NGÔ PHÖ SƠN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 8.34.02
Tính cấp thiết của đề tài
Kể từ khi gia nhập WTO, Việt Nam đã có những bước tiến đáng kể trong quá trình hội nhập toàn cầu, với tốc độ tăng trưởng kinh tế nằm trong nhóm hàng đầu thế giới Tuy nhiên, hội nhập không chỉ mang lại cơ hội mà còn đặt ra nhiều thách thức cho nền kinh tế Sự xuất hiện của các tập đoàn lớn và công ty đa quốc gia, cùng với sự gia tăng của các tổ chức tín dụng mới, yêu cầu Chính phủ cần có những biện pháp quản lý và giám sát chặt chẽ hơn.
Hoạt động ngân hàng chủ yếu liên quan đến giao dịch tiền tệ, đóng vai trò thiết yếu trong việc hỗ trợ và phát triển kinh tế Ngân hàng cung cấp dịch vụ tài chính và tiền tệ, ảnh hưởng sâu rộng đến mọi khía cạnh của kinh doanh Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn những rủi ro khó tránh khỏi.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đóng vai trò trung tâm trong quản lý nhà nước về tiền tệ, đảm bảo an toàn cho các tổ chức tín dụng (TCTD) và tính bền vững của hệ thống tài chính Công tác thanh tra, giám sát ngân hàng (TTGSNH) là yếu tố thiết yếu của NHNN Trung ương và các chi nhánh trên toàn quốc, giúp củng cố pháp luật và kỷ luật trong lĩnh vực tiền tệ cũng như hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần và tổ chức tín dụng khác Để đáp ứng yêu cầu trong thời kỳ mới, công tác TTGSNH đã trải qua nhiều biến đổi và điều chỉnh, song hành cùng sự phát triển của hệ thống ngân hàng.
Tạp chí Ngân hàng (2024) nhấn mạnh rằng thanh tra ngân hàng là một biện pháp hiệu quả giúp nhà nước kiểm soát hoạt động tín dụng trong quản lý ngân hàng.
- Đảm bảo tuân thủ pháp luật và tăng cường hiệu quả của quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng
- Thúc đẩy thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, đồng thời kích thích tăng trưởng kinh tế, ổn định tiền tệ và kiểm soát lạm phát
- Bảo vệ quyền lợi và tài sản hợp pháp của các bên tham gia, đảm bảo an toàn cho vốn gửi, vay và các dịch vụ ngân hàng”
Bài viết bắt đầu với việc nhấn mạnh tầm quan trọng của hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng (TTGSNH) đối với hệ thống tài chính quốc gia và những thách thức hiện tại Tác giả đã quyết định nghiên cứu về "Hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với các ngân hàng thương mại cổ phần tại tỉnh Bắc Ninh".
Nghiên cứu này tập trung vào việc tổng quan lý thuyết về hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra tại Bắc Ninh Tác giả sẽ phân tích các điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động này, từ đó đưa ra các đề xuất nhằm cải thiện hiệu quả thanh tra và giám sát ngân hàng.
Tổng quan nghiên cứu
Nghiên cứu về hoạt động thanh toán giao dịch ngân hàng (TTGSNH) hiện nay đã xuất hiện nhiều bài viết, luận văn và công trình khoa học Những tài liệu này đã chỉ ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho hoạt động TTGSNH.
Vũ Khánh Linh (2009) nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phân tích các luận điểm và căn cứ pháp luật hiện hành liên quan đến thanh tra ngân hàng, từ đó đề xuất các phương hướng nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tra và giám sát trong lĩnh vực ngân hàng.
Thạc sỹ Ngô Thị Hiên (2022) đã phân tích các mô hình giám sát tài chính từ nhiều quốc gia trên thế giới, từ đó rút ra những bài học quý giá cho Việt Nam Mục tiêu là xây dựng một mô hình thanh tra giám sát phù hợp với điều kiện phát triển hiện tại của nền kinh tế và thị trường tài chính Việt Nam.
Lưu Thu Hằng (2022) nêu rõ những ưu điểm và tồn tại trong hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng, đồng thời đề xuất các phương hướng nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả của hoạt động này, dựa trên lý luận và thực tiễn tại thành phố Hà Nội.
Bùi Thị Hương Liên (2020) nhấn mạnh rằng cần khắc phục các hạn chế trong hoạt động giám sát của Cơ quan thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và đề xuất giải pháp hoàn thiện dựa trên lý luận về giám sát Luận văn tập trung vào phân tích và đánh giá hoạt động giám sát mà chưa đề cập đến thanh tra tại chỗ.
Thanh tra và giám sát ngân hàng là hoạt động đặc thù, tập trung vào các hoạt động tài chính và liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế Mỗi giai đoạn và địa phương có những đặc điểm riêng trong công tác này Với đối tượng và phạm vi thanh tra rộng lớn, bài viết này đề xuất một số giải pháp mới phù hợp với thực tiễn thanh tra, giám sát ngân hàng cho các chi nhánh NHTMCP tại tỉnh Bắc Ninh trong giai đoạn hiện nay.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu chính của bài viết là đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh tại các ngân hàng thương mại cổ phần Những giải pháp này sẽ góp phần hoàn thiện quy trình kiểm tra, đảm bảo tính minh bạch và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng trong khu vực.
- Hệ thống cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra giám sát
- Phân tích và đánh giá công việc thanh tra giám sát của NHNN CN tỉnh Bắc Ninh
- Chỉ ra ƣu khuyết điểm, từ đó tìm nguyên nhân của khuyết điểm
- Đƣa ra khuyến nghị nhằm nâng cao công việc thanh tra giám sát của NHNN CN tỉnh Bắc Ninh trong thời gian tới.
Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tƣợng nghiên cứu: hoạt động thanh tra giám sát của NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đối với các NHTMCP
- Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động thanh tra giám sát trên địa bàn tỉnh giai đoạn 2019 - 2022.
Phương pháp nghiên cứu
Để làm rõ các vấn đề nghiên cứu, luận văn áp dụng phương pháp định tính, kết hợp với các phương pháp nghiên cứu như thống kê, phân tích, đánh giá và so sánh Phương pháp này được áp dụng trong thực tiễn hoạt động thanh tra giám sát các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nền kinh tế hiện nay.
Cơ sở nghiên cứu được xây dựng từ nhiều nguồn dữ liệu quan trọng, bao gồm các Luật, Quyết định, Nghị định và Thông tư của Quốc hội, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Ngoài ra, tài liệu còn dựa vào sổ tay thanh tra giám sát do Cơ quan TTGSNH biên soạn, cùng với các báo cáo định kỳ và đột xuất từ các ngân hàng thương mại gửi đến chi nhánh Các báo cáo tổng hợp về tình hình hoạt động của ngân hàng thương mại cũng được gửi tới Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng Cuối cùng, một số bài viết và đề tài nghiên cứu có sẵn trên website của Ngân hàng Nhà nước và Tạp chí Ngân hàng cũng được tham khảo.
Những đóng góp của luận văn
Hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Bắc Ninh hiện đang gặp nhiều thách thức, với những ưu điểm như nâng cao tính minh bạch và bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, nhưng cũng tồn tại nhược điểm như thiếu nguồn lực và công nghệ hiện đại Để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra, cần đề xuất các giải pháp như tăng cường đào tạo nhân lực, áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình thanh tra, và cải thiện cơ chế phối hợp giữa các đơn vị liên quan.
Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động TTGS ngân hàng
Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh tra giám sát của NHNN đối với các NHTMCP trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh
Chương 3: Giải pháp đối với hoạt động thanh tra giám sát của NHNN đối với các NHTMCP trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG
Tổng quan về Ngân hàng Trung ƣơng
Ngân hàng Trung ương (NHTW) là cơ quan chủ yếu thực hiện chính sách tiền tệ của một quốc gia, có thể hoạt động độc lập hoặc dưới sự quản lý của Chính phủ NHTW là tổ chức duy nhất có quyền phát hành tiền tệ, đồng thời đóng vai trò là ngân hàng của Chính phủ và ngân hàng của các ngân hàng khác NHTW cũng chịu trách nhiệm quản lý các hoạt động tiền tệ và tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu phát triển và ổn định kinh tế của cộng đồng.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, theo quy định của Quốc hội năm 2010, là cơ quan ngang bộ của Chính phủ và đóng vai trò là Ngân hàng Trung ương của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Cơ quan này chịu trách nhiệm quản lý hoạt động ngân hàng và ngoại hối của chính phủ, đồng thời thực hiện chức năng phát hành tiền và cung cấp dịch vụ tiền tệ cho chính phủ cũng như các tổ chức tín dụng.
1.1.2 Vai trò, chức năng của Ngân hàng Trung ƣơng
1.1.2.1 Vai trò của Ngân hàng Trung ương
Nhiệm vụ của NHTW trong quản lý vĩ mô về tiền tệ và ngân hàng bao gồm: a Xây dựng, thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia
Vai trò chính của Ngân hàng Trung ương (NHTW) là phát triển và quản lý chính sách tiền tệ quốc gia, ảnh hưởng đến nhiều khía cạnh của nền kinh tế, đặc biệt là hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) Các hoạt động như tỷ giá, lãi suất và lượng tiền cung ứng ra thị trường đều được NHTW điều chỉnh, do đó việc ban hành và xây dựng các quyết định chính sách kinh tế của NHTW là rất quan trọng Bên cạnh đó, NHTW còn có trách nhiệm thanh tra, giám sát hoạt động của hệ thống các TCTD để đảm bảo sự ổn định và phát triển của nền kinh tế.
Để đảm bảo sự ổn định của hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD), Ngân hàng Trung ương (NHTW) đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì hoạt động của hệ thống tiền tệ trong khuôn khổ pháp luật và chính sách của Nhà nước Bất kỳ sự mất cân bằng nào trong TCTD đều có thể ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế quốc gia NHTW sử dụng các công cụ như cấp và thu hồi giấy phép hoạt động, cũng như thanh tra, kiểm tra và giám sát việc chấp hành pháp luật tiền tệ và ngân hàng để thực hiện nhiệm vụ này.
Đảm bảo lợi ích của người giao dịch là mục tiêu quan trọng trong công tác thanh tra và giám sát của TCTD Điều này được thể hiện qua các quy định về lãi suất, thủ tục gửi tiền, vay vốn và các biện pháp giải quyết tranh chấp giữa ngân hàng và khách hàng, nhằm đảm bảo sự công bằng trong quan hệ giữa hai bên.
1.1.2.2 Chức năng của Ngân hàng Trung ương
Theo CareerViet (2022) cho rằng: “Chức năng của Ngân hàng Trung ƣơng đƣợc chia thành 4 nhóm chính, bao gồm: a Chức năng phát hành tiền
Ngân hàng Trung ương (NHTW) đóng vai trò quan trọng trong việc phát hành tiền tệ cho các quốc gia, trở thành trung tâm duy nhất cho hoạt động này Tất cả tiền mặt hợp pháp của Nhà nước đều do NHTW phát hành và được sử dụng bắt buộc trên toàn quốc như phương tiện giao dịch Do đó, hoạt động cung ứng tiền của NHTW có ảnh hưởng trực tiếp đến tổng cung tiền tệ trong nền kinh tế, từ đó tác động đến sản xuất và tiêu dùng.
Ngân hàng Trung ương (NHTW) đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính của mỗi quốc gia, thực hiện nhiều nhiệm vụ thiết yếu cho các ngân hàng.
- NHTW cấp giấy phép kinh doanh tiền tệ cho các ngân hàng và đồng thời xử lý các vi phạm luật lệ ngân hàng
- NHTW có thẩm quyền quyết định và điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc mà các ngân hàng phải tuân thủ
NHTW tiến hành thanh tra và kiểm tra các ngân hàng để đảm bảo sự ổn định và lành mạnh của hệ thống tài chính, đồng thời bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và lợi ích chung của nền kinh tế.
- NHTW đƣa ra quy định về lãi suất, lệ phí, hoa hồng áp dụng cho các ngân hàng và quy định các thủ tục điều hành các giao dịch
NHTW mở tài khoản giao dịch và tổ chức thanh toán bù trừ cho các ngân hàng, đồng thời là cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng, thanh toán, ngoại hối và ngân hàng NHTW ban hành các hình thức thanh toán, chế độ và quy trình kế toán thanh toán áp dụng cho toàn bộ hệ thống ngân hàng Ngoài ra, NHTW còn tổ chức và chủ trì các khoản thanh toán lẫn nhau giữa các ngân hàng trung gian thông qua hình thức thanh toán từng lần hoặc thanh toán bù trừ.
- NHTW cấp lại vốn cho các ngân hàng dưới hình thức cho vay thế chấp hoặc ứng trước; chiết khấu và tái chiết khấu giấy tờ có giá
- NHTW cung cấp các thiết bị ngân hàng cho các ngân hàng trung gian c Chức năng quản lý nhà nước
Các phương diện quản lý tiền tệ, tín dụng và ngân hàng của Nhà nước phản ánh chức năng này:
Ngân hàng Nhà nước (NHTW) đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra và thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, đồng thời giám sát các ngân hàng và tổ chức tín dụng trong nước cũng như quốc tế theo quy định của chính phủ.
Quản lý dự trữ ngoại hối quốc gia được thực hiện thông qua việc Kho bạc Nhà nước gửi tiền và cho Nhà nước vay trong trường hợp thiếu hụt hoặc vượt chi ngân sách.
- Đại diện cho Chính phủ tham gia ký các hiệp định về ngân hàng với các quốc gia và tổ chức tài chính quốc tế
- Đại diện cho chính phủ tham gia các tổ chức tài chính quốc tế d Ngân hàng của Chính phủ
Ngân hàng Trung ương là cơ quan của Chính phủ, có nhiệm vụ cung cấp dịch vụ ngân hàng cho chính phủ và tư vấn về chính sách tài chính tiền tệ.
Khái quát chung về hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của thanh tra, giám sát ngân hàng
Trong cuốn Từ điển pháp luật Anh - Việt (1991) nêu rõ “thanh tra là sự kiểm soát, kiểm kê đối tƣợng bị thanh tra”
Theo Từ điển tiếng Việt (2003), thanh tra được định nghĩa là hành động đến trực tiếp địa điểm để xem xét và kiểm tra các sự việc, nhằm đảm bảo các hoạt động diễn ra theo định hướng và tuân thủ các quy trình, quy phạm đã được quy định trong các văn bản của nhà nước.
Quốc hội (2022) định nghĩa thanh tra là hoạt động xem xét, đánh giá và xử lý theo trình tự, thủ tục pháp luật quy định của cơ quan thực hiện chức năng thanh tra Hoạt động này nhằm kiểm tra việc thực hiện chính sách, pháp luật, nhiệm vụ và quyền hạn của các cơ quan, tổ chức, cá nhân Thanh tra được chia thành hai loại chính: thanh tra hành chính và thanh tra chuyên ngành.
Thanh tra hành chính là quá trình kiểm tra việc thực hiện các chính sách và pháp luật, cũng như các nhiệm vụ và quyền hạn được giao cho các cơ quan, tổ chức và cá nhân trong phạm vi quản lý của cơ quan nhà nước.
Thanh tra chuyên ngành là quá trình kiểm tra việc tuân thủ pháp luật và các quy định chuyên môn - kỹ thuật của các cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phạm vi quản lý theo từng ngành, lĩnh vực cụ thể.
Theo định nghĩa của Quốc hội (2010), thanh tra ngân hàng là hoạt động do Ngân hàng Nhà nước thực hiện nhằm kiểm tra việc tuân thủ pháp luật về tiền tệ và ngân hàng đối với các đối tượng thanh tra.
Thanh tra ngân hàng là quá trình mà Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực hiện kiểm tra và đánh giá các đối tượng được thanh tra, nhằm mục tiêu đảm bảo sự tuân thủ các quy định pháp luật liên quan đến tiền tệ và ngân hàng.
Giám sát ngân hàng, theo định nghĩa của Quốc hội (2010), là hoạt động của Ngân hàng Nhà nước nhằm thu thập, tổng hợp và phân tích thông tin về các đối tượng giám sát Mục tiêu của hoạt động này là phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời các rủi ro có thể gây mất an toàn trong hoạt động ngân hàng, cũng như các vi phạm quy định về an toàn và các quy định pháp luật liên quan.
Giám sát và thanh tra ngân hàng đều nhằm mục tiêu phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng Sự phối hợp chặt chẽ giữa hai hoạt động này là rất cần thiết, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với lĩnh vực ngân hàng.
1.2.2 Mục đích, vai trò của thanh tra, giám sát ngân hàng Điều 50 của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quốc hội (2010) quy định: “Mục đích thanh tra giám sát ngân hàng của NHNN là:
- Bảo đảm việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng
- Góp phần bảo đảm an toàn hệ thống các TCTD
- Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền
- Duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với các TCTD”
1.2.3 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn thanh tra, giám sát ngân hàng
1.2.3.1 Chức năng của thanh tra, giám sát ngân hàng
Theo phân cấp quản lý, cơ quan TTGS có trách nhiệm giám sát hoạt động của các TCTD, cơ quan nhà nước, tổ chức kinh tế và cá nhân trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng Mục tiêu chính là đảm bảo thực hiện đầy đủ, chính xác và hiệu quả các chính sách, pháp luật và quy định Đồng thời, nhiệm vụ này còn nhấn mạnh tầm quan trọng của tính kỷ luật và việc hoàn thiện hệ thống pháp luật của Nhà nước, nhằm bảo vệ lợi ích của các chủ thể trong nền kinh tế.
1.2.3.2 Nhiệm vụ, quyền hạn của thanh tra, giám sát ngân hàng
Theo Điều 2 của Chính phủ (2019), nhiệm vụ và quyền hạn của thanh tra giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước được quy định như sau: a Trình cơ quan có thẩm quyền xem xét và quyết định.
+ Hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến tổ chức và hoạt động của các TCTD có hoạt động về tiền tệ và ngân hàng trong và ngoài nước;
+ Chiến lược, chương trình mục tiêu quốc gia và dự án đổi mới quan trọng của hệ thống TCTD; kế hoạch phát triển dài hạn và hàng năm;
Kế hoạch thanh tra TTGSNH hàng năm bao gồm tổ chức thực hiện thanh tra ngân hàng, thanh tra chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, cũng như thanh tra theo vụ việc Việc kiểm tra thực hiện các khuyến nghị từ kết luận thanh tra là rất quan trọng Cấp phép thành lập, sửa đổi và kết thúc hoạt động của TCTD, cùng với việc chấp thuận các giao dịch như mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập và giải thể TCTD, cũng nằm trong kế hoạch Đặc biệt, xử lý các vấn đề liên quan đến tổ chức và quản trị của TCTD đảm bảo hoạt động an toàn và tuân thủ pháp luật Các biện pháp xử lý vi phạm sẽ được thực hiện theo thẩm quyền, và yêu cầu báo cáo từ các đối tượng liên quan nhằm ngăn chặn rửa tiền và tài trợ khủng bố cũng rất cần thiết Hơn nữa, việc nghiên cứu và áp dụng công nghệ mới vào quản lý TTGSNH, cũng như hợp tác quốc tế trong lĩnh vực này, sẽ góp phần hiện đại hóa hệ thống Cuối cùng, các nhiệm vụ khác được phân công bởi cơ quan có thẩm quyền cũng sẽ được thực hiện.
1.2.4 Phương pháp thanh tra, giám sát ngân hàng
Mỗi Ngân hàng Trung ương (NHTW) áp dụng các phương pháp điều tiết khác nhau tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động và tốc độ phát triển của nền kinh tế quốc gia Hiện nay, có hai phương pháp chính được sử dụng trong việc quản lý chính sách tiền tệ.
- Phương pháp TTGS trên cơ sở tuân thủ
- Phương pháp TTGS trên cơ sở rủi ro
Bảng 1.1 Phân biệt hai phương pháp TTGS
Tiêu chí TTGS tuân thủ TTGS rủi ro
Căn cứ Quy định của pháp luật, giấy phép hoạt động của TCTD
- Quy định của pháp luật, giấy phép hoạt động của TCTD
- Những biến động về kinh tế, chính trị, xã hội,
- Tập trung chủ yếu vào việc đánh giá sự tuân thủ các quy định của pháp luật
- Thường cố gắng xem xét toàn diện ngân hàng nên phạm vi giống nhau giữa các ngân hàng
Đánh giá các lĩnh vực rủi ro và công tác quản lý rủi ro là rất quan trọng, bao gồm việc tuân thủ các quy định pháp luật Cần đưa ra những cảnh báo phù hợp để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong quản lý rủi ro.
- Phạm vi thanh tra khác nhau đối với từng ngân hàng
Tập trung vào tình hình quá khứ và hiện tại
Tập trung vào tình hình quá khứ, hiện tại và dự báo tương lai
- Tất cả các đối tƣợng đều đƣợc thanh tra giống nhau
- Tần suất là định kỳ đôi với tất cả các đối tƣợng
- Các đối tƣợng khác nhau đƣợc thanh tra không giống nhau
- Tần suất và cường độ thanh tra phụ thuộc vào mức độ rủi ro mà cơ quan quản lý đánh giá đối với từng TCTD
Phân bố nguồn lực cần được thực hiện một cách hợp lý, tập trung vào các đối tượng có mức độ rủi ro cao hơn Việc phân bổ này không chỉ đơn thuần là phân phối cho tất cả các đối tượng mà còn cần ưu tiên cho những trường hợp có nguy cơ cao, nhằm tối ưu hóa hiệu quả sử dụng nguồn lực.
- Khi có đối tƣợng không tuân thủ, thanh tra viên đƣa ra kiến nghị
- Kết luận thanh tra ban hành chậm, không có tính kịp thời
- Nếu phát hiện có vấn đề đƣa ra khuyến nghị tương ứng/phù hợp với mức độ nghiêm trọng của vấn đề đã đƣợc phát hiện
- Kết luận mang tính kịp thời, đƣa ra cảnh báo rủi ro sớm
Mức độ can thiệp Gần nhƣ không có
Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh tra giám sát
Tuân thủ pháp luật là yếu tố then chốt đảm bảo hiệu quả hoạt động của TTGS Để đạt được điều này, cần xây dựng một cơ sở pháp lý đầy đủ, chặt chẽ và đồng bộ, phù hợp với các thông lệ quốc tế Thiếu sót hoặc mâu thuẫn trong các văn bản quy định có thể dẫn đến vướng mắc trong việc xử lý các vấn đề phát sinh, từ đó cản trở hoạt động của TTGS.
Hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng (TTGSNH) là một phần quan trọng trong việc thực thi pháp luật của Nhà nước Để đảm bảo hiệu quả công việc, cần thiết phải trang bị cho cơ quan TTGSNH những quyền hạn phù hợp Một hệ thống pháp luật rõ ràng và hoàn thiện sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động TTGS, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển ổn định của hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.
* Cơ chế phối hợp giữa các cơ quan quản lý Nhà nước liên quan trong hoạt động thanh tra ngân hàng
Trong bối cảnh thông tin và dữ liệu mật phong phú, việc nắm bắt mọi hoạt động của TTGSNH trở nên khó khăn Do đó, sự phối hợp giữa các cơ quan thẩm quyền như công an, viện kiểm sát, cơ quan quản lý thuế và kiểm toán là rất quan trọng để tiếp cận nhiều nguồn thông tin và nắm bắt tình hình hiệu quả Quy định rõ ràng về quy chế phối hợp không chỉ cần thiết mà còn là tiền đề để TTGSNH hoạt động thuận lợi hơn.
* Nhận thức của các TCTD
Trong quá trình thanh tra, TCTD cần nâng cao nhận thức và phối hợp chặt chẽ với cơ quan thanh tra bằng cách cung cấp thông tin kịp thời và giải trình khi được yêu cầu Đoàn thanh tra sẽ dễ dàng làm việc với các nội quy, quy chế nội bộ, hồ sơ tín dụng và tài liệu liên quan TCTD cũng cần tôn trọng và nghiêm túc thực hiện các chỉnh sửa theo kết luận thanh tra sau khi nhận được văn bản từ TTGSNH.
* Chất lƣợng của cán bộ thực hiện công việc TTGSNH
Nhân tố con người, bao gồm đạo đức và trình độ chuyên môn, đóng vai trò then chốt trong chất lượng thanh tra giám sát ngân hàng (TTGSNH) Lãnh đạo có trách nhiệm trực tiếp về kết quả công việc; khi họ tạo ra môi trường làm việc tích cực, phân công công việc hợp lý và thúc đẩy sự đoàn kết, hiệu quả hoạt động TTGS sẽ được cải thiện rõ rệt Đội ngũ cán bộ thực hiện nhiệm vụ TTGS cũng ảnh hưởng lớn đến thành công, vì nếu họ có tâm huyết, phẩm chất đạo đức cao và kiến thức chuyên sâu về tài chính ngân hàng, chất lượng TTGS sẽ được nâng cao.
* Hệ thống cơ sở vật chất
Trong hoạt động Giám sát từ xa (GSTX), việc hiện đại hóa cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc xử lý dữ liệu nhanh chóng và chính xác, đồng thời tiết kiệm tài nguyên Điều này làm cho công tác GSTX trở nên hiệu quả hơn, đặc biệt trong bối cảnh hiện nay khi các ngân hàng đang đầu tư mạnh mẽ vào việc cập nhật hệ thống công nghệ thông tin.
1.4 Tiêu chí đánh giá hiệu quả của công tác thanh tra giám sát ngân hàng Đánh giá hiệu quả công tác thanh tra, giám sát ngân hàng là một phần quan trọng để đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, minh bạch và hiệu quả Một số tiêu chí chính để đánh giá hiệu quả của công tác này cụ thể nhƣ sau:
- Đảm bảo tuân thủ quy định:
Đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật và quy định của các tổ chức ngân hàng là rất quan trọng, vì nó phản ánh sự chấp hành các quy định pháp lý, chuẩn mực và quy chế do cơ quan quản lý đặt ra.
+ Quản lý rủi ro: kiểm tra các biện pháp quản lý rủi ro và sự tuân thủ các yêu cầu về quản lý rủi ro
- Hiệu quả phát hiện và xử lý vi phạm:
+ Phát hiện vi phạm: đánh giá khả năng của công tác thanh tra trong việc phát hiện các vi phạm và bất thường
Đánh giá tính kịp thời và hiệu quả trong việc xử lý vi phạm là rất quan trọng Quá trình này bao gồm việc đưa ra cảnh báo và áp dụng các biện pháp xử lý cụ thể nhằm đảm bảo tuân thủ quy định Việc xử lý vi phạm cần được thực hiện nhanh chóng để ngăn chặn các hành vi sai trái và bảo vệ lợi ích chung.
- Tính chính xác và đầy đủ của báo cáo:
+ Chất lƣợng báo cáo: đánh giá độ chính xác, đầy đủ và rõ ràng của các báo cáo thanh tra, giám sát
+ Đánh giá và phân tích: xem xét khả năng phân tích và đánh giá tình hình tài chính và hoạt động của ngân hàng
- Khả năng phối hợp và đáp ứng:
+ Phối hợp với các cơ quan khác: đánh giá mức độ phối hợp hiệu quả với các cơ quan quản lý khác và các tổ chức liên quan
+ Đáp ứng yêu cầu: xem xét khả năng đáp ứng các yêu cầu từ cấp trên và từ các cơ quan điều hành
- Đổi mới và cải tiến quy trình:
+ Cải tiến quy trình: đánh giá sự chủ động trong việc cải tiến và cập nhật quy trình thanh tra, giám sát
+ Áp dụng công nghệ: xem xét việc ứng dụng công nghệ và công cụ mới để nâng cao hiệu quả công tác
- Đào tạo và Nâng cao Năng lực:
+ Đào tạo nhân sự: đánh giá chất lượng và hiệu quả của các chương trình đào tạo dành cho cán bộ thanh tra, giám sát
+ Nâng cao năng lực: xem xét khả năng nâng cao năng lực và chuyên môn của đội ngũ thanh tra viên
- Đánh giá rủi ro và đề xuất biện pháp:
+ Đánh giá rủi ro: xem xét khả năng đánh giá và nhận diện các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của ngân hàng
+ Đề xuất biện pháp: đánh giá sự đề xuất các biện pháp phòng ngừa và khắc phục hiệu quả
- Phản hồi và đề xuất cải thiện:
+ Phản hồi từ các ngân hàng: đánh giá mức độ hài lòng và phản hồi từ các ngân hàng đối với công tác thanh tra và giám sát
+ Đề xuất cải thiện: xem xét các đề xuất cải thiện từ cơ quan thanh tra và giám sát để nâng cao hiệu quả công tác
Các tiêu chí này đảm bảo công tác thanh tra và giám sát ngân hàng diễn ra hiệu quả và minh bạch, giúp phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề Điều này góp phần bảo vệ sự ổn định và an toàn cho hệ thống ngân hàng.
1.5 Một số mô hình TTGS tiêu biểu trên thế giới và quan điểm cho mô hình TTGS ở Việt Nam
1.5.1 Một số mô hình TTGS tiêu biểu trên thế giới
Mỗi quốc gia sẽ chọn mô hình giám sát tài chính phù hợp dựa trên cơ cấu chính trị, đặc điểm của thị trường tài chính và nền kinh tế Có ba mô hình giám sát chính: theo định chế, theo chức năng và hợp nhất Mô hình giám sát theo định chế, trong đó cơ quan giám sát độc lập với Ngân hàng Trung ương và chỉ thực hiện chức năng giám sát ngân hàng, thường được áp dụng trong giai đoạn đầu xây dựng cơ chế giám sát tài chính Mô hình này cho phép phân định rõ ràng giữa các lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán Tại Trung Quốc, Ủy ban Quản lý Ngân hàng Trung Quốc (CBRC) là cơ quan thực hiện giám sát các định chế tài chính có hoạt động ngân hàng trên toàn quốc.
Sơ đồ 1.5: Сấu trúс quản lý hệ thống tài сhính Trung Quốc
Ủy ban Quản lý Ngân hàng Trung Quốc (CBRC) có nhiệm vụ cấp phép ngân hàng mới, xây dựng quy định và quy tắc thận trọng, cùng với việc giám sát thanh tra tại chỗ và từ xa CBRC chịu trách nhiệm phát hiện rủi ro và cảnh báo kịp thời Mặc dù phương pháp giám sát chức năng vẫn được áp dụng hiệu quả, nhưng có nhận thức rằng cấu trúc này có thể không phải là tối ưu Do đó, nhiều quốc gia đã chuyển sang mô hình giám sát tổng hợp Mô hình giám sát theo chức năng quản lý dựa trên hoạt động kinh doanh của các định chế tài chính, nhưng gặp khó khăn do sự hình thành các sản phẩm liên kết, như đã thấy ở Hungary trước năm 2000 và hiện nay tại Pháp, Italia, và Brazil.
Ngân hàng Trung ương Brazil (BCB) hoạt động trong 7 lĩnh vực, mỗi lĩnh vực được quản lý bởi một Phó Thống đốc, trong đó có lĩnh vực TTGS Phương pháp tiếp cận tổng hợp cho phép một cơ quan giám sát quản lý hiệu quả dịch vụ tài chính trong các thị trường nhỏ, và cũng được áp dụng thành công ở những thị trường lớn và phức tạp hơn Mô hình này mang lại sự linh hoạt và tổ chức hợp lý, giúp tập trung giám sát và quy định mà không gây ra xung đột hay rối loạn trong thẩm quyền.
Sơ đồ 1.6: Cấu trúc quản lý hệ thống tài chính Brazil
Mô hình giám sát hợp nhất trong lĩnh vực tài chính bao gồm hai dạng chính: hợp nhất hoàn toàn và hợp nhất từng phần Hợp nhất hoàn toàn có một cơ quan duy nhất thực hiện chức năng quản lý và giám sát toàn bộ thị trường tài chính Trong khi đó, hợp nhất từng phần cho phép một cơ quan quản lý giám sát hai trong ba lĩnh vực của thị trường tài chính, cụ thể là bảo hiểm và ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán, hoặc ngân hàng và chứng khoán Hiện nay, nhiều quốc gia, như Singapore, đã tách hệ thống giám sát tài chính thành các cơ quan độc lập để nâng cao hiệu quả quản lý.
Sơ đồ 1.7: Cấu trúc quản lý hệ thống tài chính Singapore
1.5.2 Bài học rút ra đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Hệ thống thanh tra giám sát tại NHTW được coi là lý tưởng do sự liên kết chặt chẽ với chính sách tiền tệ và ổn định tài chính Tại Việt Nam, đã từng có nhiều tranh luận giữa các chuyên gia về mô hình giám sát tài chính, với một số ủng hộ mô hình hợp nhất và số khác lại đề xuất phân tách giữa ngân hàng và các lĩnh vực tài chính khác Cuối cùng, dựa trên quan điểm thận trọng và kinh nghiệm quốc tế, các nhà quản lý tại Viện Chiến lược Ngân hàng đã nhấn mạnh rằng một hệ thống thanh tra ngân hàng hiệu quả cần phân định rõ chức năng của từng đơn vị, đảm bảo hoạt động độc lập với nguồn lực đầy đủ và có khung pháp lý phù hợp cho quy trình thanh tra Hệ thống này cần có quyền lực để đảm bảo các ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật và bảo vệ hợp pháp cho các thanh tra viên.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NHNN ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC
Khái quát về hệ thống NHTMCP trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh
Bắc Ninh, tỉnh thuộc đồng bằng Sông Hồng, có vị trí chiến lược trong phát triển kinh tế - xã hội tại Việt Nam, cách Hà Nội 30km và sân bay Quốc tế Nội Bài 45km Là một trong tám tỉnh kinh tế trọng điểm phía Bắc, Bắc Ninh đóng góp đáng kể vào ngân sách quốc gia, đặc biệt trong các ngành công nghiệp điện tử, điện lạnh và chế tạo máy móc Với lợi thế về địa lý và nguồn lực, tỉnh hứa hẹn sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội khu vực và toàn quốc Ngành Ngân hàng tại Bắc Ninh cũng không ngừng mở rộng và phát triển, đồng hành cùng sự tiến bộ kinh tế của tỉnh.
Việt Nam hiện có 26 quỹ tín dụng, 42 ngân hàng chi nhánh cấp 01, bao gồm cả ngân hàng thương mại nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần Ngoài ra, có 01 công ty tài chính Shinhan và 03 ngân hàng chi nhánh đã được quyết định thành lập, dự kiến sẽ hoạt động vào năm 2024 Bên cạnh đó, có 150 phòng giao dịch đang hoạt động trong hệ thống tài chính.
337 máy giао dịch tự động (АTM); 3.658 máy Pоs,…
Trên địa bàn Bắc Ninh, ngoài Ngân hàng chính sách, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng HTX - PGD Bắc Ninh và 2 Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, tác giả tập trung vào số liệu của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần (NHTMCP) ngoài quốc doanh để phù hợp với đề tài luận văn nghiên cứu trong chương II.
Giới thiệu cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh và TTGS ngân hàng chi nhánh Bắc Ninh
2.2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh và TTGS ngân hàng tỉnh Bắc Ninh
Bộ máy nhân sự của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh gồm Giám đốc, hai Phó Giám đốc và năm phòng ban chức năng, với tổng cộng 59 cán bộ, công chức, viên chức và người lao động.
Cơ cấu tổ chức của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh thể hiện qua sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1: Tổ chức hoạt động của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh
Tổ chức Thanh tra Giám sát Ngân hàng (TTGSNH) của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chi nhánh tỉnh Bắc Ninh bao gồm 01 Chánh Thanh tra và 03 Phó Chánh Thanh tra, trong đó có 02 người phụ trách các Ngân hàng Thương mại (NHTM) và 01 người phụ trách các tổ chức tín dụng-hợp tác Đội ngũ cán bộ tại đây gồm tổng cộng 15 người, bao gồm 05 Thanh tra viên chính, 09 Thanh tra viên và 01 chuyên viên.
Sơ đồ 2.2: Tổ chức hoạt động của TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh
2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của NHNN chi nhánh và TTGS ngân hàng tỉnh Bắc Ninh
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chi nhánh tỉnh Bắc Ninh là đơn vị trực thuộc NHNN Việt Nam, hoạt động dưới sự lãnh đạo của Thống đốc NHNN Chi nhánh có chức năng tham mưu và hỗ trợ Thống đốc trong quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng tại Bắc Ninh Ngoài ra, chi nhánh thực hiện các nghiệp vụ của Ngân hàng Trung ương theo ủy quyền của Thống đốc, bao gồm thực hiện văn bản quy phạm pháp luật, tổng hợp tình hình hoạt động, cấp và thu hồi giấy phép của các tổ chức tín dụng (TCTD), thanh tra, kiểm tra, giám sát và xử lý vi phạm, cung ứng dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, quản lý ngoại hối, quản lý tiền tệ và kho quỹ, cũng như phòng chống tham nhũng trong ngành ngân hàng.
Phụ lục của quyết định này đã nêu rõ chức năng, quyền hạn và nhiệm vụ của các phòng thuộc Chi nhánh, bao gồm cả phòng TTGSNH (xem chi tiết tại phụ lục 01).
Thực trạng hoạt động TTGS của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đối với
2.3.1 Về mô hình tổ chức, bộ máy nhân sự
Theo điều 30, Quốc hội (2022) quy định rằng cơ quan thực hiện chức năng thanh tra chuyên ngành không thành lập cơ quan thanh tra độc lập Dựa trên thực tế, Cơ quan TTGSNH được thành lập theo quyết định 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009, cùng với việc thành lập hai cục TTGS tại Hà Nội và TP.Hồ Chí Minh, đã ban hành các văn bản mới như NĐ26 và QĐ35 để quy định rõ hơn về chức năng và nhiệm vụ của thanh tra ngành ngân hàng Tuy nhiên, những thay đổi này chủ yếu tập trung vào Cơ quan TTGSNH NHTW, trong khi mô hình tổ chức tại TTGS NHNN Chi nhánh vẫn chưa có sự đổi mới Bộ máy thanh tra chi nhánh vẫn hoạt động như trước, với TTGS chi nhánh là một phòng trực thuộc NHNN chi nhánh, và người đứng đầu chịu trách nhiệm trước Giám đốc và Phó Giám đốc về kết quả công việc của TTGS chi nhánh.
Mặc dù còn nhiều bất cập, mô hình tổ chức của NHNN Chi nhánh Bắc Ninh đã có những thay đổi tích cực nhằm nâng cao hiệu quả công tác thanh tra giám sát (TTGS) Trước đây, chỉ có 2 phó chánh TTGS phụ trách các lĩnh vực khác nhau, nhưng gần đây, chi nhánh đã bổ nhiệm thêm một Phó Chánh TTGS để đảm bảo công tác giám sát được điều hành kịp thời và hiệu quả hơn Việc thành lập tổ GSTX chuyên biệt do một Phó Chánh TTGS phụ trách sẽ giúp cải thiện quy trình tiếp nhận, xử lý và phân tích báo cáo GSTX, từ đó đưa ra những khuyến nghị và cảnh báo chính xác hơn.
Kể từ năm 2010, số lượng các tổ chức tín dụng (TCTD) trên địa bàn Bắc Ninh đã gia tăng nhanh chóng, với sự xuất hiện của nhiều Quỹ tín dụng nhân dân và các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Sự đa dạng về loại hình và quy mô hoạt động của các TCTD đã đặt ra nhiều thách thức cho công tác thanh tra, giám sát (TTGS) Do đó, đội ngũ cán bộ TTGS tại chi nhánh tỉnh Bắc Ninh cần được tăng cường cả về số lượng lẫn chất lượng để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao trong công tác quản lý và giám sát.
Tình hình bổ sung cán bộ tại các NHTMCP đang gặp khó khăn do số lượng thanh tra viên hiện tại chưa đủ để đáp ứng khối lượng công việc ngày càng tăng Dự kiến, từ năm 2019 đến 2035, định biên cán bộ thanh tra sẽ được bổ sung, nhưng hiện tại, mỗi cán bộ thanh tra tại Chi nhánh Bắc Ninh phải quản lý trung bình 4 TCTD, có người quản lý tới 6 hoặc 7 TCTD, dẫn đến khối lượng công việc quá tải Trong số cán bộ thanh tra, 30% dưới 30 tuổi, tuy được đào tạo bài bản nhưng thiếu kinh nghiệm thực tiễn Chi nhánh hiện chỉ có 4 thanh tra viên chính, trong khi chỉ 3 người đủ tiêu chuẩn làm trưởng đoàn thanh tra Chánh TTGS và các Phó Chánh TTGS đều phải kiêm nhiệm nhiều công việc khác, khiến thời gian dành cho công tác thanh tra trực tiếp rất hạn chế Số lượng lãnh đạo chiếm gần 50% tổng số cán bộ, để lại chỉ 11 cán bộ giải quyết công việc cho gần 40 TCTD, tạo ra áp lực lớn cho đội ngũ thanh tra.
Về tình hình phân công nhiệm vụ: Việc phân công chuyên quản TCTD đƣợc chia đều cho 11 cán bộ trong phòng, mỗi cán bộ thực hiện chuyên quản từ
Hiện tại, có 3 đến 4 TCTD với 11 cán bộ thanh tra, mỗi người phụ trách từ 1 đến 2 NHTMCP Tuy nhiên, số lượng cán bộ này đang gặp nhiều bất cập và chồng chéo, ảnh hưởng đến chất lượng công việc tại địa phương Việc phân công cán bộ chuyên quản NHTMCP chưa hợp lý, thường được thực hiện một cách ngẫu nhiên mà không dựa trên khối lượng công việc hay khả năng của từng cá nhân Một số cán bộ có nhiều năm kinh nghiệm lại được giao phụ trách các NHTMCP mới thành lập, trong khi những cán bộ khác lại phụ trách nhiều TCTD nhưng không có NHTM lớn nào Đặc biệt, một đồng chí Phó Chánh TTGS phụ trách NHTM có hệ thống PGD phức tạp, trong khi hai đồng chí khác lại phụ trách các QTDND với số lượng nhiều hơn, dẫn đến sự phân công công việc không hợp lý Điều này tạo ra áp lực lớn cho các cán bộ, bởi quy mô hoạt động và độ phức tạp của các NHTMCP cao hơn nhiều so với QTDND.
Các cán bộ trong phòng thường phải đảm nhận nhiều nhiệm vụ khác nhau, với một số cán bộ lãnh đạo phải kiêm nhiệm đến ba hoặc bốn công việc Điều này dẫn đến sự chồng chéo trong quá trình giải quyết công việc, khiến họ không thể tập trung vào nhiệm vụ chính được giao.
Để nâng cao hiệu quả công tác thanh tra giám sát ngân hàng (TTGSNH) tại Chi nhánh, việc cải thiện chất lượng đội ngũ cán bộ TTGS là yếu tố hàng đầu Cần bổ sung đội ngũ chuyên môn cao, phân công nhiệm vụ hợp lý và phát huy tối đa năng suất lao động Đồng thời, chất lượng chuyên môn và nghiệp vụ của cán bộ TTGS phải được nâng cao thông qua các biện pháp thiết thực, chú trọng đào tạo và tuyển dụng phù hợp với thực tế trong những năm qua.
Tính đến cuối năm 2022, 100% cán bộ của cơ quan có trình độ đại học, độ tuổi chủ yếu từ 25 đến 40, được đào tạo bài bản Trong số 15 cán bộ thanh tra, có 5 cán bộ có trình độ thạc sĩ, chiếm 33,33% Cơ cấu gồm 5 thanh tra viên chính, 7 thanh tra viên và 3 chuyên viên, trong đó 2 chuyên viên đang trong quá trình xét nâng lên thanh tra viên Tất cả cán bộ đều được đào tạo lý luận chính trị từ bậc sơ cấp trở lên, có kiến thức cơ bản về tin học và ít nhất một ngoại ngữ Các cán bộ đã hoàn thành khóa đào tạo nghiệp vụ thanh tra viên, riêng 3 chuyên viên, trong đó 1 người mới tuyển dụng, cũng đã có kế hoạch học nghiệp vụ thanh tra viên.
Diễn biến cán bộ thanh tra NHNN tỉnh Bắc Ninh)
Chi nhánh luôn tạo điều kiện cho cán bộ thanh tra tham gia các khóa đào tạo do NHTW tổ chức, nhằm nâng cao kiến thức về thanh tra và hoạt động ngân hàng hiện đại Các khóa học bao gồm phân tích tài chính ngân hàng, sử dụng Excel trong quản lý, và quản trị rủi ro Đặc biệt, chi nhánh ưu tiên cho đội ngũ trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm tham gia thanh tra NHTMCP để học hỏi từ thực tiễn Các cán bộ trẻ được hỗ trợ tận tình từ đồng nghiệp có kinh nghiệm trong quá trình thanh tra Việc tham gia các khóa học cơ bản và chuyên sâu về thanh tra do NHNN Việt Nam tổ chức cũng được ưu tiên để phát triển nhân lực tại NHNN Bắc Ninh Ngoài ra, chi nhánh mở rộng chương trình đào tạo cho cán bộ có kinh nghiệm nhưng hạn chế về tin học và ngoại ngữ, giúp họ đáp ứng tốt hơn yêu cầu công việc trong bối cảnh ngành Thanh tra hiện đại hóa.
Công tác tuyển dụng mới chủ yếu được thực hiện tại NHTW, từ việc lựa chọn tiêu chuẩn hồ sơ đến thi tuyển và chấm điểm, trong khi chi nhánh chỉ thu nhận hồ sơ và thông báo cho thí sinh Chi nhánh luôn đảm bảo thu nhận hồ sơ đúng tiêu chí của NHTW, kiên quyết không nhận hồ sơ không đủ tiêu chuẩn Đồng thời, chi nhánh cũng tạo điều kiện hỗ trợ cho những thí sinh đủ tiêu chuẩn về trình độ và học vấn, nhưng còn thiếu một số hồ sơ cần thiết.
Bảng 2.1: Diễn biến về cán bộ thanh tra NHNN tỉnh Bắc Ninh
- Tổng số cán bộ thanh tra:
( Nguồn số liệu: Báo cáo của Phòng Hành chính nhân sự NHNN Bắc Ninh và học viên tự tổng hợp)
2.3.2 Kết quả hoạt động của hệ thống NHTMCP trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh
Kết quả hoạt động của hệ thống NHTMCP tỉnh Bắc Ninh qua các năm qua thể hiện nhƣ sau:
Các ngân hàng thương mại cổ phần tại Bắc Ninh đã chủ động huy động vốn bằng cách nắm bắt nhu cầu thực tế nhằm phát triển kinh tế địa phương Họ đã áp dụng nhiều biện pháp tích cực để khai thác nguồn lực vốn từ các tổ chức và cá nhân, dẫn đến sự tăng trưởng nhanh chóng và bền vững của nguồn vốn huy động Điều này không chỉ cải thiện quy mô và cơ cấu vốn mà còn đáp ứng hiệu quả nhu cầu đầu tư vốn trên địa bàn tỉnh.
Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động tại chỗ của hệ thống NHTMCP Bắc Ninh Đơn vị: Tỷ VNĐ
Tổng nguồn vốn huy động 125.367 171.000 207.380 224.800
Tốc độ tăng so với năm trước (%) 36,4 21,3 8,4
- Phát hành GTCG + nguồn vốn huy động khác 6.118 6.136 5.846 5.500
Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động của hệ thống NHTMCP Bắc Ninh Đơn vị : Tỷ VNĐ
Tổng nguồn vốn huy động 125.367 171.000 1 207.380 224.800
Tiền gửi của các TCKT 63.937 51,00 80.370 47,00 102.703 49,52 117.800 52,40 Tiền gửi tiết kiệm 55.132 744,12 84.494 49,41 98.832 47,66 101.500 45,15 Giấy tờ có giá và nguồn vốn huy động khác
(Nguồn: Các báo cáo tổng kết hoạt động ngành NH Bắc Ninh 2019 – 2022)
Theo bảng 2.2 và 2.3, nguồn vốn huy động của hệ thống ngân hàng tại tỉnh Bắc Ninh đã liên tục tăng trưởng, với tốc độ bình quân trên 20% mỗi năm Đặc biệt, trong tháng 12 năm 2020, nguồn vốn huy động đạt được con số ấn tượng.
Nguồn vốn huy động của các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) trong tỉnh đã tăng trưởng mạnh mẽ, đạt 171 nghìn tỷ đồng vào tháng 12/2019, tăng 36,4% so với tháng 12/2018, và 207 nghìn tỷ đồng vào tháng 12/2022, tăng 21,3% so với tháng 12/2020 Tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ lệ lớn, trên 45% trong tổng nguồn vốn huy động từ năm 2019 đến 2022, với các con số cụ thể lần lượt là 125.367 tỷ đồng (2019), 171.000 tỷ đồng (2020), 207.380 tỷ đồng (2021) và 224.800 tỷ đồng (2022) Sự gia tăng này phản ánh lượng tiền nhàn rỗi của người dân tăng nhanh, phù hợp với bối cảnh kinh tế xã hội trong thời kỳ đại dịch Covid-19 Những chỉ số này đặt ra yêu cầu cho Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chi nhánh cần tìm hiểu nguyên nhân tăng trưởng nhanh của nguồn vốn huy động, đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm, và xem xét ảnh hưởng của nó đến hoạt động sản xuất kinh doanh Để làm rõ vấn đề, cần tăng cường công tác giám sát thường xuyên, phân tích các chỉ số và tỷ trọng giữa tiền gửi khách hàng và tiền gửi tiết kiệm so với tổng nguồn vốn huy động để đưa ra những đánh giá hợp lý.
Bảng 2.4: Dƣ nợ cho vay của hệ thống NHTMCP Bắc Ninh
Tổng dƣ nợ tín dụng
+Tăng so với năm truớc
99.705,54 68,4% + Dƣ nợ trung dài hạn:
46.062,80 31,6% + Dƣ nợ cho vay bằng
142.561,44 97,8% + Dƣ nợ cho vay bằng
Dư nợ tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) đã có sự tăng trưởng liên tục từ năm 2019 đến 2022, với dƣ nợ ngắn hạn đạt 99.705,54 tỷ đồng vào năm 2022, chiếm tỷ trọng 68,4% tổng dƣ nợ cho vay Trong khi dƣ nợ cho vay trung và dài hạn cũng tăng nhưng tỷ trọng thấp hơn, cho thấy NHTMCP đang chuyển hướng sang cho vay ngắn hạn để giảm rủi ro Tốc độ tăng trưởng bình quân dƣ nợ đạt trên 10% trong giai đoạn này, phản ánh nhu cầu tín dụng cao trong nền kinh tế Các tổ chức tín dụng đã triển khai nhiều chính sách hỗ trợ như chương trình hỗ trợ lãi suất 2%/năm và cho vay 120.000 tỷ đồng theo Nghị quyết 33/NQ-CP Tuy nhiên, sự bùng nổ trong hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn nguy cơ rủi ro nợ và áp lực lạm phát cho nền kinh tế.
Bảng 2.5 cho thấy tổng dư nợ cho vay liên tục tăng qua các năm, chủ yếu là bằng Việt Nam đồng, trong khi cho vay bằng ngoại tệ có xu hướng giảm và chỉ chiếm khoảng 2% tổng dư nợ Sự chênh lệch lớn giữa dư nợ cho vay bằng VND và ngoại tệ phản ánh hoạt động xuất nhập khẩu trên địa bàn còn hạn chế, với nhu cầu vốn ngoại tệ thấp, các doanh nghiệp chủ yếu thực hiện giao dịch trong nước.
Bảng 2.5: Nợ xấu của các NHTMCP trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh từ 2019 - 2022 Đơn vị: Tỷ đồng
1 Tổng dƣ nợ cho vay 94.289,36 110.035,68 125.770,79 145.768,34
3 Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dƣ nợ cho vay (%)
(Nguồn: Báo cáo hoạt động ngành NH Bắc Ninh từ 2019 – 2022)
Kết quả đạt đƣợc và tồn tại trong hoạt động TTGS của NHNN chi nhánh Bắc Ninh đối với các NHTMCP trên địa bàn
chi nhánh Bắc Ninh đối với các NHTMCP trên địa bàn:
Đội ngũ thanh tra đáp ứng tiêu chuẩn theo quy định pháp luật, với cán bộ ngày càng tiếp cận nhanh chóng các hoạt động phức tạp của chi nhánh NHTMCP Cán bộ trẻ được khuyến khích tham gia các đoàn thanh tra và có cơ hội tham gia các khóa học tại NHTW, đặc biệt là những khóa học thực tiễn và cập nhật kiến thức mới, nhằm nâng cao năng lực đáp ứng yêu cầu của ngân hàng hiện đại.
Việc thu thập và cập nhật thông tin, dữ liệu thống kê về hoạt động của các chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần là rất quan trọng để phục vụ công tác Giám sát Thị trường và thanh tra tại chỗ một cách nhanh chóng, kịp thời và chính xác Các số liệu và báo cáo Giám sát Thị trường luôn được gửi về Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng một cách sớm nhất và đầy đủ nhất.
Mô hình Thanh tra Giám sát (TTGS) đã có những cải cách đáng kể, với việc thành lập Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng (TTGSNH) tại Trung ương và hai cục tại Hà Nội và TP Hồ Chí Minh, đồng thời định hướng hoạt động cho các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước (NHNN) khác Tại chi nhánh Bắc Ninh, một tổ chức GSTX chuyên biệt cũng đã được thành lập, do một phó chánh TTGS chi nhánh phụ trách, trong khi mảng GSTX của các chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần (NHTMCP) do một đồng chí khác đảm nhiệm.
GSTX đã chú trọng hơn đến việc đánh giá rủi ro, giúp hệ thống NHTMCP trên địa bàn hoạt động hiệu quả hơn Đã có trường hợp GSTX phát hiện khả năng tổn thất cho các NHTMCP và kịp thời cảnh báo, mặc dù sự việc này vẫn còn hiếm gặp và tổn thất nếu xảy ra cũng không lớn Bên cạnh đó, GSTX cũng ưu tiên cho công tác giám sát chung của toàn hệ thống, đảm bảo rằng toàn bộ hệ thống hoạt động ổn định và an toàn trên mọi phương diện.
Số lượng cuộc thanh tra và kiểm tra đã tăng lên, đặc biệt là các cuộc thanh tra chuyên đề đối với chi nhánh NHTMCP Tần suất các cuộc thanh tra chuyên đề được thực hiện xen kẽ với các cuộc thanh tra toàn diện, cho thấy sự tổ chức bài bản hơn của các đoàn thanh tra Đội ngũ thanh tra hiện nay kết hợp giữa những cán bộ dày dạn kinh nghiệm và những cán bộ trẻ năng động, am hiểu công nghệ hiện đại, nhằm nâng cao năng lực cho đoàn thanh tra và kiểm tra.
Để nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, từ năm 2022, TTGS ngân hàng chi nhánh Bắc Ninh đã đổi mới cách tổ chức các đoàn thanh, kiểm tra, cho phép cán bộ trẻ, mới tuyển dụng tham gia Trước đây, chỉ có các thanh tra viên mới được tham gia, nhưng với thực trạng nhiều cán bộ trẻ chưa được công nhận là thanh tra viên, việc này giúp họ học hỏi và tích lũy kinh nghiệm từ các cán bộ dày dạn Sự kết hợp này không chỉ tạo điều kiện cho cán bộ trẻ phát triển nhanh chóng mà còn tận dụng sức trẻ và sự nhạy bén trong công nghệ thông tin và ngoại ngữ, giúp họ tiếp thu nhanh chóng các kỹ năng xử lý tình huống và xem xét hồ sơ từ các chuyên gia có kinh nghiệm.
Phương pháp thanh tra đã được thay đổi với ưu tiên hàng đầu là thực hiện kế hoạch của Cơ quan Trung ương, bao gồm cả thanh tra toàn diện và thanh tra theo chuyên đề, nhằm thu thập số liệu cụ thể cho các cuộc thanh tra toàn diện của hệ thống NHTMCP Các cuộc thanh tra pháp nhân và thanh tra trọng điểm cũng được thực hiện xen kẽ, giúp chuyên sâu và hỗ trợ cho các cuộc thanh tra toàn diện Mục tiêu là đảm bảo yêu cầu của NHNN đối với kế hoạch thanh tra chuyên ngành hàng năm, từ đó giúp NHTW có chỉ đạo kịp thời và đảm bảo an toàn tín dụng quốc gia.
Phương pháp thanh tra đang chuyển từ hình thức riêng lẻ sang thanh tra toàn diện và chuyên đề, với kết quả từ thanh tra chuyên đề hỗ trợ cho thanh tra toàn diện Sự chuyển đổi này giúp tối ưu hóa kết quả thanh tra, đồng thời chuẩn bị và bố trí hợp lý hơn các nguồn lực hiện có, đòi hỏi ít vật tư, nhân lực và thời gian hơn.
Chi nhánh chủ động áp dụng nhiều phương pháp thanh tra nhằm nâng cao hiệu quả và tuân thủ nguyên tắc được quy định trong Nghị định 26/NĐ-CP Việc kết hợp thanh tra tuân thủ và thanh tra dựa trên rủi ro giúp phát hiện sớm các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của NHTMCP Bằng cách kiểm tra tính tuân thủ của hồ sơ vay vốn và phân loại các hồ sơ có nguy cơ cao, TTGS không chỉ phát hiện sai phạm mà còn xác định nguyên nhân của những bất thường, từ đó đưa ra cảnh báo chính xác.
Trung tâm Giám sát Ngân hàng chủ yếu tập trung vào việc thanh tra tuân thủ, nhằm kiểm tra xem các chi nhánh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần có thực hiện đúng và đầy đủ các quy định của pháp luật cũng như nội quy nội bộ của ngân hàng hay không.
Hoạt động thanh tra tại Bắc Ninh ngày càng được tổ chức chặt chẽ và sâu sắc, với tiêu chí không ngại khó khăn Sự chỉ đạo sát sao từ các cấp lãnh đạo trung ương và tỉnh đã giúp quy trình và nghiệp vụ thanh tra được hoàn thiện từng bước.
Nội dung thanh tra ngày càng thực tế và sát sao với hoạt động của TCTD tại tỉnh, bao gồm các lĩnh vực như huy động vốn, cấp tín dụng, bảo lãnh, xử lý nợ, trích lập dự phòng, xử lý rủi ro tín dụng, và quản lý ngoại hối cùng kinh doanh vàng Cụ thể, khi thanh tra nghiệp vụ huy động vốn, ngoài việc kiểm tra sự tuân thủ quy định về huy động vốn và tiền gửi tiết kiệm, thanh tra cũng chú trọng vào việc phân tích số liệu về cơ cấu huy động vốn và đầu tư, so sánh các số liệu giữa các kỳ và thời điểm khác nhau, cũng như kiểm tra theo từng hình thức và kỳ hạn huy động.
Khi thanh tra hoạt động cấp tín dụng, thanh tra viên không chỉ kiểm tra sự tuân thủ các quy định pháp luật như nguyên tắc và điều kiện vay vốn, mà còn phân tích số liệu và hồ sơ tín dụng để đánh giá chất lượng tín dụng Sau khi tổng hợp đánh giá, thanh tra viên sẽ không kiểm tra tất cả hồ sơ vay mà chọn mẫu dựa trên loại hình và thời gian vay, cũng như dư nợ hiện tại Đồng thời, họ sẽ tập trung vào các hợp đồng vay của khách hàng có dư nợ lớn Phương pháp thanh tra chọn mẫu và trọng điểm giúp tiết kiệm thời gian và nâng cao hiệu quả thanh tra so với phương pháp thanh tra dàn trải.
Hiện nay, trách nhiệm của TTGS Chi nhánh và sự phối hợp nhiều phương thức thanh tra đã cải thiện chất lượng các cuộc thanh tra, không còn chỉ thực hiện theo kế hoạch hàng năm của Cơ quan TTGS Các kết luận thanh tra không chỉ đáp ứng yêu cầu kế hoạch mà còn đưa ra những kiến nghị chính xác và có chất lượng cho hoạt động của chi nhánh NHTMCP Thanh tra toàn diện mang đến cái nhìn tổng quát, trong khi thanh tra chuyên đề tập trung vào các vi phạm chi tiết và nội dung bất hợp lý trong nghiệp vụ Từ năm 2019, nguồn lực và thời gian được phân bổ hợp lý hơn, tập trung vào các nội dung có nghi vấn cao hoặc yêu cầu đặc biệt, thường là các nội dung trọng điểm trong kế hoạch Trong quá trình thanh tra, nếu phát hiện quy trình hoạt động nào có rủi ro, TTGS chi nhánh có thể ngay lập tức mở các cuộc thanh tra chuyên đề để tăng cường tính chính xác trong báo cáo.
Thanh tra tại chỗ đã chuyển từ kiểm tra tuân thủ pháp luật sang thanh tra dựa trên rủi ro kết hợp với kiểm tra tuân thủ Hiện nay, TTGS chi nhánh sẽ tiến hành kiểm tra dựa trên các hoạt động kinh doanh có khả năng xảy ra sai phạm, thay vì chỉ tổ chức kiểm tra tính tuân thủ như trước Theo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh (2022), việc kiểm tra chuyên đề tập trung vào đánh giá tình hình tài chính của từng NHTMCP, xác định lãi, lỗ và nguyên nhân, trách nhiệm cá nhân, tổn thất và mức trích lập dự phòng rủi ro, cũng như việc chấp hành các quy định pháp luật trong hoạt động ngân hàng Chẳng hạn, trong kiểm tra hoạt động tín dụng, TTGS chi nhánh phân tích lãi suất, điều kiện vay vốn, mục đích vay và báo cáo tài chính để chỉ ra các rủi ro có thể xảy ra và những sai phạm cần khắc phục, từ đó rút ra kinh nghiệm cho hoạt động của chi nhánh.
Nguyên nhân của những tồn tại trong hoạt động TTGS đối với các
2.5.1 Về tổ chức bộ máy của thanh tra giám sát Chi nhánh
Bộ máy tổ chức của Trung tâm Giám sát (TTGS) Chi nhánh vẫn chưa hoàn thiện và chưa đạt được mức độ độc lập như mong muốn Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (2014), TTGS Chi nhánh vẫn nằm dưới sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Chi nhánh phải tuân theo sự lãnh đạo của Giám đốc chi nhánh, với việc bổ nhiệm và miễn nhiệm Chánh Thanh tra chi nhánh do Giám đốc đề xuất và Cơ quan TTGS ngân hàng quyết định, sau đó được Thống đốc NHNN Việt Nam thống nhất Chánh Thanh tra chi nhánh cần tuân thủ hướng dẫn chuyên môn và thực hiện các chương trình TTGS theo yêu cầu của Cơ quan TTGS Mặc dù mô hình tổ chức hiện tại đã phản ánh khái niệm tổ chức, nhưng cần nghiên cứu rõ trách nhiệm, quyền hạn và phạm vi chỉ đạo của từng cấp để nâng cao tính độc lập và hiệu quả trong công tác thanh tra.
2.5.2 Về đội ngũ cán bộ của Thanh tra Giám sát (TTGS) chi nhánh
Sự không tương đồng giữa số lượng và chất lượng đội ngũ cán bộ với sự phát triển của các tổ chức tín dụng (TCTD) trong tỉnh đã dẫn đến chất lượng thanh tra chưa đạt yêu cầu Mặc dù số lượng TCTD, đặc biệt là các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP), đã liên tục tăng từ năm 2019, nhưng số lượng cán bộ thanh tra giám sát (TTGS) lại không đủ để đáp ứng nhu cầu Hơn nữa, tỷ lệ cán bộ TTGS so với tổng số TCTD có xu hướng giảm dần trong những năm gần đây.
Bảng 2.10 : Diễn biến số lƣợng các TCTD từ 2019 – 2023 Bắc Ninh
Cán bộ TTGS/số TCTD
Biểu đồ 2.3: Đồ thị diễn biến các loại hình TCTD trên địa bàn Bắc Ninh
Mặc dù cán bộ TTGS chi nhánh đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn về bằng cấp và chứng chỉ theo quy định của ngành thanh tra, nhưng năng lực hoạt động của họ vẫn còn yếu kém Nguyên nhân của thực trạng này cần được xem xét để cải thiện hiệu quả công việc của các thanh tra viên.
Đội ngũ cán bộ của Trung tâm Giám sát (TTGS) chi nhánh có hơn 20% là nữ giới, nhiều người trong số họ đang trong độ tuổi sinh nở Đặc biệt, có những năm có tới hai cán bộ nghỉ thai sản cùng lúc, dẫn đến tình trạng đội ngũ cán bộ trở nên mỏng Điều này đã ảnh hưởng đến năng lực hoạt động của TTGS chi nhánh.
Việc luân chuyển cán bộ trong phòng chuyên môn của Chi nhánh đã gây ra nhiều bất cập trong thực hiện kế hoạch công việc của thanh tra chi nhánh Cụ thể, hai cán bộ có chuyên môn nghiệp vụ cao và đã qua đào tạo chuyên ngành thanh tra, quản lý nhà nước, lý luận chính trị, tin học và ngoại ngữ lại được điều động sang các vị trí khác hoặc chuyển sang đơn vị khác Hệ quả là đội ngũ nhân lực giàu kinh nghiệm và có chuyên môn cao trong công tác bị thiếu hụt, ảnh hưởng đến hiệu quả công việc.
Các cán bộ trẻ mới tốt nghiệp hoặc có ít kinh nghiệm thường gặp khó khăn trong việc thực hiện thanh tra do thiếu kỹ năng và phương pháp Nhiều người trong số họ chưa qua đào tạo cơ bản về thanh tra Trong khi đó, các cán bộ lâu năm dù có kinh nghiệm phong phú nhưng lại gặp khó khăn trong việc thích ứng với những thay đổi nhanh chóng của ngành ngân hàng trong những năm gần đây.
Một số cán bộ đảm nhận nhiều vị trí trong công tác đoàn thể như Cấp ủy, BCH Công đoàn, BCH Chi đoàn đã ảnh hưởng đáng kể đến thời gian và tiến độ thực hiện công tác thanh tra.
Sự chênh lệch về phẩm chất năng lực giữa các thành viên thanh tra gây khó khăn trong việc phân công nhiệm vụ phù hợp Việc xác định khả năng, ưu, nhược điểm của từng cán bộ chưa chính xác cũng là nguyên nhân dẫn đến sự bất hợp lý trong phân công cán bộ TTGS chuyên quản Thêm vào đó, công tác bồi dưỡng vẫn mang tính thụ động, chỉ được thực hiện khi NHTW có kế hoạch tổ chức rà soát để cử cán bộ đi học.
Trong những năm gần đây, việc mở các khóa đào tạo và giao lưu kinh nghiệm về nghiệp vụ thanh toán giữa các chi nhánh của Ngân hàng Nhà nước gặp nhiều khó khăn do điều kiện tài chính được cung cấp theo hình thức khoán Các buổi vấn đáp và trao đổi ý kiến giữa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh và các tổ chức tín dụng trên địa bàn vẫn còn hạn chế.
Mặc dù trong thời đại 4.0, việc tiếp cận thông tin trở nên dễ dàng hơn bao giờ hết, nhưng việc chủ động học hỏi và nâng cao kiến thức chuyên môn của mỗi cán bộ vẫn còn ở mức thấp.
2.5.3 Về các mặt khác của Thanh tra Giám sát (TTGS) chi nhánh
Báo cáo Giám sát từ xa (GSTX) chủ yếu tập trung vào các số liệu và tiêu chí đánh giá, nhưng phần phân tích còn hạn chế Phân tích thường chỉ xoay quanh các chỉ tiêu rõ ràng từ bảng cân đối kế toán của các chi nhánh NHTMCP như nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu và tăng trưởng dư nợ vốn so với các kỳ trước Các chỉ tiêu khác, mặc dù có ý nghĩa tổng quát cao hơn, thường không được chú trọng do tính toán phức tạp Hơn nữa, việc giám sát ngân hàng chủ yếu nhằm đảm bảo tuân thủ quy định, thay vì phân tích rủi ro tiềm ẩn trong tương lai, điều này có thể xuất phát từ nhiều lý do khác nhau.
Phần mềm GSTX hiện tại đã lạc hậu và không cung cấp dữ liệu chính xác, chỉ phân tích được những chỉ tiêu cơ bản, gây khó khăn trong việc giám sát rủi ro Cán bộ buộc phải thực hiện tính toán thủ công cho nhiều chỉ tiêu, điều này không chỉ ảnh hưởng đến thời gian dành cho các công việc khác mà còn làm giảm hiệu quả giám sát.
Số lượng cuộc thanh tra và kiểm tra các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần đã tăng lên, nhưng vẫn còn hạn chế Việc chuyển đổi sang hình thức thanh tra tuân thủ kết hợp với thanh tra dựa trên rủi ro hiện nay chỉ dừng lại ở mức định hướng.
Các cán bộ TTGS chi nhánh chưa thống nhất trong việc lưu giữ hồ sơ, tài liệu thanh tra, dẫn đến tình trạng mỗi người tự quản lý riêng Hệ thống trang thiết bị như tủ đựng hồ sơ và cặp hộp còn thiếu và không đồng bộ Tại chi nhánh và phòng TTGS chi nhánh, chưa có bộ quy định chuẩn về lưu giữ hồ sơ, đặc biệt là hồ sơ thanh tra Những bất cập này khiến hồ sơ thanh tra bị lưu rải rác, gây khó khăn trong việc tìm kiếm dữ liệu và thông tin lịch sử.
GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NHNN ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH
Định hướng phát triển thanh tra giám sát ngân hàng của NHNN Việt Nam
Theo chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 và định hướng đến năm 2030, Báo cáo tổng kết hoạt động của Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng giai đoạn 2015-2020 đã nêu rõ phương hướng nhiệm vụ cho giai đoạn 2020-2025 Chính phủ đã đề ra các phương hướng phát triển cụ thể cho Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng trong giai đoạn này.
Cải thiện chuyên môn và hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát trong ngành ngân hàng là cần thiết để đảm bảo sự linh hoạt và phản ứng nhanh với các biến động Đồng thời, cần tập trung vào việc đánh giá các rủi ro mới và thách thức đang nổi lên trong lĩnh vực này.
Áp dụng công nghệ và dữ liệu giúp nâng cao khả năng phát hiện, đánh giá và giám sát rủi ro trong ngành ngân hàng, đồng thời tối ưu hóa quy trình và tăng cường tính minh bạch.
Mở rộng hợp tác quốc tế với các cơ quan thanh tra và giám sát là rất quan trọng để chia sẻ thông tin và kinh nghiệm Việc áp dụng các tiêu chuẩn tốt nhất sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra và giám sát, từ đó cải thiện chất lượng quản lý và giám sát trong các lĩnh vực khác nhau.
Đầu tư vào đào tạo và phát triển nguồn nhân lực trong lĩnh vực thanh tra và giám sát là cần thiết để nâng cao năng lực chuyên môn, kỹ năng và hiểu biết về ngành ngân hàng.
Tăng cường minh bạch và cạnh tranh trong hoạt động thanh tra và giám sát là rất cần thiết Điều này không chỉ đảm bảo công khai thông tin mà còn nâng cao trách nhiệm và tuân thủ các quy định, tiêu chuẩn đã đề ra.
Tối ưu hóa cơ chế pháp lý và chế tài là yếu tố quan trọng để đảm bảo hoạt động thanh tra và giám sát diễn ra hiệu quả Điều này bao gồm việc thiết lập các quy định rõ ràng và thực thi chúng một cách nghiêm ngặt, nhằm hỗ trợ tối đa cho các hoạt động này.
Để xây dựng một môi trường thanh tra và giám sát ngân hàng độc lập và chuyên nghiệp, cần tạo ra không gian làm việc không bị ảnh hưởng bởi áp lực từ bên ngoài Điều này đảm bảo rằng quá trình thanh tra tuân thủ nguyên tắc công bằng và khách quan, từ đó nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng.
Định hướng phát triển ngành ngân hàng Bắc Ninh và công tác thanh tra giám sát ngân hàng của NHNN chi nhánh Bắc Ninh đối với các chi nhánh
Dựa trên quy hoạch và kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Bắc Ninh giai đoạn 2020 - 2050, hệ thống ngân hàng cần đạt các mục tiêu tổng quát như phát triển đa dạng loại hình và hoạt động, áp dụng công nghệ hiện đại Cần chú trọng tăng trưởng nguồn vốn song song với tín dụng, đảm bảo an toàn và hiệu quả, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng và tổ chức tín dụng tại Bắc Ninh.
Trong chiến lược tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả, việc kiểm soát nợ xấu và đảm bảo an toàn hoạt động của các tổ chức tín dụng là ưu tiên hàng đầu Sau gần 5 năm cải cách thanh tra ngân hàng, mặc dù thay đổi chủ yếu diễn ra tại Trung ƣơng, nhưng TTGS chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Ninh đã có những tiến bộ đáng kể Từ chỉ 8 cán bộ thanh tra với hoạt động hạn chế, giờ đây tổ chức này đã trở thành một đơn vị uy tín hơn, với chất lượng nghiệp vụ được cải thiện, góp phần duy trì ổn định tài chính và an toàn hoạt động ngân hàng trong khu vực.
Hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đang gặp nhiều khó khăn, bao gồm lực lượng cán bộ thanh tra hạn chế và thiếu kinh nghiệm, cùng với các vấn đề trong công tác giám sát và thanh tra tại chỗ Để giải quyết những vấn đề này và đạt được mục tiêu chính, TTGS ngân hàng chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đã đề ra các định hướng và giải pháp cụ thể.
- Hoàn thiện hệ thống tổ chức TTGS chi nhánh, nâng cao hiệu suất thanh tra giám sát đối với các tổ chức tín dụng
- Xử lý nghiêm minh các trường hợp vi phạm trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
Phát triển kênh thông tin tín dụng là rất quan trọng, giúp cung cấp cảnh báo và khuyến nghị kịp thời cho các tổ chức tín dụng Điều này không chỉ giúp họ tránh rủi ro mà còn giảm thiểu nợ xấu một cách hiệu quả.
- Phấn đấu trong giai đoạn 2020-2025 để giữ cho tỷ lệ nợ xấu luôn dưới mức 3%.
