Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh quảng ninh,

BỎ GIẢO DỤC VẢ ĐẢO TẠO r a n n NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM TẤT ĐẠT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH LUẬN VÃN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2008 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGẰN HÀNG PHẠM TẤT ĐẠT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THAM định Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ H O C V IỀ N N G Á N H À N G _ TRUNG TAM THÔNG T IN ^H Ư VIỆN t h VIEN số-.-LV-ỳịà Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS Đô Tất Ngọc HÀ NỘI-2008 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng tôi, số liệu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Người viết cam đoan Pham Tất Đat MUC LUC T rang LỜI NÓI Đ Ầ U CHƯƠNG 1: NH ŨNG VÂN ĐỂ BẢN VỂ CHẤT LƯỢNG THAM đ ịn h D ự ÁN ĐẦU T TRUNG VÀ DÀI H Ạ N 1.1 TỔNG QUAN VỀ DựÁN ĐAU Tư tham định DựÁN 1.1.1 Dự án đầu tư 1.1.2 Chu trình dự án 1.1.3 Thẩm định dự án đầu tư 1.1.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 1.2 CHẤT LƯỢNG THAM định Dự án đau tư nh ân Tố ẢNH HƯỞNG 30 1.2.1 Chất lượng thẩm định dự án đầu tư 30 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư 30 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng 32 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 35 1.3 KINH NGHIỆM THAM định Dự án m ột số NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC 36 1.3.1 Kinh nghiệm thẩm định dự án ngân hàng nước 36 1.3.2 Kinh nghiệm thẩm định dự án số ngân hàng thương mại Việt Nam 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHÂT LƯỢNG THAM đ ịn h Dự ÁN ĐẦU TƯ TRƯNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH 40 2.1 NHNO& PTNT QUẢNG NINH - QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN .40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .40 2.1.2 Tình hình hoạt động NHNo& PTNT Quảng Ninh 41 2.2 THựC TRẠNG CÔNG TÁC THAM định D ự án đau TƯTRUNG - DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT QUẢNG NINH 46 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư trung - dài hạn NHNo& PTNT Quảng Ninh 46 2.2.2 Kết thẩm định dự án nhà máy xi măng Lam Thạch 48 2.3 THựC TRẠNG CHAT LƯỢNG THAM định Dự ÁN ĐÂU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT QUẢNG NINH .66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THAM đ ịn h Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG - DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT QUẢNG NINH .80 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIEN NHNo& PTNT quảng ninh ĐÊN 2010 80 3.1.1 Thời thách thức .80 3.1.2 Định hướng đầu tư dự án NHNo & PTNT Quảng Ninh đến 2010 82 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHAT LƯỢNG THAM định Dự ÁN ĐAU tư TRUNG - DÀI HẠN TẠI NHNO& PTNT QUẢNG NINH 84 3.2.1 Hồn thiện quy trình thẩm định công tác thẩm định dự án .84 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 87 3.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định 88 3.2.4 Đảm bảo tính độc lập cơng tác thẩm định 91 3.2.5 Xây dựng hệ thống thông tin có chất lượng cao 91 3.2.6 Xây dựng hệ thống trang thiết bị công nghệ thông tin tiên tiến, đại 92 3.2.7 Giải pháp nhân lực .93 3.2.8 Thực tốt qui định bảo đảm tiền vay 94 3.2.9 Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm soát đối vối công tác thẩm định DA.94 3.2.10 Phát huy vai trò tư vấn Ngân hàng chủ đầu tư 95 3.3 KIẾN NGHỊ .96 3.3.1 Đối với Chính phủ 96 3.3.2 Đối với Bộ, Ngành .96 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 97 3.3.4 Đối với UBND tỉnh Quảng Ninh 98 3.3.5 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 98 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC CIF CK CSH DA DPP ĐT GDP HĐQT I IRR KTXH L/C LNTT LNST NHNo&PTNT NHNN NHTM NPV OCF SXKD TNDN TCT TSC TSCĐ TSLĐ UBND VAT XDCB Trung tâm thơng tin tín dụng Dịng tiền vào DA Chiết khấu Chủ sở hữu Dự án Thời gian hồn vốn có tính chiết khấu Đầu tư Tổng sản phẩm quốc nội Hội đồng quản trị Tổng vốn đầu tư ban đầu Tỷ lệ hoàn vốn nội Kinh tế xã hội Thư tín dụng Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Giá trị ròng Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh Sản xuất kinh doanh Thu nhập doanh nghiệp Tổng cơng ty Trụ sở Tài sản cố định Tài sản lưu động ủy ban nhân dân Thuế giá trị gia tăng Xây dựng DANH MỤC S ĐỔ, BlỂư Đ ổ , BẢNG BIỂU Sô hiệu Sơ đồ, biểu đồ 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Bảng biểu 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 2.14 Mục Trang Quy trình thẩm định dự án đầu tu Thị phần tín dụng NHNo& PTNT Quảng Ninh năm 2000 Thị phần tín dụng NHNo& PTNT Quảng Ninh năm 2007 Kết hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Quảng Ninh 2000-2007 Cơ cấu dư nợ NHNo&PTNT Quảng Ninh 2000-2007 Quy trình tín dụng NHNo&PTNT Quảng Ninh 43 43 Kết hoạt động kinh doanh NHNo& PTNT Quảng Ninh từ 2000 đến 2007 Cơ cấu tín dụng trung dài hạn từ năm 2000- 2007 Cơ cấu thị phần tín dụng từ năm 2000- 2007 khối lượng tiêu thụ xi măng Việt Nam giai đoạn 19962003 Tiêu thụ xi măng vùng Khối lượng Clinker nhập 1999-2002 Dự báo xi măng nước đến 2020 Dự báo nhu cầu xi măng miền Băc, Trung, Nam Giá vốn xi măng nhập Tổng mức đầu tư DA nhà máy xi măng Lam Thạch Giá thành toàn nhà máy xi măng lam Thạch Các tiêu chủ yếu theo phương án Kết phân tích độ nhạy DA nhà máy xi măng Lam Thạch Chất lượng dư nợ cho vay theo DA toàn chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh 44 45 46 41 42 42 54 55 55 55 56 56 59 61 61 62 68 LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Phát triển kinh tế mục tiêu tất quốc gia Thế giới có Việt Nam Trên thực tế, Việt Nam tiến hành cơng Cơng nghiệp hố Hiện đại hố việc đẩy mạnh đầu tư trung dài hạn để nhằm mục tiêu phát triển chung Những năm qua, tốc độ đầu tư kinh tế có tăng trưởng mạnh mẽ, khơng thể khơng kể đến vai trò Ngân hàng thương mại với tư cách nhà tài trợ cho dự án đầu tư Cho vay theo DAĐT hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đồng thời tiềm ẩn rủi ro cao Chính vậy, trước định liên quan đến việc cho vay dự án, Ngân hàng thường phải xem xét kỹ tất khía cạnh DA để đánh giá tính khả thi, hiệu khả trả nợ dự án đó, sở để định việc cho vay hay không cho vay Ngân hàng Thời gian qua, công tác thẩm định DA Ngân hàng thương mại nhiều hạn chế Hậu nhiều định lựa chọn đầu tư dự án khơng xác như: Cho vay DA có hiệu thấp, khơng hồn trả nợ cho ngân hàng, ngược lại bỏ qua DA tốt Điều không làm ảnh hưởng xấu đến kết hoạt động kinh doanh thân ngân hàng mà làm cho nguồn lực kinh tế phân phối không hiệu NHNo& PTNT Quảng Ninh chi nhánh Ngân hàng thương mại chiếm thị phần đầu tư tín dụng lớn điạ bàn tỉnh Quảng Ninh chi nhánh có quy mơ tín dụng lớn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, đồng thời có tỷ trọng cho vay DA trung dài hạn cao Tuy nhiên, kết hoạt động cho vay trung dài hạn theo DA NHNo& PTNT Quảng Ninh đạt chưa tương xứng với qui mô ĐT, tiền kinh tê đĩa bàn, nợ hạn ĐT cho vay vào DA không hiệu phát sinh cao số lượng tỷ trọng tổng dư nợ hạn Thực tế cho thấy việc hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định DA trung dài hạn hoạt động cho vay nhăm góp phần nâng cao hiệu kinh doanh yêu cầu đặt cấp thiêt đôi với Ngân hàng Xuất phát từ thực tế trên, qua q trình cơng tác nghiên cứu NHNo& PTNT Quảng Ninh, lựa chọn nghiên cứu đề tài: “G iả i p h p n â n g cao ch ất lượng thẩm địn h D A Đ T tru n g d i hạn N H N o & P T N T Q u ả n g N in h ” -2- Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hố lý luận cơng tác thẩm định DA trung dài hạn Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng công tác thẩm định DA đầu tư trung dài hạn NHNo&PTNT Quảng Ninh - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định DA ĐT trung - dài hạn NHNo&PTNT Quảng Ninh Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Thẩm định DA ĐT vấn đề rộng lớn, luận văn tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định DA ĐT trung - dài hạn, lấy thực tiễn NHNo & PTNT Quảng Ninh làm minh chứng - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung vào nghiên cứu thẩm định DA đầu tư trung dài hạn NHNo&PTNT Quảng Ninh lấy thực tiễn từ năm 20002007 làm sở minh chứng Phương pháp nghiên cứu: - Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, diễn giải, quy nạp Nội dung kết cấu Luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: N h ữ n g vấn đ ê c vê c h ấ t lư ợn g th ẩ m đ ịn h d ự án đầu tư tru n g d i h ạn c ủ a n g â n h n g th n g m ại Chương 2: T h ự c trạ n g c h ấ t lư ợn g th ẩ m đ ịn h d ự án đ ầ u tư tru n g d i hạn tạ i N H N o & P T N T Q u ả n g N in h Chương 3: G iả i p h p n â n g cao c h ấ t lư ợn g th ẩ m đ ịn h d ự án đầu tư tru n g d i h ạn tạ i N H N o & P T N T Q u ả n g N inh -3- CHƯƠNG1 NHỮNG VẤN ĐỂ C BẢN VỂ CHẤT LƯỢNG THAM đ ịn h Dự ÁN ĐẦU T TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1 Tổng quan dự án đầu tư thẩm định dự án 1.1.1 D ự án đ ầ u tư: Bất kỳ quốc gia nói chung hay doanh nghiệp nói riêng hướng tới mục tiêu tăng trưởng phát triển Để đạt tăng trưởng sản xuất kinh doanh hay rộng phát triển kinh tế xã hội thiết phải ĐT Vậy hoạt động ĐT gì? Nói đến ĐT người ta thường nghĩ tới “h o t đ ộ n g bỏ vốn tạ i đ ể n h ằ m thu đư ợc lợ i n h u ậ n tro n g tư ơng la i” Song dừng lại chưa đủ hoạt động ĐT gắn với rủi ro Rủi ro yếu tố định nhà ĐT có bỏ vốn hay không tuỳ theo mức rủi ro mà nhà đầu tư định bỏ vốn bao nhiêu, bỏ Đặc điểm ĐT: dài ĐT hoạt động bỏ lượng vốn, nguồn lực ban đầu thời gian ĐT gắn với rủi ro, mạo hiểm Cho nên, nhà đầu tư ln phải dự tính trước điều để có biện pháp phịng ngừa Nhà đầu tư ln phải cân nhắc lợi ích trước mắt lợi ích thu tương lai, lợi ích kinh tế cộng đồng Đầu tư gắn với mục tiêu, hiệu Song với nhà đầu tư khác lại theo đuổi mục tiêu khác Đối với nhà đầu tư doanh nghiệp mục tiêu cuối lợi nhuận, Ngân hàng thương mại hướng tới mục tiêu an toàn hiệu đồng vốn cho vay; cịn Quốc gia hiệu kinh tế, xã hội Mục tiêu ĐT thể kết tài chính, kinh tế xã hội Mỗi nhà đầu tư theo đuổi mục tiêu cố gắng đạt tối đa kết Muốn tối đa hố hiệu ĐT trước định ĐT thiết phải có DA ĐT Trên thực tế, hoạt động ĐT thể tập trung qua việc thực DA đầu tư Vậy DA ĐT gì? - Về chất, DAĐT tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo đối tượng định nhằm đạt mục tiêu định khoảng thời gian xác định Là tập họp đề xuất nhu cầu vốn, cách thức sử dụng vốn, kết tương ứng thu khoảng thời -87- Việc kiểm tra, đánh giá DA cho vay, thời gian qua NHNo & PTNT tỉnh triển khai thực chất lượng chưa cao Nhiều báo cáo đánh giá chi nhánh sơ sài, chưa phân tích nguyên nhân hoạt động hiệu DA Trong thời gian tới, cần tăng cường hoạt động này, từ rút kinh nghiệm công tác thẩm định, hạn chế tối đa khả mắc sai lầm loại - cho vay DA hiệu Đối với DA chi nhánh NHNo & PTNT từ chối cho vay, chưa thực thống kê, đánh giá Đây m ột việc làm khó, địi hỏi cán tín dụng phải thực có tâm huyết Tuy nhiên, việc thống kê đánh giá DA thực tế quan trọng việc rút kinh nghiêm công tác thẩm định, hạn chế khả mắc sai lầm loại - từ chối cho vay DA có hiệu 2 H o n th iện p h n g p h p th ẩm đ ịn h : NHNo& PTNT Quảng Ninh cần có hướng dẫn thống toàn hệ thống nội dung phương pháp thẩm định DA Quy định nên linh hoạt, nghĩa tuỳ theo tính chất, quy mơ, mức độ phức tạp DA để lựa chọn phương pháp thẩm định thích hợp, với phương pháp lựa chọn có nội dung thẩm định tương ứng nhiên cách tính tốn tiêu phải qn Đối với DA có quy mơ lớn, phức tạp cần tiến hành phân tích độ nhạy nhiều chiều Với DA phức tạp, chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố có khả biến động bất thường nên tiến hành phân tích tình phân tích mơ Đối với DA Nhà máy xi măng Lam Thạch ngồi việc phân tích độ nhạy chiều với yếu tố cần phân tích độ nhạy nhiều chiều trường hợp giá bán giảm chi phí biến đổi tăng để đánh giá toàn diện khả rủi ro DA Trong điều kiện kinh tế, thẩm định dự án đầu tư, Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm tới vấn đề thị trường dự án Nếu nhu cầu thị trường không tốt, sản phẩm dự án sản xuất khơng tiêu thụ Ngân hàng khó thu hồi vốn vay Song cần khẳng định rằng, ngân hàng, thẩm định phương diện tài quan trọng Thẩm định phương diện thị trường, kỹ thuật, công nghệ tiền đề quan trọng cần thiết cho thẩm định phương diện tài Khi tiến hành thẩm định phương diện tài chính, Ngân hàng cần xây dựng thống tiêu tài Viêc vận dụng tính chi tiêu can đung đủ song quan trọng cán thẩm định phải đưa đánh gia, kết luân từ tiêu lựa chon tiêu chuân chấp nhận dự an m ột each chinh xác phù hợp với loại ngành nghề, đơi có ưu tiên khía cạnh dự án -88- Khi tính tốn chi phí sản xuất cho dự án, Cán thẩm định nên lập bảng tính lãi vay dựa dư nợ cịn lại, việc tính lãi vay mang tính thực tế Việc tính khấu hao TSCĐ cần thực theo quy định Bộ tài Dự trù thu nhập - chi phí phải lập theo năm, tránh tình trạng san qua năm điểm hoà vốn trả nợ cần phải lập theo năm Trong trình lập dự trù thu nhập, chi phí, cán thẩm định thường lấy theo giá trị trung bình biến số với độ xác khơng cao Vì vậy, để tránh việc chấp nhận dự án lạc quan, người ta thường sử dụng ước tính với xu hướng giảm bớt doanh thu tăng chi phí Hiện nay, thẩm định phương diện tài dự án, m ột số chi nhánh NHNo& PTNT Quảng Ninh nhiều dự án nhỏ áp dụng phương pháp giản đơn Nhược điểm phương án khơng tính đến yếu tố thời gian giá trị đồng tiền Chính điều làm ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định DA đầu tư, làm đảo lộn kết đầu tư m dự án tính tốn Để khắc phục tình trạng này, thiết phải tính đến yếu tố thời gian giá trị đồng tiền, tức áp dụng phương pháp tiên tiến thẩm định DA đầu tư Cùng m ột lượng vốn bỏ thời điểm năm lớn bỏ vào thời điểm năm sau Ngược lại, m ột lượng tiền thu từ dự án năm tốt thu từ dự án năm sau Để áp dụng phương pháp tiên tiến thẩm định DA đầu tư, theo tác giả, cần phải giải vấn đề sau: + Cần pháp quy hoá việc sử dụng phương pháp tiên tiến thẩm định, đánh giá DA Những DA đầu tư (đặc biệt DA lớn), không thẩm định phương pháp tiên tiến để đánh giá xác tính khả thi chưa đủ điều kiện để định đầu tư từ chối đầu tư + Phổ biến rộng rãi sâu sắc phương pháp tiên tiến cho tất cán làm công tác thẩm định DA chủ đầu tư + Cần tăng cường sở vật chất kỹ thuật, trang bị hệ thống máy tính đại với chương trình phần mềm tính tốn tiêu cần thiết DA để đảm bảo tính tốn với thời gian nhanh chóng xác Dựa sở lý luận trình bày trên, với tình hình thực tế khả ứng dụng, Ngân hàng nên áp dụng hệ tiêu đánh giá bao gồm: Giá trị ròng (NPV), tỷ suất nội hoàn (IRR), số doanh lợi (PI), thời gian hồn vốn có chiết khấu, điểm hồ vốn qua năm, phân tích rủi ro ứng dụng chương trình phần m ềm m áy tính 3 H o n th iện n ộ i d u n g th ẩ m đ ịn h : 3.2.3.1 N ội dung thẩm định khách hàng vay vốn: Trước tiến hành thẩm định, Ngân hàng cần xác minh tính đắn, trunơ thực số liệu khách hàng cung cấp, yêu cầu khách hàng nộp đủ BCTC năm liền để đánh giá xu hướng hoạt động -89- doanh nghiệp Việc lập tính tốn tiêu kinh tế tài phải phục vụ cho việc phân tích Chẳng hạn, khoản phải thu phần trăm khó địi; hàng tồn kho có phần trăm hàng phẩm chất, bị ứ đọng; vốn cố định biểu dạng máy móc, nhà xưởng, thiết bị lạc hậu hay hiện; cơng nợ có phần trăm nợ q hạn, nợ khó địi Khi tính tốn tiêu tài chính, Ngân hàng nên đánh giá, kết hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh lĩnh vực ngành liên quan Bên cạnh đó, Ngân hàng cần khẩn trương đưa vào phân tích, đánh giá Báo cáo lưu chuyển tiền tệ để đánh giá xác lực quản lý ngân quỹ khả toán tương lai khách hàng Bên cạnh biện pháp định tính coi “kỹ thuật” thẩm định, CBTĐ nên áp dụng phương pháp định lượng, hay “nghệ thuật” thẩm định Đây m ột biện pháp hữu hiệu giúp Ngân hàng nhận xét cách khách quan khách hàng Để thực phương pháp này, bước quan sát Có nghĩa là, cần qua tiếp xúc, vấn đến trực tiếp doanh nghiệp, CBTĐ thu thập nhiều thơng tin doanh nghiệp so với thể giấy tờ Tuy nhiên, “nghệ thuật” thẩm định chưa đề cập đến môn học nào, m chủ yếu dựa kinh nghiệm nghề nghiệp tài quan sát CBTĐ Làm để khơng gây khó dễ cho khách hàng m CBTĐ có đủ thơng tin để đánh giá khách hàng Sau số yếu tố giúp cho CBTĐ đánh giá định tính khách hàng: Khả lãnh đạo quản lý doanh nghiệp yếu tố động Nếu khả quản lý tốt biến đổi doanh nghiệp yếu thành doanh nghiệp ngược lại Thông thường nói đến khả quản lý nói đến sách m áy quản lý mà quy tụ lại lực quản lý ban giám đốc điều hành biểu chất lượng quản lý, hiệu kinh doanh Đánh giá vấn đề này, thể qua nội dung sau: + Năng lực đề sách lược kinh doanh có sức cạnh tranh đứng vững thị trường + Đưa k ế hoạch triển khai công việc m ột cách hợp lý, có hiệu quả, đảm bảo tuân thủ theo quy định pháp luật Bộ tài + Tạo nên m ột cấu tổ chức hiệu quả, phân định rõ trách nhiệm quyền hạn nhân viên người điều hành Sử dụng người, việc, có sách khuyến khích khen thưởng tuyển mộ hợp lý + Có tinh thần dám nghĩ, dám làm chịu trách nhiệm trước định -90- Hình ảnh, vị trí, uy tín doanh nghiệp thương trường khẳng định qua dự luận xã hội phương tiện thông tin đại chúng, quan hệ với khách hàng, với nhà cung cấp 3 Trong phương án, d ự án vay vốn Cần thẩm định đầy đủ nội dung cần thiết để đảm bảo đánh giá, nhìn nhận dự án m ột cách tồn diện, giúp cho việc định đầu tư m ột cách xác Cần nhận thức nội dung dự án có m ối quan hệ mật thiết với Kết thẩm định phương diện thị trường sở để đánh giá việc lựa chọn kỹ thuật, quy mô, công suất dự án Kết thẩm định phương diện kỹ thuật lại sở để tính tốn dịng thu nhập, chi phí, xác định nên hiệu tài dự án Trong hiệu tài dự án lại sở để thẩm định lợi ích kinh tế, xã hội định phương án cho vay, thu nợ Ngân hàng Khi thẩm định phương diện thị trường, cán thẩm định cần thu thập thông tin về: Số lượng doanh nghiệp sản xuất loại sản phẩm khu vực thị trường (kể doanh nghiệp thành lập), doanh nghiệp sản xuất sản phẩm thay thế; Mức cầu sản phẩm loại năm qua (ít năm) để thấy tốc độ tăng trưởng thời gian qua, làm sở cho việc dự báo tốc độ tăng trưởng thời gian tới; Mức cung thực tế doanh nghiệp thị trường; Thông tin giá cả, dự báo thị trường nước quốc tế Ngoài ra, CBTĐ phải nắm quy hoạch, k ế hoạch đầu tư, định hướng phát triển Bộ, ngành xây dựng công bố để đảm bảo dự án cơng trình tiến hành theo kiến trúc quy hoạch Nhà nước Khi tiến hành thẩm định phương diện kỹ thuật, với dự án phức tạp, vượt khả CBTĐ, Ngân hàng nên thuê chuyên gia, tránh tình trạng chấp nhận kết kỹ thuật doanh nghiệp đưa đến Đồng thời thân CBTĐ phải nghiên cứu, tìm hiểu ngành nghề, sản phẩm dự án phụ trách Thẩm định phương diện tài dự án Đây khâu quan trọng định tính khả thi dự án Khi lập dự toán nguồn vốn đầu tư, Ngân hàng cần trọng kiểm tra tính hợp lý chi phí đầu tư dựa sở tham khảo dự án tương tự điên hình Ngân hàng không nên dựa vào kê hoạch dự trù chi phí chủ đầu tư đưa nay, tránh tình trạng tính thừa thiếu Khi phân tích rủi ro nghĩa đánh giá dự án trạng thái động cần tập trung vào việc xem xét biến động yếu tố liên quan, thay đổi môi trường gây tác động xấu đến dự án, từ từ chối dự án có độ rui ro qua cao có biện pháp theo dõi, quản lý m ột số yếu tố quan trọng -91 - Đ ả m bả o tín h đ ộ c lập tro n g c ô n g tác th ẩ m đ ịn h : Công tác thẩm định, xem xét cho vay DA đầu tư thời gian qua NHNo& PTNT Quảng Ninh bị động m ặt thời gian, nguồn tài liệu chịu chi phối quyền địa phương Cơ chế vận hành ta Uỷ ban nhân dân cấp vừa thực quản lý nhà nước hành chính, vừa thực quản lý nhà nước kinh tế hoạt động sản xuất —kinh doanh Hầu hết dự án đến tay ngân hàng quan có thẩm quyền phê duyệt Nhiều nơi lợi ích địa phương, u cầu Ngân hàng thương mại có NHNo& PTNT phải cho vay m ột mức vốn định, Ngân hàng chưa thẩm định DA, chưa biết hiệu DA Điều có ảnh hưởng đến tính độc lập Ngân hàng thẩm định DA đầu tư Thẩm định Ngân hàng mang tính chất chun đề, ngân hàng có quan điểm riêng tiến hành thẩm định DA Theo quan điểm ngân hàng, thẩm định DA, điều quan tâm trước tiên DA có nhu cầu thu hút nguồn tài có khả tạo lợi ích tài Trên sở phân tích dịng tiền đánh giá tiềm sinh lời, nhu cầu tài chính, khả trả n ợ Vì vậy, thẩm định DA, ngân hàng thẩm định theo quy trình với nội dung quan điểm ngân hàng, kết không nên đầu tư tạo đối lập với quyền địa phương mức độ việc thực mục tiêu phát triển kinh tế —xã hội địa phương m việc lý giải dễ dàng M uốn phát huy tính chủ động độc lập ngân hàng trình thẩm định DA đầu tư cần thực số vấn đề chủ yếu sau: + Quán triệt lãnh đạo chi nhánh cấp cán thẩm định giữ vững vai trò độc lập xem xét thẩm định DA đầu tư; + Nêu cao vai trò tham mưu Ngân hàng cho cấp u ỷ , quyền địa phương q trình xây dựng, thẩm định lựa chọn DA + Phân biệt rõ chức quản lý nhà nước với quản lý hành kinh tế, tránh can thiệp sâu quan quản lý nhà nước vào hoạt động chuyên môn đơn vị sản xuất - kinh doanh X â y d ự n g h ệ th ố n g th ô n g tin có c h ấ t lư ợ n g cao Như trình bày đây, thơng tin yếu tố quan trọng nhất, có tính chất đinh đến chất lượng công tác thẩm định dự án Đê có kêt qua thâm đinh xác, NHNo & PTNT Quảng ninh cần xây dựng hệ thống thông tin phong phú, đa dạng lưu trữ dạng ngân hàng liệu sử dụng chung cho chi nhánh, cho phép từ chi nhánh, từ khai thác cách có hiệu Hệ thống thơng tin liệu phải đáp ứng yêu cầu sau: -Phản ánh tính đặc thù ngành hàng khách hàng kinh tế việc vay vốn ngân hàng -92- -Phản ánh thực trạng ngành hàng, khách hàng hoạt động kinh doanh, tài -Những ảnh hưởng chế sách triển vọng phát triển ngành hàng, khách hàng Các thông tin cần xây dựng bao gồm: - Thông tin ngành kinh t ế kỹ thuật: Các tiêu định mức kinh tê kỹ thuật ngành, tình hình phát triển khoa học cơng nghệ ngành đó, tình hình SXKD ngành, địa trang web cung cấp thông tin đáng tin cậy thông số kỹ thuật máy móc, thiết bị, cơng nghệ sản xuất ngành kinh tế kỹ thuật - Thông tin thị trường nước yếu tố đầu vào sản phẩm đầu DA - Thông tin kỉnh t ế v ĩ mô: Các sách ưu đãi hạn chế phát triển nhà nước, định hướng phát triển ngành, tình hình tăng trưởng kinh tế nước, biến động tỷ giá, lạm phát, - Thông tin v ề doanh nghiệp: Thơng tin tình hình SXKD, lực tài chính, khả cạnh tranh, - Thơng tin tình hình triển khai vận hành DA mà NH No& PTN T Quảng N inh đ ã cho vay từ chối cho vay: Sau dự án, Ngân hàng cần tổng kết, đánh giá lại chất lượng thẩm định, tiến hành lưu trữ thông tin m ột cách có hệ thống để tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiêm cho dự án sau 3.2.6 X â y dự ng hệ thôn g trang thiết bị công nghệ th ôn g tin tiên tiến, đại: Như trình bày trên, vai trị thơng tin rõ ràng quan trọng, song để thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin cách hiệu phải kể đến hỗ trợ thiết bị, kỹ thuật Công nghệ thông tin ứng dụng vào ngành Ngàn hàng làm tăng khả thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin đầy đủ, nhanh chóng Mặt khác trang thiết bị kỹ thuật cịn hỗ trợ cho thẩm định xác, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian thẩm định, tăng khả việc tính tốn phức tạp việc sử dụng phần mềm chuyên dụng, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án M ột số giải pháp cụ thể: - Cần ưu tiên trang bị hệ thống máy tính đại, tốc độ cao nối mạng cho phịng tín dụng chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh Trụ sở NHNo & PTNT V iệt nam - Xây dưng phần mềm hiên đại phục vụ trực tiêp cho cong tac tham định để nâng cao hiệu rút ngắn thời gian xử lý thơng tin thẩm định, khăc phục tình trạng thẩm định thủ công -93- -Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ tin học cho cán tín dụng cán tín dụng, cán làm cơng tác thẩm định dự án tồn chi nhánh G iả i p h p vê n h â n lực: Bổ sung số lượng, nâng cao chất lượng đồng thời có sách động viên, khuyến khích hợp lý chế tài xử lý vi phạm nghiêm khắc đội ngũ cán tín dụng- thẩm định Để giảm bớt áp lực công việc, nâng cao chất lượng hiệu công tác thẩm định, đội ngũ cán thẩm định cần bổ sung số lượng, nâng cao chất lượng Khâu thẩm định coi khâu kiểm sốt trước cho vay Chính vậy, cán thẩm định phải người có tư cách phẩm chất đạo đức tốt, khơng có trình độ chun mơn giỏi nghiệp vụ ngân hàng m cịn phải chuyên gia m ột số lĩnh vực, ngành kinh tế kỹ thuật định Chất lượng đội ngũ cán thẩm định yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng kết thẩm định Chính vậy, việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định cần thiết nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định DA nói chung, thẩm định DA trung dài hạn nói riêng Việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định thực thông qua số giải pháp cụ thể sau: - Quy hoạch b ố trí cán thẩm định theo yêu cầu công việc Cán thẩm định phải người có tư cách đạo đức tốt , vừa có kiến thức chun mơn sâu rộng Mỗi cán thẩm định phải thực chuyên gia ngành kinh tế phụ trách Đồng thời xây dựng sách đãi ngộ thoả đáng cho cán làm công tác thẩm định để thu hút nhân tài - Thực tốt công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng- thẩm định nhánh Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức Tiến hành phân loại đội ngũ cán để thiết kê chương trình đào tạo đào tạo lại phù hợp với đối tượng Tăng cường cử cán tham gia khóa đào tạo thực tập nâng cao trình độ, học tập kinh nghiệm NHNo & PTNT Việt Nam tổ chức - N gồi việc tổ chức khóa đào tạo, cần đặt tiêu chuẩn yêu cầu cán làm công tác thẩm định phải không ngừng tự học tập, nghiên cứu Hàng năm tổ chức thi kiểm tra trình độ, kết hợp với chất lượng xử lý công việc để làm sở đánh giá, phân loại cán -94- T h ự c h iện tố t cá c q u i địn h vê bảo đ ả m tiền vay: - Yêu cầu chi nhánh toàn hệ thống quán triệt thực nghiêm túc quy định bảo đảm tiền vay NHNo & PTNT Việt Nam: Các dự án cho vay thiết phải có đủ tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba Tài sản chấp cầm cố phải đảm bảo đủ điều kiện chấp theo quy định NHNo & PTNT Việt Nam Các hợp đồng chấp, cầm cố phải qua công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm theo qui định pháp luật - Khi nhận tài sản chấp, cầm cố thủ tục giấy tờ, cần kiểm tra thực tê tài sản để xác định xác quyền sở hữu tài sản khách hàng vay vốn nhằm ngăn chặn tránh tượng lừa đảo làm giả giấy tờ sở hữu - Tài sản bảo đảm chấp phải đáp ứng đủ điều kiện pháp lý kinh tế theo quy định hành, đảm bảo không tranh chấp, xử lý thu hồi nợ dễ dàng, nhanh chóng - Nâng tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản nhằm m ục đích giảm thiểu tối đa rủi ro dài hạn Thực biện pháp bảo đảm tài sản bổ sung khoản cho vay dự án chưa đủ tài sản chấp theo qui định 3.2.9 T h n g x u y ê n th ự c h iện k iểm tra, k iểm s o t đ ố i với cô n g tác th ẩm đ ịn h D A : Để đảm bảo quy trình, quy chế thẩm định tuân thủ đắn, đầy đủ, cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội NHNo & PTNT Quảng Ninh, phịng tín dụng, chi nhánh NHNo nghiệp vụ Công tác phải tiến hành với bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh kết thúc trình thẩm định, bao gồm giai đoạn: Kiểm soát trước: Giai đoạn dựa vào thành thạo quy chế mà tiến hành kiểm tra, mục đích phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ thẩm định trước thực hiện, cụ thể: + CBTĐ hướng dẫn khách hàng cụ thể đầy đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng theo chế tín dụng hành chưa? + Hồ sơ vay vốn có chắn khách hàng tự lập khơng? CBTĐ giải thích hay hướng dẫn, không làm thay + Bộ hồ sơ khách hàng đầy đủ hợp lệ chưa? + CBTĐ tiến hành điều tra, thu thập đủ thông tin cần thiết chưa? Kiểm soát thẩm định: tác dụng giai đoạn giám sát trình thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực khơng trình tự nghiệp vụ, sai sót thủ tục nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau này, việc kiêm tra nên tập trung vào: + CBTĐ thẩm định khách hàng cẩn thận chưa? + Phương án dự án vay vốn có đánh giá kỹ lưỡng khơng? -95 - + Trong q trình thẩm định, CBTĐ có khó khăn cần phối hợp nghiệp vụ, có hướng giải khó khăn chưa? + CBTĐ có kết hợp thẩm định giấy tờ với kiểm tra thực tế không? + Thẩm định TS cầm cố, chấp có cịn thiếu so với quy định pháp luật? Kiểm soát sau thẩm định: thực nghiệp vụ thẩm định co hoàn thành, kiểm tra hổ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn trước Mục đích, phát tượng bất thường nghiệp vụ hồn thành, đảm bảo tính đắn trước định cho vay Yêu cầu người làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải người có kinh nghiêm , nắm rõ tường tận quy chế, quy trình thẩm định, quan sát tinh tế, người thận trọng khéo léo kiểm tra, kiểm sốt phải tránh phiền hà Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phịng nhiều xử phạt Tóm lại, để nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT, NHNo & PTNT phải tiến hành đồng thời giải pháp nêu Tuy nhiên, để đạt điều cịn phải có đóng góp nhân tơ khác khơng thuộc phạm vi kiểm sốt Ngân hàng, quan tâm, phối hợp cấp, ngành có liên quan việc ban hành sách quy chế cho tồn hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp & PTNT Việt nam P h t h u y vai trò tư vấn củ a N g â n h n g đ ố i với ch ủ đ ầ u tư: Từ chuyển sang chế thị trường, doanh nghiệp nước ta gặp nhiều khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh Đó khó khăn thiếu vốn, thiết bị, công nghệ lạc hậu, thiếu kinh nghiệm quản lý kinh tế kinh tế thị trường Để tồn vươn lên chế thị trường, đòi hỏi doanh nghiệp phải thực đầu tư, đổi thiết bị công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm hạ giá thành, tăng cường khả cạnh tranh Khó khăn lớn nảy sinh hầu hết doanh nghiệp —nhất doanh nghiệp vừa nhỏ làm đê lập dự án đầu tư m ột cách đắn, đáp ứng yêu cầu thực đầu tư kinh tế thị trường sở sử dụng phương pháp tính tốn kinh tế tài tiên tiến Do đó, vai trị tư vấn ngân hàng chủ đầu tư cần thiết Vai trò hoạt động tư vấn ngân hàng thể chỗ: Giúp chủ đầu tư xây dưng dự án, lưa chọn viêc sản xuất sản phâm gì, cung câp thơng tin thị trường sản phẩm đó, phương án kỹ thuật sao, nhập thiêt bi cơng nghê tính tốn nguồn tài trợ cho dự án với lãi suất thê nao, đê dam bao dự an hoạt động hiệu quả, trả nợ ngân hàng đầy đủ gốc lãi -96- 3.3 Kiến nghị Để hồn thiện cơng tác thẩm định tài DA hoạt động cho vay, bên cạnh nỗ lực thân NHTM cần đến hỗ trợ quan quản lý nhà nước Tác giả xin nêu lên m ột số kiến nghị nhằm tạo điều kiện cho việc hồn thiện cơng tác thẩm định tài DA trung dài hạn NHNo & PTNT Quảng Ninh 3.3.1 Đ ô i với C h ín h p h ủ : - Cần có định hướng phát triển ngành, địa phương cho phù hợp với thực trạng phát triển kinh tế Do từ trước tới nay, nước ta có định hướng phát triển với vùng kinh tế, địa phương việc định hướng chưa thực có hiệu nên dẫn đến việc đầu tư tràn lan, nhiều sản phẩm dư thừa khơng tiêu thụ - Cần có sách thúc đẩy, hỗ trợ cho phát triển thị trường chứng khoán lành mạnh Thị trường chứng khoán phát triển điều kiện cần thiết để xác định xác giá trị doanh nghiệp, làm sở cho việc xác định chi phí vốn chủ sở hữu, từ xác định tỷ lệ chiết khấu DA Đồng thời, việc phát triển thị trường chứng khoán góp phần giảm sức ép vay vốn trung dài hạn đầu tư theo dự án doanh nghiệp - Thiết lập m ột hệ thống kế toán thực có hiệu Nhà nước cần ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng m ột cách thống nhất, chê độ kê toán thống kê thơng tin báo cáo, số liệu kế tốn phải trung thực đầy đủ Cần ban hành quy chê bắt buộc kiểm tốn cơng khai tốn doanh nghiệp Việc thực kiểm toán phải tiến hành thường xuyên, tài liệu cân đối kê toán kết tài chủ đầu tư phải kiểm sốt trước, sau q trình thẩm định dự án Có cán thẩm định nhận thơng tin trung thực, cần thiết cho qui trình thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin q trình đầu tư DA Cần qui định rõ biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả nhằm nâng cao pháp chế XHCN 3 Đ ô i với cá c B ộ, N g n h : - Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành: Hệ thống giúp cho Ngân hàng công tác thẩm định DA hồn thiện có tiêu để đánh giá so sánh tiêu DA với m ặt trung toàn ngành Trước yêu cầu đó, quan hữu quan cần sớm xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành thống tiêu thức phân loại doanh nghiệp đê giup ngan hàng có sở để phân tích, đánh giá - Củng cố quan tư vấn hoạt động tư vấn, quan cung cấp thông tin: Việc củng cố quan tư vấn để đáp ứng nhu cầu ngân hàng -97- thương mại thuận tiện cần có ý kiến chuyên gia, tư vấn Đồng thời, nâng cao trách nhiệm bên tư vấn - Các Bộ quan chủ quản cần nâng cao trình độ, chất lượng thẩm định dự án thuộc lĩnh vực ngành quản lý; kết thẩm định dự án quan trọng để ngân hàng bám sát, sử dụng trình thẩm định DA - Bộ tài cần tham mưu để Quốc Hội, Chính phủ ban hành khung pháp lý, yêu cầu doanh nghiệp (chủ đầu tư) phải cơng khai, minh bạch tài để phục vụ yêu cầu quản lý Nhà nước tài doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Bộ cần phối hợp thường xuyên với Thanh tra Nhà nước, Kiểm toán Nhà nước quan chức thường xuyên, định kỳ tiến hành kiểm tra, kiểm soát họat động doanh nghiệp, dự án đầu tư lớn nhằm có thơng tin tin cậy tình hình tài tn thủ quy định tài Nhà Nước - Hàng năm, Bộ chủ quản Bộ Công nghiệp, Bộ Giao thông vận tải, Bộ Nông nghiệp phát triển nông thôn, Bộ Xây dựng cần ban hành định mức giá, định mức kinh tế kỹ thuật, suất đầu tư , có tính đến mức lạm phát năm cho ngành lĩnh vực cụ thể Bộ ngành quản lý để tạo điều kiện cho doanh nghiệp, quan chức thẩm định DA, Ngân hàng, tổ chức tài chính, có khoa học tin cậy việc lập DA đầu tư, tính tốn chi phí đầu tư, xác định tổng mức vốn đầu tư, dự trù chi phí, k ế hoạch sản xuất, doanh thu hàng năm , hợp lý, xác thực Do vậy, đề nghị Bộ cần thường xuyên hệ thống hố thơng tin ngành quản lý cơng bố thơng tin rộng rãi qua báo chí, mạng Internet, trung tâm liệ u , để chủ đầu tư Ngân hàng thuận tiện việc tra cứu, tham khảo phục vụ hoạt động chuyên môn 3 K iế n n g h ị với N g â n h n g N h N c V N : Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, NHNo& PTNT Việt Nam nói riêng thiếu đạo, quản lý NHNN Đối với hoạt động đầu tư dự án vai trị đạo NHNN thể thơng qua việc ban hành định quy chế cho vay khách hàng; tham gia thẩm định DA với tư cách thành viên Hội đồng thẩm định cấp nhà nước theo dõi thực nghiệp vụ hệ thống NHTM Với vai trò quan quản lý, thời gian qua, NHNN thực nhiều biện pháp chấn chỉnh như: ban hành công văn, văn hướng dẫn nhằm tạo hành lang pháp lý để NHTM hoạt động hướng; thành lập đoàn kiểm tra, tra, phát xử lý sai phạm NHTM Nhờ đó, chất lượng hiệu hoạt động tín dụng NHTM đa có nhiều chuyển biến Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động cho vay dự án nói riêng NHTM, đề nghị NHNN thực tốt m ột sô diêm sau: -98- - Thực chức đạo, định hướng xây dựng hệ thống thông tin nhiều chiều có chất lượng cao cung cấp cho NHTM thông qua chế “m ua - bán thơng tin” Cụ thể có sách phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) trở thành m ột quan cung cấp thông tin chuyên nghiệp, đáng tin cậy cho NHTM CIC phải chịu trách nhiệm thông tin m ình cung cấp Hiện nay, nguồn thơng tin CIC chủ yếu NHTM báo cáo Thông tin CIC thường không cập nhật, chất lượng không cao chủ yếu việc thực chê độ báo cáo NHTM khơng nghiêm chỉnh Vì vậy, để nâng cao chất lượng thông tin CIC, cần có định chế bắt buộc NHTM thực nghiêm chỉnh việc cung cấp thông tin cập nhật, kịp thời tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, doanh nghiệp với ngân hàng - Tăng cường hoạt động hỗ trợ ngân hàng thương mại phát triển đội ngũ nhân viên, đồng thời trợ giúp mặt thông tin kinh nghiệm thẩm định dự án Trên cở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ, ngành NHTM, Ngân hàng nhà nước cần ban hành cẩm nang chung qui trình nội dung thẩm định dự án mẫu phù hợp với thực tiễn Việt Nam để NHTM có chuẩn việc hồn thiện quy trình thẩm định dự án ngân hàng - Cần giữ mối quan hệ chặt chẽ, với quan quản lý Nhà nước quan trọng Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ Công nghiệp, Bộ giao thông vận tại, Bộ Công an, Tổng cục thống k ê để trao đổi, thu thập thơng tin chế, sách có liên quan đến lĩnh vực thẩm định DA - Yêu cầu thành viên Hiệp hội ngân hàng địa bàn phải thực cam kết ký vấn đề đồng tài trợ, canh tranh lành mạnh tránh tình trạng ngân hàng tìm biện pháp để lôi kéo khách hàng dẫn đến việc đầu tư tràn lan, hiệu Xác định hướng đầu tư cho ngân hàng thương mại thời kỳ theo qui hoạch định hướng phát triển kinh tế đất nước để định hướng hoạt động đầu tư Ngân hàng thương mại cần tập trung vào ngành nào, thành phần kinh tế nào, khu vực 3 Đ ô i với U B N D tìn h Q u ả n g N in h : - Để nhanh chóng đưa dự án vào thực thi, nâng cao hiệu vận hành đề nghị UBND tỉnh có sách quy hoạch rõ ràng phát triển kinh tế đại phương để chủ dự án ngân hàng lập thẩm định đưa dự án vào thực tránh lãng phí vốn, nâng cao hiệu đầu tư - Đề nghị UBND tỉnh đẩy mạnh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất tạo điều kiện chủ đầu tư có đủ điều kiện chấp vay vốn ngân hàng 3 Đ ô i với N H N o & P T N T V iệ t N a m : - Với đặc thù đối tượng dự án xin khách hàng vay Ngân hàng nông nghiệp nhiều dự án mức đầu tư không lớn, không phức tap khách hàng thường -99- hộ sản xuất, cá nhân, trang trại có số lượng dự án lớn Dự án đầu tư vay vốn lớn thường doanh nghiệp, đề nghị NHNo & PTNT Việt nam có quy định thống nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định, quy trình thẩm định phù hợp với đối tượng dự án, loại hình khách hàng sở tạo điều kiện nâng cao chất lượng đầu tư Đe co điêu kiện chuyên sâu, tách bạch tương đối khâu thẩm định khâu định cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định đề nghi Ngân hàng nông nghiệp & PTNT Việt Nam cho phép thành lập tổ thẩm định trực thuộc phịng tín dung ( Hoặc phịng kinh doanh), tổ thẩm định thành lập theo dự án Giám đốc NHNo & PTNT nơi cho vay thành lập tổ - Để nâng cao trình độ cán thẩm định dự án, hỗ trợ địa phương tài liệu thông tin liên quan đến thẩm định dự án đề nghị NHNo & PTNT Việt nam thường xuyen to chưc cac lơp đâo tạo nâng cao trình độ cán bơ cho chi nhánh Xây dựng kho thông tin giữu liệu, thường xuyên trao đổi cung cấp thông tin hỗ trợ chi nhánh công tác thẩm định tiếp cận dự án lớn , dự án có tính phức tạp Kết luận chương 3: Trong chương tác giả nhận định thời cơ, thách thức, đánh giá định hướng chiến lược NHNo & PTNT Quảng Ninh đưa đưa giai phap đê nâng cao chất lượng thẩm đinh dư án trung dài han tai NHNo&PTNT Quang Ninh là: thời thách thức Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định DA trung dài hạn NHNo&PTNT Quảng Ninh; Đổng thời để thực tốt giải pháp đó, tác giả có số kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành, Ngân hàng nhà nước, Uỷ ban nhân dân tỉnh Quảng Ninh, NHNo & PTNT Việt Nam tạo điều kiện để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung dai hạn cua Ngân hàng nói chung NHNo & PTNT Quảng Ninh nói riêng - 100- KẾT LUẬN Chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung dài hạn yếu tố trọng tâm định chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh m ột Ngân hàng, m nguồn thu từ hoạt động cho vay chiếm tới 90% doanh thu hoạt động kinh doanh tiền tệ Bởi lẽ thiếu sót cơng tác thẩm định DA dẫn đến nhũng sai lầm lớn định cho vay cuối Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung dài hạn nhân tố quan trọng việc thực m rộng tín dụng trung dài hạn an tồn, hiệu vốn Ngân hàng Song việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao công tác thẩm định dự án đầu tư vấn đề có phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đên nhiều đối tượng, đồng thời cơng việc địi hỏi có thời gian lâu dài Do khuôn khổ luận văn mình, tác giả xin đưa m ột số vấn đề sau: - Hệ thống hoá vấn đề công tác thẩm định Dự án Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định Dự án trung dài hạn Từ nêu rõ nhũng kết đạt được, hạn chế nguyên nhân tồn chất lượng thẩm định dự án NHNo & PTNT Quảng Ninh - Đề xuất m ột số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án trung - dài hạn NHNHNo & PTNT Quảng Ninh nói riêng NHNo&PTNT Việt Nam nói chung: Ngồi ra, Luận văn đưa m ột số kiến nghị với, Chính phủ, Các bộ, Ngân hàng Nhà Nước, UBND tỉnh Quảng Ninh NHNo & PTNT V iệt Nam Bên cạnh kết đạt được, nguyên nhân khách quan chủ quan nên kết nghiên cứu đưa Luận văn không tránh khỏi hạn chế sai sót định Tơi mong nhận giúp đỡ, bảo Phó Giáo sư Tiến sỹ Đỗ Tất Ngọc, thầy cô, bạn bè đồng nghiệp để Luận văn hoàn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn Phó Giáo sư Tiến sỹ Đỗ Tất Ngọc giáo viên hướng dẫn đồng nghiệp NHNo& PTNT Quảng Ninh giúp hoàn thành Luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO {1} Báo cáo chuyên đề tín dụng NHNo& PTNT Việt năm 2001-2007 {2} Báo cáo tổng kết NHNo& PTNT Quảng Ninh năm 2000-2007 {3} Báo cáo thẩm định nhà máy Xi măng Thăng Long NH đồng tài trợớc thẩm định 2003 {4} Bài giảng môn học Thẩm định dự án đầu Tài doanh nghiệp {5Ị Bài giảng thẩm định dự án đầu tư NHNN - Tập 1, 2/ 1997 {6} Các văn quy phạm pháp luật có liên quan {7} Cẩm nang quản lý tín dung Ngân hàng Viện nghiên cưu khoa học Ngan hàng)/ 1998 {8} Edward w Reed and Edward K.Gill Ngân hàng thương mại Trung tâm đào tạo nghiên cứu Khoa học Ngân hàng NXB TP Hơ Chí M inh/ 1993 {9} Harold Bierman, JB - Seymoor Smidt Quyết định dự toán vốn đầu tư NXB Thống kê/ 1995 {10} Hệ thống văn hành liên quan đến cơng tác tín dụng hệ thống NHNHNo & PTNT Việt Nam: 1- Quyển 14 {11} Fedric M inskin Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài NXB Khoa học kỹ thuật/ 1994 {12} NHNo& PTNT Quảng Ninh - 15 năm xây dựng trưởng thành 2003 {13} Tài liệu hồ sơ cho vay nhà Máy Xi măng Lam Thạch {14} Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống Đốc NHNN ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng {15} Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002 Thống Đốc NHNN Sửa đổi điều 2, Quyết định sô 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 {16} Quyết định số 286/2002/QĐ-NHNN ngày 03/4/2002 Thống Đốc NHNN viêc ban hành Quy chê đồng tài trợ cua cac tô chưc tin dụng {17} Quyết định số 72/QĐ-NHNo- HĐQT ngày 31/5/2002 Hội Đồng Quản trị NHNo& PTNT Việt Nam việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo& PTNT Việt Nam {18} SỔ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam Năm {19} Stanley B Block & Geoffrey A.Hirt “Foundations of Financial M anagem ent” Me Graw - Hill Companies, Inc/ 1997 {20} Vũ Công Tuấn Thẩm định dự án đầu tư NXB TP Hồ Chí M inh/ 1999