Khóa luận tốt nghiệp: Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng tại các tổ chức tín dụng tại Việt Nam

Lý do lựa chon dé tài Hoat động cấp tín dung la một trong ba hoạt động ngân hing của các tổ chức tin dung được pháp luật quy định cùng với hoạt đông nhận tiễn gửi va hoạt đông cũng ứng d

BỘ TƯ PHAP BO GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TAO

‘TRUONG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NOI

TRAN PHƯƠNG LINH

K2IFCQ082

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆPNGƯỜI HƯỚNG DAN KHOA HOC

TS Nguyễn Ngọc Yên

giảng viên hướng dẫn

cửa của riêng tôi, các kết luận, số liêu trongkhóa luận tốt nghiệp là trung thực, đâm bảo

độ tin cập /

Tac giả khóa luận tốt nghiệp (Ký và ghi rõ ho tên)

MÔ DAU 1CHUONG I NHỮNG VAN DE LÝ LUẬN PHÁP LUAT VỀ BẢO DAM AN TOANTRONG HOẠT ĐÔNG CAP TÍN DUNG 6

11 Khai niệm cấp tín dạng, sự cần tiết côn vie bio dim an toàn trong hoạt động cấp

1.21 Định ngấa pháp luật về bảo dim an toàntrong hoạt động cép tin dung 14

12.3 Cấu trú của pháp luật vé bão dim an toàn trong hoạt động cép tín dụng

CHUONG II: THỰC TRANG PHÁP LUẬT VỀ BẢO DAM AN TOÀN BOI VỚIHOẠT ĐÔNG CAP TÍN DỰNG TẠI CÁC TÔ CHỨC TÍN DUNG 6 VIET NAM 2

31 Quy định v bio dim an toán trang hoạt động cho vay

32 Quy định vé bo dim an toàn trong hoạt động chết khẩu

2 3 Quy inh v báo dim an toàn trong hoạt đông cấp tin dụng thông qua th tin dụng

30 2.4 Quy dish về bio dim en toàn trong hoạt động bao thanh toán 33 2.5 Quy đãnh vi bio dim an toàn trong hoạt động bio ãnh ngân hàng 37 2.6 Host động cho thuê ti chính 39

CHUONG II: HOÀN THIEN PHÁP LUẬT VỀ BAO DAM AN TOAN TRONGHOAT ĐÔNG CAP TÍN DUNG CUA TO CHỨC TÍN DUNG 43.1 Cơ sở hoàn thiên pháp luật vé béo dim an toàn rong hoạt động cấp tín dụng cũa tổ

322 Những liền nghị, đi xuất ning cao hiệu quả áp dụng về bio dim an toàn trong

host động cấp tin dụng 6

KẾT LUẬN 66DANH MỤC TAI LIEU THAM KHAO 67

1 Lý do lựa chon dé tài

Hoat động cấp tín dung la một trong ba hoạt động ngân hing của các tổ

chức tin dung được pháp luật quy định (cùng với hoạt đông nhận tiễn gửi va hoạt đông cũng ứng dich vụ thanh toán qua tai khoản), Tiếp cận dưới góc độ

lợi ích của các tổ chức tin dụng, hoạt động cấp tin dung có thé coi là hoạt

đông có tính rủi ro cao nhất trong các hoạt động kể trên, đồng thời hu quả

của hoạt đông nay cũng có thé anh hưởng lớn đến hoạt động của chính tổ

chức thực hiện cấp tín dụng cũng như tạo phân ứng dây chuyển tác động tới

nến kinh tế Tử đó, có thể thấy việc bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tindụng là vô cùng cần thiết Ma để đạt được việc đó, Nha nước phải ban hành

các quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt đồng cấp tín dụng nói chung một

cách chất chẽ, hiệu quả các điều kiến dim bảo an toàn khi các tổ chức tin

dụng thực hiện hoạt đông này Chính vi lý do đó ma trên thể giới, các quốc

, xây dựng một hành lang pháp lý chất chế dé dim bao

hoạt động cấp tín dung được dién ra hiệu quả, hạn chế thấp nhất những rủi ro

gia liên tục hoan thi

6 Việt Nam hiện nay, hảnh lang pháp ly vẻ van dé nảy đã được xây dungtương đối đẩy đủ, đâm bảo cho hoạt động cũng như sự phát triển của hoạt

TCTD năm 1997 và Luật sửa đồi,

năm 2004.

sung một số điểu của Luật các TCTD

Kể tư khi ban hành, Luật các TCTD đã có những cơ chế bảo đảm antoán trong hoạt động cấp tín dung Tuy nhiên, dưới hoat đồng của cơ chế thitrường, nên kinh tế luôn vận động và biển chuyển không ngừng theo chiếu

đến hướng ngày cảng phức tap Cùng với đó, xã hội ngày cảng phát trị

nhu cẩu tín dung của người dân cũng tăng theo Điều đó đặt ra nhu câu cẩn phải nghiên cứu xem xét các quy định của pháp luật vé bao đầm an toán trong hoạt động

Từ những lý do trên, hoc viên đã lựa chon dé tai “Pháp luật về biodim an toin trong hoạt động cắp tin dung tại các 16 chive tin dung tại Việt

Nam” làm để tài khóa luận của mình

2 Tổng quan tinh hình nghiên cứu của đề tài

Nhìn chung, phân lớn các công trình nghiền cứu thường tiếp cân va lam

16 về một hình thức cép tin dung cụ thể của các tổ chức tin dụng (như cho

vay, bao lãnh ngân hang, chiết khẩu, bao thanh toan, phát hành thé tín dụng)

thay vi nghiên cứu một cách có hệ thống, toàn diện vẻ tat cả các hình thức cấptín dung của các tổ chức tin dung cũng như các điều kiện dim bảo an toàn cho

hoạt động này Ngoài ra, một số công trình nghiên cứu để tải nảy đưa ra

những quan điểm, đánh giá không côn phù hợp với tình hình zã hội cũng nhưcác quy định của pháp luật hiện hành Co thể ké đến các công trình nghiên

cứu như: Luận văn thạc si Luật học của tác gia Trương Thi Kim Dung Các

"biên pháp bảo dm thực hiện Hợp đồng tín dụng ngân hàng (1996), Khóa luân

ốt nghiệp của tác giả Phạm Trung Hiếu: Pháp luật điều chỉnh hoạt động chovay vin trung han, dài han của các tổ chức tín dụng ở Việt Nam, thực trang vàmột số kiến nghị (2006); Luận văn thạc # Luật học của tác gia Nguyễn ThiNga: Pháp luật vé hoạt đông vay vốn của doanh nghiệp từ tổ chức tín dung ở'Việt Nam (2020), Bài viết đăng tai trên tap chí Lap pháp của Thạc si NguyễtXuân Bang Một số vẫn dé của pháp luật vẻ phòng ngửa rủi ro trong hoạtđông cấp tín dụng của ngân hang thương mại,

Đặc biệt trong các công trình nghiền cứu đã công bổ có hai công trình.

nghiên cứu một cách toan điện, hệ thống vẻ hoạt động cấp tín dung của các tổ

chức tin dụng ở Việt Nam Đó lá Luận văn Thạc s Lut học của tac giả Pham Thanh Chung: Phap luật bao dam an toàn trong hoạt đông cấp tin dụng của các tổ chức tin dung ở Việt Nam va Luân án tiến si Luật học của tác giả

Nguyễn Ngọc Luong: Pháp luật điều chỉnh hoạt đông cấp tin dung của ngân

‘hang thương mai ở Việt Nam Đây lả nguồn tải liệu tham khảo cân thiết, quan.

trong trong qua trình nghiên cửu của học viên, giúp cho học viên có cái nhìn tổng quất về pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tin dụng ở Việt Nam Có thể nói đây là hai tải liệu mang tinh tập trung, bao quát các van dé

pháp luật bão đảm an toản trong hoạt động cấp tin dung của các tổ chức tin

dụng ð Việt Nam.

Tir việc nghiên cứu tình hình nghiên cứu để tải trên, có thể khẳng định

tổng việc tiếp tục nghiên cửu một cách ting quát, hệ thống, khoa học về hoạt

đông cắp tin dụng nói chung và pháp luật đảm bao an toán trong hoạt động

cấp tin dung của các tổ chức tin dung nói riêng lả can thiết va sẽ mang lạinhững giá trị lý luận, thực tiễn sâu sắc

ệc nghiên cứu đề tài

Về mục tiêu tổng quát, khóa luận hướng tới đưa ra những kiến nghị

3 Mục tiêu của.

hoán thiện quy định của pháp luật đảm bao an toán trong hoạt động cấp tíndụng tại các tổ chức tin dung tại Việt Nam Về mục tiêu cụ thể, khóa luận sẽ

đi sâu nghiên cứu nhằm xây dựng một hệ thống, nên ting lý luân cơ bản vé

hoạt động cấp tín dụng nói chung vả vẫn để bão đầm an toàn trong hoạt đông

cấp tin dụng của các tổ chức tín dụng Từ những nên tăng lý luận đó, khóaluận nghiên cứu, tổng hợp, nghiên cửu quá trình hình thành va phát triển các

quy định pháp luật có liên quan và đánh giả thực trang pháp luật hiện hành.

Sau đó, khóa luân nghiên cứu thực tiễn áp dụng các quy định trên và đưa ra

những kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật.

4 Đối trong, phạm vi nghiên cứu.

Về đối tượng nghiên cứu: đôi tượng nghiên cứu của khóa luận là pháp

luật về dim bảo an toan trong hoạt động cấp tin dung tại các

tại Việt Nam,

chức tín dụng

Về phạm vi nghiên cit khỏa luận tập trung nghiên cứu trên các quyđịnh của pháp luật hiện hanh về các yêu tổ đảm bão an toàn trong hoạt động,

§ Cách tiếp cận nghiên cứu

Vi để tài nghiên cứu này, học viền tiếp cận van dé một cách toán diệ:

từ góc độ lý luân, thực trang pháp luất và thực tiễn thực hiến pháp luật Cách

tiếp cân từ góc độ này sé giúp cho tác giả có thể tiép côn vấn để theo một

trình tu logic nhất định Trên cơ sở hiểu rõ được những van để lý luận cơ bản.rôi từ đó có thé phân tích, đánh giá về thực trạng pháp luật vả thực tiễn ápdung trong thực tế Cụ thé:

Trong chương 1, học viên sẽ tiếp cận những van để cơ bản về mặt cơ sỡ

lý luân chung vẻ hoạt đông cấp tin dụng, vấn dé bao dm an toàn trong hoạtđông cấp tin dụng và pháp luật bão đảm an toàn trong hoạt động cấp tin dụng,

Ở chương 2, học viên sẽ di sâu nghiên cứu lịch sử hình thành của các

quy định pháp luật có liên quan, từ đó phân tích những quy định pháp luật cụ

thể đang hiện hành và sẽ đưa ra những đánh giá Học viên sẽ phân tích tử vẫn

đề lý luận rồi đến phân tích, đánh giá thực trang các quy đính của pháp luật

hiện hành.

Trên cơ sở những vấn dé đ giải quyết ở chương 1 va 2, trong chương

3, học viền sẽ nghiên cứu thực tiễn áp dụng pháp luật, tir đó đưa ra những,

é tác giả tiếp cân bang việc chỉ ra những nguyên.còn tổn tại hạn chế, bat cập trong thực tiễn apdụng Sau đó tac gi sẽ đưa ra những kiến nghỉ dé khắc phục những hạn chếtrong quy định của pháp luật vả hạn chế thực trang,

6 Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu.

+ Phương pháp nghiên củ cụ thé

Trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa Mac ~ Lenin, trong qua

trình nghiên cứu để tải, tác giả sẽ sử dụng các phương pháp nghiên cứu cụ thể

như sau

Phương pháp phân tích được sử dụng để nghiên cửu các van để ở cả 3

chương Việc sử dụng phương pháp nay sẽ giúp cho tác giả có được cái nhìn toán diệ |, sâu sắc về cả khía cạnh lý luận, thực trang pháp luật, thực tiễn ápdụng pháp luật vé đảm bao an toan trong hoạt đông cấp tín dụng tại các tổ

chức tin dụng tại Việt Nam.

Phương pháp tổng hợp được tac giả sử dụng chủ yếu ở chương 2, nhằm.khái quát hóa thực trang pháp luật về đâm bảo an toản trong hoạt động cấp tindung tại các tổ chức tin dung tại Việt Nam

Phuong pháp thống kê được tác giả sử dung chủ yếu ở chương 3 nhằm.lâm rõ thực tiễn thực hiện pháp luật qua những báo cáo số liệu thực tiễn vađưa một số kiến nghị hoàn thiện pháp luật về đảm bảo an toàn trong hoạt

động cấp tin dụng tại các tỗ chức tín dụng tại Việt Nam.

7 Kết cầu của dé tài

Ngoài phân mỡ đâu, kết luân, danh mục tài liệu tham khảo, dé tai được.

tu thành 3 chương như sau:

Chương 1 Những vẫn để lý luận pháp luất về bảo đảm an toàn trong

hoạt động cắp tín dụng

Chương 2 Thực trang pháp luật vẻ bảo đảm an toàn đổi với hoạt đông

cấp tin dung tại các tổ chức tín dụng ở Việt Nam

Chương 3 Hoan thiện pháp luất vé bao đầm an toàn trong hoạt đông cấp tín dung của tổ chức tín dụng

AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CÁP TÍN DUNG

11 Khai niệm cấp tín dụng, sự cần th của việc bảo đảm an toàn trong

hoạt động cấp tín dụng.

1.11 Khái niệm cấp tin dung va bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp

tín dụng của các tổ chức tin dụng.

“Định nghĩa hoạt động cấp tin dung của các tỗ chive tin dung

Cấp tín dung là một trong những hoạt động cơ ban của các tổ chức tindụng nhưng lại vô cùng đa dang, phức tạp Tính phức tạp của nó chính lã đốitượng kinh doanh, ma cụ thể là tiên tết Hoạt động cấp tín dung 1a một trong

tba hoạt đông cơ bản cia hoạt đông ngân hàng, nhưng lai bao gồm nhiễu hình.

thức cụ thể khác nhau (mỗi hình thức sẽ có sự tham gia của các chủ thể với

vai tro không giống nhau), từ đó hinh thành lên quan hệ tín dung Quan hệ tin

dung, về bản chất, là một giao dich dan sự nên vì thé đây la một quan hệ bìnhđẳng, là sự cam kết thỏa thuận của các bén bằng các điều khoản thi hành đượcthể hiện trong các hợp đồng tín dung Các hợp đồng tín dụng nay chính là cơ

sở pháp lý để các bên trong quan hệ tín dụng thực hiện các quyền vả nghĩa vụ

của mình tương ứng với hình thức cấp tín dung tương ứng.

Chính từ sự phức tạp đó ma việc hiểu được khái niệm, bản chat của

hoạt động cấp tín dụng lé vô cùng quan trọng Trước hết, tiếp cân từ góc độ ngữ nghĩa: “Tin đụng là sự vay mượn tiễn mat va vat tu, hang hóa”, từ đó có

thể hiểu động từ “cấp tín dụng” la việc cho vay mượn tién mặt vả vật tư, hàng.hóa? Như vậy, hiểu một nghĩa đơn giản, cấp tin dung la hoạt động cho vay.Trong hoạt động nay gồm hai chủ thể la người cho vay và người vay Cáchhiểu nảy xuất phát từ thực tiến đời sống x4 hội từ lâu, ma khối đầu là từ nhu

in của một số chủ thể trong xã hội Trong cuốn “Tinh thân pháp

cầu về

Tuất", Montesquieu đã ghi nhận rằng hoạt động cho vay đã xuất hiện từ thời

‘ist Nggẫn Ngee Trợng G01), Pip itu ch ow ng ip tá dng đu ngàn ing tương

‘auld Vt Nam, Ton nt shite, Dring ưỦọc Lat 2a Nộ

Tag âm Ids hee, (015), Ned ng Vat Na sat bin Da Ng

Roma với xuất phát là những thỏa thuận vay dân sự Cho đến khi quan hệ cho vay qua hop đồng và cho vay năng lãi ở Rome được hình thành vả phát tr

thay đổi thì hoạt động cho vay đã trở nên phổ biển, kéo theo đó 1a các quy.định pháp lý cũng đã định hình Tuy nhiền, cũng có quan điểm cho ring tindụng đã xuất hiện trước cả khí để chế Roma xuất hiện Theo đó, khi chế đồ tư

hữu vé từ liệu sản xuất xuất hiện thì đồng thoi xuất hiện quan hệ trao đổi hang

hóa, tin dung được thực hiện đưới hình thức vay mượn bằng hiển vat — hàng

hóa?

Ở góc độ kinh tế, theo tác gia Han Khánh Linh trong cuốn “Đại từ điển

kinh tế thi trường”, "tín đụng là những hành đồng cho vay va bán chịu hang hóa và vốn giữa những người sở hữu khác nhau Tín dụng là hình thức đặc

thù vận đồng gia tri, khác với lưu thông hang hóa thông thing” Cũng theo

tác giả Han Khánh Linh, “tin dung ngân hang là tin dung do cơ quan ngăn hàng cùng cấp Tín dụng ngôn hang thuộc vé tín dụng thương nghiệp, ngân

hàng là trung gian của người vay, để thỏa mãn các ngành các mặt của xã hộiđổi với nhu câu về vốn, do đó trong phạm vi xã hội có thể điều tiết chỗ thừa

và chỗ thiéu vồi

chuyể

Dưới góc đồ kinh té, hoạt động cấp tín dụng bản chất là sự

dich của một lượng giá trị nhất định từ nơi thừa sang nơi thiểu nhằm

đáp ứng nhu câu vé vốn với điều kiện, phải trả lại gốc va lợi tức.

G góc đô luật pháp, cuỗn Black s Law Dictionary có định nghĩa “Tin

dung/Credit: 2 La một loại trách nhiệm pháp lý (ability) cho vay tiên tệ, là

“fait” trong một trách nhiệm pháp lý trả khoăn nợ (khách hang với khoản tín

dụng tot), 3 La khoảng thời gian ma người bán chuyển cho người mua một

nghĩa vu phải trả" Đồng thời "tín dung ngân hang/bank credit là tin dụng mã

ngân hang tdn tai với tư cách là bên cho vay" Tác giả Nguyễn Mai Anh,

trong luận văn thạc sĩ luật học của minh, có định nghĩa “Hoạt động cấp tin

dụng của ngôn hàng thương mại lả việc théa thuận

"yb Thị Diệu Ha, 2030, Bi vệ qyÒn người têu ding cả hân ký kế hợp ding in đựng ngôn hing,

"ray cập testes J9 no ene py partie 8085241825

* Das di an atường, Vida niên ci va phê ba 5y Đốc bách os, Bồ Nội 1998

5 Rht% Lew Dicioney, Deke Tính Edition, Bryan A Gamer Baer Chet

hoạt động cấp tin dung của ngân hàng thương mai là việc chuyển nhương quyển sử dụng vốn (một cách trực tiếp hoc gián tiếp) sang cho khách hing

sử dung trong théi gian nhất định với cam Kết hoàn tr trong thỏi hạn théa thuận và một khoản lợi nhuân đi kèm thông qua các hợp đồng tương ứng với

đỗ chức tin dung) và bên có như cầu được cấp tin dung thông qua hợpđồng tin dung”

Diic diém của hoạt động cit

Thứ nb

tin dung của các tô chức tin dunghoạt động cấp tín dụng của các td chức tin dung về bản chất

1ä một giao dich dân sự Từ lịch sử ra đồi của hoạt đồng tín dụng đã phân tích:

ở trên thi ta có thé khẳng định dù xuất hiện ở hình thức nao thi về ban chấthoạt động cấp tín dụng cũng là sự chuyển dịch vin (tiên) từ bên dư thừa sang

‘bén thiêu với tôn chi là có hoàn trả va có lấi suất Dưới góc đồ điều chỉnh của

pháp luật dân sự thì hoạt động nảy chính là hoạt động vay tải sản với hình thức là hợp đồng vay tài sản Theo gido trình Luật Dân sự Việt Nam, tập 2 của Trưởng Đại học Luật Ha Nội Hop đồng vay tai sản là sự thda thuận giữa

các bên, theo đó, bên cho vay giao cho bên vay một số tiên hoặc tai sản đểlâm sở hữu Hết han của hợp đồng, bên vay có nghĩa vụ trả cho bén kia số tiênhoặc hiện vật tương đương với tién hoặc vất đã vay, đẳng thời trả thêm một số

lợi ich vật chất nếu các bên cỏ thöa thudn hoặc pháp luật có quy đính Hoạt động cấp tin dụng của các tổ chức tín dung được thực hiến trên nguyên tắc

‘hac sĩ Luật học NghŸn Mai Anh, Pip ht i kim soit mn toin đốt với hot đồng cp ta đựng của ngân.

"hàng trương mi Vit Num, Trường Đi học Tu Hà Nộp

thöa thuân, tự đo ý chi nhưng không được trái pháp luật va dao đức zã hội Sự

thöa thuận này được khẳng định bằng các hợp đồng tín dụng, Tuy nhiền theo

su phát triển của xã hội, hoạt động cấp tín dụng không chỉ dừng ở mỗi hìnhthức cho vay mã đã xuất hiện nhiễu hình thức khác như chiết khẩu, phát hành.thé tin đụng, Thể nhưng vẻ ban chất day vẫn là một hoạt đông mang tính

dân sự

Thứ hai, Hoạt động câu tin dung tại các tô chức tín dụng có đối tượng

chuyển giao là tiễn, dựa trên nguyên tắc có hoản tré và có lãi Theo đó, bên có nhu cầu cấp tín dụng nhận một khoản tiễn từ bên cấp tín dụng dựa trên các

thôa thuân, cam kết nhất định Va sau một khoảng thời gian (đã được théathuận) thì bên có nghĩa vụ phải hoàn trả cho bên cấp tin dụng một khoản tiền

đã được cấp cùng với một khoăn lãi Nguyên tắc có hoàn trả va có lãi là cơ sở

để bão dim sự bảo toàn về vin kinh doanh cũng như nhu cầu, khả năng pháttriển cia bên cấp tin dung Tuy nhiên, khác với các hoạt đồng vay khác Hoạtđộng cấp tin dung với vai trò ngày cảng quan trong trong xã hội nên đi kèm.với các thöa thuân thông thường, có có các bao dim rằng bên có nhủ cầu cấp

êm

tín dụng phải hoàn trả cho bên cấp tín dụng, Có thể nói đây vita các đặcđặc thủ, vừa la sự bảo dam cho hoạt động cá

bảo dim hoạt động cia bên cấp tín dung

Thứ ba, hoạt đông cap tin dung la quan hệ song vụ Theo đó, mỗi bên

tín dụng được diễn ra hiệu qua,

đều có quyền và nghĩa vụ tương ứng với vai trò dim bão lợi ich vật chất cho

'bên còn lai.

Thứ he, hoạt đông cấp tin dụng thường gắn với mốt bên chủ thé là các

chức tin dụng Khác với các quan hệ vay tải sản mang tính chất dân sự

thuần túy, hoạt động cấp tín dung la quan hệ cho vay giữa tổ chức tín dụng.với người cỏ nhu cẩu Khi từ hữu xuất hiện, xã hội dẫn hình thành những tổchức dư thửa của ci vả thực hiện hoạt động cho vay như một dịch vụ nhằmđáp ứng các nhu cầu về ngudn vốn của xã hội Những tổ chức nảy được gọi là

chức tín dung với quy mô ngày cảng rông lớn, chuyên nghiệp va co tắm.

ảnh hanh đổi với sự phát triển của niên kinh tế va toản xã hội Các tổ chức tín.

dụng được thảnh lập hợp pháp va được thực hiện các hoạt động cấp tin dụng.

Thứ năm, nguyên tắc của hoạt đông cấp tin dung là có hoàn trả Hoạt

đông cấp tin dụng vẻ bản chất là một hoạt động kinh doanh dich vụ va vì thé luôn xuất phát vì mục tiêu lợi nhuận Do đó, hoạt động này phải dựa trên nguyên tắc hoàn ta bao gồm cả gốc vả lãi Tuy nhiên, tủy thuộc vảo hình thức cấp tin dung mã thời han phát sinh lãi vay là khác nhau Vi dụ như trong hoạt đông bao lãnh, số tién ngân hang bảo lãnh trả cho bên nhân bảo lãnh luôn được hoàn trả bai bên được bảo lãnh sau khi đến han thực hiện ngiĩa vụ

của bên được bao lãnh, còn phí bao lãnh có thể được thanh toán cho bên bảo

lãnh trước khí sự kiện bao lãnh phát sinh.

Đây chính là nguyên tắc quan trọng nhiim đảm bão về vốn kinh doanhcũng như kha năng phát triển của các tổ chức tin dung Trong quá trình hoạtđông kinh doanh, nêu các khoản tin dung ma các tổ chức tín dung cấp cho

khách hang không được hoàn tra, hoàn trả không đây đủ, hoàn trả không đúng

hạn thi sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của tổ chức tín dung Do đó,khách hang khi tham gia vào quan hệ cấp tin dụng luôn phải cam kết trả cảgốc và lai trong một thời hạn nhất đính hoặc theo giai đoạn (tùy thỏa thuận)

“Khái niệm bảo dam an toàn trong hoat động cấp tín dung

Bao đảm an toàn cho hoạt động cấp tin dung luôn được đặt ra trong quátrình hoạt động của các tổ chức tín dụng, nó chính la sự dim bão cẩn thiết

nhất cho tính hiệu quả của hoạt đồng cắp tin dung, Vé mất ngữ nghĩa, theo tir

điển tiếng Việt, bão dim được hiểu theo nhiều cách, nhưng tựu chung lại cachhin truyền thong nhất về bảo dam là “sự lam cho chắc chấn”, có nghĩa là đã

‘bao đâm phải là chắc chấn” Bảo dim an toán cho hoạt đông cấp tín dụng vita

Ja nhu cầu, vừa lả một hoạt động của các td chức tin dung Nó chính la sự.đâm bao cần thiết nhất cho tính hiệu quả của hoạt động của các tổ chức tin

thiết, khả năng tài chính dụng Thông qua việc thực hiện các biên pháp

Trg tims đổn học, 2015, Tờ đểm tổng Vi, Nh mắt băn Đi Ning,

của các tổ chức tin dung được đảm bảo, han chế được các rủi ro trong hoat

động cấp tin dụng sao cho ở mức thấp nhất

Tiếp cận dudi góc độ pháp lí, bảo dim an toàn chính là sự dim bão về

mặt pháp lí, quy định, điểu kiến của pháp luật nhằm rang buôc các chi théphải tuân theo để hoạt đông cấp tin dung được diễn ra một cách hiệu quả

Tiép cận dưới góc độ kinh tế, bao đảm an toàn cho hoạt động cấp tin dụng

được hiểu la việc các tổ chức tin đụng thực hiện các biên pháp nhất định theo

quy định của pháp luật vả yêu cầu của hoạt động tín dụng sao cho dam bão các hoạt động cấp tin dụng được diễn ra an toan va hiệu quả Bảo đâm an toàn cho hoạt đông cấp tín dụng không đơn thuần chỉ được xem xét trong hoạt

đông cấp tin dung ma phải đặt nó trong một chỉnh thé thống nhất, bởi hoạtđông của các tổ chức tin dụng luôn có sự rằng buộc chất chế giữa các giai

đoạn Bên cạnh đó, do hậu quả tử những rồi ro la vô cùng lớn nên các biện pháp bao dim phải được tiền hành từ những bước ban đầu như các điều kiện

đâm bão hoạt động sau khi thành lập mà các tổ chức tín dụng phải đáp ứngkhi bat đu đăng kỉ thánh lập tại cơ quan có thẩm quyên cho tới các hình thứccấp tin dụng cụ thé Bảo đăm an toàn cho hoạt động cấp tin dụng cũng 1a

nhằm bao dm thực hiện nguyên tắc có hoàn trả như đã phân tích ở trên.

1.12 Sự cần thiết của việc bảo đâm an toan trong hoạt động cấp tin dung

Hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tin dụng có vai trò to lớn đối

én hảnh

với xã hội, đặc biệt la trong việc huy động một nguồn von lớn

các hoạt động phát triển kính tế Vi ring, trong nên kính tế thi trường, khí xã

hội phát sinh va có smu hướng ngày cảng tăng nhu cẩu về vốn, kênh cung cấp

vốn của minh khi muốn sử dụng vảo những mục đích như sản xuất kinhdoanh, tiêu dimg, Đẳng thời để được vay vốn bằng các hình thức của hoạt

đông cấp tin dụng, khách hang bản thân họ cũng phải xây dựng một hỗ sơ uy tín, đáng tin cây Tức là những chủ thể trong sã hội cũng phối tw minh nâng cao hiệu qua kinh doanh hoặc tích lũy các tài sản bảo đảm phù hợp nhằm bảo

đáp khả năng hoán trả cho tổ chức tín dụng Tử đó, khiển cho xã hôi ngàycảng phát triển hơn

Tir góc đô quản lý nha nước, hoạt động cấp tin dụng còn giúp diéu tiết

nguén vốn của xã hội phù hợp với từng mục đích Thông qua đó gop phản quan trong giúp nba nước hoạch định, diéu hành, có những chính sách tiễn tệ,

‘in dung, tải chính phủ hợp với sự phát triển của xã hội Thông qua các việc

‘ban hành các chính sách pháp luật, Nhà nước thực hiện chức năng quản lý của

mình nhằm điều tiết hoạt động cấp tin dung của các tổ chức tin dụng hướng.đến hỗ trợ, phát triển của toản bộ các đổi tượng trong xã hội Đảm bão mọi.chủ thể déu có cơ hội được tiếp cân nguồn vốn Khi có nhu cầu Như Phó

Thông đốc ngân hang nhà nước Đảo Minh Tú có đảnh giá tại hội nghỉ trực tuyển giãi ngân vốn tín dụng chính sách xã hội giai đoạn 2022-2023 thực hiện

Nghị quyết số 11/NQ-CP về chương trình phục hỏi và phát triển kinh tế - xã

hội và triển khai nghĩ quyết số 43/2022/qh15 của quốc hội vẻ chính sách tải

khóa, tiên té hỗ trợ chương trình: “Chính sách tin dung un đãi thuộc Chương,trình theo Nght quyết 11/NQ-CP đã mang lại những kết quả khả quan, thực

Tiện ding theo chủ trương của Đăng, Chinh phi và muc tiêu của Chương

trình đồ ra, góp phần bảo đâm am sinh xã hội tháo gỡ khó khăn cho đời sống.của người dân, người lao động, các nhỏm yếu thế, người nghèo, người chị

Tir góc đô chủ thể được cấp tin dụng, hoạt động nay có vai trò vô củngquan trong Hoạt động cấp tin dung mang đến nguồn vốn để giải quyết các

nu cầu mang tinh cá nhân của từng chủ thé Đó có dùng cho hoạt động, Diy mạnh th amg dik sich đc hain Nga quất số TƯNQ.CP, my cập ti webste

mpeenetenaiDNp

tiêu ding, sinh hoạt Hoặc nhằm mục đích kinh doanh, sẽn xuất, sinh lời của các doanh nghiệp Đặc biệt là các doanh nghiệp nhé và vừa Trong quá trình sản xuất, kinh doanh, một doanh nghiệp phải duy trì được hoạt đông, vi thé

việc duy trì liên tục một số lượng vén nhất định là vô củng quan trọng, được.thể hiện đồng thời ở ba giai doan dự trữ, sin xuất và lưu thông Hiện tương

thửa, thiêu vin tạm thời luôn xảy ra ở các doanh nghiệp (dic biệt la các

doanh nghiệp nhỗ va vừa vi những đối tương nay nguồn vốn côn han chế), khi

đó tin dụng đã góp phân diéu tiết các nguồn vốn nhằm tạo điều kiện cho việc

tái sin xuất, kinh doanh không bị gián đoạn Nhờ dé mà các doanh nghiệp nói

chung va doanh nghiệp vừa và nhỏ có thé đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng nhưtốc độ tiêu thụ sản phẩm

Chính bởi vai trò cẩn thiết, quan trong tới đời sống kinh tế, xã hội như vây mã cần phải đặt ra vấn dé bảo dim an toan trong hoạt động cắp tín dung

của các tổ chức tin dụng Bên cạnh đó, xã hôi ngày cảng phát triển với tốc độ

vượt bậc, vi thể những nguy cơ tiém ẩn trong hoạt động cấp tin dung của các

tổ chức tin dụng cũng ngày cảng phat triển ở một mức độ tinh ti hơn vả khó

nắm bất hơn.

Ngoài ra, sự cần thiết phải bao dim an toàn trong hoạt động cấp tin

dụng của các tổ chức tín dụng còn xuất phat từ một số nguyên nhân khác Thứnhất, đổi tượng của hoạt động tin đụng là tién tệ Tién tệ đóng vai tro là vậtngang giá chung trên thị trường, là thức do giá tri của mỗi quốc gia, nó phanánh tốc độ tăng trưởng cũng như sức mạnh của nên kinh tế của mỗi quéTuy nhiên, gia tri của đồng tiên chỉ có tính ước lê, phụ thuộc vào nhiễu

chi phối Khi những yếu tổ nay thay đổi cũng kéo theo sự thay dai giá trị đồng,

tiên mà hoạt đồng tín dung la hoạt động có quan hệ trực tiếp với tiên tệ, vì thé

chịu ảnh hưởng rất lớn Thứ hai, trong nên kinh tế thị trường, những sự kiện

kinh tế thưởng xuyên biến động, thay đỗi Đó vừa là cơ hội, vừa la thách thức

đổi với các tổ chức tin dung, đẳng thời cũng lả nguy cơ tiểm ân Các quan hệtrong hoạt động sản xuất, kinh doanh thường diễn ra trong một thời gian dai,

trong mỗi quan hệ với cá tổ chức tín dụng đã tạo lên những khoản vay vớithời hạn lâu dai, Điển đó ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh toán cũa các tổ

chức tin dụng, Mặt khác, với thời gian dai như vậy có thể phát sinh những yếu

tổ, những sự kiện dù là chủ quan hay khách quan tác đông xấu đến kha năngthu hồi vốn của các tổ chức tin dụng, từ đó ảnh hưởng đến chính hoạt động,cũng như sự tổn tại của tổ chức tín dụng Thứ ba, hình thức cấp tin dung chủyên của các tổ chức tin dung ở nước ta hiện nay là cho vay Theo đó, các tổ

chức nay cho vay trên cơ sỡ nguôn vin huy động là chủ yên, tức là không cho

vay tiễn của bản thân minh mã đi vay để cho vay Chính vì vây, trách nhiệm

hàng đầu của các TCTD la bao vệ quyển lợi của người gửi tiên, đồng thời là đâm bao an toan cho các giao dich cấp tin dụng nhằm đảm bão khả năng thu hổi nguồn tién

Chính từ những lí do, sự can thiết nêu trên, có thé thay rằng hoạt động,

cấp tín dung là vô cing quan trong, Nếu xảy ra những rủi ro, hậu quả thì sẽ

ảnh hưởng vô cùng lớn tới nhiều đối tượng vả trên phạm vi rộng khắp Do đó,nhằm hạn chế, khắc phục những hậu quả có thể sy ra trong quá trình thựchiền hoạt động tin dụng, yêu cầu pháp luật cần phải có những quy định cácbiển pháp bão dm cân thiết duy tri trang thai én định cho hoạt động tín dụng

'Việc quy đính nay phân ánh thái độ của Nha nước trong việc thực hiện quản

lý, phan ánh được mỗi tương quan của pháp luật đổi với những dién biển.trong đời sống kinh tế, xã hội Déng thời cũng gop phan thúc hoạt đồng, cấp tin dụng

1.2 Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tin dung

12.1 Khái niệm pháp luật về bão dim an toàn trong hoat động cắp tin

dung

Hệ thống các tổ chức tin dung ngày cảng khẳng định vai tro quan trọng,

kinh tế Qua

chức tin dung, nha nước co thể kiểm soát được nguôn

Ja công cụ để Nha nước diéu chỉnh mang tính vi mô đối với

hoạt động của các

TẾ Thọ Ta Ty, 202, Đo dim tần vợ bing isin cin cứ ổ dae tí ng, Tap chi Row hee

EQGHN matt s83,2002

Ie cung cấp va nhu câu vẻ tiễn của nên kinh tế, đánh giá khả năng lưu thông,

của tiên tế, qua đỏ để ra các biến pháp cẩn thiết diéu tiết mức cung, các luồng,

luân chuyển tiễn một cách hợp lý, tap hợp vả phân chia vén cho thi trường và hạn chế các rii ro có thể xảy ra Pháp luật của các quốc gia trên thé giới hiện nay cũng đều có các quy định nhằm đảm bảo an toàn trong qua trình cấp tín

dụng của các tổ chức tin dung, các biên pháp cân thiết được đất ra déu hướng

tới mục dich chung, đó là an toản và hiểu quả

Pháp luật là những quy tắc xử sw chung được ban hành béi Nhà nước

và được Nhà nước bão dm thực hiện để điều chỉnh một hoặc một sô hảnh vinhất định Để hoạt động cấp tin dụng được bão đảm thực hiện, an toàn hiệu.quả, Nha nước đã đất ra những điều kiện rang buộc đối với các tổ chức tindụng cũng như khách hang Những điều kiện nay thể hiên đưới các hình thứckhác nhau: có thể là những việc các bên tham gia quan hệ cấp tín dụng buộcphải tuân theo, có thể là những việc không được làm, những việc chỉ đượcthực hiện trong một thời han nhất định, Đó cũng có thể là những việc chỉ

được thực hiện với các điều kiện, yêu cầu kèm theo,

‘Tw khái niệm bảo dam an toàn cho hoạt động cái

thể định nghĩa: “Pháp iuật và

một ché định pháp luật bao gồm téng thé các qny phạm về báo đảm, bảo vệ

tín dung néu trên, có

›áo đấm an toàn cho hoạt động cấp tin đụng ia

các quyền, lợi ich hợp của các chủ thé tham gia hoạt đồng cấp tin dung đồng

Thời cling quy đưh các nghĩa và, các biên pháp mài các chủ thé tham gia phải

thực hiện dé hoạt động cấp tin dung được an toàn, hiệu quả, gidm thiểu các

Ti ro pháp lý

Tir khải niêm nay, có thé thấy đổi tượng điểu chỉnh của pháp luật về

‘bao đâm an toản trong hoạt động cấp tín dụng là các quan hệ xã hội phát sinh

trong quá trình tổ chức tin dụng thực hiện hoạt động cấp tin dung thông qua

các nghiệp vụ của mình Vé phạm vi diéu chỉnh, pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dung có phạm vi rộng áp dụng cho toản bộ các hình

thức cụ thé của hoạt động cắp tin dung ma các chủ:

Đông thời, pháp luật bão đảm an toàn cho hoạt động cấp tin dung không phải một ngành luật đặc thù mã là một bộ phân quan trọng của pháp luật ngân hàng Muc dich điều chỉnh va hiệu quả tác đông của nó chính là sự phan ảnh mục đích điều chỉnh va hiệu quả của pháp luật ngân hang, Vi rằng hoạt động cấp tín dung là một phan hoạt đông của các tổ chức tín dụng va hiệu quả của

nó không chỉ đơn giãn chỉ là sự an toản riêng trong hoạt động cấp tin dụng,

1.2.2 Câu trúc của pháp luật về bảo dam an toàn trong hoạt động cấp tindung

"Với phạm vi điều chỉnh réng, hệ thống pháp luật về bao dam an toàn

trong hoạt động cấp tín dụng cũng vô cùng đỏ sô Tuy nhiên có thể chia ra

thánh các thành phén chính sau

~ Pháp luật quy định về thảnh lập, tổ chức bộ máy các td chức tin dung:

Ja tổng thé các quy phạm pháp luật do Nha nước ban hành nhằm đặt ra các.yêu cầu diéu kiến tối thiểu ma các cá nhân, tổ chức phải đạt được khi muốn.thành lập các tổ chức tin dung Vì hoạt động cấp tín dụng lé một hoạt độngquan trong, phức tạp nên cần một nguồn vốn vô cùng lớn Chính vi thể phápluật cần phải đặt ra các yêu câu đối với việc thảnh lập cũng như tổ chức vận.thành các tổ chức này Có thể kế đến như các điều kiện về vốn pháp định, yêucầu đổi với người tổ chức, quản lí bộ máy quản trị quản li,

- Pháp luật vẻ bảo dim an toàn trong hoạt động cho vay: Cho vay la hiện tương kinh tế khách quan, xuất hiện khi trong xã hội loài người có tình trang dư thửa và thiểu vốn Khái niêm cho vay, theo nghĩa chung nhất được

hiểu là việc một người thöa thuận để cho người khác được quyền sử dung tảisản của minh (vật cing loại) trong mét théi hạn nhất định với điều kiện có

hoán trả, dựa trên cơ sỡ sự tín nhiệm của mình đối với người đó Cho vay lả hình thải cơ bản nhất của hoạt đông cấp tín dung của các tổ chức tin dụng Vì

thé nó có day đủ các đặc điểm của hoạt động cho vay (thuộc pham vi điềuchỉnh của pháp luật dân sự) Tuy nhiên, hoạt động cho vay của các tổ chức tinđụng cũng có một số đặc điểm đặc tha nhất định Thứ nhất, cho vay của tổ

chức tin dụng là một hoạt đông nghề nghiệp kinh doanh mang tinh chức năng

Thứ hai, hoạt động cho vay của tổ chức tín dung là một nghề kinh doanh có

điều kiện (có thể ké đến như các điều kiện vé von, phải được nhà nước cấp phép hoạt động ngân hang trước khi tiến hành việc đăng ký kinh doanh, Thứ ba, do là hoạt động mang tính đặc thủ nghề nghiệp nên bên cạnh việc

phải chịu sự điều chỉnh của pháp luật về hợp đông, hoạt động cho vay của tổchức tín dụng còn chíu sự điều chỉnh của pháp luật về ngân hàng, tập quảnthương mai!” Từ đó, có thể hiểu pháp luật vé bao đảm hoạt động cho vay là

các quy pham pháp luật do nha nước ban hành nhằm điều chỉnh các quan hệ

xã hội phát sinh trong quá trình tổ chức, thực hiện hoạt động cấp tín dụng.dưới hình thức cho vay của tổ chức tín dụng Cho vay là nghiệp vu cấp tindụng quan trong nhất của tỗ chức tin dụng Về cơ bản pháp luật về cho vaybao gồm những nội dung sau: quy định vẻ chủ thể tam gia quan hệ cấp tíndụng dưới hình thức cho vay, quy định pháp luật điều chỉnh hop đồng tindụng trong hoạt đông cho vay, quy định về các biện pháp hạn chế để bão dam

‘an toàn trong hoạt động cho vay,

- Pháp luật về bao đâm an toàn trong hoạt động chiết khẩu Trên thực tê

có nhiều định nghĩa khác nhau về chiết khẩu giấy tờ có giá, với tính cách langhiệp vụ cấp tin dung Có quan niệm cho rằng chiết khẩu giấy ta có gia langhiệp vụ cấp tín dụng ngắn hạn của các tổ chức tín dung cho khách hang,dua trên kỹ thuật chuyển nhượng một trái quyền từ khách hang cho ngân hingvới giá c& được các bên thỏa thuận thấp hon giá ti thực té của chứng thư zienhận trải quyển được chuyển nhượng” Theo cách định nghĩa nay, chiết khẩu

chức tin dung va khách

‘hang, theo đó khách hang cam kết chuyển nhượng quyên sở hữu thương phiếu

hay các giấy tờ có giá khác chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng để nhân phân ánh quan hệ mua ban giấy tử có gia trị gi

‘eng Đụ lọc Lut B Nội, G021), Go wih Lait Nein hàng Viet Nam, Ni mắt băn Tephip LÊ) Ngyện No: hưng, up bộc H ân hoi ng cip te ng c nga ng tương tại Vt

‘PTS Nguyễn Đặc Thủo~ dich vì bin som (1995), gin ng tong nàn ba tf tý nướng, NHB Mii Cô

Fred

lay một số tiễn bằng giá ti của thương phiếu trữ di khoản lợi tức chiết khất

Tiếp cận dưới góc độ pháp lý, chiết khâu lả một hợp đẳng, theo đó tổ chức tín

dụng thỏa thuân mua công cu chuyển nhượng, giây tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khí đến hạn thanh toán Như vậy, hop đồng chiết khâu công

cau chuyển nhương, giấy tử có giá khác là văn bản thỏa thuận giữa tổ chức tin

dụng vả khách hàng nhằm xc lập, thay đổi hoặc chấp dứt quyển va nghĩa vụ của các bên về việc chiết khẩu Việc chiết khẩu được thuc hiện công cu

chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác chưa đến hạn thanh toán nhưng người bản

số tiên đó mà đôi tién cia người thứ ba (người đứng tên mắc nợ theo chứngtừ), Lai suất chiết khẩu chính là phan lợi tức chiết khẩu bị khẩu từ Đây chính

là phan lãi của tổ chức tín dung Do đó, pháp luật vé bảo đâm an toản tronghoạt động chiết khẩu là quy pham pháp luật có ý nghĩa như la công cụ dé nhànước quan lý hoạt đông chiết khâu nhằm dam bão hoạt động của tổ chức tin

chức dụng đúng định hướng của nha nước, đẳng thời cũng là cơ sỡ

tín dụng hoạt động tình đẳng, lanh mạnh

- Pháp luật vé bảo đảm an toan trong hoạt động bao lãnh ngân hàng

Theo từ điển Tiếng Việt, bảo lãnh được hiểu lả hành vi của một chủ thể tựnguyện cam kết bảo đảm bang uy tín hoặc tải sản của minh cho hành động, tư

cách hoặc nghĩa vụ của người khác Trong đời sông dân sự, những cam kết

chức, cá nhân (bao gồm

cả những hoạt đông chuyên nghiệp hoặc không chuyên nghiệp) Tiếp cân từ

‘bdo lãnh co thể được ắc lập va thực hiện bởi các

góc độ kinh tế học, va dựa trên quan điểm dân sự nên tảng như trên, có théhiểu bao lãnh ngân hang lả nghiệp vụ cấp tín dung được thực hiện bai tổ chức

Lait Thương ni Việt Ne din gi quyền 1, Sit Gin.

tín dung, bởi 1é thông qua nghiệp vụ bảo lã „tổ chức tín dụng có thể giúp

khách hang thỏa mãn nhu cẩu vé vốn trong kinh doanh hoặc tiêu ding Theo

đó, tổ chức tin dung cam kết với người nhân bảo lãnh về việc sẽ thực hiển

nghĩa vụ tải sẵn thay cho người được bảo lãnh (khách hàng) khi người nay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng, không đây đủ nghĩa vụ của họ

đổi với bên có quyển Từ đó, có thể khẳng định pháp luật bảo đảm an toan

trong hoạt đồng bao lần ngân hang là tổng thể các quy phạm pháp luật do nha nước ban hành nhằm điều chỉnh quan hệ 2 hội phát sinh trung việc sắc lập, thực hiện và chấm đút quan hề bao lãnh ngân hang, dia vị pháp lí, quyển va

nghĩa vụ của các bên khi tham gia vào quan hệ bảo lãnh và các chủ thể khácnhằm bảo dim, bảo về quyển và lợi ich hop pháp của các chủ thể tham gia vađầm bảo an toàn cho hệ thông các tổ chức tin dụng

- Pháp luật về bao đăm an toán trong hoạt động hoạt động phat hành thé

‘in dung: Thế tin dung là công cụ thanh toán không dùng tiễn mặt trong han mức nhất định, cho phép người sử dụng khả năng chỉ tiêu trước, tr tiễn mat

sau thông qua việc zác lêp quan hệ thanh toán giữa chủ thể va đơn vị chấpnhận thé, đồng thời cũng sác lập quan hệ vay nơ giữa chủ thể sử dung thể và

tổ chức tín đụng Thẻ tín dụng có nhiều hạn mức khác nhau dựa trên kha năng

đâm bao chi trả của khách hing như tỉnh hình thu nhập, địa vi xã hội, Pháp uất bảo đảm an toan trong hoạt động phát hành thé tin dụng là các quy phạm pháp lulat điển chỉnh quan hệ zã hội phát sinh trong quá trình phát hảnh, sử dụng và thanh toán thé tín dụng với muc đích nhằm quản lý sao cho hoạt động

nảy được dién ra một cách hiệu quả Hoạt động phát hành thé tin dung bắt đầu.xuất hiện tại Việt Nam từ những năm 1990 cho đến nay đã có những thay đồimới mẽ và ngày cảng phát triển hơn, sánh ngang với các quốc gia trên thể

giới

- Pháp luật về bão dim an toán trong hoạt động bao thanh toán: Công

tước của UNIDROID vẻ bao thanh toán quốc tế năm 1988" đính ngiấa bao

thanh toán 1a việc bên bao thanh toán nhận chuyển giao các khoản phải thu phat sinh từ các hợp đồng mua ban hang hóa, cung ứng dich vụ (trừ hợp đẳng

nhằm mục đích tiêu dũng cá nhên, hộ gia đình) Theo các từ điển luật học,

thuật ngữ bao thanh toán thường được mô tả là việc chuyển nhượng các

khoản phải thu thương mai của người bán cho tổ chức bao thanh toán Hoạt

đông bao thanh toán xét vé mặt nội dung là sự mua bản quyển doi nơ Theo

đó, Khi thực hiên các giao dịch thương mai làm phát sinh các khoăn phải thu (ví du như các khoản tiến bán hàng chưa đến han thanh toán), người ban có

thể cải thiên trang thai ngân quỹ của minh bằng việc đem nhượng các khoản.'phải thu để nhận ngay một khoản tiền mặt đã trả trừ phan chiết khẩu từ tổchức bao thanh toán Tổ chức bao thanh toán sau khi nhân các khoản phải thụ

từ người bán sẽ thực hiện việc thu nợ đối với người mua Các quy phạm pháp

luật điều chỉnh các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình tổ chức tin dụng

thực hiện dich vụ thông qua việc mua lại các khoăn phải thu hoặc các khoản phải trả hình thảnh từ việc mua, bán hang hóa, cung ứng dich vu theo hop đẳng thương mại giữa các bên Nội dung pháp luật bao thanh toán quy định

cu thể các bên chủ thé của giao dich bao thanh toán, doi tượng bao thanhtoán, hợp đồng bao thanh toán, các quyên va nghĩa vụ của các bên khi tham

gia giao dich

- Pháp luật về bão dam an toản trong hoạt động cho thuê tai chính

Thuật ngữ “cho thuê ti chính” đã trở nên quen thuộc và được sử dụng rông

ãi trên toàn cầu Ban chất cia cho thuê tải chính lả hoạt động cấp tin dung, sit dụng hình thức pháp lý là hợp đồng thuê tải sản Theo đó, bên cho thuê sé mua các loại tài sản từ nha sản xuất theo đúng yêu

‘bén thuê thuê lại tai sản đó để sử dung Nói cách khác, xét về mặt kinh tế nó

của biên thuê và cho

* Ging use Our 195 được som hảo bai Ủy bạ hit thẳng rhit quốc tà hiện có Mong ồn 20 rước tưng

‘Tum iio Oran’s Dictionary ofthe La Boặc Bh’ ly dictionary.

1ä một phương thức tải trợ đối với việc đâu tư từ trung hạn đến dai han, trong

đó, bén cho thuê đưa trực tiếp tải sin cho bên thuê sử dụng thay vì đưa một

khoăn tiên để mua tài sén!®, Pháp luật vé bão dm an toàn trong hoạt động cho

thuê tải chính sẽ quy định các đối tượng cho thuê tai chính gm những chủ thé

ảo, điều kiên cho thuê tai chính, và các quy phạm khác mà các bến phải thực

thay đổi, châm đứt hợp dong cho thuê tai chính

Ngoải ra, còn các quy định chung áp dung cho hoạt động cấp tin dung nói chung và các quy định dự phòng, thể hiện sự linh hoạt trong điền chỉnh hiện nhằm xác lập, thực hiệ

của pháp luật đối với các hoạt đông cấp tin dung Bởi lẽ, hoạt động của các tổchức tin dung rất đa dạng, phức tạp, sôi động va liên tục thay đi, phát triển.Ngược lại, pháp luật thi có tính tương đối én định vả nhiễu trường hop làchưa theo kịp được với sự phát triển của nên kinh tế, xã hội Chính vì thé nha

nước đã có những quy định mang tính dự phòng chấp thuận cho các sự thay

đổi của hoạt động cắp tin dụng nếu sự thay đổi đó phù hợp, dem lại hiệu quathiết thực cho các bên tham gia

© Ugkda Roi, A legal malic of fail tuong mã 2s mica by DniEoE, Progressive Arkdomic

‘Publshung, UK, posted nuwebsie [ine dpb ations org], p 17

ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CAP TÍN DỤNG TẠI CÁC TỎ CHỨC TÍN

DỤNG Ở VIỆT NAM

Pháp luật Việt Nam hiện hảnh ghỉ nhận sáu nghiệp vụ chính của hoạt

đông cấp tín dụng tại các 18 chức tin dung đó 1a cho vay, chiết khấu, bao

thanh toán, bao lãnh ngân hàng, phát hành thẻ tín đụng và cho thuê tài chính.

Mỗi một nghiệp vu lại có những quy định cu thé về bao dam an toàn riêngphủ hợp với đặc điểm, tinh chất của nghiệp vụ đó

2.1 Quy định vé bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay

Đối với hoạt động cho vay, ta căn cứ các Văn bản quy phạm pháp luật

sau: Luật các tổ chức tín dung 2010, Luật các tổ chức tin dụng sửa đổi năm

2017, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc

Ngân hàng nha nước về ban bảnh quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng,

Quyết đính số 28/2002/QĐ-NHNN, Quyết định số 127/2005/QĐ và Quyết

định số 783/2005/QĐ-NHNN sửa đổi và bỗ sung một số diéu của Quyết định

sõ1627/2001/QĐ-NHNN, Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định vé các tỷ lệ

‘bao đâm an toàn trong hoạt động của tổ chức tin dụng, Thông tư 33/201 NHNN sửa đổi, bỗ sung một số điều của Thông tư 13/2010/TT-NHNN

1/TT-‘Theo đó, hoạt động cho vay được bao dim bằng các quy định như sau:

Thứ nhất, quy định về đối tượng được vay vốn Yêu cầu về đối

tượng là một trong những yêu céu bit buộc vé điều kiện vay vốn, đối tương

phải đáp ứng yêu cẩu sau thì mới được vay vốn tại các tổ chức tin dụng:

“Khách hang 1a pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự theo quy đính của

pháp luật Khách hàng là cả nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hánh vi dân

su đẩy đủ theo quy định của pháp luật hoặc tử đủ 15 tuổi đến chưa đũ 18 tuổikhông bi mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của phápluật *17, Yêu câu về năng lực chủ thể giúp bão đầm họ có trách nhiệm trả lại

ngudn vốn đã vay, cỏ trách nhiém thực hiện các nghĩa vụ của minh theo quy.

‘Nein hằng nhà nước 2001), Quit đụ cổ 1617/2001/QĐ-NENN vì Điẫu 7, Thông tr

390016/TT-BC

định pháp luật Việc mỡ rộng đối tương được vay từ đủ 15 tuổi đến chưa đũ

18 tuổi không bi mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sư theo quy định củapháp luật có thé vay vốn ma không phải chỉ người đủ 18 tuổi trở lên có năng

lực hành vi dân sự đây di theo quy định của pháp luật mới được vay la sự

thông thoáng trong cấp tin dụng những van bảo đảm phù hợp các quy địnhcủa Bộ luật Dân sự 2015 như * Người từ đủ mười lãm tuổi đến chưa đũ mười

tám tuổi tư mình sác lập, thực hiện giao dich dân sự, trừ giao dịch dân sự liên quan đến bat đồng sản, động sin phải đăng ký va giao dich dân sự khác theo

” Ngoài ra, quy đính của luật phãi được người đại dién theo pháp luật đồng

có những quy định đặc thù cho những đổi tượng đặc biết như người quan lý,

người điều hành tổ chức tín dụng hoặc những người có liên quan đến người

kể trên Cụ thể, người quản lý, người diéu hành tổ chức tín dung không đượctạo điều kiện để ban thân hoặc người có liên quan của minh vay vốn, sử dụng.các dich vụ ngân hàng khác của tổ chức tín dụng với những điều kiên ưu đãi,thuận lợi hơn so với quy định chung của td chức tín dụng 'Ê

‘Thi hai, quy định về nhu cầu vay vốn được chấp nhận Nhu câu

vay vốn phải dé sử dung vao mục đích hợp pháp thì mới đáp ứng điều kiệncho vay Pháp luật quy định những nhu cầu von sau không được cho vay10:

é thực hiện các hoạt động đâu tư kinh doanh thuộc ngành, nghề ma phápTuật cắm đâu tư kinh doanh, Để thanh toán các chỉ phí, đáp ứng các như câu.tải chính của các giao dich, hành vi ma pháp luật cam; Để mua, sử dụng các

‘hang hóa, dich vụ thuộc ngành, nghề ma pháp luật cầm dau tư kinh doanh, Démua vang miếng, Để trả nợ khoản nợ vay tại chính tổ chức tin dung cho vaytrừ trường hợp cho vay để thanh toán lãi tién vay phát sinh trong qua trình thi

công xây dựng công trình, ma chi phí lãi tiền vay được tinh trong du toan xây,

đựng công trình được cấp có thẩm quyển phê duyệt theo quy định của pháp

chức tín dụng khác và trả nợ khoăn vay trả nơ khoản nợ vay tai

7, Biase Lake ied đc tí ang 2010

«Mang sr087803/7E-NEInY sửa di, bổ nag mớt sổ đu ca Thing tr sổ 390016/TT-NENN cin

Tang độc NEN gy nh i howd do ch tổ c tn ang, hôn ng ng xuớc ng đi

——

nước ngoài, trừ trường hợp cho vay dé trả nợ trước han khoản vay đáp ứng đây di các điều kiện sau đây La khoăn vay phục vụ hoạt động kinh doanh, Thời han cho vay không vượt quá thời hạn cho vay còn lại của khoản vay cũ,

Là khoản vay chưa thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả no.” Sở di quy định như vây bối lẽ, đối với những hoạt động kinh doanh pháp luật cm, người đầu tư

kinh doanh luôn đối mất với những trách nhiệm pháp lý tiêu cực như bị zử

phạt vi pham hành chính, phải chịu trách nhiệm hình sự và bi yêu cầu dừng đầu tư kinh doanh, tịch thu các tài sẵn, hiện vật có liên quan theo đúng quy

định pháp luật din đền các tỗ chức tín dụng không thé thu hồi vốn đã cho vay.'Việc vay tiên mua vàng miếng có nhiều rủi ro như giá vàng lên xuống thấtthường, có thể người vay vôn sẽ không có khả năng trả no; việc mua vangmiếng không phải hoạt đông đầu tư kinh doanh ra lợi nhuân, cho vay muavàng miếng tức nguồn vốn cho vay không được rót vào thị trường để sản

xuất, kinh doanh tao ra thêm dòng tién mới, vì vây đây không phải lả mục

đích được chap nhân cho vay vin Không cho vay vin để trả nợ cho chính các

khoản vay khác bởi đây không khác gi chấp nhận các hình thức đão nợ trải quy đính pháp luật, người vay thực chất chỉ nơ ngày một nhiễu mà không có

khả năng chi trả dan tới các tổ chức tin dụng ngay cảng có nhiều dư nợ khó

thu hồi, gây mất an toàn cả hệ thống tin dung.

ma khách hang cung cap cho các tổ chức tin dụng là hoản toản chính xác, nhu

áo dim nhu cầu vay vốn

cầu ma khách hàng cung cấp cho tổ chức tín dung 1a phù hợp với thực tếkhách quan thì tổ chức tín dụng phải yêu câu khách hang cung cấp tải liệu

chứng minh phương án sử dung vốn khả thi, khả năng tải chính của minh,

‘hop pháp, biện pháp bão đảm tiền vay trước khi quyết

mục đích sử dụng,

định cấp tín dụng,

‘Thi ba, về mức dư nợ cấp tín dụng.

phương án sử dung vốn, khả năng tai chính của khách hang, các giới han cấp

tín dung đối với khách hang và khả năng nguồn vốn của tổ chức tín dung đểthöa thuận với khách hing về mức cho vay Tuy nhiên những đối tượng có

chức tin dụng căn cử vào

liên quan mất thiết đến hoạt động cấp tin dung của tô chức tin dung, có quyền

hạn, trách nhiệm trong việc diéu hành tổ chức tin dung hoặc có khả năng tác

đông, quyết định việc cấp tin dung hay không quy định tại điêu 127 chỉ được.

có tổng mức dư nợ cấp tính dụng không được vượt quá 5% vốn tu có của tổ

chức tin dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài

'Thứ or, về kha năng tài chính: người vay von tại các tổ chức tin dụng.

phải có khả năng tải chính để trả nợ và có phương án sử dụng vốn khả thí Mục dich của quy định nay là bao đâm người vay vin có tinh hình tải chính đâm bảo khả năng trả nợ theo đúng cam két, sử dụng vốn vay khả thi, tạo ra

thu nhập mới để trả nợ đối với trường hợp vay để phục vụ san xuất, kinh

doanh, người sử dụng vin vay vào các mục đích khác như vay tiêu dùng, vay mua nhà, xây nhà thì phải bao dim khả năng tải chính như thu nhập hang tháng bao dim khả năng trả nợ Có như vay thi mới bão dm an toan của hoạt

động cho vay Việc kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay vả trả nợ củakhách hang không chỉ là quyền mã còn là nghĩa vụ của các tổ chức tín dụngQuy đính việc kiểm tra, giám sét việc sử dụng vốn vay, khả năng trả nợ, khả

dam các Init tin dụng nâng cao khả năng thu héi phân vén vay đã cấp, vừa bảo đâm an toàn khi cấp tin dung cho chính mình vừa a nghĩa vu bao đâm sự

an toàn của cả hệ thông tải chính chung

Các chức tin dụng phải ban hành các quy định nôi về cấp tin dung, quân lý

tiên vay để bảo dam việc sử dụng vốn vay đúng mục dich”

‘Thi sáu, quy định về hoạt động cho vay của các tổ chức tín dung

khác nhau Cụ thé, Ngân hàng là tổ chức tải chính cơ bản nhất, được thực hiện hoạt động tất cả các hoạt động cho vay nói chung, không bi giới hạn như các tổ chức khác Các chức tính dụng khác thực hiền hoạt động cho vay

han chế hơn Đồi với công ty tài chính, tổ chức tin dụng nay được thực hiện

hon 3,Đện93 Lait các tổ đúc th.ömg 2010

hoạt đông cho vay bao gồm cả cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng, Pham vi

nay là tương đối rộng nhưng vấn hạn ché hơn nhiễu so với ngân hàng Đồi với

Quỹ tín dụng nhân dân, Quỹ tin dung nhân dân với mồ hình hoạt đồng la hop

tác xã chủ yêu cho các thành viên của minh vay vốn bối lẽ mục đích của tổchức này là tương trợ giữa các thành viên để thực hiện có hiệu qua các hoạt

đông sản xuất, kính doanh dich vụ va cãi thiến đời sống của các thành viên quỹ tín dụng nhân dân Ngoài ra chỉ có hai trường hợp ngoại lệ không phải là thành viên của Quỹ được vay đó là: Thứ nhất, khách hang là pháp nhân, cá nhân không phải là thành viên được Quỹ tín dụng nhân dân cho vay trong

trường hợp có tiễn gũi tai quỹ tín dung nhân dân trên cơ sỡ bảo dam bằng sốtiên gửi do chính quỹ tin dụng nhân dân phát hành Như vay để bảo dam an

toán, pháp luật đã quy đỉnh đối tượng trên khi vay phải có bảo dm bằng số

tiên gũi tại chính quỹ tín dụng nhân dân đó Thứ hai, Quỹ tin dụng nhân dân

cho vay thênh viên của hộ nghèo có đăng ký thường tri trên dia bàn hoạt đông của quỹ tin dụng nhân dân trong trường hợp hộ nghèo không phải là

thánh viên của quỹ tin dung nhân din” Với mục đích nhân văn, pháp luật đã

có sự mở rộng đổi tượng hô nghèo được vay von tại quỹ tin dụng nhân dan,

bởi lẽ hô nghèo thi khó có lên để gửi tiết kiếm được song ho cũng là đối

tượng có nhu cầu vay vốn cao Tuy nhiên hộ nghèo hoặc thành viên của hộ

khi vay cũng không phải không có bảo đảm, họ phải được Ủy ban nhân dân.cấp huyện phê duyét thì mới có thé vay

"Đối với td chức tài chính vi mô, tỗ chức tài chính vì mô chỉ được cấptín dụng bằng đồng Việt Nam đưới hình thức cho vay ma không được cấp tín

dung đưới hinh thức khác Việc cấp tin dung của tổ chức tải chính vi mồ có.

thể được bao đâm bang tiết kiệm bat buộc, bao lãnh của nhóm khách hang tiết

" khoăn 21 Điều 2 Thông tự 21/2018/TT-NHNN

Đổi với công ty cho thuê tài chính, mô hình tổ chức tin dung nay chỉcho vay bỗ sung vốn lưu động đối với bên thuê tải chính ma không cấp tính

dụng dưới các hình thức cho vay đối với các đổi tương khác.

'Với các quy định như trên, các quy định bảo đầm an toản của hoạt đông,

đã tương đối đẩy di, được bao đầm từ Luật các tổ chức tin dụng đến các văn.

‘ban hướng dẫn thi hảnh.

Tuy nhiên, pháp luật vẻ bao đâm an toàn trong hoat động cho vay còn một số hạn chế như quy đình vẻ điều kiên cho vay đã có nhưng còn chưa cu thể, dé đánh giá van năng vẻ cảm tink, xác định thé não là đủ khả năng trả nợ,

đủ khả năng tải chính chưa thật rổ rang Kéo theo đó khi thanh tra, kiểm tra đểxác định các tổ chức tin dụng khi cho vay có xác định đúng khả năng tài

chính, khả năng trả nợ của người đi vay không cũng là rất khó khăn và phức tạp vì chưa có quy định đối chiêu.

Còn thiểu các quy định vẻ quan trị nội bộ đổi với hoạt đồng cho vay tao

cơ sỡ pháp lý đảm bao an toàn cho hoạt đông của các NHTM trên thực tế

Các quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tin dung hiện nay con

ải rắc ở nhiễu văn bản quy phạm pháp luật khác nhau trong đỏ có những văn

‘ban đã có tuôi đời rất lâu tới người dân bình thường không có nghiên cứu

iếp cận hết được

sâu về chuyên môn không t

Quy định của Bộ luật Dan sự 2015 và Thông tư 39/2016/TT-NHNN

ngây 30 12.2016 không ghi nhận hé gia đình là chủ thể tham gia giao dich

dân sự, vậy trường hợp quan hệ tín dụng có tai sẵn bao dim là quyền sử dụng

đất ð/đất nông nghiệp được cấp cho hô gia đỉnh phễi sử lý như thé nào cũnggấp nhiều vướng mắc

2.2 Quy định về bảo đảm an toàn trong hoạt động chiết khẩu.

Đồi với hoạt đông chiết khẩu, ta căn cứ Luật các tổ chức tín dụng 2010,

Luật các tổ chức tin dung sữa đỗi năm 2017, Thông tư 04/2013/TT-NHNNquy định về hoạt động chiết khâu công cụ chuyển nhượng, giấy từ có giá khác

của tổ chức tin dung, chi nhánh ngân hang nước ngoài đối với khách hang,

"Thông tư 21/2016/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 04/2013/TT-NHNN

Chiết khẩu chỉ được thực hiện ở các tổ chức tín dung là ngân hang

thương mai vả công ty tai chính — các tổ chức tin dung với quy mô lớn va cách hoạt đông chuyên nghiệp hơn so với các tổ chức tin đụng khác Với quy.

định như vay, có thể thay rằng hoạt động chiết khâu không phải hoạt đông cấp

tín đụng dé thực hiện, tiém an rủi ro cao va để bao dim an toan khi cấp tín

dụng bằng hình thức nay, chi cỏ hai mô hình tổ chức tin dung được thực hiện

tín dung, Luật Các công cu chuyển nhương và các văn bản quy pham pháp

uất khác có liên quan.

Hai là, khách hang phải sử dụng tiền chiết khấu dé thanh toán các giaođịch mà pháp luật không cắm, đảm bảo khả năng tài chính để mua lại công cụchuyển nhượng, giấy to có giá khác hoặc thanh toán day đủ số tiền chiết khẩu,

ãi chiết khẩu va các chỉ phí hợp pháp khác cho tổ chức tín dụng, chỉ nhánh

ngân hằng nước ngoai theo théa thuận ghỉ trong hợp đồng chiết khẩu.

Bala,

xét duyệt chiết khẩu theo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm

"hức tin dung, chỉ nhánh ngân hang nước ngoài phải thực hiện.

Vin bin hep nhất 3V//BENAEBNN nin 2016 gu đnh về hoạt động cin công cụ dada nhượng,

Hy từ có gi khúc của tổ đúc tí ông, chin ngôn ing mic ngoài đổi wii ich hàng do Thông đắc

gảnhàng Nhà moc Vit Namba

định va quyết định thực hiên hoạt đông chiết khẩu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác.

Bổn là, tổ chức tin dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoai và khách

hàng théa thuận trong hợp đồng chiết khẩu việc thanh toán tiên chiết khẩu

trước hạn, thu phí hoặc không thu phí khi khách hang thanh toán tiên chiết khẩu trước hạn.

Năm là, khi tổ chức tín dụng, chi nhảnh ngân hang nước ngoài thựchiện chiết khấu theo phương thức mua có kỹ hạn công cụ chuyển nhượng,

giây từ có gia khác chưa dén hạn thanh toán, thì khách hang phải cam kết sẽ

mua lại công cụ chuyển nhương, giấy từ có giá khác ngay khi hết thời hạn.chiết khẩu

Sau là, khi thực hiện hoạt đông chiết khẩu công cụ chuyển nhượng,giấy tờ có giá khác có mệnh giá ghi tra bằng ngoại tệ, tổ chức tin dung, chỉ

nhánh ngân hang nước ngoài và khách hàng phải đảm bo tuân thủ đúng quy định như quy định về quan lý ngoại hồi và pháp luật có liên quan.

Bay là, khi thực hiến hoạt đông chiết khâu công cụ chuyển nhượng cóyếu tổ nước ngoài, tổ chức tín dụng, chỉ nhánh ngân hang nước ngoải vakhách hang thực hiện theo các quy định của Luật Các công cụ chuyển nhường

về áp dụng điều ước quốc tế, tập quán thương mai quốc tế trong quan hệ công

cu chuyển nhượng có yếu tô nước ngoài, quy định của pháp luật về quan hệdan sự có yêu tố nước ngoải, quy định về quản lý ngoại hối va các quy định

„ tổ chức tin dung, chỉ nhanh ngân hang nước ngoài xem xét, quyết định việc chiết khẩu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đảm

‘bao an toản, thu hồi day đủ, đúng hạn tiền chiết khẩu, tiên lãi va các chi phí

hợp pháp khác có liên quan đến hoạt động chiết khẩu.

Cuối cùng, tổ chức tín dung, chi nhảnh ngân hang nước ngoài phải ban

thành quy định nội bộ để thực hiện hoạt động chiết khẩu công cụ chuyển

nhượng, giấy tờ cỏ giá khác phù hợp với quy đính pháp luật

Các công cụ chuyển nhượng được chiết khẩu bao gồm: Hồi phiến đồi

nợ, Hồi phiếu nhận nợ, Séc vả các loại công cụ chuyển nhượng khác đượcchiết khẩu theo quy định của pháp luật

Các loại giấy tờ có giá khác được chiết khâu bao gồm: Tín phiếu Ngân

hang Nhà nước, Trái phiêu Chính phũ, Trái phiếu được Chính phi bảo lãnh, Trai phiếu Chính quyền dia phương, Ky phiên, tín phiéu, chứng chỉ tién gũi,

trai phiếu do tổ chức tin dụng, chỉ nhánh ngân hang nước ngoài phát hảnh.theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ky phiếu, tín phiêu, trảiphiéu do tổ chức khác phát hảnh và được chiết khẩu theo quy định của pháp

uất hiện hành.

Co thé thay rằng, hoạt động chiết khẩu mặc đủ không phải hoạt động,cấp tín dụng phổ biển nhất nhưng lại có rat nhiễu các nguyên tắc và điều kiệnkhi thực hiện bởi đây lả hoạt đông rat phức tap, tiém ấn nguy cơ mất an toàn

khi cấp tín dụng cao.

Qua các quy định như trên, ta thay rằng trong hoạt động chiết khẩu, cácquy định hiện hành chưa bão đảm sự bình đẳng giữa các chủ thể tham giaquan hệ chiết khẩu bởi 1é phía tổ chức tin dụng đang được nha nước ưu ái vabảo vệ lợi ích nhiễu hơn còn phía khách hàng của các tổ chức tín dụng lại

phải chịu phan rủi ro lớn hơn.

2.3 Quy định về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng thông.

qua thé tín dung

Đối với hoạt đông phát hành thé tín dụng, ta căn cứ Luật các tổ chức tinđụng 2010, Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi năm 2017, Thông tư

19/2016/TT.NHNN quy dinh về hoạt đồng thẻ ngân hing vả Thông tư

17/201/TT-NHNN sữa đổi Thông từ 19/2016/TT-NHNN

Phát hành thé tín dụng được thực hiện bởi ngân hàng thương mại va

công ty tai chính, ngoải ra các tổ chức tin dụng khác không được phát hanh

thé tin dung Cũng gidng hoạt động chiết khẩu, phát hành thé tin dụng cũng lả

hoạt đông cấp tin dụng không đơn gién nên chỉ có hai mô hình tổ chức tin

dụng kể trên được thực hiện.

Ngoài ra, các yêu cầu khi cấp tín dung qua thé tin dụng cống tương đổi khất khe, để bao dm an toàn khí phát hành thé tin dung pháp luật đã quy định

các yêu câu đối với nghiệp vụ nảy như sau"?

"Thứ nhất, Được thực hiện theo hop ding phát hanh va sit dung thé va các văn ban théa thuận khác về việc cấp tin dụng giữa TCPHT với chủ thé

"Thứ hai, tổ chức phát hành thé phải có quy định nội bộ vé cấp tin dung

qua thé tin dụng phủ hop với quy định pháp luật về đảm bao an toàn trong

‘hoat động cấp tin dụng, trong đó quy định cụ thể vẻ (1) Đôi tượng, hạn mức,điểu kiện, thời hạn cấp tín dung, thời han trả nợ, cơ cầu lại thời hạn tr nơ; (2)Mức tra nợ tối thiết lãi suất áp dung, phương thức tính li tién vay, thứ tự thu hổi nợ gốc và lãi tiên vay, phí phạt khoản nợ quá han; (3) Mục đích vay, quy

trình thẩm định và quyết định cấp tín dung qua thẻ theo nguyên tắc phân định

rõ trách nhiệm giữa khâu thẩm định vả quyết định cấp tín đụng, các biện pháp

áp dung thu hồi nợ để dam bảo trách nhiệm các bộ phân tại tổ chức phát hanhthẻ trong quá trình thu hồi nợ

Chủ thé dap ứng đẩy đủ các điểu kiện sau thi được xem xét và quyết

định cấp tin dụng qua thé tín dung Là đối tượng được sit dụng thé va không

thuộc đối tượng không được cấp tín dụng, Chủ thé sử dụng tiên vay đúng mụcđích và có khả năng tai chính đảm bao trả nợ đúng hạn Tổ chức phát hành thé

xem xét và yêu cầu chủ thé áp dụng các biện pháp bao đảm thực hiện ngiấa

‘vu trả nợ theo quy định của pháp luật Vé han mức, trường hợp phát hành thế tín dung có tải sản bảo đảm: han mức tin dung cấp cho chủ thế do tổ chức phat hanh thé sắc định theo quy định nội bộ của tổ chức phát hanh thẻ vẻ cấp

tín dụng qua thé tin dung va tối đa là 01 (một) tỷ đồng Việt Nam, trường hop

phat hành thé tín dụng không có tai sản bao đảm: han mức tín dụng cấp cho chủ thể tối đa 1a 500 (năm trăm) triệu đẳng Việt Nam.

‘nin 1 Điều 15 Thông tr 192016/TT-NENN (sin đỗ ti Thing tr 260017077 WENN vi Thông we

110021/TT-NENN)

Co thé thay rằng, cùng là hoạt đông cấp tin dung nhưng cấp tín dung qua thé tin dung có han mức nhỏ hơn nhiễu so với hoạt động vay thông thường, chỉ tốc đa không quá 01 tỷ đông Mic giới han như vậy 1a một biện pháp bảo dam an toàn của hoạt động cắp tín dung do tính chất của việc cấp tin dụng qua thé tín dụng

'Về xử lý rủi ro, tổn that tải sản trong kinh doanh thẻ, các tổ chức phát

"hành thé thực hiện việc trích lập và sử dung dự phòng để zở lý rồi ro tín dung trong kinh doanh thé theo quy định hiện hảnh của Ngân hang Nha nước về

trích lập va sử dung dự phòng để xử lý rũi ro tín dung Đồi với các loại rii r0khác trong kinh doanh thé các tổ chức phát hành thẻ và các td chức thanh toán.thẻ xử lý tén thất về tai sin phát sinh theo quy định về chế độ tải chính đối với

tổ chức tín dung, chi nhánh ngân hang nước ngoai

Bên cạnh những ưu điểm đã đạt được, quy định về bảo dim an toàn.trong hoạt đông cấp tin dung thông qua thẻ tin dung có thể dé thay như:

"Thứ nhất, hoạt động phát hành thé tin dung hiện nay đang ngày cảng,

phổ biến trong đời sống, dù chỉ có hai mô hình tổ chức tin dụng được thựchiện nhưng số lượng người được cấp the tin dụng là không nhỏ Cụ thể tại hôithảo "Thúc đẩy phát triển thị trường thanh toán điện tử ở Việt Nam" do Ngân

‘hang Nhà nước tổ chức vào ngày 15/9/2023, vụ trưởng Vụ Thanh toán Ngân.hàng Nhà nước - ông Pham Anh Tuần phát biểu: hết tháng 7, cả nước có 15 tổ

chức phat hành thé đã phát hành thé tin dụng nội dia Số lượng thé tín dung nội địa đang lưu hảnh đạt trên 811.400 th

ngoái 3! Với số lượng thé lớn và ngày cing gia tăng ở Việt Nam như vậynhưng Khoản 14 Điều 4 về định nghĩa tại Luật các tổ chức tin dụng 2010 lạichi quy định: “Cấp tin dung la việc thỏa thuận để tổ chức, cả nhân sử dụng

một khoản tién hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiên theo nguyên

tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khẩu, cho thuê tải chính, bao

lăng 42,5% so với cũng kỷ năm

° Lê Thanh (152023), $6 imme tỉ th dmg tin 39 tiêu, Đệ mối dia mới hon 800 ngin, pessoa tiso-hong th tn đưyg ni đa con nto 2073091 5911525954 5e, trợ cập ngày,

2571072023

thanh toán, bảo lãnh ngân hang va các nghiệp vu cấp tin dung khác ” Chưa co

liệt kế hoạt đông phát hành thé tin dung, ta phải mắc định hoạt đồng phát hành thế tin dung thuộc các nghiệp vụ cắp tín dung khác giống như đây không

phải một nghiệp vụ phổ biến Tuy nhiên cũng tại chính luật nay, phát hảnh thẻtốn dụng lại được quy định cụ thé va chỉ tiét sỡ phân hoạt động ngân hing cũa

ngân hàng thương mai va hoạt động ngân hang cla công ty tải chính Vay là

chưa có sự tương thích trong chính Luật các td chức tin dung

Thông tự 19/2016/TT-NHNN về hoạt động thé ngân hang quy định apdụng đối với toan bô các loại thé ngân hang, không có một quy chế riêng đối

với hoạt động phát hảnh thé tin dụng Thé nhưng thé tín dung lại có những

đặc biệt khác các thé ngân hing khác lại không được quy định riêng dẫn tới

chưa có sự quân lý đặc thù cho loại thế nay.

2.4 Quy định về bảo đảm an toàn trong hoạt động bao thanh toán.

Đối với hoạt đông bao thanh toán, ta căn cứ Luật các tổ chức tin dụng

2010, Luật các tổ chức tin dụng sửa đổi năm 2017, Quyết định1096/2004/QĐ-NHINN về ban hành quy chế hoạt động bao thanh toán của các+d chức tin dung, Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN sửa đổi quy chế hoạt động

‘bao thanh toán của các tổ chức tín dung theo Quyết định

1096/2004/QĐ-NHNN va Thông tư 14/2016/TT-NHNN bai bé một số điều của Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN.

Thử nhất, để được bao thanh toản khách hang đáp ứng các diéu

hành vi dan sự theo quy định của phảp luật, Nhu cầu bao thanh toán dé sử ữ

dung tién ứng trước vào mục dich hợp pháp vả phục vụ cho hoạt động sin

‘alu 11 Thông tr 03/017/TT-NENN quy dn vi ost đồng bao that toán ca ổ chức tít ông, chỉ aol ng hig tước ngoài do Thing độc Ngin hàng Nhu moc Việt Nơa bm hah.

xuất, kinh doanh; Có khả năng tải chính để tra nơ, Có phương án sử dung vốn khả thí

Đối với khách hàng là người không cứ tri: Khach hang la tổ chức, Nhu

cầu bao thanh toán để sử dụng tién ứng trước vào mục dich hop pháp và phục

vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh, Có khả năng tải chính để ta no, Có

phương án sử dung vốn khả thí

Trường hop khách hang lé bên nhập khẩu: đáp ứng day đủ các yêu cầu

đổi với khách hàng là người không cứ tra và một trong hai điều kiện sau: Một 1a Khách hang la doanh nghiệp được thênh lập và hoạt động tại nước ngoài

có vốn gop của doanh nghiệp Việt Nam đưới hình thức đầu tư trực tiép ra nước ngoài Hai la, 100% giá tri của khoản phải trả được bão lãnh thanh toán,

‘bao hiểm bởi bên thứ ba, được khách hang ký quỹ, được bảo đảm bằng tiền

gửi của khách hằng tại đơn vị bao thanh toán.

Thứ hai, đơn vi bao thanh toán không được bao thanh toán đổi với khoản phải thu, khoản phải trả sau đây26 Phát sinh từ hợp đồng mua, bán

"hàng hóa, cung ứng dich vu bị pháp luật cảm Phát sinh từ hơp đồng mua, bán hàng hỏa, cùng ứng dich vụ có thời hạn thanh toán côn lại dai hơn 180 ngày.

kế từ ngày nhận được dé nghĩ bao thanh toán Phát sinh từ hợp đồng mua, bán

‘hang hoá, cung ứng dich vụ có thoả thuận không được chuyển giao quyền va

nghĩa vụ trong hop đồng Phát sinh từ hợp dng cung ứng dich vụ trong lĩnh

'vực tải chỉnh, ngân hang và bao hiểm theo quy định của Thủ tướng Chính phủ

về Hé thống ngành kinh tế của Việt Nam Đã được bao thanh toán hoặc đã

é dam bảo cho nghĩa vụ nợ khác Cuối cùng, đã quá hạn thanh

toán theo hop déng mua, ban hang hóa, cung ứng dich vu.

“Thứ ba, khí thực hiện bao thanh toán, đơn vị bao thanh toán cần dim bảo các yêu câu sau đây: Bon vi bao thanh toán théa thuần với khách hang về tiến ứng trước nhưng không được vượt quá giá trị của khoản phải thu,

khoản phải trả vả chỉ được ứng trước tiên sau khi nhận được đẩy đũ tải liệu

được sử dụng

st

01777 NEINN gay dah vt hoạt đồng bo tam toin cia tổ due th đựng, chsh agin

“hàng nước ngpàids Thang độc Ngùn hàng Nhà moe Việt Nan bea ih

bao gồm Bản gốc hợp đồng, chứng từ mua, bén hằng hóa, cung ứng dich vụ hoặc bản sao hợp déng mua, bán hang hóa, cung ửng dich vụ và ban sao hoặc bảng kế chứng từ mua, bản hàng hóa, cũng ứng dich vu trong trường hợp đơn.

vĩ bao thanh toán va khách hàng théa thuận trong hợp đồng bao thanh toán về biên pháp đâm bảo tinh chính ác, trung thực, day đủ của bản sao hoặc bang

kê so với ban gốc Đơn vi bao thanh toan chỉ được bao thanh toán bằng ngoại

tệ trong phạm vi hoạt đông kinh doanh, cung ứng dich vụ ngoại hối trên thị trường trong nước, trên thị trường quốc tế tại Giấy phép do Ngân hang Nhà nước Việt Nam cấp

Đối với bao thanh toán bên bán hàng, đơn vị bao thanh toán thực hiện như sau: Thöa thuân với bên bản hang vé viếc gửi van bản thông báo bao

thanh toán cho bên mua hang va bên liên quan khác có nghĩa vu (nêu có), trừ

trường hợp bên bán hang, bên mua hang, bên liên quan khác có nghĩa vụ (néu

có) có thôa thuận không cân thông báo, Văn bản thông bao tối thiểu bao gầmnội dung chuyển giao quyển, nghĩa vụ đối với khoản phải thu giữa bên bán.hàng và đơn vi bao thanh toán va dé nghị bén mua hang va bên liên quan khác

ion vị bao thanh toán kiểm soát được các

thuận bẳng văn bản về biển pháp

"khoản thanh toàn của bên mua hang hoặc bên liên quan khác cỏ nghĩa vụ (nêu cd) cho bên ban hang

Đồi với bao thanh toán bén mua hang, đơn vi bao thanh ton chỉ được

thực hiên khi bên bán hàng đồng y bằng van bản vẻ việc bên mua hang

giao nghĩa vụ thanh toán khoản phải trả cho đơn vi bao thanh toán.