(Luận văn) nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bắc hải dương

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN U Ễ THỊ HƯ lu an va C CHẤT Ư n TẠ THẨ tn to HÀ THƯ gh p ie H ĐẦU TƯ Ạ CỔ HẦ ĐẦU TƯ VÀ H T T CH ĐỊ H Ể V ỆT H ẮC HẢ Ư oa nl w d LUẬ VĂ THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu Hà Nội, năm 2019 n va ac th si BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN U Ễ THỊ HƯ lu an va C CHẤT Ư n TẠ THẨ tn to HÀ THƯ gh p ie H ĐẦU TƯ Ạ CỔ HẦ ĐẦU TƯ VÀ H T T CH ĐỊ H Ể V ỆT H ẮC HẢ Ư oa nl w À H TÀ CHÍ H d LUẬ VĂ THẠC SĨ CHU Ê an lu HÀ MÃ SỐ: 8340201 ll u nf va m U Ễ TH oi ƯỜ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS H H z at nh z m co l gm @ an Lu Hà Nội, năm 2019 n va ac th si i LỜ C Đ Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực chưa dùng để bảo vệ học vị khác Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn cảm ơn Các thơng tin, trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc./ iD ng ng năm 2019 tháng lu an Tác giả luận văn n va tên gh tn to iang p ie Nguyễn Thị Hương d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii LỜI CẢ Để hoàn thành chương trình cao học viết luận văn này, tơi nhận hư ng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình q thầy, Trư ng Học viện sách hát triển Trư c hết, xin chân thành cảm ơn qu thầy, cô Trư ng Học viện sách hát triển, tận tình hư ng dẫn, giúp đỡ tơi q trình học tập Tôi xin gửi l i biết ơn sâu sắc đến TS Nguy n Thanh ình dành nhiều th i gian tâm huyết hư ng dẫn nghiên cứu giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng trình nghiên cứu, học hỏi, song th i lu an gian, kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu n va sót, tác giả mong muốn nhận tham gia đóng góp nhà khoa học, gh tn to thầy cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện p ie iD ng ng tháng năm 2019 Tác giả luận văn d oa nl w tên va an lu iang ll u nf Nguyễn Thị Hương oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iệu từ STT gu n ng a vi t tắt BEP Điểm hòa vốn BIDV Ngân hàng TMC Đầu tư hát triển VN CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng DAĐT Dự án đầu tư DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro EVN Tập Đoàn Điện lực VN gh HĐ D Hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng thương mại lu an n va tn to p ie HTK Hàng tồn kho 11 HTX Hợp tác xã 12 IRR 13 NĐT 14 NHNN Ngân hàng nhà nư c 15 NPV Giá trị ròng 16 NSNN Ngân sách nhà nư c 17 NV TDH Nguồn vốn trung dài hạn 18 PCCC Phòng cháy chữa cháy 19 QHKH Quan hệ khách hàng 20 SEC Tập đồn Điện hí Thượng Hải Trung Quốc 21 SXKD Sản xuất kinh doanh d oa nl w 10 an lu Tỷ suất sinh l i nội ll u nf va Nhà đầu tư oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv iệu từ STT gu n ng a vi t tắt an Tiền gửi không kỳ hạn 23 TKV Tổng thư k 24 TM Tiền mặt 25 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 26 TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn 27 TS Đ Tài sản bảo đảm 28 TSCĐ Tài sản cố định 29 VĐT Vốn đầu tư 30 VCĐ Vốn cố định 31 VIBCA Hiệp hội Gốm sứ xây dựng VN VLĐ Vốn lưu động n va TG KKH ie lu 22 gh tn to p 32 Đô la mỹ USD 34 oa nl w 33 XNK Xuất nhập d ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si v DANH MỤC BẢNG BIỂU, S ĐỒ Trang Bảng Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2016- 2018 32 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 36 Bảng 2.3: Chất lượng tín dụng BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 37 Bảng 2.4: Bảng tổng hợp số liệu chênh lệch thu chi lợi nhuận trư c thuế BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 38 lu an Bảng 2.5: Công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Bắc Hải Dương t 2016 - n va 2018 39 IDV ắc Hải Dương giai đoạn 2016- tn to ảng 2.6: Số lượng cán thẩm định gh 2018 44 p ie Bảng 2.7: Th i gian thẩm định bình quân dự án giai đoạn 2016-2018 48 Bảng 2.8: Tỷ lệ số dự án triển khai thành công giai đoạn 2016-2018 .49 oa nl w Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2016-2018 49 Bảng 2.10: Chỉ tiêu tỷ lệ lợi nhuận cho vay theo dự án tổng lợi nhuận tín dụng d an lu giai đoạn 2016-2018 50 va Bảng 2.11: Bảng kê chi tiết hạng mục cơng trình .54 ll u nf Bảng 2.12 : Cơ cấu vốn đầu tư cho dự án Nhà máy gạch ốp lát Sao Đỏ 57 oi m Bảng 2.13: Bảng cấu phương án vay vốn dự án 57 z at nh Bảng 2.14: Bảng kê nguồn vốn huy động năm 2018 58 Bảng 2.15: Bảng công suất hoạt động sản lượng tiêu thụ 59 z Bảng 2.16: Bảng sản lượng doanh thu hoà vốn dự án 59 @ gm Bảng 2.17: Dự kiến chi phí hàng năm dự án 60 l Bảng 2.18: Bảng tình khấu hao TSCĐ dự án nhà máy gạch Sao Đỏ .60 m co Bảng 2.19: Bảng cân đối trả nợ cho vay dự án nhà máy gạch Sao Đỏ .61 an Lu n va ac th si vi Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn theo loại tiền BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 33 Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn theo th i gian BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 34 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay DAĐT T năm 2016-2018 66 Biểu đồ 2.4: Kết hoạt động cho vay DAĐT trung bình năm 2016-2018 67 Sơ đồ lu Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Bắc Hải Dương 31 an n va Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư BIDV Bắc Hải Dương 41 p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si vii HĨ V ỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ Độc lập - Tự - Hạnh phúc BÁO CÁO GIẢI TRÌNH VỀ VIỆC BỔ SUNG, CHỈNH SỬA LUẬ VĂ C HỌC Kính gửi: - Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ - Ban Quản l chương trình đào tạo sau Đại học lu an - Phịng Quản l đào tạo va - Khoa Chính sách công n tn to iang Học viên l p: CHTC 04 - Niên khóa 2017- 2019 p ie gh Tên là: gu ễn T ị Hương w Mã số học viên: 6033402006 – Chuyên ngành: Tài ngân hàng oa nl Thực Quyết định số 56/QĐ-HVCSPT ngày 21/01/2019 Giám đốc d Học viện sách Phát triển việc giao đề tài luận văn cử cán hư ng u nf va an lu dẫn học viên cao học Tôi lựa chọn thực đề tài v i hư ng dẫn khoa học TS ll oi m Nguy n Thanh ình - Học viện sách Phát triển z at nh Ngày 17/11/2019, bảo vệ thành công luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài - Ngân hàng v i số điểm 8,4 Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ theo Quyết z định số 987/QĐ-HVCSPT ngày 11/11/2019 Học viện Chính sách Phát triển gm @ Ý ki n Hội đồng l Căn nhận xét, góp ý 02 giáo viên phản biện ý kiến tham gia (i) Mở đầu: an Lu nội dung luận văn cụ thể: m co thành viên Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, đề nghị xem xét, sửa chữa số n va ac th si viii - Xem x t đối tượng phạm vi nghiên cứu - sốt lại trình bày, trích dẫn, tài liệu tham khảo - Trình bày cần hạn chế gạch đầu d ng mang tính liệt kê (ii) C ương - Lược bỏ mục 1.1 l thuyết Ngân hàng thương mại - Mục 1.3.3 chỉnh sửa: tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự án (iii) C ương - Lược b t nội dung kỹ thuật nghiên cứu trư ng hợp thơng tin gạch, kích thư c thay vào sơ lược mơ tả, trọng tâm vào thẩm định lu dự án an va (iv) C ương n - Xem x t việc rút gọn, trọng tâm giải pháp đưa to Báo cáo ti p thu, chỉnh sửa Học viên Sau tham khảo ý kiến Giáo viên hư ng dẫn khoa học, học viên p ie gh tn (v) Sửa chữa khác thể sau: d oa nl w tiếp thu bổ sung, chỉnh sửa theo yêu cầu Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, cụ an lu (i) Mở đầu: u nf (ii) C ương va - Học viên chỉnh sửa phạm vi nghiên cứu ll - Học viên điều chỉnh bỏ mục 1.1 m oi - Điều chỉnh tên mục 1.3.3 thành Tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự (iii) C ương z ảng tổng hợp số liệu thu chi lợi nhuận trư c thuế - Học viên chỉnh sửa giải pháp phù hợp an Lu (v) Sửa chữa khác m co (iv) C ương l gm BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 @ - Thay bảng 2.4 thành z at nh án đầu tư n va ac th si 79 Ngân hàng phải tiếp tục đổi m i cung cách phục vụ, tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái đến giao dịch v i ngân hàng Đặc biệt đội ngũ cán tín dụng phải ln thể phong cách làm việc văn minh, lịch sự, nhiệt tình trư c khách hàng để tạo nên mặt m i cho ngân hàng X y nh ng h th ng thông tin hất ƣ ng ph v ông t thẩ n ầu tƣ Thơng tin có vai trị vơ quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định dự án đầu tư nói riêng Có thể khẳng định thơng tin nguồn lực, sở để có kết thẩm định tốt, tránh rủi lu an ro đáng tiếc xảy thiếu thơng tin Do đó, ngân hàng IDV ắc Hải Dương cần n va phải tăng cư ng nguồn thông tin, đồng th i nâng cao chất lượng thông tin tn to cách hồn thiện hệ thống thu thập xử l thơng tin để phục vụ cho hoạt động thẩm định cách hiệu p ie gh Tăng c ờng hệ thống thông tin nội : Để đảm bảo xây dựng hệ thống thơng tin có hiệu quả, trư c hết ngân nl w hàng cần ban hành quy chế thu thập thông tin định kỳ cho phịng ban d oa Những thơng tin cần thiết liên quan đến dự án phải cung cấp cách nhanh an lu chóng, đầy đủ thơng suốt tồn chi nhánh Hiện chi nhánh BIDV va Bắc Hải Dương trang bị máy tính đại kết nối mạng nội u nf cho phòng ban, thuận tiện cho việc trao đổi thông tin Nếu chi nhánh biết ll khai thác có hiệu mạng máy tính chìa khố giải vấn đề oi m thơng tin cách nhanh chóng thu hồi lợi ích l n z at nh Chi nhánh thu thập lưu trữ thông tin cụ thể tình hình khu vực, địa z bàn hoạt động Việc trao đổi thơng tin ph ng chi nhánh gm @ thực qua hệ thống máy tính nội Một mặt, thông tin phân loại tổng m co theo hư ng bao gồm ba nội dung chủ yếu: l hợp theo ngành, lĩnh vực, khu vực khác Mặt khác, thông tin tổng hợp + Thông tin kinh tế xã hội nói chung : thơng tin chủ trương, an Lu sách phát triển Đảng Nhà nư c tình hình đầu tư trực tiếp nư c hay n va ac th si 80 đầu tư nư c cho ngành cơng nghiệp, lượng, điện lực tình hình xuất nhập khẩu, thuế suất + Thơng tin tài ngân hàng : Các nghị định Chính phủ, thơng tư, định, quy chế Bộ tài chính, Ngân hàng Nhà nư c, thông tư liên + Thông tin thị trư ng giá cả: bao gồm nguyên liệu sản xuất, máy móc thiết bị hàng tiêu dùng Để nâng cao tính khả thi giải pháp đ i hỏi chi nhánh phải xây dựng phần mềm tin học chuyên dụng Chi nhánh giao cho tổ Điện tốn phụ trách lập trình phần mềm đặt mua Công ty tin học tiếng lu an Thông tin thu thập từ bên : n va Đối v i thông tin thị trư ng đầu vào đầu sản phẩm C TĐ kênh phân phối sẵn có doanh nghiệp kênh m i đưa thị gh tn to phải tiền hành nghiên cứu kỹ lưỡng C TĐ cần phải thu thập thông tin, nghiên cứu ie trư ng C TĐ cần phải tiến hành phân tích thị trư ng đầu vào để xem xét sản phẩm p dự án có phù hợp v i nhu cầu thị trư ng khơng, có đáp ứng u cầu nl w thị trư ng hay không, sản phẩm giai đoạn chu kỳ sống, yếu tố đầu d oa vào có cung cấp ổn định phù hợp v i yêu cầu cầu dự án hay không? an lu Không cần phải tiến hành công tác dự báo xem thị phần dự án va tương lai bao nhiêu, đối thủ cạnh tranh u nf Hơn để có thơng tin xác tình hình tài ll doanh nghiệp C TĐ khai thác thơng tin t quan khác, quan m oi thuế Đây quan nhà nư c trực dõi tình hình tài doanh nghiệp, z at nh số liệu mà họ cung cấp cho chi nhánh có độ tin cậy cao, sở để so sánh v i nguồn thơng tin doanh nghiệp cung cấp z iều h nh ông t thẩ nh n ầu tƣ gm @ Giải ph p tổ l Đội ngũ cán thẩm định DAĐT phải chun sâu nhằm chun mơn hóa m co cơng tác thẩm định Đồng th i phân công công việc cho t ng cá nhân phải gắn trách nhiệm quyền hạn trực tiếp cá nhân v i kết quả, chất lượng thẩm định an Lu Nâng cao tính định hiệu tài DAĐT v i định n va ac th si 81 ngân hàng Hiện nay, định cho vay ngân hàng chịu ảnh hưởng l n giá trị TS Đ Một dự án có tính khả thi đến mà TS Đ chủ đầu tư không l n nhiều so v i khoản vay khó vay vốn theo nhu cầu Đây tình trạng phần l n NHTM Việt Nam, phần khả phân tích đầu tư ngân hàng, phần khác vị rủi ro ngân hàng không cao nên khơng ưa thích mạo hiểm nên đơi tạo điều kiện cho ngân hàng khác Do vậy, ngân hàng tư vấn cho khách hàng hình thức kêu gọi vốn đầu tư t nguồn khác sau ngân hàng cho vay theo hạn mức cịn lại Các nguồn mà khách hàng huy động vốn là: cho thuê tài chính, phát hành cổ lu phiếu, trái phiếu, góp vốn liên doanh an hi yêu cầu cao đối v i cán n va thẩm định phải có hiểu biết nguồn vốn tài trợ cho dự án Trong mơi trư ng kinh doanh mang tính hội nhập, ngân hàng muốn tồn gh tn to Giải ph p nguồn nh n p ie phát triển nhân vấn đề ln đặt lên hàng đầu, ngân hàng có chuyên viên giỏi, cán quản lý trung cao cấp tâm huyết v i nghề, nl w đạo đức nghề nghiệp tốt mạnh để ngân hàng phát triển cạnh d oa tranh v i ngân hàng khác Đặc biệt, chuyên viên thẩm định dự án đóng an lu vai trò quan trọng việc tham mưu cho cấp lãnh đạo ngân hàng va để định đối v i việc tài trợ cho vay vốn dự án Do đó, cán thẩm định u nf cần phải hội tụ nhiều yếu tố trình độ nghề nghiệp, khả nắm bắt di n biến ll phân tích thị trư ng, am hiểu sâu pháp luật có đạo đức nghề nghiệp tốt Chính m oi vậy, để xây dựng đội ngũ cán thẩm định có lực, có trình độ, z at nh ngân hàng cần trọng đến công tác chọn lọc cán bộ, t bư c đầu cần tuyển z chọn cán có lực cơng tác thẩm định Sau phải không ng ng gm @ đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao tay nghề cho cán lựa chọn, đặc biệt l đối v i cán lãnh đạo phụ trách công tác thẩm định; cách tổ chức l p Ngân hàng đồng th i phải m co học, khoá huấn luyện nghiệp vụ, tổ chức buổi hội thảo đến việc tăng cư ng trách nhiệm cán an Lu tín dụng lãnh đạo ph ng, ban giám đốc việc định cho vay theo n va ac th si 82 d i, kiểm soát vay, tránh đại khái, qua loa, h i hợt, thiếu tinh thần trách nhiệm Những sai phạm cán thẩm định phải xem x t, xử l kỷ luật cách nghiêm túc Có m i có cán tốt, có đủ lực đạo đức nghề nghiệp để đáp ứng yêu cầu khắt khe cơng tác thẩm định Ngồi ra, ngân hàng c n phải phân công cán thẩm định cách khoa học Việc phân cơng bố trí cơng tác thẩm định ngân hàng quan tâm sau đảm bảo tuyển chọn cán có lực cho hoạt động thẩm định ởi vì, bố trí ngư i việc việc làm cần thiết, làm phát huy lu lực, sức mạnh cán thẩm định, t phục vụ tốt cho trình phát an  Trong q trình cơng tác, cán quan l cấp ph ng cần n va triển ngân hàng Do đó, cần điểm sau : sở trư ng t ng cán để phân công công việc phù hợp v i lực gh tn to đến lực  Những cán thẩm định m i vào làm cần có cán thẩm định có p ie t ng ngư i nl w kinh nghiệm hư ng dẫn tận tình quy trình nghiệp vụ vấn đề quan d oa khác an lu  Những cán thẩm định m i sau th i gian mà không đáp va ứng u cầu cơng việc bố trí sang lĩnh vực khác phù hợp u nf  Đặc biệt, cần có biện pháp khen thưởng kỷ luật kịp th i ll để tạo tinh thần làm việc tốt cho cán m oi  Ngân hàng cần hỗ trợ kinh phí cho công tác thẩm định để trang bị z at nh đầy đủ trang thiết bị phương tiện làm việc nhằm tạo điều kiện làm việc tốt để cán thẩm định phát huy hết tiềm tr , iể sốt ơng t thẩ nh n l gm @ ầu tƣ iể z Tăng ƣờng ông t m co Công tác kiểm tra, giám sát cần trọng để kịp th i phát sai sót thẩm định tín dụng để khơng gây tổn thất cho Ngân hàng khách an Lu hàng Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ng a vi phạm sai n va ac th si 83 sót, nâng cao ý thức thói quen tuân thủ quy trình nghiệp vụ thiệt hại khơng đáng có IDV tránh ắc Hải Dương cần đẩy mạnh công tác kiểm soát nội v i mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hư ng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Để làm được vậy, IDV ắc Hải Dương cần:  Xây dựng kế hoạch phù hợp thực nghiêm ngặt quy trình kiểm tra nghiệp vụ nhằm phát sai sót có khả dẫn đến rủi ro, có biện pháp chấn chỉnh kịp th i  Hồn thiện hình thức biện pháp kiểm tra nhằm đảm bảo phát lu s m sai sót, để chấn chỉnh, hạn chế rủi ro chủ quan; thư ng an n va xuyên theo dõi, kiểm soát chặt chẽ việc khách hàng sử dụng số tiền vay có thống phân hạn mức tín dụng hợp lý giá trị TS Đ tương ứng v i số dư nợ gh tn to mục đích ban đầu xin vay khơng Bên cạnh ngân hàng phải xây dựng hệ  p ie DN vay T kết kiểm tra nghiệp vụ đơn vị kinh doanh cần tổng kết nl w để rút kinh nghiệm, qn triệt tồn hệ thống nhằm góp phần nâng cao IDV ắc Hải Dương cần thực sách thưởng, phạt nghiêm an lu  d oa lực quản trị rủi ro Ngân hàng va minh đối v i cá nhân đơn vị Đây chế động lực khuyến khích u nf đơn vị, cá nhân làm tốt xử lý đơn vị, cá nhân để xảy rủi ro yếu tố ll chủ quan làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh uy tín Ngân hàng tuỳ theo m oi mức độ vi phạm Có thưởng, phạt nghiêm minh m i thúc đẩy, nâng cao ý thức tự z at nh giác, tinh thần trách nhiệm hoạt động kinh doanh cán nhân viên nghiệp vụ, t ng đơn vị, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh so t thông tin n o h h h ng l gm @ ung ấp nh, iể z Giải ph p thẩ m co Tìm hiểu khách hàng, dự án đầu tư t luồng thơng tin thống, ngoại ngạch, thu thập thơng tin t bạn hàng khách hàng, t đối tượng có an Lu liên quan đến khách hàng, uy tín khách hàng cơng tác tốn, chỗ n va ac th si 84 đứng sản phẩm dịch vụ khách hàng thị trư ng hần l n doanh nghiệp họ có nhu cầu vay vốn ngân hàng, họ biện pháp để đạt mục đích hầu hết thơng tin t nguồn cung cấp doanh nghiệp phải xem x t đánh giá lại nguồn thông tin ngoại ngạch khác Xây dựng hệ thống thông tin ngành hàng khách hàng t họ c n khách hàng tiềm để có đánh giá xác khách hàng q trình đồng th i tìm kiếm khách hàng tốt, dự án phương án tốt, tránh tình trạng bắt đầu tìm kiếm thơng tin khách hàng, họ đặt vấn đề quan hệ tín dụng v i ngân hàng d dẫn đến tình trạng hiểu biết khơng đầy đủ lu khách hàng công việc họ vội vã đưa định tín dụng an n va Hồn thiện hệ thống thơng tin để hình thành kho liệu ngành hàng  hản ánh tính đặc thù ngành hàng khách hàng kinh gh tn to khách hàng Hệ thống liệu phải đáp ứng yêu cầu sau:  hản ánh thực trạng ngành hàng, khách hàng hoạt động kinh p ie tế đối v i việc vay vốn ngân hàng nl w doanh,tài d oa Những ảnh hưởng chế sách triển vọng phát triển ngành an lu hàng, khách hàng va Các thông tin không đ i hỏi phải thông tin pháp quy, cần u nf thư ng xuyên cập nhật phổ biến đến chi nhánh theo đư ng thông tin nội ll nhằm phục vụ cho công tác thẩm định định tín dụng oi iến ngh v i Chính phủ v z at nh 331 iến ngh m 3 Một s ng nh iên qu n z Thứ nhất, Chính phủ cần có Nghị định nhằm đưa cơng tác kiểm tốn gm @ phát huy vai tr ên cạnh phải có thị cụ thể m co kế toán theo quy định Nhà nư c l đối v i ộ tài nhằm làm cho doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ Những kiến nghị có tác dụng: Làm tăng tính trung thực doanh an Lu nghiệp việc nộp thuế cho ngân sách nhà nư c Sau hình thành thói quen n va ac th si 85 hoạt động doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp d dành q trình cổ phần hố Sau giúp ngân hàng có số liệu xác hình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, làm sở thẩm định doanh nghiệp nói riêng tồn dự án nói chung Thứ hai, quan chức cần trọng đến sách hỗ trợ cho cơng tác thẩm định DAĐT, mà quan trọng công tác thẩm định tài dự án: ban hành tiêu chuẩn phục vụ cho NHTM, tổ chức tài Thứ ba, Nhà nư c cần quy định r chế tài, biện pháp xử l nghiêm trư ng hợp doanh nghiệp cung cấp thong tin giả để đưa doanh nghiệp hoạt lu động kinh doanh lành mạnh nhằm nâng cao pháp chế XHCN an n va Cuối cùng, Nhà nư c cần đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc chế tốn cơng khai toán doanh nghiệp, tạo điều kiện giúp hệ thống cho gh tn to độ kế toán theo quy định, bên cạnh ban hành quy chế bắt buộc kiểm ie việc phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, qua hạn chế p ph ng ng a rủi ro iến ngh v i Ng n h ng Nh nƣ nl w 33 d oa Tăng cư ng vai tr trung tâm thông tin Ngân hàng Hiện nay, Nhà trung tâm thơng tin tín dụng CIC CIC trung tâm thu thập thông tin va I an lu nư c có hai trung tâm thơng tin Ngân hàng là: Trung tâm ph ng ng a rủi ro u nf tổ chức tín dụng, doanh nghiệp l n phát huy vai tr ll Nhưng đ i hỏi ngành Ngân hàng c n cao nhiều so v i mà m oi CIC cung cấp, cần cải tiến chế làm việc trung tâm z at nh NHNN cần thực thi sách lãi suất thị trư ng NHTM có z linh hoạt lĩnh vực đầu tư dự án Mục tiêu NHTM tăng tối đa lợi gm @ nhuận, quy định lãi suất th i gian v a qua chủ l trương đắn làm giảm lợi nhuận Chi nhánh Nếu m co v i lãi suất thị trư ng lãi suất biến động theo tỷ lệ lãi suất chiết khấu NHNN làm tăng tối đa lợi nhuận Chi nhánh, dự án đầu tư trung an Lu dài hạn Việc thay đổi sách lãi suất khơng giúp Ngân hàng tăng hiệu n va ac th si 86 việc cho vay dự án mà c n giúp Chính phủ điều tiết kinh tế định hư ng Hiện Chính phủ cho ph p DNNN vay vốn chấp tài sản làm đảm bảo nên cần phải có quy định r ràng doanh nghiệp làm ăn k m hiệu dẫn đến phá sản vốn vay ngân hàng ưu tiên hàng đầu, để tránh tình trạng thất vốn ngân hàng kinh tế Để phát huy trách nhiệm việc cung cấp thơng tin tín dụng, chất lượng thơng tin, cần lập công ty tư chuyên mua bán thơng tin Qua tách biệt vai tr quản l NHNN vai tr kinh doanh thông tin công ty tư vấn lu an n va Trong chương 3, tác giả đưa số giải pháp cần thiết nhằm nâng cao p ie gh tn to Tổng k t Chương chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư oa nl w phát triển Việt Nam chi nhánh ắc Hải Dương kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư đối v i hệ thống NHTM d an lu Để thực tốt công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng, bên va cạnh vấn đề sách, định hư ng tín dụng, nguồn thơng tin, quy trình theo tác giả vấn đề cốt l i để thực ll u nf máy cấp tín dụng, kiểm tra kiểm sốt oi m tốt cơng tác thẩm định dự án đầu tư vấn đề quản trị nhân sự, quan z at nh trọng khâu tuyển dụng, đào tạo, đánh giá, bố trí cán hệ thống kiểm tra giám sát việc thực thi công việc cá nhân máy cấp tín dụng z m co l gm @ an Lu n va ac th si 87 KẾT LUẬN Nền kinh tế nư c ta nói chung thị trư ng ngân hàng nói riêng ngày phát triển mạnh mẽ Có thể nói hoạt động tín dụng cầu nối trung gian thành phần kinh tế v i nhau, chuyển giao t tiết kiệm thành đầu tư Để hoạt động tín dụng an tồn tốt khơng thể thiếu việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT Đây điều thực cần thiết đối v i ngân hàng thương mại Thẩm định DAĐT công việc thực tế, v a học v a làm Hơn lu an việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT n va vấn đề có phạm vi l n, phức tạp, liên quan đến nhiều ngành nghề, lĩnh vực tn to đ i hỏi nhiều th i gian cơng sức Để hồn thiện cơng tác thẩm định gh DAĐT cho vay Ngân hàng vấn đề d dàng, cần nỗ lực p ie không thân ngân hàng mà cịn cần phối hợp t phía quan hữu quan chủ đầu tư oa nl w Đề tài đề tài m i thực vấn đề quan trọng ngân hàng quan tâm hàng đầu trình hoạt động kinh doanh d an lu Bài viết tổng kết t kiến thức học, lý thuyết va thực ti n đề xuất mang tính chủ quan xuất phát t lý thuyết gắn v i thực ll u nf trạng công tác thẩm định DAĐT ngân hàng TMC Đầu tư hát triển Việt oi m Nam chi nhánh ắc Hải Dương Qua th i gian tìm hiểu thực trạng công tác thẩm z at nh định DAĐT BIDV Bắc Hải Dương, tơi hồn thành luận văn Tuy nhiên, vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp th i gian kiến thức z có hạn nên luận văn hồn thành cịn nhiều thiếu sót Tơi mong nhận @ gm quan tâm góp ý thầy để viết hồn thiện l Tôi xin gửi l i cảm ơn chân thành đến TS Nguy n Thanh ình tận tình m co hư ng dẫn giúp đỡ tơi suốt trình nghiên cứu luận văn hồn thành; tơi xin trân trọng cảm ơn thầy giáo khoa Tài – Ngân an Lu hàng, Học viện Chính sách hát triển tạo điều kiện tốt để thực n va ac th si 88 luận án Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến anh chị cán làm việc phịng tín dụng BIDV Bắc Hải Dương nhiệt tình hư ng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm thực tế quý báu cung cấp số liệu để viết tơi thêm hồn thiện Do hạn chế kiến thức, gi i hạn phạm vi đề tài, luận văn chắn có thiếu sót Kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo để nội dung luận văn hồn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn! lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giang Thị Hà Anh 2009 , Nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Ngân hàng Đầu tư hát triển Hà Thành Luận văn thạc sĩ, trư ng Đại học inh doanh Cơng nghệ Hà Nội Chính phủ, Quy chế đầu tư xây dựng – ban hành theo Nghị Định số 52/1999/NĐ-C ngày 08/7/1999 GS.TS han Thị Cúc 2010 , Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội lu GS.TS Nguy n Đăng D n 2011 , Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, an n va NX Đại học Quốc gia, Tp.Hồ Chí Minh Lê Thị Hoài 2013 , Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tn to gh tư ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam Luận văn thạc sĩ, trư ng p ie Đại học inh tế quốc dân TS Tô Ngọc Hưng & TS Nguy n Như Minh 2006 , Giáo trình Tài trợ dự oa nl w án, Học Viện Ngân Hàng, NXB Thống ê, Hà Nội PGS.TS Nguy n Đình iệm & TS Bạch Đức Hiển (2007), Giáo trình tài d Ngân hàng Nhà nư c, Điều 16 - Quyết định số 1627/2001/QĐ/NHNN u nf va an lu doanh nghiệp, Học viện tài chính, NX Thống ê, Hà Nội ngày 31/12/2001, việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng oi m Ngân hàng TMC Đầu tư hát triển Việt Nam – Chi nhánh ắc Hải z at nh ll v i khách hàng Dương, áo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016, 2017, 2018; áo z cáo tổng kết dịch vụ năm 2016, 2017, 2018 @ gm 10 BIDV Bắc Hải Dương: Hư ng dẫn hồ sơ khách hàng vay vốn m co tư – l 11 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam:.Quy trình thẩm định dự án đầu 12 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam, Sổ tay tín dụng 2004 an Lu 13 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam, Các văn định khác n va ac th si 90 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam 14 Trần Thị Lan hương 2011 , Thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương – Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ, Học viện Ngân hàng 15 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng, Mục - Điều 3- Chương 1, 16/6/2010 16 Quốc hội, Luật đầu tư 2014, Chương I, Điều 3, ngày 26/11/2014, Quốc Hội 17 Peter S Rose, Quản trị NHTM (2004), NXB Tài Chính – dịch t nguyên Peter S Rose 18 MBA Nguy n Đức Trung (2010), Bài giảng thẩm định dự án đầu tư, lu Học viện Ngân Hàng, Hà Nội tháng năm 2010 an n va 19 NSƯT TS Lê Thị Xn (2006), Giáo trình phân tích hoạt động kinh 20 Các website :  http://www.baoquangninh.com.vn  http://www.bidv.com.vn/  http://www.chilinh.org.vn/ p ie gh tn to doanh, Học Viện Ngân Hàng nl w http://www.sbv.gov.vn d oa  http://www.tructhon.com.vn  http://thoibaodoanhnhan.com ll u nf va an lu  oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 91 HỤ ỤC B ng gói thầu Ngân hàng cho va dự án đầu t dâ chu ền Nhà máy gạch ốp lát Sao Đỏ Số ti n trình duyệt cho Gói Hạng m c Hạng vay thầu USD VND ương thức H p đồng kinh số Đơn vị th ưởng toán m c thi t bị lu an n va Cung cấp Số 68,287 Hợp đồng số khoản CM270052 Công ty TNHH Thiết bị Ceramic Mondena tn to thiết bị Chuyển p tr ie gh Thi t bị ph Số 35,129 69,839,700 Chuyển khoản d oa nl máy nén khí w Cung cấp 02 ll u nf 194,810,700 oi m Số m c Hợp đồng số Công ty CP Xây Chuyển 95/HĐ-XL lắp điện đầu tư khoản ngày xây dựng Hải 14/10/2010 Dương kho 2,684,069,368 Chuyển khoản Hợp đồng số lắp sản xuất 102/HĐXD công nghiệp - xí an Lu tư ng Số m co NL, hệ thống Cơng ty CP xây l chính, gm kho @ Nhà chắn Đức Minh z xây lắp máy, 41/2010/MBHH z at nh Hạng TM STD & P STD&P Công ty kỹ thuật va Máy biến áp Công ty TNHH 76/2010/TTHợp đồng số an xe nâng hàng Số lu Cung cấp 02 Hợp đồng số nghiệp xây lắp n va ac th si 92 Số ti n trình duyệt cho Gói Hạng m c vay thầu USD VND ương thức H p đồng kinh số Đơn vị th ưởng tốn Cung cấp hệ Cơng ty TNHH điện thống lực Số chiếu 2,500,000,000 Chuyển Hợp đồng số Thiết bị công khoản 104/HĐ-XL nghiệp ngành điện khí sáng Hệ thống cấp nư c sản lu an xuất cứu Số 10 419,771,860 Chuyển Hợp đồng số khoản 99/HĐXD Chuyển Hợp đồng số khoản 105/HĐXL Công ty TNHH MTV SXKD &TM Nam Hải n va hoả to tn Lắp đặt thiết Số 13 649,320,092 p ie gh bị công nghệ Chế tạo thiết 427,020,788 w Số 14 Số 38,360 an CTTBTN Công ty TNHH Thái ình Dương 02/TT-GZ-HĐ- Gan Xhou 2008 Sidenga Hợp đồng số Công ty CP vận Chuyển 709/HĐVT, tải Nam Hải khoản hợp đồng 88 Công ty CP Tân hợp đồng số 02 Hồng Hiệp Hợp đồng số Cơng ty cổ phần 142 tư vấn Vigalcera khoản ll u nf va xích 92/HĐ- Cơng ty XNK Chuyển lu than khuôn ép Foshan Hợp đồng số d Tram bị gốm sứ Hợp đồng số khoản oa nl bị Chuyển Cơng ty CP thiết z at nh z Chi phí khác @ (khảo oi chuyển Số m Chi phí vận sát gm thiết kế lập Số l m co dự tốn cơng trình) 141,776 6,944,832,508 an Lu Tổng cộng n va ac th si 93 Số ti n trình duyệt cho Gói Hạng m c vay thầu USD CÁC GĨI THẦU CƠ Tram than khí hố lạnh Thiết bị PCCC VND thức H p đồng kinh số Đơn vị th ưởng toán T CHƯ TH C HIỆN Số 11 3,520,000,000 Số 12 52,500,000 Tổng cộng ương - 3,572,500,000 lu an Số tiền VNĐ trình 10,517,332,508 n va duyệt cho vay: tn to Số tiền USD ngân hàng cho vay quy đổi VND theo tỷ giá tạm tính 18.000 đ: 2.551.968.000 đồng gh p ie Tổng số ti n trình duyệt cho 13,069,300,508 vay: ng) d oa nl w (Nguồn: Báo cáo th m định DAĐT BIDV Bắc H i D ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si