Hiệu quả đầu tư tín dụng theo dự án tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh hà nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN VĂN DƯƠNG HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THẾ KHẢI HÀ NỘI - 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác./ NGƯỜI CAM ĐOAN Trần Văn Dương CÁC CHỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước DT: Doanh thu DN: Dư nợ DNNH: Dư nợ ngắn hạn DNDH: Dư nợ trung dài hạn LN: Lợi nhuận NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM: Ngân hàng thương mại 10 SXKD: Sản xuất kinh doanh 11 TSCĐ: Tài sản cố định 12 TSLĐ: Tài sản lưu động 13 TCTD: Tổ chức tín dụng 14 VNĐ: Việt Nam Đồng 15 QH: Quá hạn DANH MỤC BẢNG BIỂU TT Bảng số Tên bảng biểu Trang Bảng 2.1 Một số tiêu kinh doanh chủ yếu từ năm 2006 đến năm 2009 42 Bảng 2.2 Huy động vốn theo thành phần kinh tế qua năm 43 Bảng 2.3 Vốn huy động phân theo loại tiền tệ (Ngoại tệ qui VNĐ) 44 Bảng 2.4 Tốc độ tăng trưởng đầu tư tín dụng qua năm 47 Bảng 2.5 Cơ cấu huy động vốn tính theo thời gian 52 Bảng 2.6 Doanh số cho vay thu nợ 54 Bảng 2.7 Cơ cấu tín dụng ngắn hạn với tín dụng trung dài hạn 55 Đồ thị 2a Tăng trưởng dư nợ cho vay theo dự án qua năm 55 Bảng 2.8 Hệ số sử dụng vốn bình quân 56 10 Bảng 2.9 Tình hình Nợ hạn 59 MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ THEO DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……………………………… 1.1 KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát hình thành phát triển ngân hàng thương mại 1.1.2 Kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 10 1.2 ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 177 1.2.1 Đặc trưng dự án đầu tư vấn đề thẩm định dự án 177 1.2.2 Đầu tư tín dụng theo dự án ngân hàng thương mại 233 1.3 HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 26 1.3.1 Khái niệm hiệu đầu tư tín dụng theo dự án 26 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu đầu tư theo dự án 27 1.4 KINH NGHIỆM ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI 31 1.4.1 Kinh nghiệm nước 31 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam 355 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM…………………………………………………………………37 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 37 2.1.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam 37 2.1.2 Huy động vốn 42 2.1.3 Đầu tư vốn 45 2.1.4 Dịch vụ Ngân hàng 48 2.2 THỰC TRẠNG ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN TỈNH HÀ NAM 50 2.2.1 Quy trình đầu tư vốn tín dụng theo dự án phân cấp phán tín dụng 50 2.2.2 Nguồn vốn đầu tư theo dự án 51 2.2.3 Kết đầu tư theo dự án 53 2.2.4 Hiệu kinh tế đầu tư theo dự án 56 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 58 2.3.1 Những mặt 58 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 60 2.3.3 Nguyên nhân tồn đầu tư theo dự án trung dài hạn 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM…………………………………… 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ QUAN ĐIỂM NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 66 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng 66 3.1.2 Một số quan điểm nâng cao hiệu hoạt động đầu tư tín dụng theo dự án 66 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ TÍN DỤNG THEO DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ NAM 68 3.2.1 Giải pháp nguồn vốn 68 3.2.2 Giải pháp đầu tư tín dụng theo dự án 70 3.2.3 Hoàn thiện đổi cơng nghệ ngân hàng 76 3.2.4 Có chiến lược đối phó với biến động thị trường 76 3.2.5 Dự báo nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng đầu tư theo dự án Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam thời gian tới 78 3.3 KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Đối với Nhà nước 82 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 84 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 87 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 90 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thực sách đổi Đảng Nhà nước, kinh tế Việt Nam đạt thành tựu quan trọng, kinh tế phát triển nhanh ổn định, lạm phát thấp, có đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng Để thúc đẩy phát triển nhanh kinh tế đòi hỏi nhu cầu vốn đầu tư lớn, đặc biệt nhu cầu vốn tín dụng trung dài hạn dành cho dự án lớn như: xây dựng sở hạ tầng xây dựng khu công nghiệp tập trung, đầu tư đổi thiết bị, đổi kỹ thuật cơng nghệ Nắm bắt nhu cầu kinh tế, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam (viết tắt Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam), không ngừng đổi mạnh mẽ hoạt động mình, mở rộng đầu tư, dành tỷ lệ vốn ngày tăng cho đầu tư trung dài hạn, đầu tư cho dự án lớn nhằm góp phần thúc đẩy tốc độ tăng trưởng kinh tế đại bàn, thực nghiệp công nghiệp hóa - đại hố đất nước Mặc dù đạt kết quan trọng rút số học kinh nghiệm, việc đầu tư dự án Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nam cịn có tồn bất cập định Vì vậy, luận văn chọn đề tài "Hiệu đầu tư tín dụng theo dự án Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam" làm mục nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Tập trung phân tích, hệ thống hóa, làm rõ vấn đề lý luận hiệu đầu tư tín dụng theo dự án ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư theo dự án Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nam từ năm 2006 đến năm 2009, rút mặt được, vấn đề tồn tại, nguyên nhân tồn - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư theo dự án Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Những vấn đề tín dụng ngân hàng, dự án đầu tư, tín dụng đầu theo dự án - Thực trạng đầu tư tín dụng theo dự án Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam, tập trung giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2009 chủ yếu tín dụng trung dài hạn - Đưa giải pháp nâng cao hiệu kinh tế đầu tư tín dụng theo dự án Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam thời gian tới Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế từ phương pháp vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp nghiên cứu cụ thể như: điều tra, phân tích, tổng hợp so sánh, sử dụng mơ hình tốn, kinh tế lượng với trợ giúp kỹ thuật vi tính để thực nội dung đề tài Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo Luận văn kết cấu thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề hiệu đầu tư tín dụng theo dự án Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng đầu tư tín dụng theo dự án Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu đầu tư tín dụng theo dự án Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Hà Nam CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ THEO DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát hình thành phát triển ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hóa Quá trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng; đến lượt mình, phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng ngân hàng loại gọi ngân hàng thợ vàng Việc lưu hành đồng tiền riêng quốc gia vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại giao lưu quốc tế tạo yêu cầu đúc đổi tiền cửa trung tâm thương mại Người làm nghề đúc, đổi tiền, thực kinh doanh tiền tệ cách đổi ngoại tệ lấy tệ ngược lại lợi nhuận thu từ chênh lệch giá mua - giá bán Người làm nghề đổi tiền thường người giàu, trước làm nghề cho vay nặng lãi, họ thường có két tốt cất giữ để đảm bảo an toàn Do yêu cầu cất giữ tiền lãnh chúa, nhà buôn nhiều người làm nghề đổi tiền thực nghiệp vụ cất giữ hộ Thực cất giữ hộ làm tăng thu nhập, tăng khả đa dạng loại tiền, tăng quy mô tài sản người kinh doanh tiền tệ Việc cất giữ hộ nhiều người khác điều kiện để thực toán hộ Thanh toán qua trung gian làm nảy sinh tốn khơng dùng tiền mặt, đến lượt nó, ưu điểm tốn khơng dùng tiền mặt thu hút thương gia gửi tiền nhiều Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại (bạc vàng), chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, toán hộ, vừa đúc tiền cho vay nặng lãi Họ người tìm nghề kinh doanh tiền hoạt động NHTM nói chung, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng thời gian tới - Chính sách ưu tiên đẩy mạnh xuất phủ Để triển khai định hướng này, vừa qua Chính phủ thực thi hàng loạt giải pháp giảm thuế xuất khẩu, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư, việc thành lập Quỹ hỗ trợ tín dụng xuất Theo hàng loạt mặt hàng truyền thống chiếm tỷ trọng vay lớn ngân hàng thời gian qua gạo, thuỷ sản, cà phê, nằm danh mục vay vốn ưu đãi Như vậy, định hướng ưu tiên đẩy mạnh xuất Chính phủ mặt có tác động thuận lợi đến hoạt động đầu tư ngân hàng lĩnh vực xuất song đồng thời thách thức lớn ngân hàng phải đối mặt với việc chuyển dời vốn doanh nghiệp xuất lớn sang Quỹ hỗ trợ phát triển, thị phần cho vay ngân hàng chắn bị ảnh hưởng - Xuất nhân tố thuận lợi doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi + Tình hình trị trật tự xã hội Việt Nam đánh giá có độ an toàn cao vùng, tốc độ phát triển kinh tế đạt mức tăng trưởng cao liên tục qua năm, đảm bảo điều kiện làm ăn yên ổn lâu dài Chính vậy, có khả nhà đầu tư nước chuyển dịch vùng đầu tư từ nước an toàn như: Thái Lan, Philipin, Indonexia, sang Việt Nam, vừa thuận lợi vừa thách thức cho NHTM nói chung, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng đầu tư dự án + Tiến trình hội nhập quốc tế thơng qua việc trở thành thành viên thức Tổ chức AFTA, WTO chắn mở nhiều hội cho doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt ngành dệt may, gia giầy, thuỷ sản - Nhu cầu vốn kinh tế lớn 79 + Để thực mục tiêu công nghiệp hố, đại hố đất nước, ngành cơng nghiệp mũi nhọn như: dầu khí, điện lực, viễn thơng, phát triển, triển khai dự án lớn Nhu cầu vốn cho dự án lớn + Do môi trường kinh doanh cải thiện nên thành phần kinh tế tư nhân doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tỏ n tâm đầu tư, nhu cầu vốn tăng lên nhanh chóng - Quyền tự tính tự chủ ngân hàng nâng cao + Chủ trương nâng cao quyền tự quyết, tự chịu trách nhiệm NHTM đầu tư cho vay + Cơ chế sách Nhà nước tiếp tục ban hành theo hướng thơng thống hơn, tạo điều kiện thuận lợi tối đa cho NHTM nói chung, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng việc cấp tín dụng đến khách hàng Như vậy, định hướng đa dạng hoá khách hàng, đa dạng hoá danh mục đầu tư Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam có điều kiện tốt để triển khai - Xu hướng phát triển kinh tế + Xu hướng chuyển sang đầu tư dự án, mở rộng SXKD thay đơn kinh doanh thương mại tiếp tục phổ biến có hướng phát triển nhanh thời gian tới tạo điều kiện thuận lợi để NHTM Việt Nam, mà cụ thể Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam cho vay trung dài hạn tạo thách thức quản trị khoản cân đối vốn + Định hướng chiến lược Nhà nước phát triển ngành cơng nghiệp mũi nhọn Đây hội để NHTM thực việc cho vay trung dài hạn dự án trọng điểm Nhà nước - Mức độ cạnh tranh cho vay ngân hàng thương mại ngày trở nên gay gắt 80 + Mặc dù nhu cầu vốn kinh tế lớn song nhìn chung tình hình tài doanh nghiệp chưa thực khỏe mạnh, phát triển SXKD chưa ổn định, lực quản lý cịn yếu Vì số lượng dự án phương án kinh doanh khả thi hiệu khơng nhiều Trong số vốn huy động NHTM lại cao xuất tình trạng cạnh tranh gay gắt, chí đơi thiếu lành mạnh NHTM + Các chi nhánh ngân hàng nước ngồi có kinh nghiệm lĩnh vực hoạt động tín dụng đầu tư theo dự án, ngồi khách hàng chủ yếu doanh nghiệp có vốn đầu tư nước thời gian tới ngân hàng mở rộng sang đối tượng cho vay khác nhằm cạnh tranh, giành giật thị phần từ hệ thống NHTM Nhà nước nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng + Cạnh tranh từ NHTM cổ phần: Với tỷ trọng thị phần tăng lên so với thị phần NHTM Nhà nước; mức độ cạnh tranh với NHTM Nhà nước nói chung với Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng NHTM cổ phần tương đối mạnh - Mơi trường đầu tư + Có thể nhận định cấu trúc thị trường ngân hàng cải thiện đáng kể, song hiệu hoạt động ngân hàng không thay đổi tương ứng diễn cấu: khả sinh lời hệ thống ngân hàng có tăng lên cịn thấp Các tiêu lợi nhuận/tổng tài sản lợi nhuận/tổng giá trị vốn vay tồn hệ thống ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng tăng lên chậm + Với môi trường kinh doanh môi trường pháp lý Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam khó theo đuổi mục tiêu sở hoạt động ngân hàng (đánh giá thông tin khách hàng hội đầu tư, đánh giá rủi ro thơng qua việc thẩm định tín dụng, quản trị tính khoản thông qua việc 81 thu hồi khoản vay) + Một yếu tố quan trọng khác tạo nên tiêu lợi nhuận thấp hệ thống ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng nằm yếu nguyên tắc kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Ngoài ra, tiêu thức phân loại khoản vay Ngân hàng Trung ương chưa hợp lý, hầu hết dựa thời gian phát sinh hạn, mà chưa phân loại sở rủi ro khoản vốn vay Việc ban hành Nghị định 163 đăng ký giao dịch bảo đảm thực tế tháo gỡ khó khăn cho NHTM nói chung, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng việc đưa định cho vay, cho vay khơng có bảo đảm tài sản ngân hàng khơng biết dựa tiêu thức để đưa định cho vay - Quá trình hội nhập Việc hội nhập với kinh tế khu vực tham gia vào tiến trình tồn cầu hố với thoả thuận song phương đa phương quốc gia (AFTA, APEC, WTO ) vấn đề tất yếu khách quan kinh tế nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng Trong bối cảnh thực điều khoản tiến trình tự hố, hội nhập thách thức mà hệ thống ngân hàng phải đối mặt lại trở nên khốc liệt Xu hướng tự hoá thương mại mở cửa thị trường tài ngân hàng kinh tế Việt Nam dẫn tới thay đổi chế môi trường hoạt động, gây tác động mạnh tới hoạt động ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nước 3.3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô môi trường pháp lý Việc ổn định tình hình kinh tế giúp cho chủ dự án ngân hàng yên tâm lĩnh vực hoạt động Đồng thời qua thúc đẩy hoạt động sản xuất 82 doanh nghiệp tăng nhu cầu mở rộng sản xuất, đổi dây chuyền công nghệ, dự án Với mơi truờng kinh tế ổn định, sách chế thích hợp tăng khả tính tốn cách khả thi cho dự án khơng chủ dự án mà ngân hàng Từ đó, điều kiện để gọi đầu tư nước vào Việt Nam tăng 3.3.1.2 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Cần quy định rõ quan Nhà nước có quyền cấp giấy phép thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế, lực doanh nghiệp tham gia vào mảng hoạt động SXKD Giấy phép kinh doanh quy mô hoạt động phải phù hợp với vốn sở hữu lực, trình độ quản lý thực tế Cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp 3.3.1.3 Đảm bảo tự chủ đầu tư vốn theo dự án; giảm, bãi bỏ việc cho vay theo định Cho đến nhận thấy can thiệp sâu vào định kinh doanh NHTM Nhà nước từ đơn vị quản lý hành giảm đáng kể Tuy nhiên, chưa bóc tách hồn tồn chức thương mại với chức sách khỏi hoạt động NHTM Nhà nước nên cịn tạo khó khăn cho NHTM Nhà nước đồng thời ảnh hưởng đến tính tự chủ tài ngân hàng Chính việc phải lúc thực hai chức năng: thương mại sách nên việc đánh giá tính hiệu NHTM Nhà nước trở nên khó khăn 83 khơng thực tế Điều khó khăn cho hoạt động chi nhánh, có Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam Nhà nước cần tách bạch việc cho vay thương mại cho vay theo đạo Chính phủ; trường hợp cho vay theo đạo Chính phủ thực dự án quốc gia, thực hỗ trợ DNNN cần có bảo lãnh Bộ tài cho khoản vay 3.3.1.4 Về bảo đảm tiền vay bảo lãnh vay vốn Nhà nước cần nghiên cứu chỉnh sửa hồn thiện sách cụ thể bảo đảm tiền vay, bảo lãnh vay vốn, tính hiệu lực hợp đồng bên Hiện TCTD gặp nhiều khó khăn vướng mắc thủ tục: chấp tài sản, bảo lãnh vay vốn DNNN, dự án lớn Chính phủ Trong đó, cho vay DNNN, dự án lớn Chính phủ, rủi ro ngân hàng cho vay phải gánh chịu không công 3.3.1.5 Xây dựng dự án cần đảm bảo tính khoa học, đảm bảo tính hiệu kinh tế thiết thực dự án Hiện nay, nhiều dự án xây dựng mang tính chủ quan, đầu tư bị rủi ro lớn Do vậy, cần giảm tính chủ quan ý chí, tự làm mà khơng tính đến hiệu kinh tế dự án, khơng tính đến hội nhập phân cơng lao động quốc tế theo lợi so sánh Việt Nam với nước khác khu vực giới Mọi dự án phải tính tốn hiệu kinh tế cách khoa học, khách quan thiết thực trước định phê duyệt, triển khai dự án đầu tư 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Có sách hợp lý tỷ giá lãi suất Chính sách tỷ giá lãi suất cho vay theo dự án có ý nghĩa quan trọng Do nguồn vốn cho vay dự án Nhà nước hầu hết có vốn ngoại tệ, đồng thời thường khoản vay lớn có thời hạn lâu dài Vì vậy, có biến động tỷ giá 84 ảnh hưởng không nhỏ hoạt động kinh doanh ngân hàng Để đảm bảo khả hoàn trả nợ, thu hồi vốn nhà đầu tư đòi hỏi tỷ giá Đồng Việt Nam so với loại ngoại tệ phải tương đối ổn định có tính lâu dài Do đó, để đảm bảo quyền lợi ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng cho vay vốn ngoại tệ dự án, Nhà nước cần có sách hợp lý để ngân hàng yên tâm đầu tư vốn 3.3.2.2 Kiến nghị chế bảo đảm tiền vay - Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay: Việc quy định TCTD giữ giấy chứng nhận sở hữu tài sản trước đưa tài sản vào sử dụng bất hợp lý, quan chức không làm thủ tục chứng nhận quyền sở hữu tài sản chưa hoàn chỉnh - Điều kiện khách hàng vay khơng có bảo đảm tài sản: + Khách hàng phải có tín nhiệm với TCTD cho vay, Điều khó cho ngân hàng xem xét cho vay lần đầu TCTD doanh nghiệp có tín nhiệm với TCTD khác cho vay trước đó; tình hình tài khả tài doanh nghiệp tốt, đảm bảo khả trả nợ + Doanh nghiệp phải có kết sản xuất kinh doanh có lãi hai năm liền kề với thời điểm xem xét cho vay: quy định đặc biệt vướng mắc thực Rất cần xem xét lại cho trường hợp: doanh nghiệp có lỗ luỹ kế hai năm giảm dần, doanh nghiệp bị lỗ phải sáp nhập với doanh nghiệp bị thua lỗ khác, doanh nghiệp có kết năm có lãi thời điểm xét cho vay lỗ, Đặc biệt, có doanh nghiệp nguyên nhân khách quan bị thua lỗ, trước đơn vị làm ăn tốt, ngân hàng cho vay cầm cố, chấp tài sản, lâm vào tình trạng khó khăn cần vốn để vực dậy mà ngân hàng khơng thể cho vay quy định 3.3.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng 85 Ngân hàng Nhà nước cần đạo thực số biện pháp sau: - Chỉ đạo Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) phận chi nhánh NHNN, phối hợp với tổ chức tín dụng thực tốt cơng tác thơng tin tín dụng hệ thống ngân hàng - Khẩn trương hướng dẫn trung tâm, phận thông tin NHTM công tác thu thập thông tin theo chế độ báo cáo phù hợp với chế độ kế toán hành Sớm chỉnh sửa chương trình hệ thống mẫu biểu để đảm bảo tính đồng công tác truyền tin Trung ương địa phương - Tăng cường công tác tra, kiểm tra xử lý TCTD thực không nghiêm túc quy định thông tin, báo cáo cơng tác tín dụng - Chỉ đạo NHTM để bước tăng cường sở vật chất, kỹ thuật cách đồng cho hệ thống thơng tin tín dụng, bước hồn thiện cơng tác tổ chức nâng cao trình độ cán làm công tác thông tin - Nâng cao chất lượng hiệu công tác thông tin rủi ro Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, mở rộng hình thức hoạt động thị trường liên ngân hàng, Hiệp hội ngân hàng việc phối hợp quản lý tín dụng, kịp thời phát hiện, ngăn chặn vụ lừa đảo phát sinh liên quan đến vốn cho vay ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp, chế quản lý, tra, kiểm tra quy định cụ thể đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ - tín dụng dịch vụ ngân hàng Các tổ chức tài chính, ngân hàng nước ngồi, tổ chức tín dụng quốc doanh quốc doanh phải thực theo chế tín dụng chung Ngân hàng Nhà nước, khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng - Ngân hàng Nhà nước cần ban hành cẩm nang chung quy trình, nội dung thẩm định dự án quan khoa học, Bộ Kế hoạch Đầu tư 86 ngân hàng phù hợp với thực tiễn Việt Nam nay, đồng thời để hịa nhập dần với thơng lệ quốc tế Chẳng hạn việc tính tốn tiêu điểm hồ vốn, NPV, IRR dự án có vay vốn ngân hàng điều kiện có lạm phát Mốc để so sánh tiêu dự án nhằm đưa định có cho vay hay khơng quan điểm tính nguồn trả nợ hàng năm 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nơng thơn Việt Nam Về sách lãi suất: NHNo&PTNT Việt Nam qui định mức lãi suất cho vay, ngân hàng cho vay khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định NHNN hướng dẫn Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam lãi suất cho vay thời điểm ký hợp đồng tín dụng Ngân hàng cho vay công bố mức lãi suất cho vay nêu cho khách hàng biết Như vậy, theo nội dung thoả thuận lãi suất hai yếu tố định, quy định NHNN, hướng dẫn NHNo&PTNT Việt Nam quan hệ cung cầu vốn Tuy nhiên, điều thể thực tế là, Việt Nam hoạt động NHTM bị hạn chế nhiều, lãi suất tiền gửi lãi suất tiền cho vay NHNN quy định Điều không phù hợp với kinh tế thị trường cạnh tranh lấy hiệu làm mục tiêu hàng đầu Tuy nhiên, sách lãi suất điều chỉnh theo hướng lãi suất cho vay lớn lãi suất tiền gửi tiến quan trọng quản lý lãi suất, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói riêng Kết luận chương Trong chương 3, Luận văn hoàn thành nội dung sau: - Nêu lên định hướng năm tới Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng đầu tư theo dự án nói riêng - Trên tảng tồn nguyên nhân phân tích chương 2, luận văn đưa giải pháp nâng cao hiệu đầu tư tín dụng theo dự án Chi nhánh 87 NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam để khắc phục tồn Đồng thời đưa đề xuất kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động tín dụng đầu tư dự án đạt kết tốt thời gian tới 88 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam thực chiến lược chuyển hướng sang mở rộng tín dụng đầu tư dự án Nhìn lại kết hoạt động tín dụng đầu tư dự án Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam năm qua thấy đem lại hiệu kinh tế tổng hợp cho kinh tế, chủ dự án ngân hàng Trong xu phát triển kinh tế môi trường kinh doanh nước ta năm tiếp theo, thấy hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng đầu tư dự án nói riêng thời gian tới có nhiều hội song nhiều thách thức Thành cơng ngân hàng nói chung, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam nói riêng năm vừa qua bản, khó khăn, tồn thách thức phải vượt qua Chính việc phát huy thành tựu đạt được, tiếp tục thực chương trình tái cấu định hướng hoạt động ngân hàng năm tới Thực mục tiêu phát triển kinh tế Đảng Nhà nước, vốn tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam đầu tư vào lĩnh vực quan trọng kinh tế; tập trung chủ yếu vào ngành kinh tế trọng điểm, đầu tư trung dài hạn vào dự án có hiệu kinh tế cao, có cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến có vai trị quan trọng kinh tế, góp phần đẩy nhanh tốc độ cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước Để nâng cao hiệu kinh tế đầu tư theo dự án năm tới cần thống cao số quan điểm chủ yếu vấn đề đầu tư tín dụng theo dự án, chủ động nắm bắt thuận lợi khó khăn nhân tố tác động Thực giải pháp kiến nghị cách đồng có chuyển động chung từ Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam, doanh nghiệp, cải cách hành chính, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nâng cao sức mạnh NHNo&PTNT Việt Nam, có Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại(1997), Nhà Xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội Garr D.Smith, Danny R Arnold, Bobby G Bizzell, Chiến lược sách lược kinh doanh(1997), Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2001) "Tín dụng Ngân hàng" - Nxb Thống kê, Hà Nội M Baher El Hifnawi - Joseph Tham “Thẩm định dự án đầu tư”, Chương trình đào tạo kinh tế Fulbright M Baher El Hifnawi - Joseph Tham “Thẩm định dự án đầu tư”, Chương trình đào tạo kinh tế Fulbright Miskin, Tiền tệ, Ngân hàng, Thị trường tài chính(1994), Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004) "Luật ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng"(Sửa đổi) - Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nam, “Báo cáo tổng kết hàng năm Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà Nam” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam “các văn pháp qui” 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, “Báo cáo tổng kết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam hàng năm” 11 Nghị định Chính Phủ “Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình” Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 7/2/2005 90 12 Nghị định Chính Phủ “Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình” Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 7/2/2005 13 Nghị định số 178/ 1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng 14 Nghị định số 43/1999/NĐ-CP ngày 29/06/1999 Chính phủ tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước 15 Ngơ Hướng, Phan Đình Thế, Quản trị kinh doanh ngân hàng(2002), Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 16 Nguyễn Ngọc Mai (1996), Phân tích quản lý dự án đầu tư, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 17 Peter S Rose, James Wkolari, Các định chế tài chính(1994), Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 18 PGS.PTS Võ Thanh Thu (1996), Quản trị Dự án đầu tư nước quốc tế, Nhà xuất Thống kế, Hà Nội 19 PGS-TS Vũ Công Tuấn “Thẩm định dự án đầu tư” NXB thành phố Hồ Chí Minh 20 Prederics Mishkin (1994) "Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính"-NXB Khoa học kỹ thuật 21 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng 22 Trường Đại học kinh tế quốc dân (2000), Giáo trình lập quản lý dự án đầu tư, Nhà xuất thống kê, Hà nội 23 TS Dương Thị Bình Minh, “Lý thuyết Tài – Tiền tệ” Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 24 Viện phát triển quốc tế Harvard, “Chương trình thẩm định quản lí dự án” 91 25 Viện phát triển quốc tế Harvard, “Chương trình thẩm định quản lí dự án” 26 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro TCTD 27 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP Thủ tướng Chính phủ ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm 28 NHNo&PTNT Việt Nam, Sổ tay tín dụng tháng 07/2004 29 NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD, ngày 31/03/2002 Chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 30 NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 1377/QĐ/HĐQT-TCCB, ngày 24/12/2007 việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT 31 NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT, ngày 03/02/2007 bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 92 93