Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh hà nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ DƯƠNG QUỲNH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH HÀ NAM CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRƯƠNG QUỐC CƯỜNG HÀ NỘI - 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác./ NGƯỜI CAM ĐOAN Vũ Dương Quỳnh CÁC CHỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DT : Doanh thu ĐT : Đầu tư HĐKD : Hoạt động kinh doanh HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTD : Hợp đồng tín dụng LN : Lợi nhuận NCKT : Nghiên cứu khả thi NH : Ngắn hạn NHĐT&PT : Ngân hàng Đầu tư phát triển NHNN : Ngân hàng Nhà nước ĐTT : Đồng tài trợ NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCPCT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương NHTMCPNT : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TĐDA : Thẩm định dự án TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSC : Trụ sở TSCĐ : Tài sản cố định VĐT : Vốn đầu tư VLĐ : Vốn lưu động VLXD : Vật liệu xây dựng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU TT Bảng số Tên bảng biểu Trang Sơ đồ 1.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Sơ đồ 1.2 Điểm hoà vốn lý thuyết 22 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Doanh số cho vay theo dự án NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam 48 Bảng 2.3 Tình hình sản xuất kinh doanh 52 Bảng 2.4 Một số tiêu tài chủ yếu 53 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Giá bán xi măng Hà Nội tháng 05/2003 55 Bảng 2.7 Kết tính tốn phương án 57 10 Bảng 2.8 Kết độ nhạy dự án theo phương án 58 11 Bảng 2.9 Kết tính theo phương án 60 12 Bảng 2.10 Kết độ nhạy dự án theo phương án 60 13 Bảng 2.11 Vốn tham gia đồng tài trợ ngân hàng 61 Một số tiêu kinh doanh chủ yếu từ năm 2006 đến năm 2009 Dự báo nhu cầu thị trường sản lượng xi măng đến năm 2020 Việt Nam 47 54 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG- DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Dự án đầu tư 1.1.2 Thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.2 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Quan niệm chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2 Đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.3 Tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.3 KINH NGHIỆM THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC 1.3.1 Kinh nghiệm thẩm định dự án ngân hàng nước 1.3.2 Kinh nghiệm thẩm định dự án số ngân hàng thương mại Việt Nam 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG- DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh đầu tư theo dự án Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG- DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư trung- dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư dây truyền 2nhà máy xi măng Bút Sơn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NAM 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG - DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 3.1.1 Định hướng kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam đến đến năm 2015 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 3.2.1 Củng cố vị công tác thẩm định dự án đầu tư hoạt động tín dụng trung- dài hạn 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 3.2.3 Hồn thiện nội dung thẩm định 3.2.4 Đảm bảo tính độc lập công tác thẩm định dự án 3.2.5 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin 3.2.6 Đầu tư hệ thống trang thiết bị công nghệ thông tin tiên tiến, đại 3.2.7 Đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ chuyên gia thẩm định dự án 3.2.8 Thực tốt qui định bảo đảm tiền vay 3.2.9 Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm sốt cơng tác thẩm định dự án 3.2.10 Phát huy vai trò tư vấn ngân hàng chủ đầu tư dự án 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam q trình thực cơng nghiệp hố- đại hố đất nước Theo đó, nhu cầu vốn trung- dài hạn nhằm tăng cường sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang thiết bị lớn Những năm qua, tốc độ đầu tư kinh tế có tăng trưởng mạnh mẽ, khơng thể khơng kể đến vai trò ngân hàng thương mại với tư cách nhà tài trợ cho dự án đầu tư Cho vay theo dự án đầu tư hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng, đồng thời tiềm ẩn rủi ro cao Chính vậy, trước định liên quan đến việc cho vay dự án, ngân hàng thường phải xem xét kỹ tất khía cạnh dự án để đánh giá tính khả thi, hiệu khả trả nợ dự án đó, sở để định việc cho vay hay không cho vay Ngân hàng Thời gian qua, công tác thẩm định Dự án Ngân hàng thương mại nhiều hạn chế Hậu nhiều định lựa chọn đầu tư dự án khơng xác như: Cho vay dự án có hiệu thấp, khơng trả nợ cho ngân hàng, ngược lại có bỏ qua dự án tốt Điều không làm ảnh hưởng xấu đến kết hoạt động kinh doanh thân ngân hàng mà làm cho nguồn lực kinh tế phân phối không hiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam ngân hàng thương mại lớn hoạt động địa tỉnh Hà Nam, chiếm thị phần đầu tư tín dụng lớn, đồng thời có tỷ trọng cho vay Dự án trung dài hạn cao Tuy nhiên, kết hoạt động cho vay theo dự án Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam đạt chưa tương xứng với qui mô đầu tư, nợ hạn đầu tư cho vay vào dự án cao tiềm ẩn nhiều rủi ro Một nguyên nhân hàng đầu công tác thẩm định dự án đầu tư nhiều hạn chế Từ đó, tơi chọn đề tài: "Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam" làm mục tiêu nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá làm rõ số vấn đề lý luận công tác thẩm định dự án ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng công tác thẩm định Dự án trung dài hạn NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án trung - dài hạn NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Thẩm định dự án đầu tư vấn đề rộng lớn, luận văn tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung - dài hạn lấy thực tiễn NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam làm minh chứng ; - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung vào nghiên cứu thẩm định dự án đầu tư trung dài hạn NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam từ năm 2006 đến 2009 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, diễn giải quy nạp, Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận phụ lục, luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung- dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung- dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung- dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam chịu chi phối quyền địa phương (đối với vấn đề có liên quan) Hầu hết dự án đến ngân hàng quan có thẩm quyền phê duyệt Nhiều nơi lợi ích địa phương, yêu cầu ngân hàng thương mại có NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam phải cho vay với mức vốn định, Ngân hàng chưa thẩm định dự án, chưa biết hiệu dự án Điều có ảnh hưởng đến tính độc lập ngân hàng thẩm định dự án đầu tư Trong đó, yêu cầu ngân hàng, thẩm định dự án, điều quan tâm trước tiên dự án có nhu cầu thu hút nguồn tài có khả tạo lợi ích tài Trên sở phân tích dịng tiền đánh giá tiềm sinh lời, nhu cầu tài chính, khả trả nợ… Vì vậy, thẩm định dự án, ngân hàng thẩm định theo quy trình với nội dung quan điểm ngân hàng, kết không nên đầu tư tạo đối lập với quyền địa phương mức độ việc thực mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội địa phương mà việc lý giải dễ dàng Muốn phát huy tính chủ động độc lập ngân hàng trình thẩm định dự án đầu tư cần thực số nội dung sau: - Quán triệt từ lãnh đạo chi nhánh cán thẩm định giữ vững vai trò độc lập xem xét thẩm định dự án đầu tư; - Nêu cao vai trị tham mưu Ngân hàng cho cấp Uỷ, quyền địa phương trình xây dựng, thẩm định lựa chọn dự án - Phân biệt rõ chức quản lý nhà nước với quản lý hành kinh tế, tránh can thiệp sâu quan quản lý nhà nước vào hoạt động chuyên môn đơn vị sản xuất - kinh doanh 3.2.5 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin Thông tin yếu tố quan trọng nhất, có tính chất định đến chất lượng cơng tác thẩm định dự án Theo mơ hình nay, Trụ sở 93 NHNo&PTNT Việt Nam, Phịng, Ban chức tiếp nhận, xử lý, tổng hợp, phân tích lưu trữ thơng tin tín dụng cho tồn hệ thống; tạo lập kho lưu trữ liệu thơng tin tín dụng tập trung khách hàng tiềm NHNo&PTNT Việt Nam cung cấp thơng tin cho chi nhánh hệ thống để phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động thẩm định dự án nói riêng tồn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Có thể nói khối lượng công việc lớn song số lượng cán lại hạn chế, nên dẫn đến công tác thu thập thông tin đặc biệt thông tin khách hàng, ngành hàng cịn nghèo nàn, chất lượng thơng tin thấp, khơng có dự báo, cảnh báo nguy rủi ro đầu tư vào khách hàng, ngành hàng gặp khó khăn Tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam chưa có phận thu thập, xử lý cung cấp thông tin riêng biệt mà chủ yếu kiêm nhiệm thực cán tín dụng trực tiếp quan hệ với khách hàng Mặt khác, trình độ cán thẩm định chi nhánh không đồng nên độ xác thơng tin nhiều khơng cao Để có hệ thống thơng tin phong phú, đa dạng với chất lượng cao, đáp ứng tốt yêu cầu thẩm định dự án, góc độ ngân hàng sở cần thực số biện pháp sau đây: Một là, thành lập phận chuyên trách cán chuyên trách có nhiệm vụ thu thập, tổng hợp, phân loại cung cấp thông tin tín dụng phục vụ cho cơng tác thẩm định chi nhánh, đồng thời cung cấp cho phận chức thơng tin kinh tế - tài - ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam Hai là, cán thẩm định: Có trách nhiệm tiếp xúc với khách hàng, kênh thông tin để thu thập đầy đủ thơng tin cần thiết phục vụ cho q trình thẩm định, phân tích, đánh giá rủi ro quản lý tín dụng Định kỳ có 94 trách nhiệm cập nhật kịp thời thông tin khách hàng môi trường kinh doanh khách hàng vừa để phục vụ cho cơng tác tín dụng, đồng thời cung cấp cho phận chuyên trách thông tin chi nhánh Ba là, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán làm công tác thông tin gắn với chế thưởng phạt nghiêm minh Lãnh đạo phận chun trách thơng tin tín dụng lãnh đạo Phịng tín dụng phải chịu trách nhiệm kiểm tra, bảo đảm tính hợp lý thơng tin thu nhận truyền Trụ sở Thơng thường số nguồn thông tin trực tiếp phục vụ cho công tác thẩm định dự án sau: - Thông tin định hướng đầu tư Nhà nước; sách ưu đãi đầu tư, ưu đãi thuế; dự báo biến động xảy giá cả, tỷ giá hối đối… Những thơng tin cần để Ngân hàng thẩm định giá bán sản phẩm, hạch toán chi phí sản xuất kinh doanh, xác định lãi suất ngân hàng - Hồ sơ pháp lý khách hàng: Tư cách pháp nhân; cấu tổ chức điều hành doanh nghiệp; Năng lực quản lý trình độ học vấn, chuyên môn kinh nghiệm điều hành Ban lãnh đạo doanh nghiệp - Tình hình tài hoạt động kinh doanh doanh nghiệp: Qui mô doanh nghiệp vốn, lao động, doanh thu thuần; tiêu tài hoạt động khả toán nhanh, khả toán ngắn hạn, vòng quay hàng tồn kho, hiệu sử dụng tài sản, nợ dài hạn, nợ phải trả…; tiêu thu nhập: Tổng thu nhập trước thuế/doanh thu, tổng thu nhập trước thuế/tổng tài sản có, tổng thu nhập trước thuế/nguồn vốn chủ sở hữu; dòng tiền từ hoạt động kinh doanh, … - Các thông tin bảo đảm tiền vay doanh nghiệp: Phương thức bảo đảm, giá trị TSBĐ, loại TSBĐ, chứng quyền sở hữu hợp pháp TSBĐ, tính khoản TSBĐ, … 95 - Một số thông tin phi tài chính: + Lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp: Thời gian hoạt động, thành tựu thất bại; tình trạng hoạt động doanh nghiệp; uy tín thương hiệu, … + Tình hình quan hệ tín dụng với ngân hàng: Thời gian quan hệ vay vốn với ngân hàng; số lần vay vốn kể từ khách hàng bắt đầu thiết lập quan hệ tín dụng; loại sản phẩm khách hàng sử dụng ngân hàng; dư nợ thời hạn khoản vay NHTM khác; xếp hạng khoản vay doanh nghiệp ngân hàng; số lần vi phạm thời hạn toán chậm trả khoản nợ NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam, … + Tình hình sản xuất kinh doanh, sở vật chất kỹ thuật công nghệ doanh nghiệp; môi trường kinh doanh yếu tố thị trường tác động đến dự án hoạt động kinh doanh doanh nghiệp - Các thông tin liên quan trực tiếp đến dự án mà NH thẩm định: Định hướng, sách Đảng Nhà nước ngành hàng, mặt hàng dự án; mức độ đại máy móc thiết bị, cơng nghệ; lực cạnh tranh sản phẩm, thị trường tiêu thụ sản phẩm; yếu tố đầu vào; kế hoạch, chiến lược kinh doanh lâu dài Chủ đầu tư dự án 3.2.6 Đầu tư hệ thống trang thiết bị công nghệ thông tin tiên tiến, đại Vai trị thơng tin quan trọng, song để thu thập, xử lý, lưu trữ thơng tin cách hiệu phải kể đến hỗ trợ thiết bị, kỹ thuật Công nghệ thông tin ứng dụng vào ngành Ngân hàng làm tăng khả thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin đầy đủ, nhanh chóng Mặt khác, trang thiết bị kỹ thuật cịn hỗ trợ cho thẩm định xác, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian thẩm định, tăng khả việc tính tốn phức tạp việc sử dụng phần mềm chuyên dụng, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án 96 - Cần ưu tiên trang bị hệ thống máy tính đại, tốc độ cao nối mạng cho phòng tín dụng Trụ sở chi nhánh - Tiếp tục hồn thiện, nâng cấp chương trình phần mềm phục vụ cho công tác thẩm định dự án, như: Nâng cấp, hồn thiện modul quản lý tín dụng hệ thống IPCAS; chương trình quản lý văn diễn đàn trao đổi nghiệp vụ toàn hệ thống - Triển khai xây dựng mua chương trình phần mềm đại phục vụ trực tiếp cho công tác thẩm định dự án - Xây dựng phần mềm đại phục vụ trực tiếp cho công tác thẩm định để nâng cao hiệu rút ngắn thời gian xử lý thông tin thẩm định, khắc phục tình trạng thẩm định thủ cơng - Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ tin học cho cán tín dụng cán làm cơng tác thẩm định dự án toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, có NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam 3.2.7 Đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ chuyên gia thẩm định dự án Con người trung tâm q trình hoạt động, việc hồn thiện phương pháp thẩm định nâng cao chất lượng thẩm định dự án Ngân hàng suy cho cán thẩm định thực hồn thiện đến mức độ q trình chuyển biến đội ngũ Mỗi ngân hàng tuỳ thuộc vào nhu cầu, khối lượng công tác thẩm định yêu cầu tiến độ công việc để bố trí số lượng cán thẩm định Trong thời gian qua, đội ngũ cán thẩm định NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam có phát triển chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu công tác thẩm định dự án, chưa đào tạo từ đầu không thường xuyên bồi dưỡng, đào tạo lại Để khắc phục nhược điểm này, NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam cần xây dựng đội ngũ chuyên gia thẩm định dự án chuyên sâu theo ngành hàng, lĩnh vực định Chuyên gia thẩm định phải 97 người hiểu biết rộng, nắm bắt thông tin cách nhanh nhậy thường xuyên cập nhật thơng tin, có khả hoạch định chiến lược đầu tư vốn dài hạn cho Ngân hàng Tuy nhiên, để làm điều địi hỏi phải có thời gian sớm chiều làm Trước mắt Ngân hàng cần thực số giải pháp sau: - Bổ sung đủ số lượng, nâng cao chất lượng đồng thời có sách động viên, khuyến khích hợp lý chế tài xử lý vi phạm nghiêm khắc đội ngũ cán thẩm định TSC chi nhánh Để giảm bớt áp lực công việc, nâng cao chất lượng hiệu công tác thẩm định, đội ngũ cán thẩm định cần bổ sung số lượng, nâng cao chất lượng Khâu thẩm định coi khâu kiểm sốt trước cho vay Chính vậy, cán thẩm định phải người có tư cách phẩm chất đạo đức tốt, khơng có trình độ chuyên môn giỏi nghiệp vụ ngân hàng mà phải chuyên gia số lĩnh vực, ngành kinh tế kỹ thuật định Chất lượng đội ngũ cán thẩm định yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng kết thẩm định Chính vậy, việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định cần thiết nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định dự án nói chung, thẩm định dự án trung dài hạn nói riêng 3.2.8 Thực tốt qui định bảo đảm tiền vay Cũng giống NHTM khác, NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản đầu tư cho vay Các biện pháp bảo đảm tiền vay mà NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam áp dụng bao gồm: Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay; Bảo lãnh tài sản bên thứ 3; bảo lãnh tài sản hình thành từ vốn vay Căn vào lực tài khách hàng, tính khả thi hiệu khoản vay, NHNo&PTNT 98 tỉnh Hà Nam lựa chọn áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nêu - NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam quán triệt thực nghiêm túc đạo NHNo&PTNT VN bảo đảm tiền vay: Các dự án cho vay thiết phải có đủ tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba Các hợp đồng chấp, cầm cố phải qua công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm theo qui định - Khi nhận tài sản chấp, cầm cố thủ tục giấy tờ, cần kiểm tra thực tế tài sản để xác định xác quyền sở hữu, giá trị thực tài sản khách hàng vay vốn nhằm ngăn chặn tránh tượng lừa đảo làm giả giấy tờ sở hữu - Tài sản bảo đảm chấp phải đáp ứng đủ điều kiện pháp lý kinh tế theo quy định hành, đảm bảo không tranh chấp Khi thực nội dung này, Ngân hàng cần yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh cam kết văn việc tài sản khơng có tranh chấp quyền sở hữu phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết - Nâng tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản nhằm mục đích giảm thiểu tối đa rủi ro dài hạn Thực biện pháp bảo đảm tài sản bổ sung khoản cho vay dự án chưa đủ tài sản chấp theo qui định - Tài sản nhận bảo đảm phải phép giao dịch có tính khoản cao: Đó tài sản mà Pháp luật cho phép không cấm mua, bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, chấp, bảo lãnh giao dịch khác, xử lý thu hồi nợ dễ dàng, nhanh chóng 3.2.9 Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm sốt cơng tác thẩm định dự án Để đảm bảo quy trình, quy chế thẩm định tuân thủ đắn, đầy đủ, cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Hội sở 99 chi nhánh, có NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nghiệp vụ Công tác phải tiến hành với bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh kết thúc trình thẩm định, bao gồm giai đoạn: Kiểm soát trước; Kiểm soát Kiểm soát sau Yêu cầu người làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải người có kinh nghiệm, nắm rõ tường tận quy chế, quy trình thẩm định, có óc quan sát tinh tế, người thận trọng khéo léo kiểm tra, kiểm sốt phải tránh phiền hà Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phòng nhiều xử phạt 3.2.10 Phát huy vai trò tư vấn ngân hàng chủ đầu tư dự án Vai trò tư vấn ngân hàng chủ đầu tư cần thiết Vai trò hoạt động tư vấn ngân hàng thể chỗ: Giúp chủ đầu tư xây dựng dự án, lựa chọn việc sản xuất sản phẩm gì, cung cấp thơng tin thị trường sản phẩm đó, phương án kỹ thuật sao, nhập thiết bị cơng nghệ, tính tốn nguồn tài trợ cho dự án với lãi suất Bên cạnh đó, cán thẩm định cần giúp đỡ chủ đầu tư tính tốn hiệu kinh tế sở dự kiến trình kinh doanh, thu lợi nhuận diễn tương lai, đồng thời có cảnh báo chủ đầu tư rủi ro mà dự án gặp phải thơng qua phương pháp công cụ dự báo rủi ro dự án để chủ đầu tư đề biện pháp hạn chế rủi ro, đảm bảo dự án hoạt động hiệu quả, trả nợ ngân hàng đầy đủ gốc lãi Việc tư vấn cho khách hàng ý nghĩa khách hàng mà cịn ý nghĩa ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Hiện nay, sở pháp lý quan trọng công tác thẩm định dự án đầu tư luật khuyến khích đầu tư nước Ngồi cịn có văn 100 luật hướng dẫn chi tiết thi hành luật luật khác có liên quan luật doanh nghiệp Nhà nước, luật công ty, luật đất đai, luật dân Tuy nhiên, thực tế việc thẩm định dự án đầu tư cịn nhiều khó khăn mặt pháp lý hệ thống pháp luật Việt Nam, chuyển sang kinh tế thị trường, q trình hình thành, chưa đồng bộ, có lĩnh vực chưa có quy định khơng qn, sơ hở số quy định thay đổi thường xuyên Để hoàn thiện nâng cao hiệu qủa thẩm định dự án đầu tư, thiết nghĩ Chính phủ nên quan tâm giải số vấn đề sau: - Phê duyệt công khai quy hoạch phát triển kinh tế xã hội ngành, địa phương, - Có xếp lựa chọn dự án theo theo không gian, thời gian, có thứ tự ưu tiên, quy hoạch chi tiết dự án đầu tư - Quy hoạch nguồn vốn đầu tư cân ngành, dự án - Ban hành quy định đơn giá xây dựng tổng hợp, suất vốn đầu tư, định mức tiêu hao nguyên vật liệu, cho ngành, lĩnh vực cụ thể - Thực sách kinh tế nhiều thành phần, tách bạch chức quản lý nhà nước với chức sản xuất kinh doanh, tạo môi trường kinh doanh bình đẳng, doanh nghiệp cá nhân tự chịu trách nhiệm phần vốn sở dự án phê duyệt - Hoàn thiện sách sử dụng quy hoạch đất đai lĩnh vực đầu tư, phát triển lành mạnh thị trường bất động sản - Ban hành quy định thực chế độ kế tốn, thống kê, cơng bố thơng tin, kiểm tốn cơng khai kiểm tốn doanh nghiệp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Về sách tiền tệ : để NHTM phát huy tính tự chủ, động, NHNN cần ban hành sách lãi suất linh hoạt, phù hợp với điều kiện thực tế, tiến dần tới chuẩn quốc tế, không nên tạo tư tưởng ỷ lại vào quy 101 chế, sách Một tượng phổ biến Chính sách điều hành lãi suất, tỷ giá, tiền tệ cần linh hoạt theo tín hiệu thị trường, giảm bớt quy định mang tính hành bắt buộc Thời gian qua, để thực mục tiêu kiềm chế lạm phát, NHNN có biện pháp can thiệp mang tính hành vào hoạt động NHTM, cụ thể việc quy định biên độ cho việc ấn định lãi suất huy động lãi suất cho vay NHTM, hay quy định biên độ tỷ giá giao dịch USD gây khó khăn cho NHTM việc thực chiến lược mở rộng tín dụng đảm bảo cân đối đủ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập khách hàng - Về thể lệ, chế độ cho vay: theo văn hướng dẫn thực quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, thời gian thẩm định định cho vay cho vay trung dài hạn không 45 ngày kể từ cán thẩm định nhận hồ sơ khách hàng Việc quy định cho ta thấy Ngân hàng thực quan tâm đến công tác thẩm định dự án đầu tư, coi nghiệp vụ phức tạp đòi hỏi nhiều thời gian nghiên cứu, cân nhắc Tuy nhiên, với thời gian gây ảnh hưởng đến tiến độ đầu tư, chí làm hội kinh doanh doanh nghiệp Ngoài nhiều thủ tục hành phức tạp cịn làm cho q trình thẩm định bị chồng chéo Do vậy, định hướng chung cho việc cho vay, quy định xét duyệt cho vay hợp lý khoa học thực cần thiết - Về hạn mức tín dụng: Hạn mức tín dụng cơng cụ sách tiền tệ nhằm điều tiết lượng tiền cung ứng kiểm soát lạm phát tăng trưởng kinh tế Các NHTM vào hạn mức tín dụng cho phép để có sách mở rộng hay thu hẹp quy mô tổng dư nợ cho vay Thông thường, NHNN hạn chế NHTM cách quy định hạn mức tín dụng Như vậy, cơng cụ hạn mức tín dụng phải linh hoạt trước thay đổi kinh tế Vì vậy, vấn đề đặt NHNN nên quản lý 102 giao hạn mức tín dụng để vừa kích thích tăng trưởng kinh tế vừa thực mục tiêu điều hành sách tiền tệ giai đoạn Hiện nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng cần phải đáp ứng để thực mục tiêu tăng trưởng kinh tế Với công cụ hạn mức tín dụng, rõ ràng NHTM bị kiềm chế chặt chẽ hoạt động cho vay Thực tế năm qua cho thấy, tốc độ huy động vốn nhàn rỗi bình quân hàng năm tăng nhanh, nhiên loại hình đầu tư dài hạn cịn chưa phổ biến, nên để đảm bảo hiệu kinh doanh NHTM phải ngày tăng dư nợ cho vay Mặt khác e ngại tâm lý người gửi tiền làm cho công tác huy động vốn gặp khơng khó khăn Với tình hình đó, việc áp đặt hạn mức tín dụng chặt chẽ gây áp lực lớn đến cung cầu vốn tín dụng Hơn nữa, thời kỳ kinh tế phát triển, vấn đề mở rộng nâng cao lực sản xuất tất yếu, tăng trưởng kinh tế trì mức độ cao địi hỏi nghiên cứu điều chỉnh cách điều hành công cụ hạn mức tín dụng cho phù hợp với tình hình như: Chỉ thực hạn mức tín dụng hệ thống NHTM để từ đưa biện pháp điều hành phù hợp hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, đồng thời cần tăng cường cơng cụ khác sách tiền tệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở, , 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - NHNo&PTNT Việt Nam cần hoàn thiện văn hướng dẫn thực chi tiết, cụ thể làm sở cho cán thực thẩm định dự án Bên cạnh NHNo&PTNT Việt Nam phải định sách, chế độ phù hợp thời kỳ - Về mức phán cho vay : Với mức phán vào phân loại khách hàng phân loại chi nhánh có nhiều thuận lợi, nhiên với mức phán nhiều khách hàng phải trình 103 Trụ sở phê duyệt (kể phần vốn lưu động), điều làm cản trở, không đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, giảm khả cạnh tranh chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam cần quy định mức phán đối tượng khách hàng, ngành hàng, địa bàn sở quy mô sản xuất kinh doanh, lực tài chính, mức độ tín nhiệm khách hàng để giao quyền chủ động cho chi nhánh thành viên - Về sách lãi suất: NHNo&PTNT Việt Nam qui định mức lãi suất cho vay Ngân hàng cho vay khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định NHNN hướng dẫn Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam lãi suất cho vay thời điểm ký hợp đồng tín dụng Ngân hàng cho vay công bố mức lãi suất cho vay nêu cho khách hàng biết Như vậy, theo nội dung thoả thuận lai suất hai yếu tố định quy định NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam quan hệ cung cầu vốn Tuy nhiên, điều thể thực tế là, Việt Nam hoạt động NHTM bị hạn chế nhiều, lãi suất tiền gửi lãi suất tiền cho vay NHNN quy định Điều không phù hợp với kinh tế thị trường cạnh tranh lấy hiệu làm mục tiêu hàng đầu NHNo&PTNT Việt Nam cần phân khúc thị trường giao quyền chủ động cho đơn vị vận dụng lãi suất phù hợp để tăng lực cạnh tranh, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng nói chung cơng tác đầu tư dự án nói riêng KẾT LUẬN CHƯƠNG Với mục tiêu hồn thiện thẩm định tài dự án cho vay NHNo&PTNT Hà Nam; sở với nội dung lý thuyết phương pháp trình bày rõ chương thực trạng phân tích chương (cùng với kết quả, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế), luận văn đưa loại giải pháp thiết thực với công tác TĐDA đầu tư trung dài hạn cho vay NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam 104 KẾT LUẬN Công tác thẩm định dự án đầu tư trung dài hạn cho vay hoạt động đầy phức tạp, đòi hỏi kinh nghiệm thực tế kết hợp với lý thuyết đại Việc nghiên cứu giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư trung dài hạn vấn đề có phạm vi rộng, phức tạp, liên quan đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, đồng thời cơng tác địi hỏi có thời gian lâu dài Trong khuôn khổ luận văn này, tác giả đưa vấn đề chung lý luận, đánh giá thực trạng công tác TĐDA đầu tư trung dài hạn giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng TĐ DA đầu tư mang tính thiết thực phục vụ cho công tác thẩm định dự án cho vay NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam, hy vọng góp phần vào cơng đổi đạt nhiều thành công hoạt động đầu tư tín dụng NHNo&PTNT Hà Nam nói chung, TĐDA đầu tư trung dài hạn nói riêng Luận văn hoàn thành với mong muốn đóng góp phần nhỏ nhằm hồn thiện TĐDA đầu tư trung dài hạn cho vay NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam Tuy nhiên, khuôn khổ giới hạn thời gian, điều kiện công tác khả tiếp cận nhiều hạn chế nhiều vấn đề phức tạp mẻ lý luận thực tiễn nên trình hồn thành luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận ý kiên đóng góp q báo nhà khoa học, nghiên cứu quan tâm vấn đề này, để có điều tác giả tiếp tục nghiên cứu bổ sung để hoàn thiện cơng trình nghiên cứu Để hồn thành luận văn này, nỗ lực, cố gắng thân, tơi hướng dẫn giúp đỡ tận tình TS Trương Quốc Cường – Khoa Sau đại học Học viện ngân hàng Cho phép lần bày tỏ lời cảm ơn trân thành sâu sắc đến TS Trương Quốc Cường, thày cố giáo, Ban lãnh đạo đồng nghiệp NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam doanh nghiệp giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Xin trân thành cảm ơn ! 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO M Baher El Hifnawi – Joseph Tham “Thẩm định dự án đầu tư”, Chương trình đào tạo kinh tế Fulbright Hồ sơ vay vốn khách hàng Viện phát triển quốc tế Harvard, “Chương trình thẩm định quản lí dự án” TS Dương Thị Bình Minh, “Lý thuyết Tài – Tiền tệ” Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh PGS-TS Vũ Cơng Tuấn “Thẩm định dự án đầu tư” Nxb thành phố Hồ Chí Minh Nghị định Chính Phủ “Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình” Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 7/2/2005 Chủ đề nâng cao phân tích tài lập sơ đồ rủi ro, Chương trình đào tạo kinh tế Fulbright Arthur Meidan, Bank Marketing Management (1991) David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại(1997), Nhà Xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội 10 Garr D.Smith, Danny R Arnold, Bobby G Bizzell, Chiến lược sách lược kinh doanh(1997), Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11 Học viện Ngân hàng (2001) "Tín dụng Ngân hàng" - Nxb Thống kê, Hà Nội; 12 Lê Văn Tư - Lê Tùng Vân - Lê Nam Hải (2000) "Ngân hàng Thương mại" - Nxb Thống kê 13 Miskin, Tiền tệ, Ngân hàng, Thị trường tài chính(1994), Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước (2005) “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại việt nam”, NXB Phương Đông, HN 106 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004) "Luật ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng"(Sửa đổi) - Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước, (1998- 2002),“Văn pháp quy,” ; 17 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nam, “Báo cáo tổng kết hàng năm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà Nam”; 18 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam “các văn pháp qui” 19 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, (2001) “Chiến lược phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đến năm 2010”; 20 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, “Báo cáo tổng kết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam hàng năm”; 21 Ngô Hướng, Phan Đình Thế, Quản trị kinh doanh ngân hàng(2002), Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 22 Nguyễn Duệ (2001), Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 23 Peter S Rose, James Wkolari, Các định chế tài chính(1994), Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 24 Prederics Mishkin (1994) "Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính"-Nxb Khoa học kỹ thuật; 25 Trần Thành Quảng (2004) “Bàn cầm cố, chấp tài sản bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ 1.10.2004 107