Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thăng long,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - NGUYỄN HUY VIỆT LÂM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - NGUYỄN HUY VIỆT LÂM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS TRƢƠNG QUỐC CƢỜNG HÀ NỘI – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn công khai trung thực Những kết luận khoa học luận văn chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu Tác giả luận văn Nguyễn Huy Việt Lâm MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Lợi ích tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thƣơng mại 1.2 KHÁI NIỆM DỰ ÁN ĐẦU TƢ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.2.1 Dự án đầu tƣ 10 1.2.2 Thẩm định dự án đầu tƣ 13 1.2.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại 15 1.3 KHÁI NIỆM CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 20 1.3.1 Khái niệm chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ 20 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng thẩm định dự án Ngân hàng thƣơng mại 21 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ 25 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRONG VÀ NGOÀI NƢỚC 31 1.4.1 Kinh nghiệm thẩm định dự án đầu tƣ 31 1.4.2 Bài học nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG VÀ TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh 39 2.1.4 Tình hình thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 50 2.2 THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 60 2.2.1 Theo tiêu định tính 60 2.2.2 Theo tiêu định lƣợng 62 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CHI NHÁNH 67 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 67 2.3.2 Tồn nguyên nhân 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG 75 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 75 3.1.1 Định hƣớng chung Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long đến năm 2020 75 3.1.2 Định hƣớng cho công tác thẩm định dự án vay vốn 76 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 77 3.2.1 Nhóm giải pháp cán thẩm định dự án đầu tƣ 77 3.2.2 Nhóm giải pháp sở vật chất phục vụ công tác thẩm định 78 3.2.3 Nhóm giải pháp quy trình thẩm định 80 3.2.4 Nhóm giải pháp phƣơng pháp thẩm định dự án 81 3.2.5 Nhóm giải pháp nội dung thẩm định 83 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng thông tin phục vụ công tác thẩm định 85 3.2.7 Giải pháp tƣ vấn chủ đầu tƣ 85 3.2.8 Một số giải pháp khác 89 3.3 KIẾN NGHỊ 89 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc ngành có liên quan 90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 92 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 93 KẾT LUẬN CHƢƠNG 95 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Thăng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long Long Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam BIDV DAĐT Dự án đầu tƣ TMCP Thƣơng mại cổ phần NHTM Ngân hàng thƣơng mại DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NSNN Ngân sách Nhà nƣớc TNHH Trách nhiệm hữu hạn TDH Trung dài hạn TSĐB Tài sản đảm bảo DPRR Dự phòng rủi ro KH GTGT Kế hoạch Giá trị gia tăng DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tổng nguồn huy động vốn BIDV Thăng Long 2013-2016 40 Bảng 2.2: Quy mơ, tốc độ tăng trƣởng tín dụng BIDV Thăng Long 42 Bảng 2.3: Tổng dƣ nợ tín dụng BIDV Thăng Long toàn hệ thống 43 Bảng 2.4: Hoạt động dịch vụ BIDV Thăng Long 45 Bảng 2.5: Tổng hợp số lƣợng, doanh số thẻ BIDV Thăng Long từ năm 2012 – 2016 49 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh BIDV Thăng Long 50 Bảng 2.7: Bảng kết thẩm định dự án cho vay Chi nhánh giai đoạn 2013 – 2016 59 Bảng 2.8: Kết khảo sát thông qua bảng hỏi khách hàng 61 Bảng 2.9: Tỷ lệ số dự án triển khai thành công năm 2013-2016 62 Bảng 2.10: Tỷ lệ số dự án phải điều chỉnh lại tiêu năm 2013-2016 63 Bảng 2.11: Thời gian thẩm định dự án đầu tƣ bình quân qua năm 63 Bảng 2.12: Tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn tổng dƣ nợ năm 64 Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu năm 2013-2016 65 Bảng 2.14: Chỉ tiêu vòng quay vốn trung dài hạn giai đoạn 2013-2016 66 Bảng 2.15: Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận trung dài hạn tổng dƣ nợ TDH giai đoạn 2013-2016 66 Bảng 2.16: Bảng tiêu tỷ lệ lợi nhuận trung dài hạn tổng lợi nhuận tín dụng giai đoạn 2013-2016 66 Bảng 2.17: Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng qua năm 2013 -2016 68 Bảng 2.18: Tỷ lệ dự án phải điều chỉnh tiêu ngân hàng năm 2016 70 Bảng 3.1: Dự tính thời gian chi phí thẩm định dự án 81 Bảng 3.2: Bảng phân tích độ nhậy dự án 83 Biểu đồ 2.1: Tình hình HĐV BIDV Thăng Long 41 Biểu đồ 2.2: Dƣ nợ tín dụng BIDV Thăng Long so với toàn hệ thống 43 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức BIDV Thăng Long 39 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đặc điểm ngành xây dựng có mức độ sử dụng vốn cao so với loại hình đầu vào khác, giá trị vốn đầu tƣ ban đầu lớn, hầu hết dự án xây lắp cần có hỗ trợ mặt tài từ nguồn vốn khác bên cạnh vốn tự có chủ đầu tƣ Với tƣ cách trung gian tiền tệ toàn kinh tế, hệ thống ngân hàng thƣơng mại đóng vai trị quan trọng việc cung cấp vốn để dự án đầu tƣ lĩnh vực xây dựng đƣợc triển khai kịp thời tiến độ Tuy nhiên, với đặc điểm phức tạp rủi ro ngành xây dựng, ngân hàng cần phải chọn lọc cách hợp lý dự án mang lại hiệu cao để ƣu tiên luồng vốn tài trợ, hạn chế tới mức thấp rủi ro xảy ra, thay cho vay dàn trải Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi Thăng Long (BIDV Thăng Long) đƣợc thành lập năm 1957 Trải qua 43 năm hoạt động, Chi nhánh đạt đƣợc bƣớc tăng trƣởng đáng kể doanh thu, lợi nhuận, quy mô hoạt động, lực lƣợng lao động, tảng khách hàng Trong khách hàng hoạt động lĩnh vực xây dựng đóng góp phần quan trọng doanh thu, lợi nhuận hàng năm Chi nhánh Hiện hoạt động thẩm định tài dự án đƣợc thực thống theo hƣớng dẫn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam, nhiên thực tế dự án lại có điểm đặc thù riêng, đòi hỏi ngƣời cán thực thẩm định tài cần linh hoạt có kinh nghiệm việc xử lý phân tích số liệu Với đặc điểm thực trạng tình hình hoạt động ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long nói riêng diễn biến kinh tế nói chung, đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” đƣợc lựa chọn Đề tài đƣợc hồn thành với hƣớng dẫn tận tình giảng viên hƣớng dẫn PGS.TS Trƣơng Quốc Cƣờng đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long Mục đích nghiên cứu Luận văn có mục đích sau: - Tổng hợp kiến thức dự án đầu tƣ nhƣ sâu 85 - Đối với thẩm định dòng tiền doanh nghiệp dự án: Cần ý dòng tiền dự án xuất phát từ nguồn: từ hoạt động sản xuất kinh doanh, từ hoạt động đầu tƣ hoạt động tài Ngồi việc thẩm định xác đầy đủ dòng tiền này, cán thẩm địnhcần ý tới tỷ trọng dòng tiền hoạt động tổng số Có nhƣ đánh giá tính chất hoạt động dự án, dịng tiền có tỷ trọng lớn từ hoạt động tài dễ bị thay đổi biến động thị trƣờng, đặc biệt thị trƣờng chứng khốn Ngồi Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long sử dụng mơ hình Pestel để đánh giá mơi trƣờng kinh doanh chủ đầu tƣ dự án nhƣ sau: P - Political: ảnh hƣởng yếu tố trị tác động đến chủ dự án E - Economic: Đánh giá mức độ ảnh hƣởng yếu tố kinh tế môi trƣờng nƣớc nhƣ giới Và tác động ngƣợc dự án đầu tƣ tới kinh tế đƣa vào thực đến phát triển kinh tế chung S - Social: Các yếu tố văn hóa xã hội nhƣ văn hóa, phong tục tập quán, truyền thống, mức độ tăng dân số… T - Technical: Đánh giá mức độ đại trang thiết bị đƣợc sử dụng dự án xem mức độ đầu tƣ trang thiết bị có đảm bảo phù hợp với tốc độ phát triển chung kinh tế hay không đảm bảo tính khả thi cho dự án hay khơng E - Enviroment: đánh giá mức độ tác động đến môi trƣờng dự án để từ đƣa biện pháp phòng ngừa tác động xấu dự án tới môi trƣờng sống L - Legal: đánh giá lực pháp lý chủ đầu tƣ 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng thông tin phục vụ công tác thẩm định - Nâng cao chất lượng thu thập thông tin: Thông tin đầu vào để tính tốn thẩm định dự án cần đƣợc củng cố chất lƣợng, độ trung thực, 86 tính đầy đủ Ngân hàng cần tăng cƣờng tìm kiếm nguồn khai thác thơng tin khác bên cạnh nguồn cung cấp từ Doanh nghiệp Bên cạnh nguồn cấp thông tin đƣợc Ngân hàng khai thác hiệu nhƣ Internet, báo cáo Tổng cục thống kê, Ngân hàng Nhà nƣớc, Trung tâm thơng tin tín dụng CIC, cơng ty chứng khốn uy tín, tổ chức phân tích nhận định thị trƣờng ngồi nƣớc… Nhƣ trình bày trên, thơng tin từ nguồn cung cấp nhiều phục vụ cho mục đích khác nhau, để sử dụng hiệu thơng tin làm ngun liệu cho q trình thẩm định tài chính, cần có thêm bƣớc xử lý, loại bỏ thông tin không cần thiết không đúng, sàng lọc điều chỉnh thông tin để phù hợp với mục tiêu thẩm định tài dự án Để chuyên nghiệp hóa hoạt động thu thập xử lý thơng tin, Ngân hàng nên cân nhắc thành lập phận chuyên môn thực công tác cách độc lập Ngày hầu hết tổ chức tài chính, tín dụng lớn giới thành lập phận phân tích thị trƣờng riêng nhằm tạo nguồn tin đáng tin cậy, thuận tiện, chủ động cho việc sử dụng Kết phân tích phận số ngân hàng chí cịn đƣợc coi nguồn uy tín để cung cấp cho tổ chức, đơn vị bên Đây xu hƣớng mà BIDV nên cân nhắc áp dụng tƣơng lai - Thiết lập hệ thống thông tin nội hiệu quả: Trong bối cảnh thông tin từ nguồn thứ ba khách quan cịn khó tiếp cận nhƣ nay, ngân hàng cần có biện pháp thiết lập hệ thống thơng tin nội riêng để cán bộ, chi nhánh hệ thống chia sẻ kết nối thông tin dự án riêng lẻ, từ tổng hợp thành thơng tin tổng quát toàn diện thị trƣờng xây dựng Với vị ngân hàng hàng đầu Việt Nam thƣờng xuyên tham gia tài trợ vốn cho dự án lớn nhỏ khắp nƣớc, nguồn thông tin nội BIDV dự án doanh 87 nghiệp xây lắp đƣợc đánh giá rộng lớn, phong phú, đƣợc tổng hợp cách khoa học, cung cấp cho ngƣời sử dụng tranh tổng thể tƣơng đối chuẩn xác thị trƣờng xây dựng tình hình dự án triển khai Việt Nam Nhƣ việc xây dựng hệ thống chia sẻ thơng tin nội hiệu giúp Ngân hàng khắc phục hiệu tình trạng khan thơng tin từ nguồn bên ngồi - Triển khai chương trình dự báo: Hiện nhiều ngân hàng tổ chức phân tích nghiên cứu triển khai mơ hình, phần mềm hỗ trợ dự báo dựa nguyên lý xác suất thống kê với chất lƣợng dự báo ngày xác Với hoạt động đòi hòi đƣa nhiều giả định ƣớc lƣợng tƣơng lai nhƣ thẩm định tài dự án, cơng cụ dự báo góp phần hỗ trợ đắc lực để tăng cƣờng chất lƣợng rút ngắn thời gian thẩm định Đây hƣớng mới, nhiên sớm trở thành xu hƣớng tất yếu kinh tế, cần đƣợc BIDV trọng đầu tƣ có kế hoạch áp dụng bƣớc, việc triển khai công cụ nhƣ tƣơng đối tốn mẻ với tổ chức tín dụng Việt Nam 3.2.7 Giải pháp tƣ vấn chủ đầu tƣ Trong cơng tác thẩm định vai trị hồ sơ vay vốn mà chủ đầu tƣ cung cấp nguồn thông tin quan trọng thiếu với Ngân hàng Bên cạnh nguồn thơng tin khác cịn hạn chề số lƣợng nhƣ chất lƣợng để đảm bảo có đƣợc chất lƣợng tốt cho công tác thẩm định dự án vai trị hợp tác từ phía chủ đầu tƣ tránh khỏi - Chủ đầu tƣ cần am hiểu lĩnh vực lập dự án, thuê đơn vị tƣ vấn đầu tƣ xây dựng có kinh nghiệm chuyên sâu vào lĩnh vực mà dự án định thực Điều giúp dự án đƣợc lập với đầy đủ nội dung, xác, hợp lý, vừa tạo điều kiện để ngân hàng xem xét hồ sơ vay vốn thẩm định lại cách nhanh chóng, dễ dàng 88 - Chủ đầu tƣ phải ý thức đƣợc quan trọng công tác thẩm định dự án, nhằm đánh giá lại lần tính khả thi dự án sở để Ngân hàng định tài trợ vốn cho dự án nhƣ tránh đƣợc rủi ro cho nhà đầu tƣ phải đầu tƣ vào dự án khơng có tính khả thi Do chủ đầu tƣ luôn phải quan tâm trọng vào công tác lập dự án, cần xác định rõ để thực hiện, yếu tố ảnh hƣởng đến dự án, tính khả thi ln tính đến rủi ro nhƣ độ an toàn dự án Đồng thời phải xem xét đến khả trả nợ dự án tƣơng lai - Chủ đầu tƣ cần thƣờng xuyên thông tin cho Ngân hàng diễn biến triển khai dự án, vấn đề phát sinh trình triển khai để hai bên tìm kiếm giải pháp tháo gỡ, xử trí kịp thời Bên cạnh đó, q trình thực dự án, chủ đầu tƣ nên tích cực hỗ trợ Ngân hàng thực tái thẩm định định kỳ Điều không giúp Ngân hàng nắm bắt đƣợc tình hình dự án, mà giúp chủ đầu tƣ kịp thời nhìn thấy dấu hiệu bất ổn giải - Chủ đầu tƣ nên áp dụng quy định chế độ kế toán, kiểm toán Nhà nƣớc, bên cạnh cơng bố thơng tin đầy đủ, xác, thời gian Tránh tình trạng mục đích vay vốn mà cung cấp thơng tin sai lệch, vừa ảnh hƣởng tới Ngân hàng công tác thẩm định nhƣ uy tín mình, vừa tốn thời gian lập dự án, chi phí thẩm định chi phí có liên quan gây nên định sai lầm đầu tƣ vốn vào dự án không hiệu - Chủ đầu tƣ cần nhanh chóng cập nhật nghiên cứu quy định pháp luật hệ thống ngân hàng để nắm bắt đƣợc thay đổi có liên quan tới hoạt động mình, từ điều chỉnh dự án hồ sơ vay vốn cho hợp lý - Phối hợp chặt chẽ với cán thẩm định Ngân hàng sau tiến hành giải ngân, thực hợp đồng vay vốn nhằm phát giải kịp thời rủi ro xảy từ đảm bảo cho tổn thất từ rủi ro 89 3.2.8 Một số giải pháp khác * Tăng mức kinh phí cho công tác thẩm định Trong thực tế cán thẩm định tác nghiệp giấy tờ chủ yếu mà chƣa có điều kiện thời gian kinh phí để xuống sở doanh nghiệp kiểm tra thực tế Nếu mức kinh phí cho cơng tác thẩm định dự án tănng lên tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định thƣờng xuyên thực tế để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp vay vốn nhƣ tình hình thực dự án đầu tƣ, từ nâng cao hiệu công tác thẩm định tăng cƣờng đƣợc giám sát dự án sau giải ngân * Nâng cao công nghệ phục vụ công tác thẩm định Thực tế cho thấy cơng nghệ đóng vai trị chìa khố thành cơng nhiều lĩnh vực Trong việc thẩm định dự án đầu tƣ vậy, yếu tố cơng nghệ khơng thể thiếu, định đến xác kết luận Vì vậy, để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn trung dài hạn chi nhánh phải khơng ngừng đầu tƣ nâng cao số lƣợng chất lƣợng công nghệ phục vụ cho thẩm định: - Đổi mới, nâng cấp trang thiết bị văn phịng nhƣ: máy vi tính, máy photo, máy fax, điện thoại cố định Đây trang thiết bị phục vụ đắc lực cho công tác thẩm định dự án - Đầu tƣ chiều sâu vào phần mềm máy tính chuyên dụng hỗ trợ cho thẩm định Hiện nay, phần mềm máy tính đƣợc nâng cấp đổi không ngừng, ngày mang lại nhiều tiện ích xác công tác thẩm định dự án đầu tƣ 3.3 KIẾN NGHỊ Nhƣ đề cập cơng tác thẩm định công tác quan trọng lĩnh vực hoạt động Chi nhánh Thăng Long đặc biệt tầm quan trọng việc thẩm định dự án công tác phủ nhận Và dƣới số kiến nghị đề cho công tác thẩm định dự án để 90 có đƣợc chất lƣợng thẩm định tốt 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc ngành có liên quan - Bất dự án đầu tƣ cần có đƣợc phê duyệt quan Nhà nƣớc để đảm bảo thực theo định hƣớng phát triển ngành, vùng, lĩnh vực Vì mà Nhà nƣớc cần công bố chiến lƣợc, quy hoạch, kế hoạch tổng thể phát triển kinh tế nhƣ phát triển ngành, vùng, địa phƣơng đảm bảo công cho chủ đầu tƣ để sở ngân hàng lập kế hoạch giải ngân vào dự án cho phù hợp, có trọng tâm trọng điểm, tránh đầu tƣ lệch hƣớng không mang lại hiệu cho toàn kinh tế - Chịu ảnh hƣởng lớn từ quy định pháp luật để thực dự án đầu tƣ Vì nhà nƣớc cần hình thành xây dựng hệ thống pháp luật sách nhà nƣớc lĩnh vực Tài chính, Ngân hàng, Đầu tƣ, Đấu thầu, Xây dựng… cách đầy đủ, thống Trong việc xây dựng hệ thống pháp luật phải có thống cao hài hịa quan ban ngành, tránh việc quy định chồng chéo luật đơn vị ban hành văn cho đơn vị từ mà tránh tình trạng lách luật nhƣ khơng hiểu rõ luật làm sai luật - Hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn Ngân hàng khơng thể tách rời với Sở ban ngành có liên quan nhƣ Sở Xây dựng, Sở Kế hoạch Đầu tƣ, Sở Tài ngun mơi trƣờng, Sở địa chính, UBND Tỉnh (TP)… Vì có nhƣ cán thẩm định thu thập đƣợc thơng tin xác từ lĩnh vực khác có đƣợc mức độ tin cậy đảm bảo Nhƣ Sở ban ngành cần xây dựng hệ thống tiêu đánh giá yếu tố có liên quan đến hoạt động sở cịn thực cơng bố thơng tin cơng khai hàng năm NHTM chủ đầu tƣ dễ dàng sử dụng - Tổng cục thống thống kê phải thƣờng xuyên trình bày báo cáo 91 tổng kết tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ngành mà từ có đƣợc tiêu ngành mà ngân hàng sử dụng để đánh giá so sánh với hiệu tài dự án đầu tƣ nhƣ lực tài chủ đầu tƣ - Trong ngành cán trực tiếp phân tích đƣa định cho phép đầu tƣ cần phải thƣờng xuyên trau dồi kiến thức bên cạnh cần phải đƣợc bồi dƣỡng thƣờng xuyên đạo đức nhƣ tinh thần trách nhiệm công việc - Nhà nƣớc cần phải đạo doanh nghiệp phải nghiêm túc thực chế độ kế toán theo chuẩn mực kế toán mà Nhà nƣớc đặt Hơn ban hành quy chế bắt buộc phải kiểm toán thực cơng khai tốn doanh nghiệp, để từ giúp việc phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣ tình hình tài doanh nghiệp qua mà hạn chế phịng ngừa rủi ro - Các đơn vị kiểm toán độc lập cần nâng cao vai trị việc đánh giá lực tài chủ đầu tƣ, đặc biệt đơn vị kiểm toán độc lập đƣợc cấp giấy phép hoạt động thực kiểm toán công ty, doanh nghiệp tham gia thị trƣờng chứng khoán Các đơn vị kiểm toán cần phải thực theo phƣơng châm đạo đức nghề nghiệp đảm bảo việc kiểm tốn xác cơng Từ mà Ngân hàng có sở phối hợp chặt chẽ với đơn vị để đảm bảo tính xác đánh giá chủ đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng nguồn thông tin mà ngân hàng sử dụng để phân tích - Trong hồn cảnh diễn biến kinh tế giai đoạn vực dậy sau khủng hoảng tài tồn cầu gói kích cầu Nhà nƣớc thực cần thiết song đòi hỏi phải có sách sử dụng cho có hiệu Từ đƣa kinh tế phát triển theo kế hoạch 92 sách định 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc - Ngân hàng nhà nƣớc cần tiếp tục hồn thiện sách, quy định lĩnh vực ngân hàng, cần phối hợp với quan hữu quan xây dựng văn quy phạm dƣới luật nhƣ Nghị định, Thông tƣ, văn hƣớng dẫn… Ngân hàng nhà nƣớc cần có biện pháp nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro Trung tâm cần đƣa mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp, sở làm cho ngân hàng việc đánh giá, phân loại, xếp hạng doanh nghiệp nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án - Ngoài ngân hàng nhà nƣớc cần nâng cao vai trò trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) việc đảm bảo cung cấp thông tin kịp thời, đầy đủ, xác tình hình khách hàng…Trung tâm nên phối hợp với quan khác nhƣ tổng cục thống kê hay Bộ, ban ngành để có nguồn thơng tin đa chiều, đáng tin cậy - Ngân hàng nhà nƣớc nên tƣ vấn cho NHTM thông tin phƣơng hƣớng nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội, nhƣng ngành kinh tế mũi nhọn…để giúp cho NHTM nghiên cứu, thu thập thơng tin nhằm đón đầu nhu cầu đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng viêch thẩm định dự án hoạt động lĩnh vực - Ngân hàng nhà nƣớc cần hƣớng dẫn NHTM tăng cƣờng hợp tác việc cung cấp thông tin khách hàng cho nhằm hạn chế rủi ro Bên cạnh đó, ngân hàng nhà nƣớc cần có phối hợp với ban ngành đặc thù nhƣ Bộ xây dựng… để xây dựng hệ thống tiêu thức đánh giá doanh nghiệp hoạt động ngành cách thống nhất, tránh tình trạng doanh nghiệp nhƣng ngân hàng đánh giá, xếp loại khác gây khó khăn việc trao đổi thông tin - Hiện nay, chƣa có thống chung quy trình, nội dung thẩm định dự án NHTM dẫn đến thẩm định dự án NHTM có 93 kết khác Chẳng hạn việc tính lãi suất chiết khấu NHTM khác nên tiêu phản ánh hiệu tài dự án khác Điều gây khó khăn cho NHTM tiến hành đồng tài trợ cho dự án lớn Vì để tạo thuận lợi cho ngân hàng, ngân hàng nhà nƣớc cần nghiên cứu đƣa nguyên tắc chung, quy trình nội dung thẩm định thống cho hệ thống ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long chịu nhiều ảnh hƣởng BIDV việc thu hút nguồn nhân lực, kế hoạch sử dụng vốn, giải ngân, hay đối tƣợng khách hàng Đặc biệt với khoản vay lớn, vƣợt q thẩm quyền Chi nhánh khơng đƣợc phép tự định mà phải làm tờ trình lên Hội Sở xin ý kiến Do vậy, Hội Sở cần có nghiên cứu để ban hành quy định vai trò, nhiệm vụ, trách nhiệm Chi nhánh cách cụ thể rõ ràng Đồng thời đƣa hạn mức hoạt động cho Chi nhánh, Chi nhánh hoạt động không đảm bảo yêu cầu, đúng, đủ hạn mức phải chịu trách nhiệm trƣớc toàn hệ thống ngân hàng Nếu Chi nhánh đạt hạn mức có sách ƣu đãi khen thƣởng nhƣ Từ kích thích tính độc lập, tự giác, nâng cao tinh thần trách nhiệm ý chí phấn đấu Chi nhánh - Quy trình, nội dung, phƣơng pháp thẩm định mà Chi nhánh Thăng Long áp dụng quy định chung đƣợc áp dụng cho toàn hệ thống BIDV nƣớc Tuy nhiên nhiều nội dung cịn tình trạng chung chung, chƣa cụ thể rõ ràng chƣa sát thực trạng chi nhánh Với nội dung thẩm định dự án cần nêu rõ: áp dụng phƣơng pháp nào,kết cần đạt đƣợc … - Hội Sở cần có quan tâm sát với chi nhánh, có kế hoạch tra, kiểm tra hoạt động đơn vị Từ rút hạn chế, thiếu sót, đúc rút thành học kinh nghiệm cho Chi nhánh khác vận dụng Bên cạnh ngân hàng cần tích cực tổ chức hội nghị tổng 94 kết kinh nghiệm thẩm định, hội thi cán thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngân hàng nhằm tăng cƣờng hiểu biết phối hợp chi nhánh đơn vị trực thuộc - Hội Sở có biện pháp tăng cƣờng vai trị hệ thống thu thập, phân loại, xử lý thông tin để cung cấp cho chi nhánh Đồng thời nhanh chóng nắm bắt thay đổi hệ thống pháp luật, sách Nhà nƣớc phổ biến cho đơn vị để sở có điều chỉnh hoạt động hợp lý, nâng cao hiệu kinh doanh tránh tình trạng bị thụ động làm trái với quy định 95 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – chi nhánh Thăng Long với giải pháp kiến nghị đƣợc đƣa dựa thực trạng tìm hiểu hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ Chi nhánh Đây giải pháp có tính chất hiệu khoa học có ý nghĩa thực tiễn để đem lại chất lƣợng cao cho công tác thẩm định dự án đầu tƣ Chi nhánh 96 KẾT LUẬN Nhƣ bối cảnh kinh tế giới Việt Nam chịu nhiều tác động xấu khủng hoảng tài giới vấn đề quan trọng đặt phải sử dụng nguồn lực vốn nhƣ ngƣời đất nƣớc cho có hiệu để từ đƣa đất nƣớc thoát khỏi ảnh hƣởng từ yếu tố khách quan môi trƣờng kinh tế Việt Nam cần phải có cách nhìn cho theo kịp nƣớc bạn thời đại Và việc lập kế hoạch kinh tế theo dự án đầu tƣ hiệu vấn đề cần thiết Điều quan trọng phải phân tích đánh giá đƣợc liệu dự án đƣa thực có thực hiệu đem lại lợi ích tƣơng lai hay khơng Vì mà chất lƣợng thẩm định dự án yếu tố phải cần đƣợc nâng cao Nhận thức rõ đƣợc tầm quan trọng công tác thẩm định dự án nhƣ Chi nhánh Thăng Long ln tìm biện pháp để thực việc thẩm định dự án đầu tƣ có hiệu cao Tuy nhiên nhiều nhân tố chủ quan nhƣ khách quan tác động đến chất lƣợng Trong luận văn này, tác giả sâu vào tìm hiểu, nghiên cứu phân tích để thấy rõ thực trạng chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long, thành tích đạt đƣợc nhƣ mặt hạn chế để đƣa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long cho có hiệu Tác giả xin chân thành cảm ơn tận tình giáo viên hƣớng dẫn khoa học PGS.TS Trƣơng Quốc Cƣờng Xin chân thành cảm ơn tới Khoa sau đại học – Học viện Ngân hàng tạo điều kiện giúp đỡ tác giả hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ Vì thời gian khả có hạn, tác giả mong muốn nhận đƣợc góp ý, giúp đỡ thầy cô hội đồng luận văn để đề tài đƣợc hoàn thành cấp độ nghiên cứu cao DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tơ Ngọc Hƣng (2014), Tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Nguyễn Văn Tiến (2013), Tín dụng Ngân hàng, Nhà Xuất Bản Thống Kê Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Giáo trình Lập thẩm định dự án đầu tư NXB ĐH KTQD Hà Nội xuất năm 2008, chủ biên PGS.TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt Lƣu Thị Hƣơng-Thẩm định tài dự án- NXB Tài chính-Hà Nội-2014 PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt TS Từ Quang Phƣơng (2007), Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân PGS.TS Lƣu Thị Hƣơng (2003), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Thống kê Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long, Báo cáo tổng kết năm 2013, 2014, 2015,2016 Chi nhánh 10 Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 11 Các báo, tạp chí: Tạp chí Ngân hàng, Thơng tin tài chính, Thời báo kinh tế 12 Quốc Hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng Số 47/2010/QH12 Quốc hội ban hành 13 Một số luận văn thạc sỹ tác giả khác PHỤ LỤC: PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ SỰ HÀI LÕNG VỀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ (Dành cho doanh nghiệp) Để hỗ trợ Ngân hàng BIDV Thăng Long việc thu thập thông tin phản hồi chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ để từ có điều chỉnh kịp thời, hợp lý, Ngân hàng BIDV Thăng Long mong quý doanh nghiệp hỗ trợ thực Thông tin mà quý công ty cung cấp để phục vụ cho mục đích nói trên, ngồi khơng dùng cho mục đích khác A THÔNG TIN DOANH NGHIỆP - Tên doanh nghiệp ……………………………………………………………… - Hoạt động kinh doanh:………………………………………………………… - Ngƣời đại diện:……………………………………………………………… - Địa chỉ:………………………………………………………………………… - Email……………………… Số điện thoại liên lạc………………… B ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ Xin vui lòng cho biết nhận xét doanh nghiệp chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ cách cách đánh dấu [x] vào mục tƣơng ứng theo quy ƣớc: I ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƢỢNG Kết Câu hỏi STT Tốt Mức độ quan tâm Phịng tín dụng đến khách hàng Việc tổ chức thực sách tín dụng Chi nhánh Các thủ tục cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Trung Bình Chƣa tốt Đánh giá doanh nghiệp lực cán thẩm định dự án Thái độ, cách ứng xử doanh nghiệp cán Chi nhánh Mức độ hài lòng khách hàng Trình độ sở vật chất, tốc độ xử lý thông tin Chi nhánh Các hoạt động marketing, quảng bá hình ảnh Chi nhánh Tình hình xử lý vấn đề phát sinh tranh chấp Việc hƣớng dẫn lập dự án, chỉnh sửa dự án 10 đề nghị vay vốn, thủ tục hồ sơ cán doanh nghiệp II Ý KIẾN BỔ SUNG (NẾU CÓ) ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn hợp tác quý doanh nghiệp, Chúc quý doanh nghiệp mạnh khỏe, thành công!