Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng tmcp á châu chi nhánh đông đô

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Tên đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU– CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thơm Lớp: K20NHA Khóa học: 2017 -2021 Mã sinh viên: 20A4010559 Giảng viên hướng dẫn: ThS Vũ Thị Thanh Hà Hà Nội – tháng năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128124281000000 LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể thầy giáo Học viện Ngân hàng nói chung thầy giáo khoa Ngân hàng nói riêng, người trang bị cho kiến thức suốt thời gian theo học trường Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô giáo ThS.Vũ Thị Thanh Hà ln tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành khóa luận Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ngân hàng ACB - Chi nhánh Đông Đô - PGD Tôn Đức Thắng đội ngũ cán nhân viên Ngân hàng tận tình bảo, giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi q trình thực tập Ngân hàng viết Khóa luận Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả Nguyễn Thị Thơm i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Đơng Đơ” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các sở lý luận nghiên cứu tham khảo, đúc kết từ nguồn tài liệu chuyên ngành, số liệu sử dụng phân tích có nguồn gốc rõ ràng Tất tham khảo kế thừa trích dẫn tham chiếu đầy đủ Bài nghiên cứu phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Ngân hàng Á Châu Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả Nguyễn Thị Thơm ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI Mở ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu .2 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .6 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm, cần thiết thẩm định dự án đầu tư 1.1.2 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư 1.1.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư số NHTM 12 1.1.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư số NHTM 12 1.2 Chất lượng thẩm định dự án đầu tư 33 1.2.1 Quan niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư 33 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định 33 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỏ TẠI NHTMCP Á CHÂU- CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 39 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Đông Đô 39 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Đông Đô 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 40 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2018 – 2020 40 2.1.4 Một số ưu đãi Ngân hàng Á Châu cho khách hàng doanh nghiêp nhỏ vừa 45 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Đông Đô .47 iii 2.2.1 Quy trình cho vay dự án đầu tư 47 2.2.2 Nội dung thẩm định 48 2.2.4 Dự án minh họa công tác thẩm định dự án đầu tư NHTMCP Á ChâuChi nhánh Đông Đô 49 2.3 Đánh giá chất lượng TĐDA đầu tư NHTMCP Á Châu- Chi nhánh Đông Đô 62 2.3.1 Kết đạt 62 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP Á CHÂU-CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 70 3.1 Định hướng công tác thẩm định dự án cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Á Châu- Chi nhánh Đông Đô thời gian tới 70 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng TĐDA đầu tư NHTMCP Á Châu- Chi nhánh Đông Đô 71 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định dự án 71 3.2.2 Giải pháp hồn thiện, đổi quy trình tổ chức thẩm định 73 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định 74 3.2.4 Giải pháp nâng cao lực cán tín dụng 75 3.2.5 Hoàn thiện chất lượng nguồn thông tin 76 3.2.6 Tăng cường đầu tư trang thiết bị công nghệ phục vụ công tác thẩm định 77 3.3 Một số kiến nghị cho bên liên quan .77 3.3.1 Kiến nghị với quan Nhà nước 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Á Châu 79 3.3.4 Kiến nghị với Chủ đầu tư 80 KẾT LUẬN .81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 PHỤ LỤC 84 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu NH Ngân hàng TMCP Thương mại cổ phần DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TĐDA Thẩm định dự án CBTD Cán tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp TCKT Tổ chức kinh tế 10 TSBĐ Tài sản bảo đảm 11 DN Doanh nghiệp 12 CIC Trung tâm thông tin tín dụng 13 NHNN Ngân hàng nhà nước v DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn huy động NHTMCP Á Châu- Chi nhánh Đông Đô (2018-2020) .41 Bảng 2: Cơ cấu dư nợ Chi nhánh Đông Đô .45 Bảng 3: Tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng nhà máy gạch tuynel Bắc Hưng 51 Bảng 4: Cơ cầu nguồn vốn dự án đầu tư xây dựng nhà máy gạch tuynel Bắc Hưng 51 Bảng 5: Sản lượng sản xuất dự án đầu tư xây dựng nhà máy gạch tuynel Bắc Hưng 55 Bảng 6: Lãi suất phương án trả nợ dự án đầu tư xây dựng nhà máy gạch tuynel Bắc Hưng 55 Bảng 7: Thu nhập dự án đầu tư xây dựng nhà máy gạch tuynel Bắc Hưng 57 Bảng 8: Độ nhạy NPV IRR giá NVL đầu vào giá bán gạch biến động tăng/ giảm 5% 58 Bảng 9: Độ nhạy NPV lãi suất vay ngân hàng biến động =/- 0,5% 58 Bảng 10: Bảng tính nguồn trả nợ kế hoạch trả nợ dự án đầu tư xây dựng nhà máy gạch tuynel Bắc Hưng 59 Bảng 11: Thời gian thẩm định ACB- Chi nhánh Đông Đô .61 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1: Tổ chức phòng ban Ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Đông Đô 40 Biểu đồ 1: Cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế qua năm 42 Biểu đồ 2: Cơ cấu tiền gửi phân theo thời gian qua năm .43 vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện doanh nghiệp Việt Nam chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, quy mô nguồn vốn không lớn nên thường không đủ lực tài tiến hành dự án đầu tư Phần lớn DNVVN đề nghị ngân hàng cung ứng nguồn tài cho dự án doanh nghiệp Dự án có triển khai ngân hàng có cung ứng vốn cho doanh nghiệp cần phải thơng qua hoạt động thẩm định dự án Ngân hàng thẩm định dự án kĩ lưỡng nhiều khía cạnh Chất lượng thẩm định tốt dự án nhanh chóng triển khai Nhiều dự án thành công làm cho kinh tế nhiều vùng miền lên, đóng góp vào kinh tế đất nước Vì thế, chất lượng TĐDA chủ đầu tư, ngân hàng Chính phủ trọng Ngân hàng TMCP Á Châu số ngân hàng thương mại đặc biệt hướng đến khách hàng DNVVN Tuy vậy, điều kiện để dự án đầu tư DNVVN Ngân hàng Á Châu chấp thuận thẩm định nhiều trở ngại, bất cập Công tác TĐDA Ngân hàng Á Châu cần ý xem xét Nhằm xây dựng gia tăng hiệu thẩm đinh dự án đầu tư DNVVN Ngân hàng TMCP Á Châu, điều kiện không gian thời gian cho phép, với hiểu biết thu thập thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Á Châu kiến thức tích lũy Học viện Ngân hàng, tác giả lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Đơng Đơ” Trong Khóa luận tập trung giải số câu hỏi nghiên cứu sau: - Hoạt động thẩm định dự án dùng phương pháp thẩm định nào, cần thẩm định nội dung nào? - ACB triển khai thẩm định dự án DNVVN nào? - Cần có thay đổi cơng tác thẩm định ACB Đơng Đơ nói chung DNVVN nói riêng? Tổng quan nghiên cứu Thẩm định dự án đầu tư cơng tác bắt buộc, có tầm quan trọng to lớn không với doanh nghiệp, chủ đầu tư, NHTM kinh tế Việt Nam, có nhiều viết nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án, bật gồm nghiên cứu: Các nghiên cứu giới - Nghiên cứu J Doramas Jorge-Calderón (2013) “The Economic Appraisal of Investment Projects at the EIB” Nghiên cứu trình bày phương pháp thẩm định mà Ngân hàng EIB dùng để đánh giá khả kinh tế dự án doanh nghiệp nói chung Nghiên cứu phân tích sát theo thị trường để đánh giá khả kinh tế dự án đầu tư - Nghiên cứu tác giả Don Dayananda, Richard Iron, Steve Harrison (2017) “Financial appraisal of Investment project ” Nghiên cứu thẩm định khía cạnh tài dự án đầu tư doanh nghiệp để đánh giá tốc độ thu hồi vốn hiệu sinh lời dự án đầu tư cụ thể Các đề tài nước - Nghiên cứu Trương Ngọc Anh (2007) “Cần nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại”, Diễn đàn nghiên cứu thị trường tài tiền tệ Bài nghiên cứu đề cập đến nội dung dùng để đánh giá chất lượng TĐDA đầu tư, nêu mặt làm hạn chế cần khắc phục để nâng cao chất lượng TĐDA đầu tư NHTM - Nghiên cứu Trương Nguyễn Minh (2010) “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Sở giao dịch 1-Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam” lý luận chung chất lượng TĐDA đầu tư, thực trạng chất lượng TĐDA Chi nhánh Sở giao dịch Ngân hàng đầu tư Phát triển Việt Nam đưa giải pháp Chi nhánh Đặc biệt đề tài thẩm định phương diện tài dự án đầu tư nhiều tác giả quan tâm nghiên cứu, phải kể đến: