Đánh giá thực trạng và một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà tây

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI  TRẦN HỒNG THƯ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI - 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI  TRẦN HỒNG THƯ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN NGHIẾN HÀ NỘI - 2014 LỜI CẢM ƠN Qua thời gian học tập, nghiên cứu chuyên ngành thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện Kinh tế Quản lý - Trường Đại học Bách khoa Hà Nội, em trau dồi nhiều kiến thức chuyên sâu lĩnh vực quản trị kinh doanh, đặc biệt trình thực Luận văn, em trang bị thêm nhiều kiến thức mặt lý luận thực tiễn liên quan đến nội dung nghiên cứu, đáp ứng cho nhu cầu công tác thân Với tất lòng chân thành, em xin bày tỏ lời cảm ơn tới: * TS Nguyễn Văn Nghiến tận tình hướng dẫn cho em hồn thành luận văn thạc sĩ * Quý thầy cô giáo viện Kinh tế Quản lý Trường đại học Bách Khoa Hà Nội tận tình giảng dạy, truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích suốt q trình học cao học trường * Ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây trao đổi ý kiến kinh nghiệm, tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành luận văn * Gia đình bạn bè ln quan tâm giúp đỡ em suốt trình học tập Hà nội, 2014 Học viên Trần Hồng Thư i MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii PHẦN MỞ ĐẦU ix CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Thẩm định dự án đầu tƣ 1.1.1 Những vấn đề chung thẩm định dự án đầu tư 1.1.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 1.2 Thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu tư cho dự án 17 1.2.2 Xác định nguồn vốn đảm bảo nguồn vốn tài trợ cho dự án 20 1.2.3 Thẩm định chi phí, doanh thu, lợi nhuận hàng năm dự án 21 1.2.4 Thẩm định dòng tiền dự án: 22 1.2.5 Thẩm định tiêu tài 25 1.2.6 Phân tích rủi ro dự án 32 1.3 Chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại 34 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại 38 1.4.1 Nhân tố chủ quan 38 1.4.2 Nhân tố khách quan 41 TÓM TẮT CHƢƠNG 42 CHƢƠNG 43 ii THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY 43 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 43 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 43 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy Chi nhánh 43 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2011-2013 44 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 48 2.2.1 Khái quát số lượng dự án Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2010 - 2013 48 2.2.2 Tổ chức công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 57 2.3 Tình hình hoạt động dự án đƣợc duyệt cho vay sau thẩm định Chi nhánh giai đoạn 2010 - 2013 79 2.3.1 Các dự án hoạt động hiệu 80 2.3.2 Các dự án hoạt động không hiệu 82 2.4 Đánh giá chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 84 2.4.1 Chất lượng qua tiêu doanh thu cho vay, doanh thu thu nợ, dư nợ cho vay dự án 84 2.4.2 Chất lượng qua tiêu lợi nhuận 85 2.4.3 Chất lượng theo tiêu nợ hạn 86 2.4.4 Chất lượng thông qua tiêu nợ xấu 87 iii 2.5 Nhận xét chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 88 2.6 Nguyên nhân làm cho chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây thấp 90 TÓM TẮT CHƢƠNG 98 CHƢƠNG 99 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY 99 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây thời gian tới: 99 3.1.1 Một số tiêu cụ thể cho năm 2015 100 3.1.2 Định hướng phát triển Chi nhánh năm tới 100 3.1.3 Định hướng công tác Thẩm định dự án Chi nhánh 102 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 104 3.2.1 Nâng cao đáp ứng yêu cầu cán thẩm định hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 104 3.2.2 Giám sát chặt chẽ việc thu thập thông tin doanh nghiệp xin vay vốn 107 3.2.3 Tính tốn xác rủi ro kinh tế đem lại cho dự án 111 3.2.4 Hạn chế tối đa việc sử dụng vốn vay sai mục đích doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh 113 3.3 Một số kiến nghị 115 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 115 iv 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 116 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp chủ đầu tư 117 TÓM TẮT CHƢƠNG 118 KẾT LUẬN 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 PHỤ LỤC 123 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DAĐT : Dự án đầu tư DNNN : Doanh nghiệp nhà nước HĐQT : Hội đồng quản trị KTĐN : Kinh tế đối ngoại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT VN : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT VN Chi nhánh Hà Tây : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch TSCĐ : Tài sản cố định UBND : Ủy ban nhân dân QTK : Quầy tiết kiệm vi DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2011-2013 45 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2011-2013 47 Bảng 2.3 Số lượng dự án xin vay vốn chi nhánh giai đoạn 2010-2013 49 Bảng 2.4 Các dự án không cho vay không đủ tài sản đảm bảo giai đoạn 2010-2013 Chi nhánh 56 Bảng 2.5 Các dự án không cho vay khơng đủ lực tài Chi nhánh giai đoạn 2010-2013 .57 Bảng 2.6 Cơ cấu máy thẩm định tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây .58 Bảng 2.7 Tổng vốn đầu tư thẩm định dự án .72 Bảng 2.8 Cơ cấu nguồn tài trợ cần thẩm định 73 Bảng 2.9 Các tiêu hiệu dự án 76 Bảng 2.10 Phân tích độ nhạy hai chiều 77 Bảng 2.11 Các dự án hoạt động có hiệu Chi nhánh giai đoạn 2010-2013 80 Bảng 2.12 Các dự án có nợ hạn Chi nhánh giai đoạn 2010-2013 82 Bảng 2.13 Các dự án có nợ xấu Chi nhánh tính đến tháng 12 năm 2013 83 Bảng 2.14 Doanh thu cho vay, doanh thu thu nợ, dư nợ dự án Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 .84 Bảng 2.15 Lợi nhuận cho vay trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2011-2013 85 Bảng 2.16 Nợ hạn trung dài hạn giai đoạn 2011-2013 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 86 Bảng 2.17 Nợ xấu trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 87 Bảng 2.18 Bốn nguyên nhân làm cho chất lượng thẩm định dư án Chi nhánh chưa cao giai đoạn từ 2011-2013 93 vii Bảng 2.19 Số dự án hiệu trình độ cán khơng tìm hiểu đầy đủ thơng tin khách hàng giai đoạn 2010-2013 Chi nhánh 95 Bảng 2.20 Các dự án hoạt động không hiệu kinh tế suy thoái giai đoạn 2010-2013 Chi nhánh 96 Bảng 2.21 Các dự án đầu tư khơng hiệu sử dụng vốn sai mục đích Chi nhánh giai đoạn 2010-2013 97 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 43 Hình 2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 61 viii ... Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây xi Luận... tác thẩm định tài nâng cao chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay Để góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây, ... ii THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY 43 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt