Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh thái nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẶNG HOÀNG NGUYÊN MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HOC: TS PHẠM QUỐC CHÍNH Thái Nguyên, năm 2012 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! http://www.lrc-tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN - Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ học vị - Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đƣợc cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc ghi rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Đặng Hồng Ngun Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực luận văn này, nhận đƣợc giúp đỡ chân thành, tận tình quý báu từ nhiều cá nhân tập thể Xin gửi lời cảm ơn đến tất quan, đồng nghiệp bè bạn dành cơng sức, kiến thức lịng nhiệt tình đóng góp nhiều ý kiến bổ ích q trình viết luận văn Xin cảm ơn thầy cô giáo Khoa sau đại học, Trƣờng đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh, nơi học tập nghiên cứu thời gian qua Xin cảm ơn NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên tạo điều kiện cho làm việc, học tập cung cấp tài liệu nghiên cứu luận văn Xin dành biết ơn sâu sắc đến TS Phạm Quốc Chính- ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn tơi hồn thành luận văn Đặc biệt, xin dành lời cảm ơn tới gia đình, nguồn động viên động lực để tơi hồn thành luận văn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iii MỤC LỤC Trang Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt viii Danh mục bảng ix Danh mục sơ đồ x PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu luận văn 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn Bố cục luận văn Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.1.Cơ sở lý luận đầu tƣ dự án đầu tƣ 1.1.1 Hoạt động đầu tƣ 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động đầu tƣ 1.1.1.2 Đặc điểm hoạt động đầu tƣ 1.1.1.3 Phân loại hoạt động đầu tƣ 1.1.2 Dự án đầu tƣ 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Các đặc trƣng dự án đầu tƣ 1.1.2.3 Vai trò dự án đầu tƣ phát triển kinh tế xã hội 1.1.2.4 Ý nghĩa dự án đầu tƣ 1.2 Các giai đoạn hình thành dự án đầu tƣ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iv 1.2.1 Chu trình dự án đầu tƣ 1.2.1.1 Khái niệm 1.2.1.2 Các giai đoạn chu trình dự án 1.3 Công tác thẩm định trình hình thành thực dự án 10 1.3.1 Tổng quát thẩm định dự án 10 1.3.2 Yêu cầu thẩm định dự án đầu tƣ 11 1.3.3 Mục đích phải thẩm định dự án đầu tƣ quan quản lý nhà nƣớc, chủ đầu tƣ 11 1.3.3.1 Đối với quan quản lý Nhà nƣớc 11 1.3.3.2 Đối với chủ đầu tƣ dự án 11 1.4 Thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại 11 1.4.1 Mục đích thẩm định dự án đầu tƣ vay ngân hàng thƣơng mại 11 1.4.2 Phƣơng pháp trình tự thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại 12 1.4.3 Thu thập xử lý thông tin thẩm định 13 1.4.3.1 Thông tin thực tế từ dự án ngƣời vay 13 1.4.3.2 Thông tin từ văn pháp lý, văn bản, quy định quan thẩm quyền Nhà nƣớc ban hành 14 1.4.3.3 Thông tin từ quan nghiên cứu, chuyên gia phƣơng tiện thông tin đại chúng 14 1.4.3.4 Các nguồn thông tin khác 14 1.4.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tƣ vay 15 1.4.4.1 Thẩm định cần thiết phải đầu tƣ mục tiêu dự án đầu tƣ 15 1.4.4.2 Thẩm định phƣơng diện thị trƣờng 15 1.4.4.3 Thẩm định phƣơng diện kỹ thuật dự án đầu tƣ 17 1.4.4.4 Thẩm định phƣơng diện tổ chức, quản trị nhân 20 1.4.4.5 Thẩm định phƣơng diện tài dự án đầu tƣ 21 1.4.4.6 Phân tích rủi ro dự án 39 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn v Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 46 2.1 Khung phân tích 46 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 46 2.2.1 Các câu hỏi đặt đề tài cần giải 46 2.2.2 Phƣơng pháp chọn điểm nghiên cứu 47 2.2.3 Phƣơng pháp thu thập thông tin 48 2.2.4 Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu 50 2.2.5 Phƣơng pháp tổng hợp thông tin 50 2.2.6 Phƣơng pháp phân tích 50 2.2.6.1 Phƣơng pháp thống kê mô tả 50 2.2.6.2 Phƣơng pháp đối chiếu, so sánh 51 2.2.7 Phƣơng pháp chuyên gia 52 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH CHO VAY CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NHNo&PTNT TỈNH THÁI NGUYÊN 53 3.1 Tình hình kinh tế- xã hội tỉnh Thái Nguyên giai đoạn 2009- 2011 53 3.1.1 Tình hình tự nhiên xã hội 53 3.1.2 Tình hình kinh tế 55 3.2 Hoạt động đầu tƣ theo dự án đầu tƣ tỉnh Thái Nguyên 56 3.2.1 Một số chế, sách ban hành cịn hiệu lực liên quan đến công tác thu hút đầu tƣ địa bàn tỉnh 56 3.2.2 Tình hình, kết thu hút đầu tƣ địa bàn tỉnh 57 3.2.2.1 Về kết thu hút đầu tƣ nƣớc 57 3.2.2.2 Về thu hút đầu đầu tƣ nƣớc (FDI) 58 3.3 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Thái Nguyên 59 3.4 Một số nét NHNo&PTNT tỉnh Thái Ngun 60 3.4.1 Mơ hình hoạt động, mạng lƣới NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 60 3.4.2 Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mà NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên cung ứng 61 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vi 3.4.2.1.Các sản phẩm huy động vốn 61 3.4.2.2 Các sản phẩm tín dụng 61 3.4.2.3 Các sản phẩm toán 61 3.4.2.4 Các sản phẩm thẻ Mobile Banking 62 3.4.2.5 Các dịch vụ ngân quỹ 62 3.5 Hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên giai đoạn 2009-2011 62 3.5.1 Hoạt động huy động vốn 62 3.5.2 Hoạt động tín dụng 64 3.5.2.1 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 64 3.5.2.2 Kết hoạt động tín dụng 64 3.6 Hoạt động cấp tín dụng theo dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 69 3.6.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 69 3.6.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 72 3.6.3 Kết thẩm định dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên giai đoạn 2009- 2011 74 3.6.4 Kết cho vay theo dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên giai đoạn 2009- 2011 75 3.7 Các hạn chế tồn công tác thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 81 3.7.1 Trong việc tìm kiếm thông tin khách hàng đề nghị vay 81 3.7.2 Trong việc kiểm tra, so sánh, đối chiếu thông tin dự án 83 3.7.3 Trong việc thẩm định tổng dự toán dự án 83 3.7.4 Trong việc thẩm định kỹ thuật công nghệ dự án 84 3.7.5 Trong việc xác định thời gian thi công dự án 85 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vii 3.7.6 Trong việc định giá tài sản bảo đảm dự án 85 3.7.7 Đối với công tác thiết lập hồ sơ cho vay dự án 86 3.8 Nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 87 3.8.1 Nguyên nhân khách quan 87 3.8.2 Nguyên nhân chủ quan 88 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NHNo&PTNT TỈNH THÁI NGUYÊN 89 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam 89 4.1.1 Định hƣớng chung đến năm 2020 89 4.1.2 Mục tiêu chung 89 4.2 Định hƣớng kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 90 4.2.1 Định hƣớng chung đến năm 2020 90 4.2.2 Mục tiêu chung 90 4.3 Một số giải pháp hoạt động kinh doanh nâng cao chất lƣợng thẩm định, cho vay theo dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 90 4.3.1 Giải pháp nguồn vốn 90 4.3.2 Giải pháp công tác tín dụng tín dụng theo dự án đầu tƣ 92 4.3.3 Giải pháp nguồn nhân lực 95 4.3.4 Giải pháp công tác tổ chức mạng lƣới 96 4.3.5 Giải pháp công nghệ thông tin 97 4.3.6 Giải pháp quản trị rủi ro 98 4.4 Đề xuất kiến nghị 99 4.4.1 Đối với Chính phủ ngành trung ƣơng 99 4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 100 4.4.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 101 4.4.4 Đối với NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên 101 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT CHỮ VIẾT TẮT GIẢI THÍCH CIC Credit Information Center CN Công nghiệp CT Công thức DAĐT Dự án đầu tƣ DL Du lịch DN Doanh nghiệp ĐTNN Đầu tƣ nƣớc GDP Gross Domestic Product GĐ Gia đình 10 GTSX Giá trị sản xuất 11 KTXH Kinh tế xã hội 12 KV Khu vực 13 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 14 NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 15 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 16 PGD Phòng giao dịch 17 TCKT Tổ chức kinh tế 18 TS Thủy sản 19 TPKT Thành phần kinh tế 20 TT Trung tâm 21 UBND Ủy ban nhân dân 22 XD Xây dựng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ix DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Một số tiêu dự án 25 Bảng 1.2: Bảng tính dòng tiền ròng dự án đầu tƣ 28 Bảng 2.1: Phƣơng pháp thu thập phân tích số liệu 49 Bảng 3.1: Diện tích đất phân theo địa bàn huyện, thành phố, thị xã 53 Bảng 3.2: Dân số lực lƣợng lao động 54 Bảng 3.3: Giá trị sản xuất địa bàn tỉnh Thái Nguyên theo giá thực tế giai đoạn 2009- 2011 55 Bảng 3.4: Tổng sản phẩm địa bàn tỉnh Thái Nguyên theo giá thực tế giai đoạn 2009- 2011 56 Bảng 3.5: Các dự án Khu, Cụm công nghiệp 57 Bảng 3.6: Dự án phân theo lĩnh vực 58 Bảng 3.7: Nguồn vốn huy động dƣ nợ cho vay NHTM địa bàn tỉnh giai đoạn 2009-2011 60 Bảng 3.8: Nguồn vốn huy động giai đoạn 2009-2011 63 Bảng 3.9: Doanh số cho vay, thu nợ, dƣ nợ tín dụng giai đoạn 2009-2011 66 Bảng 3.10: Phân loại dƣ nợ theo nhóm nợ 68 Bảng 3.11: Tổng thu nhập ròng, thu nhập ròng từ hoạt động tín dụng 68 Bảng 3.12: Kết thẩm định dự án đầu tƣ giai đoạn 2009- 2011 74 Bảng 3.13: Các dự án không cho vay theo nguyên nhân 75 Bảng 3.14: Kết cho vay dự án đầu tƣ theo khu vực 77 Bảng 3.15: Kết cho vay dự án đầu tƣ theo ngành kinh tế 77 Bảng 3.16: Kết cho vay dự án đầu tƣ phân chia theo hình thức bảo đảm tiền vay 79 Bảng 3.17: Chất lƣợng tín dụng khoản cho vay theo dự án đầu tƣ 80 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 94 (2) Bộ phận thẩm định tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định khoản vay; sau chuyển tồn hồ sơ kết thẩm định sang phận quản trị rủi ro (3) Bộ phận quản trị rủi ro đánh giá mức độ rủi ro khoản vay; sau chuyển qua phận quan hệ khách hàng (4) Bộ phận quan hệ khách hàng khách hàng hoàn thiện thủ tục vay vốn ký kết hợp đồng Đây mơ hình phân tách cách rõ ràng việc lập thủ tục giải ngân cho ngƣời vay thẩm định khoản vay, tránh đƣợc nhận định cảm tính rủi ro đạo đức trình xem xét, đánh giá phê duyệt khoản vay Với NHNo&PTNT mơ hình nên đƣợc áp dụng khoản vay lớn, khoản vay có tính đặc thù, mới, dự án đầu tƣ + Cần bố trí cán pháp chế, có khả trình độ tốt ( cấp, nghiệp vụ chắc) để trợ giúp trình thực giao dịch tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng liên quan đến nhiều luật, văn dƣới luật Các giao dịch đƣợc giao kết chủ yếu hình thức hợp đồng Trong q trình tác nghiệp ln chứa đựng yếu tố rủi ro mặt luật pháp Vì vậy, việc tƣ vấn pháp lý trƣớc ban hành văn bản, ký kết hợp đồng quan trọng, tránh cho ngân hàng gặp phải tranh chấp pháp lý kiện tụng sau Mặt khác bảo vệ ngƣời cán trực tiếp không vƣớng mắc phải lỗi mà lĩnh vực chuyên sâu họ + Mở rộng sản phẩm ngân hàng trọn gói, sản phẩm kết hợp nhƣ kết hợp bảo hiểm vv nhằm cung ứng toàn nhu cầu phát sinh dự án Chẳng hạn nhƣ: dịch vụ toán quốc tế để nhập thiết bị, xuất hàng hóa sản phẩm dự án; bảo hiểm xây dựng cơng trình, bảo hiểm thân thể khách hàng vay; toán nhanh theo yêu cầu ngƣời lệnh + Phối hợp với Sở, Ban, Ngành tỉnh, đặc biệt Sở Kế hoạch đầu tƣ để biết đƣợc danh mục dự án dự kiến đầu tƣ theo giai đoạn để có kế hoạch tiếp cận, tìm hiểu, đánh giá hội đầu tƣ Có lộ trình cân đối Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 95 phân bổ nguồn vốn cách hợp lý Ƣu tiên dự án nằm chƣơng trình phát triển kinh tế ngành, vùng có ƣu kinh doanh, tận dụng đƣợc lợi địa phƣơng Có liên hệ thƣờng xuyên với quan chuyên ngành tỉnh để có phối hợp tốt trình thực đầu tƣ cho dự án, có kế hoạch chủ đầu tƣ giải vƣớng mắc kịp thời + Hợp tác chặt chẽ với ngân hàng thƣơng mại lớn địa bàn để làm tốt công tác cho vay đồng tài trợ Phối hợp với ngân hàng bạn việc chia sẻ thông tin khách hàng, khoản vay Thành lập tổ thẩm định, đầu mối để giải vƣớng mắc phát sinh trình thẩm định cho vay dự án đầu tƣ + Quan tâm đến việc thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay, tài sản dây chuyền, thiết bị Cần có danh sách nhà tƣ vấn để xem xét đánh giá mức độ phù hợp xác định giá trị phần công nghệ, thiết bị dự án Xem xét thuê quan thẩm định giá để định giá tài sản có tính đặc thù, chun ngành 4.3.3 Giải pháp nguồn nhân lực Ngành ngân hàng ngành dịch vụ, chất lƣợng dịch vụ có yếu tố định Để đạt đƣợc điều đó, nguồn nhân lực yếu tố then chốt Một số giải pháp nguồn nhân lực nhƣ sau: + Cần có cơng tác tuyển dụng minh bạch, chặt chẽ, thực tiễn phù hợp với yêu cầu kinh doanh Cần kết hợp nhuần nhuyễn yêu cầu ngoại hình, chun mơn khả linh hoạt để tuyển dụng xếp cách hợp lý Ƣu tiên đối tƣợng đƣợc đào tạo quy từ trƣờng cơng lập, có giỏi; Phân loại điểm thi đầu vào tuyển cán để xếp vị trí thích hợp + Có kế hoạch ln chuyển vị trí cán theo định kỳ, phân cơng nhiệm vụ hợp lý để đảm bỏa nguyên tắc ngƣời cán ngân hàng biết nhiều việc, giỏi việc Ln đảm bảo nghiệp vụ có nhiều cán đảm đƣơng cơng việc Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 96 + Đào tạo phƣơng châm thƣờng xuyên lâu dài Có kế hoạch rõ ràng, chi tiết công tác đào tạo, từ đào tạo cho cán tín dụng, cán thẩm định dự án nhiều mặt: pháp lý doanh nghiệp, cập nhật văn liên quan đầu tƣ, tài doanh nghiệp…đào tạo kỹ toàn diện cho cán thẩm định nhƣ: vấn, đánh giá, phân tích, dự đốn + Làm tốt cơng tác phân cơng thẩm định theo nhóm cơng việc, nhóm làm việc, có trƣởng nhóm thành viên Có bảng phân việc chi tiết thời gian hoàn thành cụ thể Phát huy mạnh cá nhân Nâng cao tinh thần hợp tác hỗ trợ thành viên + Có chế độ đãi ngộ thích hợp cán làm công tác thẩm định cho vay dự án Lựa chọn cá nhân xuất sắc, có tầm nhìn, tầm hiểu biết; khả đánh giá, phân tích tốt làm công tác thẩm định cho vay dự án + Có kế hoạch tiêu chuẩn quy hoạch bồi dƣỡng cán rõ ràng, minh bạch Tạo môi trƣờng lành mạnh, khuyến khích tài để cán có hội phấn đấu + Có chế thi đua thƣờng xun, liên tục Khuyến khích cơng tác đào tạo tự đào tạo Cần có chế thƣởng thích hợp cá nhân, nhóm ngƣời lao động sáng tạo, có sáng kiến làm lợi cho đơn vị, cho ngành 4.3.4 Giải pháp công tác tổ chức mạng lƣới Cho đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng thƣơng mại có mạng lƣới rộng Việt Nam Các phòng giao dịch ngân hàng đƣợc bố trí đến địa bàn liên xã, phƣờng, tất huyện có trụ sở NHNo Tuy nhiên, việc bố trí mạng lƣới rộng nhƣ đạt đƣợc yêu cầu bề rộng chƣa thỏa mãn yêu cầu chiều sâu Các chi nhánh ngân hàng nhỏ quen thuộc với sản phẩm ngân hàng truyền thống mà tìm tịi, triển khai sản phẩm mới, đại Có hai nguyên nhân dẫn đến tình trạng Thứ nhất, thị trƣờng huyện đa số khơng có Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 97 vay lớn, dự án đầu tƣ cách bản; thứ hai, đội ngũ cán chƣa ý thức mạnh dạn việc mở rộng thị trƣờng sản phẩm Nhƣ vậy, để tăng cƣờng khả kinh doanh, đẩy đƣợc tốc độ tăng trƣởng tín dụng NHNo&PTNT, địa bàn huyện, thị xã, cần quan tâm số vấn đề sau: + Cần bố trí đội ngũ theo chiều sâu để chi nhánh loại ( chi nhánh NHNo&PTNT cấp huyện, thị xã, thành phố) có nhóm cán tín dụng có khả chun sâu công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp, cho vay dự án + Có giải pháp hỗ trợ từ xa trực tiếp cho cấp sở tùy theo quy mơ tính phức tạp dự án cần trợ giúp thẩm định từ ngân hàng cấp 4.3.5 Giải pháp công nghệ thông tin Cùng với mạng lƣới hoạt động rộng khắp toàn quốc, NHNo&PTNT Việt Nam có hệ thống mạng lớn hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tất chi nhánh phòng giao dịch hệ thống NHNo&PTNT đƣợc kết nối với Trung tâm công nghệ thơng tin Trụ sở đƣờng Leased Line Hệ thống liệu quản lý tập trung bảo đảm cho giao dịch đƣợc xử lý hệ thống máy chủ chƣơng trình IPCAS Nhờ đó, việc quản trị vốn tài sản tập trung, tránh lãng phí, khả điều hành xác nhanh chóng, giao dịch thuận tiện nhiều so với hệ thống cũ, thỏa mãn đƣợc yêu cầu thời gian cho khách hàng Để tận dụng đƣợc ƣu công nghệ thông tin phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tƣ, cần ý số điểm sau: + Có hệ thống thơng tín cập nhật thƣờng xuyên, hệ thống lƣu trữ thống kê tốt chiều rộng chiều sâu Các thông tin khách hàng Module CIF (Customers Information File) hệ thống giao dịch nội (IPCASIntra Payment and Customers Account System) đƣợc khai báo đầy đủ bổ sung kịp thời Việc chấm điểm khách hàng hệ thống RM (Risk Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 98 Management) theo định kỳ hàng quý đƣợc thực nghiêm túc, phản ánh trung thực tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, từ có xếp hạng tín dụng nội xác nhằm mục đích phân cấp ứng xử tín dụng phù hợp, cân mục tiêu lợi ích hạn chế rủi ro tiềm ẩn + Đã có diễn đàn hệ thống NHNo&PTNT để trao đối thông tin liên quan đến nghiệp vụ Tuy nhiên, lƣợng thông tin chƣa đƣợc nhiều phong phú Cần có định hƣớng khuyến khích để cán tích cực tham gia diễn đàn Trụ sở chủ động cập thơng tin, liệu liên quan đến quy hoạch kinh tế vùng, miền, ngành kinh tế, tiêu trung bình ngành, suất đầu tƣ, văn liên quan để hoạt động thẩm định chi nhánh đƣợc thuận tiện + Thành lập tuyến dọc nghiệp vụ để trao đổi thông tin đáp ứng nhu cầu thẩm định từ cấp Trung ƣơng đến cấp sở Chia vùng phụ trách cho cán cấp đạo thẩm định dự án ( bao gồm cán Trụ sở NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên) 4.3.6 Giải pháp quản trị rủi ro Một dự án đề nghị vay vốn ngân hàng thƣơng mại thƣờng mô tả viễn cảnh tƣơi sáng tƣơng lai hoạt động đầu tƣ Song, cho dù dự án có tính tốn chặt chẽ đến đầu, dự kiến bất lợi đến mức chƣa thể dự liệu hết biến cố thực tế xảy ra, dù dừng lại bƣớc soạn thảo Quãng đời dự án thƣờng dài, chịu tác động muôn vàn thay đổi kinh tế vĩ mô mà không lƣờng trƣớc hết đƣợc Ngồi ra, có số dự án đầu tƣ có quy mơ lớn, quy trình cơng nghệ phức tạp, máy móc thiết bị chuyên dùng, lại đƣợc chủ đầu tƣ thuê công ty tƣ vấn tính tốn với số liệu thuyết phục mà ngƣời cán thẩm định khó phản biện đƣợc Nhiều dự án lý thuyết thuyết phục nhƣng vào thực gặp nhiều khó khăn, trở ngại Khi đó, khả hồn vốn vay có vấn đề Do vậy, phân tích Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 99 đánh giá rủi ro dự án thẩm định tài nhiệm vụ quan trọng, thƣờng xuyên cần nâng cao hiệu ứng dụng phƣơng pháp phân tích rủi ro Phƣơng pháp thẩm định độ rủi ro dự án cần thực tế dễ thực nhƣng phải đảm bảo độ tin cậy Để triển khai nâng cao hiệu ứng dụng phƣơng pháp phân tích độ nhạy, cần ý số điểm sau đây: + Xây dựng quy trình phân tích độ nhạy bản, chi tiết với nội dung cụ thể tùy thuộc vào giai đoạn khác Ứng dụng tin học phân tích độ nhạy đạt hiệu xác nhanh chóng + Tập huấn, bồi dƣỡng thƣờng xuyên kỹ phân tích rủi ro cho cán thẩm định + Lựa chọn yếu tố gây biến động tiêu hiệu dự án đầu tƣ Đặc biệt trọng phân tích nhân tố: giá bán sản phẩm dự án, chi phí nguyên liệu đầu vào, lƣợng sản phẩm tiêu thụ, chênh lệch tỷ giá (trƣờng hợp nhập máy móc thiết bị) + Đánh giá biến động nhân tố kể từ phƣơng pháp trực tiếp, gián tiếp, định tính, định lƣợng vv… + Xây dựng sở liệu yếu tố nhằm bảo đảm cung cấp liệu cho cơng tác phân tích đạt hiệu cao 4.4 Đề xuất kiến nghị 4.4.1 Đối với Chính phủ ngành trung ƣơng - Cần có quy hoạch tổng thể vùng ngành kinh tế dài hạn, tổng thể, ngành làm đầu mối cho dự án thuộc lĩnh vực phụ trách song phải phù hợp với quy hoạch tổng thể quốc gia Tránh đầu tƣ tràn lan, phong trào , lợi bất cập hại nhƣ tình trạng số ngành năm gần mà việc đầu tƣ gây tác hại đến môi trƣờng ảnh hƣởng tới sống nhân dân nhƣ: xi măng, thủy điện nhỏ - Quy hoạch phát triển phải tính tốn đến khả hấp thụ kinh tế Nếu không dẫn tới sản phẩm sản xuất không tiêu thụ đƣợc, lãng phí vốn tài ngun quốc gia Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 100 - Cần có phối hợp chặt chẽ ngành trung ƣơng việc ban hành chế độ, văn quản lý nhà nƣớc theo hƣớng đồng bộ, dễ thực tạo điều kiện thuận lợi công tác lập, xin cấp phép thực dự án - Các chuyên ngành sƣu tập, ban hành tiêu tham chiếu lĩnh vực đảm nhiệm để chủ đầu tƣ, quan liên quan đến công tác thẩm định phê duyệt dự án, tài trợ vốn có sở trình nghiên cứu, đánh giá phê duyệt 4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Thành lập trung tâm liệu toàn ngành phục vụ cho việc quản lý, thống kê, giám sát, trợ giúp ngân hàng thƣơng mại việc thẩm định cho vay dự án - Nghiên cứu thành lập phận thẩm định dự án đầu tƣ tỉnh, thành phố để tham mƣu UBND tỉnh, thành phố, phối hợp Sở, ban ngành liên quan, giúp đỡ ngân hàng thƣơng mại việc thẩm định đầu tƣ cho dự án Tại chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố cần có đầu mối thu thập, phân tích thơng tin cung ứng có thu phí thơng tin liên quan đến dự án địa bàn nhƣ hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam - Xây dựng kiện toàn chế độ thông tin báo cáo dự án đầu tƣ nhằm phát kịp thời khó khăn vƣớng mắc trình tài trợ đầu tƣ, kiến nghị cấp có thẩm quyền nhằm đẩy nhanh giai đoạn thực dự án, đƣa dự án sớm vào hoạt động, phát huy hiệu kinh tế - Xây dựng chƣơng trình quản lý dự án có sử dụng vốn vay ngân hàng để theo dõi q trình thực dự án từ lúc có định đầu tƣ, trình đầu tƣ xây dựng đƣa vào sử dụng hoàn trả nợ vay ngân hàng Từ giúp cho NHNN NHTM có sở tin cậy dự án đƣợc đầu tƣ theo ngành, lĩnh vực để có việc lựa chọn phƣơng án đầu tƣ, lĩnh vực đầu tƣ, bố trí cấu đầu tƣ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 101 - Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề cho vay theo dự án đầu tƣ, tạo hội để chuyên gia từ ngân hàng thƣơng mại tham gia trao đổi kinh nghiệm từ trình làm việc 4.4.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam Hoạt động đầu tƣ theo dự án với NHNo&PTNT Việt Nam ngày đa dạng phong phú Để công tác thẩm định ngân hàng ngày hiệu quả, có chất lƣợng cao, xin đƣợc đề xuất số vấn đề sau đây: - Thành lập Ban thẩm định Trụ sở chính, chun trách cơng tác thẩm định, đầu mối toàn hệ thồng mặt: cung cấp thơng tin, tham mƣu ban hành quy trình, chế độ, kỹ thuật thẩm định dự án Ban thẩm định thay mặt Ban điều hành NHNo&PTNT Việt Nam đạo nghiệp vụ thẩm định toàn hệ thống, giúp đỡ chi nhánh công tác thẩm định dự án lớn, thẩm định dự án vƣợt quyền phán chi nhánh vv… - Đƣa công tác thẩm định chuyên đề quan trọng hoạt động chung ngân hàng Cần có hệ thống quy định hƣớng dẫn chi tiết cho chi nhánh dễ thực có tính quy chuẩn thống tồn hệ thống - Xác định tiêu chuẩn có chế độ thích hợp cán thẩm định dự án Con ngƣời yếu tố cốt lõi để đƣa đến thành công doanh nghiệp, định đầu tƣ có thành cơng mang lại hiệu hay khơng, nhờ yếu tố ngƣời Do đó, cần có chế độ ứng xử thích hợp cán đƣợc lựa chọn làm công tác nhằm khuyến khích, động viên tạo động lực phấn đầu cho ngƣời cán làm công tác thẩm định dự án - Thành lập trung tâm liệu phục vụ cho q trình thẩm định dự án Có kế hoạch đào tạo bản, nghiêm túc, thƣờng xuyên cơng tác thẩm định nói chung thẩm định dự án nói riêng 4.4.4 Đối với NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên Hoạt động tín dụng theo dự án đầu tƣ tập trung Văn phòng NHNo&PTNT tỉnh vài chi nhánh ngân hàng loại có quy mơ lớn, Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 102 song cán làm công tác hầu nhƣ chƣa đƣợc đào tạo bản, có kiến thức chuyên sâu kinh nghiệm cịn ỏi thẩm định dự án đầu tƣ Các đề xuất mà đề tài đƣa nhằm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định dự án là: - Đánh giá q trình cấp tín dụng theo dự án năm qua, tập trung vào điểm hạn chế công tác Từ rút kinh nghiệm, tìm giải pháp khắc phục - Thành lập nhóm nghiên cứu chuyên đề thẩm định dự án đầu tƣ Tổ chức đào tạo cho hạt nhân đƣợc lựa chọn chi nhánh - Đối với dự án lớn, kết hợp với ngân hàng khác tổ chức thẩm định cho vay đồng tài trợ để tận dụng sức mạnh ngân hàng bạn chia sẻ rủi ro đầu tƣ - Lập kế hoạch, có tiêu chí lựa chọn cán trẻ, có lực chun mơn, khả làm việc máy tính thành thạo, có khả làm việc nhóm tốt, động để làm công tác thẩm định dự án đầu tƣ - Có chế khuyến khích kịp thời cán làm công tác thẩm định, cho vay dự án Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 103 KẾT LUẬN Thẩm định dự án đầu tƣ có tảng lý thuyết phong phú, phức tạp song lại chƣa có bề dày kinh nghiệm có tính ổn định NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên, phải tiếp cận yếu tố thực tiễn hoạt động kinh doanh dự án đầu tƣ với đối tƣợng đầu tƣ đa dạng quy mô từ nhỏ đến lớn, với nhiều thành phần kinh tế tham gia Thực tế hoạt động kinh doanh ngày đặt yêu cầu cao chất lƣợng thẩm định Bản thẩm định có chất lƣợng đánh giá đắn tình pháp lý, khả thực dự án chủ đầu tƣ, tính khả thi dự án, xác định nguồn vốn đầu tƣ thời gian hoàn trả vốn vay vv…giúp xác định xác dự án đầu tƣ, dự án khơng thể đầu tƣ, nói cách khác giúp việc đƣa định bỏ vốn đúng, giảm thiểu rủi ro việc cấp tín dụng Một dự án cho dù đƣợc tiến hành cẩn thận đến đâu mang tính chủ quan ngƣời soạn thảo chủ đầu tƣ Do vậy, để đảm bảo tính khách quan dự án cần có nhìn đánh giá thực nghiêm túc, sâu sắc ngƣời làm công tác thẩm định Do vậy, đề tài mạnh dạn sâu vào số vần đề then chốt phƣơng pháp, quy trình, nội dung thẩm định dự án NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên nhằm mục đích tổng hợp, nghiên cứu bổ sung hoàn thiện Ngoài phần thẩm định tiêu định lƣợng nhƣ tính tốn tiêu tài nhƣ NPV, IRR, BEP vv…cần quan tâm thẩm định tiêu định tính nhƣ kinh nghiệm, khả quản lý, khả tổ chức vận hành vv… chủ đầu tƣ Những thông tin thu thập qua quan quản lý nhà nƣớc, hiệp hội, ngân hàng khác…cũng giúp ích nhiều q trình thẩm định dự án đầu tƣ Đề tài đánh giá khái quát phân tích số khía cạnh, nêu số điểm mạnh nhƣ số mặt cịn hạn chế cơng tác thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên, từ đƣa Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 104 số giải pháp, đề xuất kiến nghị với mong muốn hoạt động thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên đƣợc tốt thời gian tới Do trình độ hạn chế ngƣời viết lĩnh vực này, kể lý thuyết thực tiễn nên nội dung đề tài đáp ứng đƣợc số mặt cần thiết Kính mong đƣợc thấy giáo hƣớng dẫn, đồng nghiệp ngƣời đọc góp ý, sửa nhằm hồn thiện để đề tài áp dụng đƣợc thực tiễn hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thu hút đầu tƣ đến năm 2011, Sở Kế hoạch & Đầu tƣ tỉnh Thái Nguyên Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo chuyên đề tín dụng kinh doanh ngoại hối, báo cáo chuyên đề tài kế tốn NHNo&PTNT tỉnh Thái Ngun năm 2009, 2010, 2011 Chi cục Thống kê tỉnh Thái Nguyên, Niên giám thống kê tỉnh Thái Nguyên 2011 Harold Bierman, JR- Saymour Smidt, Quyết định dự toán vốn đầu tƣ, Nhà xuất thống kê Hà Nội 1995 Khoa đầu tƣ- Trƣờng Đại học kinh tế Quốc dân, Giáo trình lập dự án đầu tƣ, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân 2012 Luật dân 2005 Luật doanh nghiệp 2005 Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ Giao dịch bảo đảm 10 Vũ Công Tuấn, Thẩm định dự án đầu tƣ, Nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh 1998 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA THÔNG TIN VỀ NGƢỜI ĐƢỢC HỎI 1.1 Họ tên:………………………………………………………………… 1.2 Vị trí cơng tác:…………………………………………………………… 1.3 Đơn vị cơng tác:………………………………………………………… 1.4 Trình độ chun mơn: □ Tiến sĩ □ Thạc sĩ □ Đại học □ Cao đẳng □ Trung cấp □ Khác 1.5 Chuyên ngành đào tạo □ Kế toán □ Quản trị kinh doanh □ Tài chính- ngân hàng □ Kinh tế □ Khác 1.6 Giới tính □ Nam □ Nữ ĐÁNH GIÁ VỀ TRÌNH ĐỘ HIỂU BIẾT VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA CÁN BỘ - Hỏi nhận thức lý thuyết thẩm định dự án đầu tƣ - Hỏi kinh nghiệm thẩm định dự án đầu tƣ - Hỏi quy trình thẩm định dự án đầu tƣ - Hỏi nội dung thẩm định dự án đầu tƣ ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ - Hỏi phƣơng thức tiếp cận để thẩm định dự án đầu tƣ - Hỏi cách thức thẩm định dự án đầu tƣ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn - Hỏi kỹ thuật thẩm định dự án đầu tƣ - Hỏi khó khăn hoạt động thẩm định, cho vay theo dự án đầu tƣ - Hỏi đánh giá rủi ro thẩm định, cho vay theo dự án đầu tƣ 3.1 Anh/ chị cho nhận xét quy trình thẩm định dự án đầu tƣ Cịn hạn chế Chƣa phù hợp Tƣơng đối phù hợp Phù hợp Tại NHNo&PTNT tỉnh Sự phối hợp giƣa phòng ban NHNo&PTNT tỉnh Giữa chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh 3.2 Anh/chị đánh giá nhƣ khả thẩm định cán thẩm định chi nhánh Yếu Trung bình Khá Trong việc tìm kiếm, khai thác thơng tin Trong việc phân tích, đánh giá dự án Trong việc tính tốn tài dự án Trong việc phân tích thị trƣờng sản phẩm dự án Trong việc xem xét tính pháp lý ngƣời vay dự án Trong việc đánh giá công nghệ dự án Trong việc thẩm định tài sản bảo đảm dự án Trong việc đánh giá rủi ro dự án Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Tốt 3.3 Anh/ chị đánh giá chất lƣợng báo cáo thẩm định hồ sơ cho vay theo dự án đầu tƣ chi nhánh Còn hạn chế Trung bình Tốt Khá Báo cáo thẩm định Hợp đồng tín dụng Hợp đồng bảo đảm tiền vay Hồ sơ khác 3.4 Anh/chị đánh giá nhƣ đội ngũ cán thẩm định mơ hình thẩm định dự án đầu tƣ chi nhánh Còn hạn chế Chƣa phù hợp Tƣơng đối phù hợp Phù hợp Tại NHNo&PTNT tỉnh Tại chi nhánh loại Xin trân trọng cảm ơn! Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn