Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh ba đình (tt)

1 Sự cần thiết đề tài: Tại Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình, số lượng dự án vay vốn DN thẩm định tài trợ vốn có tăng trưởng năm qua, đặc biệt giai đoạn 2012 - 2014 Tuy nhiên, chưa tương xứng với phát triển mạnh mẽ DN địa bàn lực Chi nhánh Có nhiều nguyên nhân, khách quan lẫn chủ quan, hạn chế công tác thẩm định dự án nguyên nhân hàng đầu Trong thời gian tới, tình hình kinh tế dự kiến khả quan hơn, việc mở rộng khối lượng, quy mô cho vay dự án phải gắn với chất lượng cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro, tổn thất cho ngân hàng Nhận thức cần thiết phải nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư giai đoạn nay, em chọn đề tài "Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình" để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ kinh tế Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp NHTMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2011 - 2014 - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình đến năm 2020 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay dự án Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình Phạm vi nghiên cứu: Thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình, giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng nghiên cứu luận văn phương pháp thống kê so sánh năm, tiêu để thấy kết đạt hạn chế công tác thẩm định dự án hoạt động cho vay Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng dựa liệu thu thập liệu sơ cấp thứ cấp, từ phân tích tổng hợp, đánh giá thực trạng phát triển, rút nguyên nhân tìm hướng giải Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Thẩm định dự án đầu tư chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình CHƢƠNG 1: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VÀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Chương giới thiệu vấn đề tổng quan thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại, đưa khái niệm dự án đầu tư, hoạt động cho vay theo dự án, chất lượng thẩm định dự án đầu tư, đưa tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 1.1 Những vấn đề thẩm định dự án đầu tƣ hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Dự án đầu tư: Khái niệm dự án đầu tư: Dự án đầu tư tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo đối tượng định nhằm đạt tăng trưởng số lượng, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian xác định Phân loại dự án đầu tư: - Căn vào quy mơ tính chất, loại cơng trình chính, dự án phân thành loại: dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B dự án nhóm C theo tiêu chí quy định pháp luật đầu tư công - Căn vào thời gian vay vốn: Dự án vay vốn ngắn hạn dự án vay vốn trung dài hạn - Căn vào lĩnh vực đầu tư: dự án đầu tư cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực sở hạ tầng, lĩnh vực dịch vụ, lĩnh vực văn hóa xã hội - Căn vào tính chất hoạt động đầu tư: Dự án đầu tư mới, dự án mở rộng sản xuất kinh doanh, dự án thay thế, dự án đầu tư chiều sâu 1.1.2 Hoạt động cho vay theo dự án NHTM Cho vay theo dự án NHTM hình thức cho vay, theo ngân hàng cho khách hàng sử dụng khoản tiền định để thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lãi theo thỏa thuận Đặc điểm hoạt động cho vay theo dự án NHTM số tiền cho vay lớn, thời gian cho vay dài, nhiều biến động rủi ro cao lãi suất cao 1.1.3 Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án hoạt động cho vay NHTM việc tổ chức, thẩm tra, xem xét, phân tích cách khách quan, khoa học, hệ thống tồn diện tất khía cạnh liên quan đến tính pháp lý, tính khả thi, hiệu khả trả nợ dự án trước định cho vay Vai trị việc thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM: - Thẩm định hồ sơ cấp tín dụng diễn thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng tốt nhu cầu cấp tín dụng khách hàng - Dự đốn rủi ro xảy ảnh hưởng tới trình triển khai thực dự án Từ đó, đưa biện pháp góp ý với doanh nghiệp nhằm giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tính khả thi dự án - Thơng qua thẩm định tài dự án đầu tư, Ngân hàng có sở tương đối vững để xác định kết đầu tư, thời gian hoàn vốn trả nợ từ dự án chủ đầu tư, xác định giá trị khoản vay, thời hạn, lãi suất, hình thức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện cho hoạt động dự án có hiệu - Thơng qua thẩm định tài dự án đầu tư, Ngân hàng có sở để kiểm tra việc sử dụng vốn đảm bảo mục đích an tồn vốn - Thơng qua thẩm định tài dự án đầu tư, ngân hàng lựa chọn khơng bỏ sót khách hàng tốt, dự án tốt, có khả hồn trả vốn vay Bên cạnh đó, tư vấn cho khách hàng giải pháp đảm bảo hiệu hoạt động dự án, giảm thiểu rủi ro cho khoản vay 1.1.4 Quy trình nội dung thẩm định dự án hoạt động cho vay NHTM Quy trình thẩm định: - Thu thập tài liệu, thơng tin cần thiết - Xử lý - phân tích - đánh giá thơng tin - Lập tờ trình thẩm định dự án đầu tư Nội dung thẩm định dự án đầu tư: - Thẩm định dự toán đầu tư nguồn tài trợ - Thẩm định kế hoạch doanh thu - chi phí - lợi nhuận hàng năm dự án - Thẩm định dòng tiền hàng năm dự án - Thẩm định hiệu tài dự án - Thẩm định rủi ro 1.2 Chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư: Chất lượng thẩm định dự án góc độ NH thể việc sở phân tích, đánh giá cách khách quan, toàn diện, sâu sắc, NH định tài trợ cho dự án mà sau dự án mang lại hiệu tài trả gốc lãi cho ngân hàng dự kiến Có nghĩa sau thẩm định, ngân hàng đánh giá dự án khả thi có khả đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng Từ đó, nâng cao chất lượng cho vay, hỗ trợ việc định cho vay với phương châm sinh lợi an toàn 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính: Việc xem xét cho vay tuân thủ quy trình thẩm định NHTM Mơ hình tổ chức công tác quản lý cho việc thẩm định tài dự án có hiệu khơng Hơn nữa, mơ hình tổ chức phải thực tinh giản, gọn nhẹ, tránh tình trạng chồng chéo cơng việc trách nhiệm Nội dung thẩm định cần đảm bảo tính đầy đủ, cập nhật, đảm bảo xây dựng hệ thống tiêu tài cách khoa học, đầy đủ, xác Thơng tin thu thập cần đảm bảo tính đầy đủ, đa dạng, cập nhật, uy tín xác Đảm bảo vai trị tư vấn q trình thẩm định Dự báo rủi ro xảy đưa biện pháp khắc phục kịp thời 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng Tỷ lệ dự án triển khai thành công thực tế Tỷ lệ dự án phải điều chỉnh lại tiêu đánh giá hiệu tài so với dự án ban đầu phê duyệt Chỉ tiêu cấu dư nợ trung dài hạn Chỉ tiêu nợ hạn trung dài hạn Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng trung dài hạn 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ 1.3.1 Những nhân tố khách quan Nhân tố từ phía doanh nghiệp vay vốn: tính trung thực trình độ chủ doanh nghiệp Tính trung thực ảnh hưởng tới chất lượng thơng tin mà họ cung cấp Trình độ lập, thẩm định, thực dự án chủ doanh nghiệp gây khó khăn cho ngân hàng cơng tác thẩm định dẫn đến giảm chất lượng thẩm định 1.3.2 Những nhân tố chủ quan Bộ máy tổ chức, điều hành thẩm định: bố trí xếp, phân cơng trách nhiệm quyền hạn cho cá nhân chế kiểm tra, giám sát Chất lượng thông tin: bao gồm nhiều nguồn thông tin khác nhau: từ khách hàng, từ quan có thẩm quyền, từ NHNN từ nguồn khác ti vi, báo chí… Phương pháp thẩm định: quy trình thẩm định cách áp dụng tiêu thẩm định tài dự án Trang bị kỹ thuật, sở vật chất Nhân tố người: Trình độ đạo đức cán thẩm định CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH 2.1 Tổng quan NHCT – Chi nhánh Ba Đình 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương – Chi nhánh Ba Đình: Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình thức đời tháng năm 1988, thành viên trực thuộc hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, hạch toán độc lập Hiện nay, Chi nhánh đặt trụ sở 34 Cửa Nam – Hồn Kiếm – Hà Nội Cơ cấu máy tổ chức NHCT Ba Đình gồm có Giám đốc, Phó giám đốc, phịng ban 12 phịng giao dịch Các phòng, tổ cụ thể sau: - Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn, Tổ tài trợ thương mại - Phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ - Phòng bán lẻ - Phòng tổng hợp - Phòng kế tốn - tổ điện tốn - Phịng hành - 12 phịng giao dịch Trong có 04 phịng giao dịch loại 08 phòng giao dịch loại 2.1.2 Những kết đạt NHCT Ba Đình thời gian qua (2011-2014) Các hoạt động kinh doanh Chi nhánh: hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động tài trợ thương mại, hoạt động kế toán 2.2 Thực trạng chất lƣợng thẩm định dự án hoạt động cho vay NHCT Ba Đình thời gian qua 2.2.1 Nội dung công tác thẩm định dự án Quy trình thẩm định hệ thống NHCT thực qua bước: Tìm kiếm tiếp cận khách hàng, Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, Thẩm định đề xuất định tín dụng, Quyết định cấp tín dụng, Thơng báo tín dụng cho khách hàng, ký kết hợp đồng tín dụng Nội dung cơng tác thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay NHCT Chi nhánh Ba Đình: - Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án - Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án - Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật - Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án - Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn - Thẩm định doanh thu, chi phí dự án - Đánh giá hiệu mặt tài dự án khả trả nợ dự án - Phân tích rủi ro dự án 2.2.2 Phân tích chất lượng thẩm định dự án NH Cơng thương Chi nhánh Ba Đình 2.2.2.1 Theo tiêu định tính Thứ nhất, tn thủ quy trình thẩm định: Chỉ tiêu đo lường dựa kết kiểm tra Trụ sở NHCT thơng qua phịng ban: Kiểm tra kiểm sốt nội khu vực, Kiểm toán nội NHCT đánh giá mức độ tuân thủ chi nhánh thông qua Chỉ số lỗi tuân thủ dựa kết theo dõi chi nhánh phịng nghiệp vụ Trụ sở bên Kết luận đoàn kiểm tra chi nhánh khơng có hồ sơ vi phạm trọng yếu quy trình thẩm định Thứ hai, mơ hình tổ chức quản lý Việc phân chia nhiệm vụ cán QHKH CBTĐ tránh tình trạng chồng chéo, chun mơn hóa Song bên cạnh bất cập thủ tục rườm rà, thời gian thẩm định lâu hơn, q trình thẩm định phát sinh mâu thuẫn ý kiến đánh giá cán khác Thứ ba, nội dung thẩm định Nhìn chung nội dung thẩm định dự án dừng lại nội dung chủ yếu đặc trưng Thứ tư, thu thập thông tin Chủ yếu thơng tin mà NHCT Ba Đình có từ phía khách hàng cung cấp Tuy nhiên, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam lại có hệ thống trang thiết bị thông tin đại, kết nối tồn hệ thống Thứ năm, vai trị tư vấn Hiện tại, tư vấn cịn chưa mang tính chất chun mơn cao, đóng góp tương đối nhỏ sơ Thứ sáu, dự báo rủi ro đưa biện pháp khắc phục: việc cảnh báo rủi ro chưa thực trọng chưa có đội ngũ phân tích cách có hệ thống 2.2.2.2 Theo tiêu định lượng - Trong năm trở lại đây, tỷ lệ dự án triển khai thành công thực tế đạt kết tốt có xu hướng tăng trưởng Tỷ lệ cho thấy chất lượng thẩm định tài ngân hàng tương đối tốt - Tỷ lệ số lượng dự án phải điều chỉnh lại số tiêu thấp, 13% Tuy nhiên, tỷ lệ dư nợ phải điều chỉnh lại tương đối cao, năm 2013 dự án điều chỉnh dư nợ điều chỉnh 38% cho thấy chất lượng thẩm định dự án lớn chưa đạt yêu cầu - Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn tổng dư nợ giai đoạn 2011-2014 tăng liên tục từ 36,3% lên 47% Tỷ lệ ngày tăng phần thể ngân hàng dự án đầu tư có chất lượng ngày ngân hàng chấp nhận đầu tư - Tỷ lệ nợ hạn NHCT Ba Đình cao năm 2011, đến năm 2012 giảm xuống 3,2% 2013, 2014 giảm xuống 2% Qua đây, thấy cố gắng Chi nhánh việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án năm gần 2.3 Chỉ tiêu vòng quay vốn trung dài hạn mức thấp 0,04 – 0,16 vòng Đánh giá chất lƣợng thẩm định dự án hoạt động cho vay NHCT Ba Đình thời gian qua 2.3.1 Kết đạt - Nhờ có quy trình tốt tn thủ nghiêm túc cán thẩm định, ta thấy chất lượng thẩm định NHCT Ba Đình ngày nâng cao - Các phòng ban phân chia nhiệm vụ rõ ràng, khơng bị chồng chéo, có phối hợp hợp tác làm việc phòng ban từ kiểm tra giám sát lẫn nâng cao chất lượng thẩm định - Nội dung thẩm định dự án nói chung hay nội dung thẩm định tài dự án nói riêng tờ trình thẩm định coi sở vững cho việc đưa định cho vay cấp có thẩm quyền - Việc áp dụng khoa học công nghệ chi nhánh trọng quan tâm 2.3.2 Hạn chế - Mơ hình tổ chức chi nhánh cịn cần có thời gian để đánh giá cụ thể mức độ hiệu Bên cạnh đó, mơ hình cịn có nhược điểm cần nhiều thủ tục hơn, thời gian thẩm định lâu không tránh khỏi việc bất đồng ý kiến đánh giá CBQHKH CBTĐ - Trong q trình thẩm định tài dự án, số nội dung thẩm định cịn rập khn việc phân tích, đánh giá - Thơng tin chủ yếu mang tính chất chủ quan người cung cấp mà phần lớn từ khách hàng vay vốn - CBTĐ chưa đưa ý kiến tư vấn cho nhà đầu tư để dự án đảm bảo tính khả thi hiệu - Vấn đề dự báo đưa phương pháp phòng ngừa rủi ro chưa thực hiệu quả, việc đưa giải pháp chưa cụ thể chưa hạn chế rủi ro tới mức thấp 2.3.3 Nguyên nhân - Nguyên nhân chủ quan: Do chế tín dụng hành, Hạn chế việc thu thập thơng tin, Trình độ thẩm định dự án Chi nhánh chưa cao, chưa chuyên nghiệp - Nguyên nhân khách quan: Hệ thống thông tin Ngân hàng chưa phát triển, Hệ thống văn pháp luật nhiều bất cập, chưa đầy đủ đồng bộ; Tình trạng thiếu trung thực lực hạn chế chủ đầu tư CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH 3.1 Định hƣớng phát triển NHTMCP Cơng thƣơng Ba Đình - NHCT Ba Đình hướng đến mục tiêu trở thành chi nhánh phát triển mạnh hệ thống NHCT - Về hoạt động tín dụng, Chi nhánh trọng cơng tác phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động khu vực tiềm năng, đa dạng hóa sản phẩm cho vay phù hợp với đối tượng khách hàng, tiếp tục đào tạo đội ngũ nhân viên giỏi, có tính cạnh tranh cao - Về hoạt động huy động vốn, nhằm đảm bảo chủ động hoàn toàn nguồn vốn, đáp ứng kịp thời, đầy đủ vốn cho hoạt động cho vay,Chi nhánh định hướng đa dạng hố loại hình huy động, điều hành lãi suất huy động linh hoạt, phù hợp với mặt huy động vốn địa bàn - Định hướng tài trợ vốn cho dự án vay vốn: Đa dạng hoá loại hình lĩnh vực cho vay đầu tư dự án, Tăng cường công tác thẩm định, quản lý, giám sát tín dụng đảm bảo tăng trưởng tín dụng liền với chất lượng tín dụng ất lƣợ 3.2 ạt độ NHTMCP Cơng thƣơng Chi nhánh Ba Đình 3.2.1 Giải pháp Hồn thiện quy trình thẩm định cơng tác tổ chức thẩm định dự án Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án hoạt động cho vay Nâng cao chất lượng cán Hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thơng tin Hiện đại hố trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án 3.2.2 Kiến nghị Từ giải pháp đưa ra, đặt yêu cầu cần phải có đạo sát hỗ trợ tích cực từ phía Chính phủ; đồng thời, cần có phối hợp đồng quan chức liên quan Tác giả nêu số kiến nghị số Bộ, Ngành trực tiếp ảnh hưởng đến hiệu thực giải pháp như: Chính phủ ngành liên quan, Ngân hàng Nhà nướ ệt Nam Kết luận Việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao công tác thẩm định dự án đầu tư vấn đề có phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan nhiều đối tượng, đồng thời cơng việc địi hỏi có thời gian lâu dài Do khuôn khổ luận văn cao học, tác giả tập trung giải vấn đề sau: Thứ nhất, trình bày rõ hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại sở lý luận chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Thứ hai,đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp NHTMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình từ kết quả, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp NHTMCP Công thương Chi nhánh Ba Đình Thứ ba, đưa giải pháp chủ yếu, có tính thực tiễn nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp NHTMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình đề xuất số kiến nghị với Ngân hàng, chủ đầu tư cấp có liên quan nhằm tạo mơi trường thuận lợi cho việc hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh Với khả có hạn, vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định, tác giả có nhiều cố gắng để hồn thành luận văn Vì vậy, mong ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý bạn đọc quan tâm đến vấn đề  ... pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình CHƢƠNG 1: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VÀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT... lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Chương... án, chất lượng thẩm định dự án đầu tư, đưa tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 1.1 Những vấn đề thẩm định dự án đầu tƣ hoạt động