 Quyết định này quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, nhằm đảm bảo hoạt động thanh tra và giám sát diễn ra hiệu quả, góp phần duy trì ổn định hệ thống tài chính tại địa phương.
Bộ phận thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang không chỉ hoạt động dưới sự chỉ đạo của NHNN tỉnh mà còn phải tuân thủ hướng dẫn từ Thanh tra NHNN trung ương Cơ cấu tổ chức này giúp bộ phận thanh tra linh hoạt và nhanh chóng ứng phó với các biến động thực tế Tuy nhiên, việc thực hiện thanh tra phải đảm bảo các nội dung, kết quả và kiến nghị đều phù hợp với chỉ đạo của Giám đốc NHNN Chi nhánh tỉnh và tuân thủ chủ trương chung của NHNN.
Mặc dù cơ cấu tổ chức hiện tại còn tồn tại tình trạng chồng chép trong chỉ đạo thanh tra và giám sát, điều này làm giảm tính độc lập của bộ phận thanh tra và giám sát của NHNN tỉnh Tuyên Quang Phân quyền và trách nhiệm giữa các cấp thanh tra chưa được xác định rõ ràng, dẫn đến việc cơ cấu quản lý này không đáp ứng được cơ chế quản lý tập trung và thiếu sự thông thoáng trong toàn hệ thống thanh tra giám sát.
2.2.2 Lập kế hoạch thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng
Hàng năm, NHNN tỉnh Tuyên Quang dựa trên kế hoạch thanh tra của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng và tình hình hoạt động của các TCTD trên địa bàn tỉnh để xây dựng kế hoạch thanh tra và giám sát phù hợp.
Kế hoạch thanh tra của NHNN tỉnh Tuyên Quang bao gồm thanh tra thường xuyên theo kế hoạch và thanh tra đột xuất Thanh tra thường xuyên được thực hiện theo kế hoạch đã được Giám đốc NHNN tỉnh phê duyệt, với mục tiêu đảm bảo mỗi TCTD được thanh tra tại chỗ từ 2-4 năm/lần, trong đó các QTDND từ 2-3 năm và các NHTM thường là 3 năm/lần Kế hoạch thanh tra đã xác định rõ mục tiêu, nội dung, thời gian và phạm vi thanh tra giám sát, đồng thời được gửi đến toàn bộ TCTD trên địa bàn.
Thanh tra đột xuất được thực hiện khi phát hiện ngân hàng có dấu hiệu vi phạm pháp luật hoặc rủi ro đe dọa an toàn Hành động này cũng diễn ra theo yêu cầu giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng chống tham nhũng, rửa tiền và tài trợ khủng bố, hoặc theo chỉ đạo của Giám đốc NHNN chi nhánh.
Kế hoạch thanh tra, giám sát đã xác định rõ mục tiêu, nội dung, thời gian, phạm vi TTGS và gửi đến toàn bộ TCTD trên địa bàn
Trong giai đoạn 2021-2023, hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang đã có nhiều chuyển biến tích cực, với việc phát hiện kịp thời các sai phạm và dấu hiệu rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng Mục tiêu chính là cảnh báo sớm cho các đơn vị, giúp các tổ chức tín dụng khắc phục và chỉnh sửa những vấn đề phát sinh.
Bảng 2.4 Số liệu các chỉ tiêu đánh giá công tác TTGS
STT Chỉ tiêu đánh giá công tác TTGS 2021 2022 2023
1 Mức độ hoàn thành kế hoạch thanh tra 93% 100% 100%
Ba năm một lần đối với mỗi TCTD
3 Số cuộc thanh tra phải thanh tra lại 0 0 0
Số lượng các vụ sai phạm do đoàn Thanh tra phát hiện
5 Số kiến nghị thanh tra có thể sửa chữa được 30 28 29 -14% -30% 62% -59%
Nguồn: Báo cáo của NHNN tỉnh Tuyên Quang
Theo bảng 2.4, TTGS NHNN tỉnh Tuyên Quang luôn đạt 100% kế hoạch thanh tra hàng năm, ngoại trừ năm 2021 khi chỉ hoàn thành 93% do ảnh hưởng của dịch bệnh COVID-19 Với số lượng TCTD hạn chế, tần suất thanh tra được quy định là 03 năm một lần, giúp các TCTD được quản lý chặt chẽ qua hệ thống giám sát từ xa và nhận cảnh báo rủi ro qua thanh tra tại chỗ, đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả.
Số cuộc thanh tra phải thực hiện lại qua các năm cho thấy trình độ của đoàn viên thanh tra ngày càng tốt hơn, với khả năng phát hiện các sai phạm hiệu quả Các kiến nghị đưa ra cho các tổ chức tín dụng (TCTD) đều có thể sửa chữa, thể hiện quan điểm của thanh tra chi nhánh là hỗ trợ các đơn vị khắc phục sai sót, ngăn ngừa tái phạm và tuân thủ quy định pháp luật Trong giai đoạn này, số lượng kiến nghị có thể sửa chữa tăng nhưng với tốc độ tăng giảm dần, trong khi số lượng sai phạm do đoàn thanh tra phát hiện cũng giảm, chứng tỏ các TCTD đã chấp hành nghiêm túc hơn các quy định và khắc phục hiệu quả sau các cuộc thanh tra, kiểm tra.
2.2.3 Tổ chức thực hiện hoạt động thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng
Tại NHNN chi nhánh Tuyên Quang, hoạt động thanh tra và giám sát các TCTD được thực hiện qua hai phương pháp chính: giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ NHNN tỉnh Tuyên Quang tổ chức các chương trình giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ một cách độc lập Đặc biệt, NHNN còn kết hợp hai phương pháp này để tối ưu hóa quy trình giám sát Sau khi giám sát từ xa, kết quả sẽ được chuyển đến công chức phụ trách để xác định các vấn đề cần thanh tra tại chỗ, giúp tiết kiệm thời gian Ngược lại, thông tin từ thanh tra tại chỗ sẽ được sử dụng để giám sát thường xuyên các TCTD, từ đó lập báo cáo giám sát định kỳ hoặc đột xuất, nâng cao tính chính xác trong phân loại các TCTD.
Mô hình được NHNN tỉnh Tuyên Quang đang sử dụng đó chính là mô hình CAMELS (C: Capital Adequacy - Mức độ an toàn vốn; A: Asset Quality
Chất lượng tài sản được đánh giá qua bốn yếu tố chính: M - Năng lực quản lý, E - Sức mạnh lợi nhuận, L - Rủi ro thanh khoản, và S - Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang thực hiện giám sát và phân tích hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) thông qua các báo cáo định kỳ tháng, quý, năm, và gửi báo cáo đến Cơ quan thanh tra, giám sát Ngân hàng Trung ương Đồng thời, NHNN cũng thông báo cho các TCTD về những chỉ số phản ánh sự biến động trong hoạt động của họ.
2.2.3.1 Hoạt động giám sát từ xa
Trong giai đoạn 2021 - 2023, hoạt động giám sát tổ chức tín dụng (TCTD) của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tỉnh Tuyên Quang đã có nhiều tiến bộ, với việc giám sát diễn ra thường xuyên hơn và chất lượng ngày càng được cải thiện Nhờ áp dụng các phương pháp giám sát an toàn vi mô, đã phát hiện nhiều sai sót và dấu hiệu rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các TCTD Sự kết hợp thông tin từ các nguồn khác nhau như cơ quan pháp luật, các ban ngành liên quan, CIC, tổ chức hội nghề nghiệp và phản hồi từ khách hàng đã nâng cao hiệu quả giám sát Kết quả là, NHNN có thể đưa ra những khuyến nghị cụ thể về quản trị rủi ro cho các TCTD, giúp họ tuân thủ quy định và hoạt động an toàn, hiệu quả hơn.
Bảng 2.5 Kết quả công tác giám sát từ xa năm 2021 – 2023 ( ĐV: Cuộc )
1 Số kỳ giám sát không kịp thời về thời gian 40 19 13 -52,5 -31,6
2 Số kỳ giám sát đảm bảo tính kịp thời về thời gian 120 148 159 23,3 7,4
3 Số kỳ thực hiện GSTX 160 167 172 4,4 3
Số văn bản thông tin cảnh báo được sử dụng cho hoạt động thanh tra tại chỗ
Số văn bản khuyến nghị cảnh báo qua giám sát 8 9 10 12,5 11,1
Nguồn: Báo cáo của NHNN tỉnh Tuyên Quang
Việc thanh tra giúp các cơ quan giám sát nắm bắt kết quả và tiến trình kiểm tra trước đó, từ đó phát hiện hạn chế và vấn đề cần giải quyết Tuy nhiên, một số biện pháp vẫn chỉ mang tính hình thức và chưa đủ mạnh mẽ Cần làm rõ trách nhiệm và xử lý các cá nhân, tổ chức liên quan một cách cẩn thận và triệt để để đảm bảo tính công bằng và hiệu quả trong quá trình giám sát.
Đánh giá chung về hoạt động thanh tra giám sát các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quamg
Trong giai đoạn 2021 - 2023, công tác thanh tra và giám sát của NHNN tỉnh Tuyên Quang đã có những bước tiến đáng kể về chất lượng và hiệu quả nhờ sự quan tâm từ lãnh đạo Công tác giám sát từ xa đã góp phần tích cực, mặc dù thông tin cảnh báo hỗ trợ cho thanh tra tại chỗ còn hạn chế, nhưng chất lượng thông tin đã được cải thiện Kế hoạch thanh tra hàng năm được thực hiện đúng chỉ đạo từ Thanh tra giám sát NHNN Việt Nam và phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng địa phương Hầu hết các cuộc thanh tra diễn ra đúng kế hoạch, với chất lượng và khả năng phát hiện vi phạm trong hoạt động của các tổ chức tín dụng ngày càng được nâng cao.
Các tổ chức tín dụng đã nghiêm túc thực hiện các kiến nghị và quyết định từ công tác thanh tra, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng tại tỉnh Hoạt động thanh tra và giám sát của NHNN tỉnh Tuyên Quang đã giúp bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hệ thống TCTD, đồng thời nâng cao lòng tin của công chúng đối với ngành ngân hàng, ngăn ngừa các hiện tượng mất an toàn, tham nhũng và hành vi tiêu cực.
Hằng năm, thanh tra và giám sát NHNN tỉnh Tuyên Quang lập báo cáo đánh giá hoạt động thanh tra giám sát, gửi đến Cơ quan Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Báo cáo này phản ánh thành tựu, vấn đề tồn đọng, hạn chế và đề xuất chương trình công tác cho năm tiếp theo Từ năm 2021 đến 2023, TTGS NHNN tỉnh đã thực hiện chương trình công tác hiệu quả, hoàn thành nhiệm vụ và tuân thủ chỉ đạo từ cơ quan thanh tra giám sát Ngân hàng, góp phần duy trì an toàn và hiệu quả hoạt động ngân hàng trên địa bàn tỉnh.
Hoạt động thanh tra giám sát (TTGS) của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang đã có những kết quả tích cực, tuy nhiên vẫn còn nhiều hạn chế cần được khắc phục và cải thiện để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Thứ nhất, phương pháp giám sát từ xa
Hoạt động giám sát từ xa hiện tại chủ yếu mang tính hình thức và chưa đạt hiệu quả cao Các báo cáo và số liệu được cung cấp chỉ hỗ trợ một phần cho việc xây dựng chính sách và quản lý của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, mà chưa tạo ra những cảnh báo rủi ro đáng kể.
Bộ phận Giám sát tài chính (GSTX) của Chi nhánh hiện chưa có cán bộ chuyên trách, dẫn đến chất lượng và hiệu quả hoạt động GSTX bị hạn chế, không đáp ứng đầy đủ vai trò cảnh báo rủi ro.
Thứ hai thanh tra tại chỗ
Nhiều cuộc thanh tra chưa được thực hiện theo kế hoạch hàng năm và phải dời sang năm sau Nội dung các cuộc thanh tra hiện tại còn dàn trải, thiếu sự tập trung và chưa áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro một cách đầy đủ.
Tần suất thanh tra các tổ chức tín dụng trên địa bàn hiện nay còn thấp, không đủ để phát hiện và xử lý kịp thời các vi phạm pháp luật một cách liên tục và hiệu quả.
Sự kết hợp giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ vẫn chưa đạt hiệu quả cao trong hoạt động thanh tra Mặc dù giám sát từ xa được triển khai, nhưng nó chưa đóng góp tích cực cho quy trình thanh tra tại chỗ.
Thiếu hụt nguồn lực cán bộ về số lượng và trình độ đang là một thách thức lớn, đặc biệt trong bối cảnh nghiệp vụ của các tổ chức tín dụng (TCTD) ngày càng phức tạp và công nghệ không ngừng phát triển.
Công tác TTGS cần chú trọng hơn đến việc kiểm tra và dự báo sớm tình hình, đồng thời thực hiện dựa trên quản trị rủi ro Việc này sẽ nâng cao khả năng phát hiện sớm và phòng ngừa rủi ro, từ đó giảm bớt gánh nặng cho công tác TTGS.
Tổng thể, để nâng cao hiệu quả của hoạt động TTGS, NHNN tỉnh Tuyên
Quang cần cải thiện phương pháp giám sát từ xa và nâng cao chất lượng, tần suất thanh tra tại chỗ Đồng thời, cần đẩy mạnh đào tạo, bổ sung nguồn lực cán bộ, và tăng cường khả năng dự báo, quản trị rủi ro Những cải tiến này sẽ giúp hoạt động ngân hàng tại tỉnh diễn ra an toàn, hiệu quả, tăng cường lòng tin của công chúng và đảm bảo tính bền vững của hệ thống tài chính.
Các nguyên nhân gây hạn chế trong hoạt động thanh tra và giám sát tại NHNN tỉnh Tuyên Quang có thể phân tích chi tiết như sau:
Tuyên Quang là một tỉnh miền núi với địa hình phức tạp, gây khó khăn trong việc di chuyển Điều này dẫn đến việc thanh tra từng hộ thôn xóm trở nên vất vả và tốn thời gian, gây ra sự chậm trễ trong việc giải quyết kịp thời các vấn đề phát sinh của các tổ chức tín dụng (TCTD) trên địa bàn.
Cơ chế điều hành và pháp lý trong hoạt động thanh tra ngân hàng hiện nay thiếu tính linh hoạt, khi mô hình thanh tra chi nhánh vừa chịu sự quản lý của Giám đốc NHNN tỉnh vừa theo chỉ đạo của thanh tra NHTW, nhưng không có sự quản lý trực tiếp từ NHTW đối với tổ chức và nhân sự của Thanh tra NHNN tỉnh Điều này gây khó khăn trong việc đạt được sự thống nhất và chuẩn hóa đội ngũ thanh tra, làm giảm hiệu quả hoạt động Hơn nữa, khung pháp lý liên quan đến hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng chưa hoàn thiện và thống nhất, dẫn đến việc ban hành văn bản chỉ đạo thiếu sự tính toán, phải thay đổi nhiều lần, gây khó khăn trong việc thực thi và nâng cao kiến thức cho hoạt động thanh tra.
Chương trình giám sát từ xa của NHNN tại chi nhánh tỉnh vẫn chưa đạt hiệu quả như mong đợi, không phát huy được tác dụng thiết thực Sự kết hợp giữa giám sát từ xa và giám sát tại chỗ cũng chưa thực sự hiệu quả, gây khó khăn trong việc nâng cao hiệu quả giám sát.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH TUYÊN QUANG
Mục tiêu, phương hướng thực hiện công tác thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang
* Định hướng phát triển hệ thống giám sát ngân hàng
Theo Chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2025 và định hướng đến năm 2030, được ban hành theo Quyết định số 986/QĐ-TTg, mục tiêu chính của cơ quan Thanh tra và Giám sát ngân hàng là nâng cao năng lực và thẩm quyền để giám sát toàn diện hoạt động tài chính của các tổ chức tín dụng Điều này bao gồm việc củng cố tính độc lập và thống nhất trong hoạt động của Thanh tra Giám sát, dưới sự quản lý chặt chẽ của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Các mục tiêu cụ thể bao gồm việc đổi mới mô hình tổ chức và hoạt động của Thanh tra NHNN để nâng cao tính độc lập và thống nhất trong giám sát Đồng thời, cần phát triển khả năng giám sát toàn diện các hoạt động chứng khoán và bảo hiểm của các công ty con thuộc ngân hàng Để cải thiện hoạt động Thanh tra Giám sát theo hướng phù hợp với nhu cầu phát triển của thị trường tài chính Việt Nam, nhiệm vụ trọng tâm trong giai đoạn tới sẽ được xác định rõ ràng.
Thứ nhất, nâng cao năng lực giám sát trong mạng lưới an toàn tài chính quốc gia, cần hướng đến các mục tiêu và định hướng sau:
Tăng cường nhân lực có trình độ cao trong các cơ quan giám sát chuyên ngành là yếu tố then chốt để đảm bảo các chuyên gia có năng lực và kiến thức sâu rộng về tài chính và giám sát Điều này không chỉ nâng cao khả năng phân tích mà còn cải thiện đánh giá rủi ro trong các hoạt động tài chính.
Khuyến khích cán bộ giám sát hoàn thành chứng chỉ quản trị rủi ro nhằm nâng cao năng lực và chuyên môn, đáp ứng yêu cầu giám sát tài chính hiện đại Đồng thời, đầu tư vào công nghệ hiện đại để cải thiện việc thu thập, xử lý, phân tích và trao đổi thông tin giữa các cơ quan giám sát và tổ chức bị giám sát Việc áp dụng công nghệ sẽ nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong giám sát, đảm bảo an toàn và minh bạch trong hoạt động tài chính.
Trong quá trình hoàn thiện khuôn khổ pháp luật về giám sát, cần tập trung vào nghiên cứu và áp dụng mô hình giám sát hợp nhất hệ thống tài chính Việc này đảm bảo phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế và thực tiễn trong nước, đồng thời thiết lập các luật lệ và quy định cụ thể để nâng cao hiệu quả và tính minh bạch của quá trình giám sát, nhằm bảo vệ an toàn và ổn định cho hệ thống tài chính.
NHNN cần xây dựng luật thanh tra chuyên ngành để xác định rõ nội dung, phương pháp và tiêu chuẩn áp dụng trong thanh tra các hoạt động ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm Điều này sẽ cung cấp cơ sở pháp lý cho cơ quan thanh tra giám sát, giúp thực hiện nhiệm vụ giám sát một cách hiệu quả và nhất quán.
Cần hoàn thiện và bổ sung các lĩnh vực hoạt động tài chính mới, đặc biệt trong dịch vụ ngân hàng, do sự phát triển nhanh chóng của nhiều dịch vụ mới mà chưa được cơ quan thanh tra giám sát quan tâm đúng mức Điều này tạo ra rủi ro tiềm ẩn cho người sử dụng dịch vụ, vì vậy cần có sự can thiệp và giám sát chặt chẽ hơn từ phía cơ quan nhà nước.
Việc thiết lập một cơ chế phối hợp hoạt động và trao đổi thông tin hiệu quả giữa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi và Ủy ban giám sát tài chính quốc gia là rất cần thiết Cơ chế này nhằm đảm bảo các cơ quan Thanh tra và Giám sát tài chính hoạt động hài hòa, tránh chồng chéo nhiệm vụ, từ đó nâng cao khả năng giám sát đối với các tổ chức tài chính đa ngành.
Việc phối hợp hiệu quả giữa các cơ quan chủ chốt là rất quan trọng để tối ưu hóa hỗ trợ và trao đổi thông tin trong lĩnh vực tài chính Sự chia sẻ thông tin về rủi ro tài chính, thực hiện thanh tra và giám sát liên tục sẽ giúp các cơ quan TTGS đưa ra quyết định chính xác và phản ứng kịp thời trước những biến động của thị trường.
Việc thiết lập cơ chế phối hợp giữa các cơ quan thanh tra giám sát không chỉ nâng cao tính minh bạch và trách nhiệm, mà còn tăng cường hiệu quả giám sát tài chính Sự hợp tác chặt chẽ này giúp giảm thiểu mâu thuẫn trong quản lý tài chính, từ đó đảm bảo sự ổn định và tin cậy cho hệ thống tài chính quốc gia.
Việc thiết lập cơ chế phối hợp và trao đổi thông tin giữa các cơ quan chủ chốt là một bước đi chiến lược quan trọng nhằm nâng cao khả năng giám sát và quản lý tài chính, đồng thời thúc đẩy sự phát triển bền vững của thị trường tài chính Việt Nam.
* Định hướng hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng trên địa bàn tỉnh Tuyên Quang
Xây dựng quy trình tích hợp giữa giám sát và thanh tra, đồng thời nâng cao vai trò của kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập (bao gồm kiểm toán tài chính, kiểm toán tuân thủ và kiểm toán hoạt động) nhằm hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động thanh tra và giám sát.
(2) Hoàn thiện, ban hành, cập nhật thường xuyên Sổ tay Giám sát ngân hàng để hướng dẫn nghiệp vụ cho cán bộ, công chức thực thi giám sát
Cần hoàn thiện hệ thống quy chế an toàn và các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng bằng cách rà soát và điều chỉnh quy định về an toàn ngân hàng theo thông lệ tốt và chuẩn mực quốc tế Điều này sẽ đảm bảo việc tuân thủ nghiêm túc các quy định, đặc biệt là trong việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro.
Tăng cường hợp tác quốc tế với các định chế tài chính nước ngoài nhằm nhận hỗ trợ đào tạo và kỹ thuật cho cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng Đồng thời, hợp tác với các cơ sở đào tạo uy tín trong và ngoài nước, bao gồm các trung tâm đào tạo của ngân hàng thương mại, để nâng cao kiến thức cho cán bộ, công chức trong lĩnh vực này.
Kiến nghị
với đơn vị là phù hợp 0 51,2 19,7 17,3 11,8
3.4 Kiến nghị đối với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền là phù hợp? 0 98,4 1,6 0 0
Nguồn: Tác giả tổng hợp
Chi nhánh TTGS tỉnh đã hoàn thành tốt nhiệm vụ sau thanh tra, với biên bản và kiến nghị nhận được đánh giá cao từ các TCTD Tuy nhiên, nội dung “Kiến nghị đối với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền” không được đồng thuận, với 98,4% ý kiến không đồng ý, chỉ 1,6% đánh giá ở mức bình thường và không có ý kiến nào đồng tình Điều này cho thấy vấn đề kiến nghị liên quan đến nhiều bộ ngành và thường phải sửa đổi các văn bản quy phạm pháp luật.
* Về công tác giám sát
Hình 2.5 Giá trị trung bình của các câu trả lời về công tác giám sát
Nguồn: Tác giả tổng hợp
Bảng 2.12 Kết quả khảo sát về công tác giám sát
Các yêu cầu báo cáo phục vụ công tác giám sát của NHNN tỉnh có hợp lý không?
4.2 Thời gian thực hiện giám sát hiện nay là phù hợp 0 12,7 56,8 18,3 12,2 4.3
Các cảnh báo qua công tác giám sát của NHNN tỉnh có hữu ích đối với TCTD
Nguồn: Tác giả tổng hợp
Trong công tác giám sát của NHNN tỉnh, các nội dung đều được các TCTD đánh giá ở mức trên 3 (mức độ bình thường)
2.3 Đánh giá chung về hoạt động thanh tra giám sát các tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quamg
Trong giai đoạn 2021 - 2023, công tác thanh tra và giám sát của NHNN tỉnh Tuyên Quang đã có những bước tiến đáng kể nhờ sự quan tâm và chỉ đạo từ lãnh đạo Việc duy trì giám sát từ xa theo quy định đã đóng góp tích cực, mặc dù thông tin cảnh báo hỗ trợ cho thanh tra tại chỗ còn hạn chế, nhưng chất lượng thông tin đã được cải thiện Kế hoạch thanh tra hàng năm được thực hiện đúng chỉ đạo từ Thanh tra giám sát NHNN Việt Nam và phù hợp với thực tế ngân hàng địa phương Hầu hết các cuộc thanh tra diễn ra đúng kế hoạch, với chất lượng ngày càng cao, nâng cao khả năng phát hiện và ngăn ngừa vi phạm trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Các tổ chức tín dụng đã thực hiện nghiêm túc các kiến nghị và quyết định từ công tác thanh tra, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng tại tỉnh Thông qua hoạt động thanh tra và giám sát, NHNN tỉnh Tuyên Quang đã đạt mục tiêu phát triển an toàn, lành mạnh cho hệ thống TCTD, đồng thời củng cố lòng tin của công chúng đối với ngành ngân hàng, ngăn ngừa mất an toàn, tham nhũng và các hành vi tiêu cực.
Hằng năm, Thanh tra và Giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang lập báo cáo đánh giá hoạt động thanh tra giám sát, gửi đến Cơ quan Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Báo cáo này phản ánh rõ thành tựu, vấn đề tồn đọng, hạn chế và đề xuất chương trình công tác cho năm tiếp theo Từ năm 2021 đến 2023, Thanh tra Giám sát NHNN tỉnh thực hiện chương trình công tác hiệu quả, hoàn thành nhiệm vụ và tuân thủ chỉ đạo từ cơ quan trung ương, góp phần duy trì an toàn và hiệu quả hoạt động ngân hàng trên địa bàn tỉnh.
Hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang đã ghi nhận một số kết quả tích cực, tuy nhiên vẫn tồn tại nhiều hạn chế cần được khắc phục và cải thiện để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Thứ nhất, phương pháp giám sát từ xa
Hoạt động giám sát từ xa hiện tại chủ yếu mang tính hình thức và chưa đạt hiệu quả cao Các báo cáo và số liệu được cung cấp chỉ hỗ trợ một phần trong việc xây dựng chính sách và quản lý của NHNN Chi nhánh tỉnh, mà chưa tạo ra kết quả cảnh báo rủi ro đáng kể.
Bộ phận Giám sát tài chính (GSTX) tại Chi nhánh hiện chưa có cán bộ chuyên trách, dẫn đến chất lượng và hiệu quả hoạt động GSTX bị hạn chế, không đủ khả năng thực hiện tốt vai trò cảnh báo rủi ro.
Thứ hai thanh tra tại chỗ
Một số cuộc thanh tra không thực hiện đúng kế hoạch hàng năm và phải hoãn sang năm sau Nội dung các cuộc thanh tra còn dàn trải, thiếu sự tập trung và chưa áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro một cách đầy đủ.
Tần suất thanh tra các tổ chức tín dụng trên địa bàn hiện nay còn thấp, dẫn đến việc không thể phát hiện và xử lý kịp thời các vi phạm pháp luật một cách liên tục và hiệu quả.
Phối hợp giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ chưa đạt hiệu quả cao như mong đợi, với giám sát từ xa chưa đóng góp tích cực cho hoạt động thanh tra trực tiếp Sự kết hợp giữa hai phương pháp này cần được cải thiện để nâng cao hiệu quả thanh tra.
Nguồn lực cán bộ hiện đang thiếu hụt cả về số lượng lẫn trình độ, đặc biệt trong bối cảnh nghiệp vụ của các tổ chức tín dụng (TCTD) ngày càng phức tạp và công nghệ phát triển nhanh chóng.
Công tác thanh tra giám sát (TTGS) cần chú trọng hơn đến việc kiểm tra và dự báo sớm tình hình, đồng thời thực hiện dựa trên quản trị rủi ro Việc này sẽ nâng cao khả năng phát hiện sớm và phòng ngừa rủi ro, từ đó giảm bớt gánh nặng cho công tác TTGS.
Tổng thể, để nâng cao hiệu quả của hoạt động TTGS, NHNN tỉnh Tuyên
Quang cần cải thiện phương pháp giám sát từ xa và nâng cao chất lượng cũng như tần suất thanh tra tại chỗ Đồng thời, việc đẩy mạnh đào tạo và bổ sung nguồn lực cán bộ là rất cần thiết Tăng cường khả năng dự báo và quản trị rủi ro cũng sẽ góp phần quan trọng Những cải tiến này sẽ giúp hoạt động ngân hàng trong tỉnh an toàn và hiệu quả hơn, đồng thời tăng cường lòng tin của công chúng và đảm bảo tính bền vững cho hệ thống tài chính.
Các nguyên nhân gây hạn chế trong hoạt động thanh tra và giám sát tại NHNN tỉnh Tuyên Quang có thể phân tích chi tiết như sau:
Tuyên Quang là một tỉnh miền núi có địa hình phức tạp, gây khó khăn trong việc di chuyển Điều này làm cho việc thanh tra từng hộ thôn xóm trở nên vất vả và tốn thời gian, dẫn đến sự chậm trễ trong việc giải quyết các vấn đề phát sinh của các tổ chức tín dụng (TCTD) trên địa bàn.
Cơ chế điều hành và pháp lý trong hoạt động thanh tra ngân hàng hiện nay thiếu tính linh hoạt, khi mà mô hình thanh tra chi nhánh phải chịu sự quản lý từ cả Giám đốc NHNN tỉnh và thanh tra NHTW, nhưng không có sự giám sát trực tiếp từ thanh tra NHTW đối với tổ chức và nhân sự của Thanh tra NHNN tỉnh Điều này gây khó khăn trong việc đạt được sự thống nhất và chuẩn hóa đội ngũ cán bộ thanh tra, từ đó làm giảm hiệu quả hoạt động thanh tra chi nhánh Hơn nữa, khung pháp lý và các văn bản chỉ đạo liên quan đến hoạt động thanh tra ngân hàng chưa hoàn thiện, dẫn đến việc thiếu tính đồng bộ và phải sửa đổi nhiều lần, gây khó khăn trong việc thực thi và cập nhật kiến thức, chuẩn mực cho công tác thanh tra.