Thẩm định dự án đầu tƣ
Khái niệm thẩm định dự án đầu tư
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình tổ chức xem xét một cách khách quan và khoa học các yếu tố cơ bản ảnh hưởng đến quyết định đầu tư Việc này không chỉ đánh giá tính khả thi của dự án mà còn xem xét các tác động trực tiếp và gián tiếp liên quan đến đầu tư, từ đó giúp đưa ra quyết định chính xác về việc cho phép đầu tư.
Thẩm định dự án trong lĩnh vực ngân hàng là quá trình phân tích và đánh giá dựa trên các chuẩn mực cụ thể, nhằm đưa ra những kết luận quan trọng để hỗ trợ quyết định cho vay.
Các phương pháp thẩm định DAĐT
Trong công tác thẩm định dự án đầu tư (DAĐT), có năm phương pháp chính thường được áp dụng: thẩm định theo trình tự, so sánh đối chiếu, phân tích độ nhạy, dự báo và triệt tiêu rủi ro Những phương pháp này giúp đánh giá hiệu quả và tính khả thi của dự án một cách toàn diện.
1.1.2.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự
Thẩm định theo trình tự là quá trình xem xét dự án từ khái quát đến chi tiết, kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau
Thẩm định tổng quát là quá trình đánh giá và xem xét các định hướng lớn của dự án, bao gồm mục tiêu và phương hướng kinh doanh tương lai Nó cũng phân tích mối tương quan giữa dự án với thị trường, doanh nghiệp và các ngành kinh tế khác, giúp xác định vị trí và vai trò của dự án đầu tư trong bối cảnh tổng thể của nền kinh tế.
Thẩm định chi tiết dự án là quá trình CBTD xem xét tỉ mỉ từng nội dung để so sánh và đối chiếu các chỉ tiêu kinh tế, kỹ thuật với thông tin và tài liệu có sẵn Mục tiêu của việc này là phát hiện sự khác biệt, thiếu sót và sai sót của dự án, từ đó đưa ra các giải pháp bổ sung, hoàn thiện hoặc sửa chữa Quy trình thẩm định được thực hiện một cách hệ thống, với mỗi nội dung được phân tích kỹ lưỡng nhằm đảm bảo kết luận chính xác Nếu một số nội dung cơ bản không đạt yêu cầu, sẽ không cần tiếp tục thẩm định các phần còn lại của dự án.
1.1.2.2 Phương pháp so sánh đối chiếu
Phương pháp so sánh và đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực pháp luật, tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật và thông lệ quốc tế giúp đưa ra kết luận chính xác về tính khả thi của dự án Qua đó, các nhà đầu tư có thể đưa ra quyết định đầu tư hoặc cho vay vốn một cách hiệu quả Các chỉ tiêu được sử dụng trong quá trình đánh giá này rất quan trọng để đảm bảo tính chính xác và hợp lý của các quyết định tài chính.
Tiêu chuẩn thiết kế và xây dựng công trình được quy định bởi nhà nước, đồng thời phụ thuộc vào điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận.
- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bi trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế
- Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm dự án mà thị trường đòi hỏi
- Các chỉ tiêu tổng hợp cho cơ cấu vốn đầu tư, suất vốn đầu tư
- Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư
- Các tỷ lệ tài chính doanh nghiệp theo thông lệ phù hợp với các hướng dẫn chỉ đạo của nhà nước, ngành đối với doanh nghiệp cùng loại
Các định mức sản xuất trong ngành bao gồm tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công, tiền lương và chi phí quản lý, được xác định dựa trên các định mức kinh tế kỹ thuật chính thức hoặc các chỉ tiêu kế hoạch và thực tế.
1.1.2.3 Phương pháp phân tích độ nhạy
Phương pháp phân tích độ nhạy là kỹ thuật quan trọng để đánh giá ảnh hưởng của các biến độc lập như giá nguyên liệu, giá bán sản phẩm và tổng mức đầu tư đến các chỉ số tài chính như NPV và IRR của dự án đầu tư Mục tiêu của phân tích là xác định mức độ ảnh hưởng của các biến độc lập đến kết quả tài chính, từ đó đánh giá tính vững chắc và khả năng chịu đựng của dự án khi có sự thay đổi Thông thường, các yếu tố này được thay đổi trong khoảng 5-20% Nếu dự án vẫn duy trì hiệu quả sau những biến động này, nó được coi là an toàn và có tính bền vững cao, xứng đáng để đầu tư Ngược lại, nếu dự án không còn hiệu quả, cần xem xét các biện pháp khắc phục kịp thời hoặc thậm chí là huỷ bỏ để tránh rủi ro lớn trong tương lai Tuy nhiên, phương pháp này cũng có những nhược điểm riêng.
Trong phân tích tài chính, các yếu tố như giá bán và mức bán có thể tạo ra độ dốc lớn cho NPV và IRR khi được biểu diễn trên đồ thị Tuy nhiên, trong thực tế, những yếu tố này thường được cố định thông qua các hợp đồng cung cấp, giúp đảm bảo tính an toàn cho dự án.
Phân tích bằng cách thay đổi các biến trong phạm vi khả thi và không thể tính toán được, không dựa trên phân bố xác suất, dẫn đến khó khăn trong việc lượng hóa các chỉ tiêu hiệu quả tài chính trong các tình huống xấu nhất và tốt nhất so với trường hợp cơ sở.
Thứ ba, Không cho phép đánh giá các rủi ro của những yếu tố mang tính định tính không lượng hoá được
1.1.2.4 Phương pháp dự báo Để đánh giá tính khả thi của một DAĐT cần sử dụng đến phương pháp dự báo, đặc biệt với những dự án mang tính trung và dài hạn Dự án tiến hành trong một thời gian tương đối dài, các yếu tố liên quan đến dư án thường xuyên thay đổi như giá cả, chi phí nguyên liệu, nhiên liệu, các đầu vào khác ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của dự án Nội dung của phương pháp này là sử dụng các số liệu điều tra thống kê và vận dụng các phương pháp dự báo thích hợp để kiểm tra cung cầu sản phẩm, giá cả sản phẩm, nguyên vật liệu, các yếu tố đầu vào khác…ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án Các phương pháp dự báo thường được sử dụng là phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp mô hình hồi quy tương quan, phương pháp sử dụng hệ số co dãn của cầu, phương pháp định mức, phương pháp lấy ý kiến chuyên gia…
1.1.2.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro
Mỗi dự án đầu tư đều kéo dài trong thời gian dài, do đó, rủi ro luôn hiện hữu Ngân hàng cần chú trọng đến việc đánh giá và ước lượng mức độ rủi ro để đề xuất các biện pháp giảm thiểu hoặc phân tán rủi ro, nhằm đảm bảo an toàn cho các khoản vay Rủi ro thường liên quan đến tất cả các giai đoạn của dự án.
Rủi ro xây dựng có thể gây ra nhiều vấn đề nghiêm trọng, bao gồm việc dự án chậm tiến độ dẫn đến vốn ứ đọng và chi phí phát sinh không mong muốn Nếu dự án không đạt tiêu chuẩn kỹ thuật, nó sẽ không được phép đưa vào vận hành, làm giảm khả năng thu hồi vốn Hơn nữa, việc vượt quá dự toán có thể dẫn đến lợi nhuận không đạt kỳ vọng, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả tài chính của dự án.
Rủi ro hoạt động bao gồm nhiều loại, trong đó có rủi ro liên quan đến việc bán sản phẩm và dịch vụ từ dự án, cũng như rủi ro trong việc mua nguyên vật liệu.
Các rủi ro trong quá trình xây dựng và vận hành dự án có thể bao gồm rủi ro tài chính, rủi ro liên quan đến cơ chế chính sách của nhà nước, cũng như rủi ro thiên tai như động đất, hỏa hoạn và khủng bố.
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu sử dụng ba phương pháp thẩm định trong quá trình đánh giá dự án: thẩm định theo trình tự, so sánh đối chiếu và dự báo Những phương pháp này được áp dụng linh hoạt tùy thuộc vào đặc điểm của dự án và lượng thông tin thu thập được từ cán bộ thẩm định Ngoài ra, các ngân hàng cũng áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy để đánh giá các chỉ tiêu hiệu quả tài chính như NPV và IRR trong thẩm định tài chính dự án.
Nội dung thẩm định dự án đầu tư
Khi thẩm định một dự án đầu tư, cán bộ tín dụng cần xem xét nhiều khía cạnh khác nhau của dự án Các khía cạnh này bao gồm tính khả thi, tiềm năng sinh lời, rủi ro, và các yếu tố tác động từ môi trường bên ngoài Việc đánh giá toàn diện giúp đảm bảo quyết định đầu tư chính xác và hiệu quả.
1.1.3.1 Thẩm định cơ sở pháp lý của dự án
Thẩm định cơ sở pháp lý là quá trình kiểm tra sự tuân thủ của dự án với các quy định pháp luật hiện hành Mọi hoạt động đầu tư xây dựng trong xã hội cần phù hợp với chiến lược và các quy định pháp luật Dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nhà nước, đảm bảo các yêu cầu về quy hoạch, kiến trúc, bảo vệ môi trường và phát triển bền vững.
Một dự án thiếu tính pháp lý có thể bị đình hoãn trong quá trình triển khai, gây ra nhiều hệ lụy như mất cơ hội đầu tư, kéo dài tiến độ thực hiện, phá vỡ tổng vốn đầu tư và giảm hiệu quả đầu tư Nhiều dự án thậm chí có nguy cơ phá sản, ảnh hưởng không chỉ đến chủ đầu tư mà còn đến các nhà cung cấp, bên tài trợ và các bên liên quan khác, khiến họ cũng phải gánh chịu rủi ro.
Dựa trên khung pháp lý điều chỉnh hoạt động đầu tư xây dựng, việc kiểm tra và đánh giá tính pháp lý của từng loại dự án là rất quan trọng Là bên tham gia tài trợ vốn, CBTĐ cần chú ý đến các yếu tố pháp lý liên quan để đảm bảo tính hợp pháp và hiệu quả của dự án.
Kiểm tra việc tuân thủ các quy định hiện hành của chủ đầu tư là rất quan trọng trong quá trình triển khai dự án, đặc biệt là trong giai đoạn chuẩn bị và thực hiện đầu tư.
Năng lực của chủ đầu tư cần phải tương xứng với quy mô và tính chất của dự án Để đánh giá năng lực này, có thể xem xét các tài liệu như báo cáo tài chính gần nhất, bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh và các báo cáo chi tiết bổ sung nếu có.
- Dự án có thỏa mãn quy định về vốn góp của các bên tham gia
1.1.3.2 Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư và mục tiêu của dự án
Trong mỗi dự án đầu tư, bước đầu tiên quan trọng mà cán bộ thẩm định cần thực hiện là đánh giá tính cần thiết và các mục tiêu của dự án Nếu mục tiêu không phù hợp hoặc thiếu lý do thuyết phục cho việc đầu tư, cán bộ thẩm định có thể kết luận rằng dự án không khả thi, từ đó không cần tiếp tục thẩm định các khía cạnh khác.
Mục tiêu của dự án cần được đánh giá xem có phù hợp với các mục tiêu của ngành, địa phương và quốc gia hay không Điều này có thể được thực hiện bằng cách đối chiếu với định hướng phát triển kinh tế - xã hội của Đảng và Nhà nước cũng như của từng địa phương trong từng giai đoạn.
Dự án mang lại nhiều lợi ích cụ thể cho các bên liên quan, bao gồm chủ đầu tư, ngân hàng, và cộng đồng địa phương Những lợi ích này không chỉ góp phần vào sự phát triển của ngành mà còn thúc đẩy nền kinh tế quốc dân Việc xem xét kỹ lưỡng các lợi ích này là cần thiết để đảm bảo sự thành công và bền vững của dự án.
Cán bộ thẩm định cần phân tích và đánh giá mối quan hệ cung cầu của sản phẩm hiện tại cũng như dự đoán xu hướng tương lai để xác định khả năng tham gia thị trường và tiềm năng phát triển của dự án Đối với mỗi dự án, cần trả lời các câu hỏi về mức độ cần thiết, thời điểm cần thiết, ai sẽ hưởng lợi và ai sẽ bị thiệt hại khi dự án được thực hiện Mỗi dự án có mục tiêu riêng, do đó, cán bộ thẩm định cần xác định mục tiêu quan trọng nhất để đưa ra kết luận thẩm định chính xác.
1.1.3.3 Thẩm định về phương diện thị trường
Nghiên cứu thẩm định thị trường là quá trình phân tích nhu cầu của người tiêu dùng, giúp người bán đưa ra quyết định về sản phẩm, bao gồm loại mặt hàng, chất lượng, số lượng, phương thức bán hàng và chiến lược tiếp thị Điều này đảm bảo rằng sản phẩm không chỉ tồn tại mà còn phát triển bền vững trong hiện tại và tương lai.
Mục đích của thẩm định thị trường là xác định sản phẩm tiềm năng và địa điểm tiêu thụ Qua việc phân tích quy mô tiêu thụ hiện tại, xu hướng tương lai và tình hình cạnh tranh, cán bộ thẩm định có thể đánh giá khả năng tiêu thụ sản phẩm Đồng thời, họ đưa ra nhận xét về các chiến lược sản phẩm, giá cả, phân phối và marketing của dự án.
Thẩm định lựa chọn sản phẩm và dịch vụ trong dự án là quá trình xem xét chi tiết về tên, quy cách, hình thức và tiêu chuẩn chất lượng của sản phẩm dự kiến Kết quả của bước này là cán bộ thẩm định phải xác nhận rằng thị trường hiện đang có nhu cầu lớn đối với những sản phẩm và dịch vụ này, đồng thời cũng chỉ ra rằng nguồn cung cho các sản phẩm này trên thị trường hiện tại đang thiếu hụt.
Để xác định khu vực thị trường và thị hiếu của khách hàng, cán bộ thẩm định cần trả lời câu hỏi về việc dự án hướng đến thị trường trong nước, ngoài nước hay cả hai Việc nghiên cứu tình hình dân số, thói quen tiêu dùng, thu nhập trung bình, tốc độ tăng dân số và tập quán của người dân là rất quan trọng Dựa trên những thông tin này, cán bộ thẩm định sẽ đánh giá được cách thức phân phối bán hàng phù hợp cho dự án.
Phân tích tình hình cạnh tranh sản phẩm trong tương lai trên thị trường là việc xác định mức độ cạnh tranh đối với loại sản phẩm dự kiến sản xuất Điều này bao gồm việc đánh giá xem sản phẩm đã tồn tại trên thị trường hay chưa, nếu có thì cần xem xét chất lượng, giá cả và mẫu mã của sản phẩm đó Bên cạnh đó, việc tìm hiểu các phương thức cạnh tranh mà các doanh nghiệp hiện tại áp dụng cũng rất quan trọng để xác định lợi thế cạnh tranh của dự án.
1.1.3.4 Thẩm định phương diện kĩ thuật, công nghệ
Thẩm định kĩ thuật là phần tiền đề cho việc tiến hành các mặt kinh tế tài chính của dự án đầu tư
Chất lƣợng thẩm định DAĐT
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định
Chất lượng thẩm định dự án là một khái niệm trừu tượng, khó định lượng chính xác và phụ thuộc vào từng đối tượng cũng như góc độ đánh giá khác nhau Để được coi là có chất lượng, thẩm định dự án cần trải qua quá trình xem xét và phân tích dữ liệu từ hồ sơ của chủ dự án, giúp ngân hàng thương mại phát hiện những điểm chưa phù hợp mà chủ đầu tư có thể bỏ sót Qua đó, ngân hàng có thể thuyết phục chủ đầu tư điều chỉnh kế hoạch dự án cho phù hợp Quyết định hợp lý và chính xác từ ngân hàng sẽ chỉ tài trợ cho những dự án khả thi, đảm bảo an toàn cho vốn tài trợ Chất lượng thẩm định dự án đầu tư là yếu tố quyết định đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng thẩm định Để thẩm định DAĐT có chất lượng thì tất cả các khâu từ xây dựng qui trình thẩm định, tổ chức quản lý, thu thập thông tin, thực hiện các nội dung thẩm định, theo dõi kết quả thẩm định và tổng kết bài học kinh nghiệm đều phải được tiến hành một cách nghiêm túc và khoa học
Chất lượng thẩm định dự án phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan của người đánh giá Do đó, việc xây dựng một hệ thống chỉ tiêu đánh giá là cần thiết để có cơ sở đánh giá chất lượng thẩm định một cách hiệu quả.
Dựa trên mục tiêu và yêu cầu của thẩm định dự án trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định có thể được xây dựng từ nội dung thẩm định trong báo cáo, mức độ phù hợp của kết luận thẩm định với thực tế triển khai dự án, cũng như thời gian và chi phí thẩm định dự án.
1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng
Chất lượng thẩm định dự án được đánh giá qua sự phù hợp giữa kết quả thẩm định và thực tế triển khai dự án Sự phù hợp này được thể hiện qua số lượng dự án và dư nợ cho vay của những dự án có khả năng trả nợ đúng hạn, đồng thời ngân hàng không cần trích dự phòng cho các khoản vay này Các chỉ tiêu như tỷ lệ dự án hoạt động hiệu quả, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu có thể được sử dụng để đo lường các yếu tố này.
- Tỷ lệ dự án hoạt động có hiệu quả
Chất lượng thẩm định dự án được đánh giá dựa trên hiệu quả hoạt động của dự án trong quá trình sản xuất; nếu dự án hoạt động kém, chất lượng thẩm định không thể được coi là tốt Mặc dù nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả triển khai, nhưng một dự án không đạt hiệu quả thực tế sẽ không phản ánh sự chính xác của thẩm định Đối với ngân hàng thương mại, một dự án hiệu quả là dự án thực hiện đúng mục tiêu sản xuất, có khả năng trả nợ gốc và lãi đúng hạn mà không có nợ quá hạn Tỷ lệ dự án hoạt động hiệu quả (H hq) được tính bằng tỷ số giữa số lượng dự án có hiệu quả và tổng số dự án đã thẩm định cho vay, với tỷ lệ cao cho thấy chất lượng thẩm định tốt.
- Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
Trong quá trình thẩm định dự án, việc tính toán nguồn thu và chi phí không đầy đủ dựa trên số liệu không đáng tin cậy có thể dẫn đến những kết luận sai lầm về chi phí và lợi ích, tạo ra khoảng cách lớn giữa dự kiến và thực tế Điều này gây bất lợi cho khả năng trả nợ do mất cân đối tài chính, dẫn đến nợ quá hạn Mặc dù nợ quá hạn cũng có thể do nguyên nhân khác như thiên tai, nhưng nguyên nhân chính vẫn xuất phát từ thẩm định tài chính dự án chưa tốt Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu là chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài chính dự án, được lượng hóa thông qua một hệ số cụ thể.
Hệ số H nx phản ánh tỷ lệ nợ xấu, tức là phần nợ gốc và lãi không được thanh toán đúng hạn, so với tổng dư nợ của các dự án được thẩm định trong kỳ phân tích Một hệ số H nx cao cho thấy chất lượng thẩm định tài chính kém, cho thấy rủi ro gia tăng trong việc quản lý nợ.
1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu định tính a Cung cấp thông tin
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích và đánh giá dự án, ảnh hưởng trực tiếp đến độ tin cậy của kết quả thẩm định và chất lượng thẩm định dự án Các chỉ tiêu này rất cần thiết để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả của quá trình thẩm định.
Sự đầy đủ và tin cậy của thông tin là yếu tố quan trọng trong thẩm định dự án Thông tin chính xác, kịp thời sẽ nâng cao độ chính xác của các phân tích và dự báo, từ đó cải thiện chất lượng kết quả thẩm định Ngược lại, việc thiếu thông tin hoặc sử dụng nguồn thông tin không chính xác có thể dẫn đến những quyết định sai lầm.
Số lượng nguồn cung cấp thông tin là yếu tố quan trọng nâng cao độ tin cậy của dữ liệu Trong quá trình thẩm định dự án, các ngân hàng thương mại thường nhận thông tin từ chủ đầu tư, nhưng cần kiểm chứng trước khi sử dụng Để xác thực thông tin, ngân hàng thường thu thập dữ liệu từ các kênh thông tin độc lập khác.
Hiện nay, các tổ chức đang chú trọng đến quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO, yêu cầu xây dựng quy trình cho từng lĩnh vực hoạt động Do đó, việc đánh giá chất lượng thẩm định dự án cần tập trung vào các chỉ tiêu liên quan đến việc xây dựng và tuân thủ quy trình thẩm định dự án của ngân hàng Nhóm chỉ tiêu này rất quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng và hiệu quả của quy trình thẩm định.
Một là, Xây dựng qui trình thẩm định DAĐT
Khi ngân hàng thiết lập một quy trình thẩm định rõ ràng, hoạt động thẩm định dự án sẽ được định hướng cụ thể Cán bộ thẩm định sẽ xác định nội dung công việc, mục tiêu và thời gian thẩm định Đồng thời, ngân hàng có cơ sở để kiểm tra và đánh giá chất lượng từng bước trong quá trình thẩm định cũng như toàn bộ quy trình.
Sự tuân thủ quy trình và nội dung thẩm định là yếu tố quan trọng quyết định chất lượng thẩm định dự án Dù quy trình đã được quy định đầy đủ, nếu cán bộ thẩm định không tuân thủ nghiêm túc sẽ dẫn đến rủi ro và sai lầm trong quyết định cho vay của ngân hàng Nội dung thẩm định dự án đầu tư là nhóm chỉ tiêu then chốt ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định.
Sự chính xác và hợp lý trong thực hiện các nội dung thẩm định là yếu tố quan trọng để đạt được kết quả thẩm định tin cậy Nhóm chỉ tiêu này đóng vai trò then chốt trong quy trình thẩm định.
- Tính khả thi và cần thiết của dự án
- Sự đầy đủ trong thẩm định tổng mức đầu tư của dự án
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI
Cơ cấu tổ chức
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức các phòng ban của Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội
(Nguồn: Phòng tổ chức Hành chính Ngân hàng ACB – Hà Nội)
CHỨC NĂNG CỦA TỪNG BỘ PHẬN
Ban giám đốc ACB bao gồm Giám đốc và Phó Giám đốc, có nhiệm vụ chỉ đạo, hoạch định và triển khai các chính sách cũng như mục tiêu kinh doanh phù hợp với chiến lược tổng thể của ngân hàng Họ cũng chịu trách nhiệm xây dựng quy trình làm việc, phân công nhiệm vụ và điều phối hoạt động của các phòng ban trong đơn vị Mục tiêu chính là tối đa hóa lợi nhuận và nâng cao hiệu quả hoạt động liên quan đến kinh doanh tài sản nợ và tài sản có.
- Phòng khách hàng cá nhân
Bộ phận tƣ vấn tài chính khách hàng cá nhân (PFC)
Phòng GD và Ngân Qũy
Phòng Tổ chức Hành chính
Phòng Hỗ trợ nghiệp vụ
Phòng Kiểm soát nội bộ
Phòng Giao dịch trực thuộc
PFC đảm nhiệm vai trò tư vấn tài chính cá nhân, phát triển và duy trì mối quan hệ với khách hàng Chúng tôi hướng dẫn khách hàng mới và hiện tại sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ACB, đồng thời thực hiện chăm sóc khách hàng mục tiêu một cách tận tâm.
Bộ phận dịch vụ khách hàng cá nhân
Dịch vụ tiền gửi bao gồm tiếp thị tại chỗ, tư vấn và cung cấp các sản phẩm huy động và thanh toán Dịch vụ thẻ cũng tương tự, với việc tiếp thị tại chỗ, tư vấn và cung cấp các sản phẩm dịch vụ thẻ ngân hàng.
Bộ phận phân tích tín dụng khách hàng cá nhân
Thực hiện phân tích và thẩm định để đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân Đồng thời, theo dõi và quản lý các vấn đề phát sinh sau khi tín dụng được cấp.
- Phòng khách hàng doanh nghiệp
Bộ phận quan hệ khách hàng
Thẩm định và đề xuất cấp tín dụng cho doanh nghiệp là một phần quan trọng trong việc phát triển khách hàng mới và duy trì mối quan hệ với khách hàng hiện có Chúng tôi cung cấp tư vấn và hướng dẫn cho cả khách hàng mới và hiện tại để sử dụng hiệu quả các sản phẩm tài chính của ACB Đồng thời, chúng tôi cũng là đầu mối giải quyết các nhu cầu, thắc mắc và khiếu nại của khách hàng doanh nghiệp, đảm bảo sự hài lòng và hỗ trợ tối đa cho họ.
Bộ phận dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
Tiếp thị tại chỗ và tư vấn khách hàng về sản phẩm dịch vụ tài chính doanh nghiệp như gửi tiền, tín dụng và thanh toán quốc tế Tiếp nhận yêu cầu và đề nghị từ khách hàng trong quá trình giao dịch với ACB Theo dõi và phối hợp với các bộ phận liên quan để đảm bảo nhu cầu của khách hàng được giải quyết đúng cam kết về chất lượng dịch vụ của ACB.
Bộ phận phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Hợp tác với bộ phận quan hệ khách hàng để tham gia vào quá trình phân tích và thẩm định các khoản cấp tín dụng phát sinh tại phòng khách hàng doanh nghiệp.
- Phòng GD và ngân quỹ
Bộ phận kinh doanh vàng và ngoại tệ bao gồm việc giao dịch các sản phẩm phát sinh liên quan đến vàng và ngoại tệ Chúng tôi chuyên cung cấp dịch vụ kinh doanh ngoại tệ mặt và chuyển khoản, đồng thời thực hiện giao dịch vàng vật chất và đá quý Ngoài ra, chúng tôi còn cung cấp dịch vụ giám định vàng và đá quý, đảm bảo chất lượng và độ tin cậy cho khách hàng.
Quá trình hoạt động và kết quả đạt được qua các thời kì (2010 – 2012) 33
Quản lý chi phí điều hành của Chi nhánh, kiểm tra tính chính xác, đầy đủ các số liệu báo cáo kế toán hàng kỳ của Chi nhánh
- Phòng kiểm soát nội bộ
Bộ phận kiểm soát thanh toán quốc tế, giao dịch và tín dụng có trách nhiệm giám sát các giao dịch hàng ngày liên quan đến thanh toán quốc tế, tiền gửi, hoạt động thanh toán trong nước và ngân quỹ Đồng thời, bộ phận này cũng thực hiện kiểm soát sau các giao dịch tín dụng, phân tích các khoản cấp tín dụng phát sinh tại Chi nhánh, và theo dõi, kiểm tra sau khi các khoản cấp tín dụng đã có hiệu lực.
- Phòng hỗ trợ nghiệp vụ gồm: Bộ phận hỗ trợ tín dụng khách hàng; Bộ phận quản lý chứng từ và quản lý tài sản
- Bộ phận hành chính và nhân sự
Quản lý nhân sự tại chi nhánh bao gồm việc theo dõi biến động số lượng nhân viên, giờ công làm việc, lương bổng và thực hiện đánh giá hiệu suất của nhân sự Đồng thời, hỗ trợ giám đốc chi nhánh trong các vấn đề liên quan đến tổ chức nhân sự để đảm bảo hoạt động hiệu quả và phát triển bền vững.
2.1.3 Quá trình hoạt động và kết quả đạt đƣợc qua các thời kì (2010-2012)
Ngân hàng ACB – Hà Nội, giống như các ngân hàng thương mại khác, chủ yếu tập trung vào hai hoạt động quan trọng: huy động vốn và sử dụng vốn Bên cạnh đó, ngân hàng còn cung cấp một số dịch vụ khác như thanh toán, bảo lãnh và môi giới Tình hình hoạt động của ACB – Hà Nội được thể hiện rõ qua bảng số liệu tổng kết từ năm 2010 đến 2012.
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn
ACB chú trọng đến hoạt động huy động vốn nhằm đảm bảo nguồn vốn cho vay, an toàn thanh khoản và tăng cường tài sản có, từ đó nâng cao vị thế trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam Trong nhiều năm qua, ACB đã khai thác triệt để các nguồn huy động vốn từ doanh nghiệp, dân cư và thị trường liên ngân hàng.
Giai đoạn 2010 – 2012 là thời kỳ khó khăn cho nền kinh tế, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính và ngân hàng, khi lãi suất huy động liên tục giảm, gây khó khăn cho hoạt động huy động vốn và tạo ra sự cạnh tranh gay gắt Trong bối cảnh này, Ngân hàng ACB, đặc biệt là ACB Hà Nội, đã tận dụng lợi thế của mình để phát triển và khẳng định vị thế Tổng vốn huy động của ACB tăng liên tục qua các năm, từ 4,185 tỷ đồng năm 2010 lên 5,550 tỷ đồng năm 2011, tương ứng với mức tăng 32.61% Đến năm 2012, tổng vốn huy động đạt 6,587 tỷ đồng, tăng 18.7%, mặc dù mức tăng này giảm so với năm 2011 do khó khăn kinh tế và những bê bối trong hệ thống ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ACB.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHTMC Á Châu – chi nhánh Hà Nội (2010 – 2012) Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Phân theo đối tượng huy động
Tiển gửi của dân cư 2,321 55.46 2,844 51.25 2,786 42.29 523 22.55 -58 -2.06 Tiền gửi của tổ chức kinh tế 1,589 37.96 2,062 37.16 2,776 42.13 473 29.80 714 34.61 Tiền vay TCTD khác 276 6.58 643 11.59 1,026 15.58 367 133.48 383 59.51
Tiền gửi KKH 1,590 38.00 2,020 36.39 2,504 38.02 430 27.00 484 23.99 Tiền gửi CKH dưới 12 tháng 2,050 48.99 2,808 50.60 3,228 49.00 758 36.97 420 14.96 Tiền gửi CKH trên 12 tháng 545 13.01 722 13.01 855 12.98 177 32.55 133 18.45
Về cơ cấu vốn huy động:
ACB Hà Nội tập trung phát triển ngân hàng bán lẻ với mục tiêu huy động vốn từ cá nhân, trong đó nguồn vốn từ dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao nhất Năm 2010, tiền gửi của dân cư đạt 2,321 tỷ đồng, tương đương 55.46% tổng vốn huy động, trong khi tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và vay từ TCTD khác chỉ chiếm 37.96% và 6.58% Đến năm 2011, tiền gửi của dân cư tăng lên 2,844 tỷ đồng, nhưng tỷ lệ chiếm trong tổng vốn huy động giảm xuống còn 51.25%.
Tỷ trọng vốn huy động từ dân cư của ACB Hà Nội đã giảm 2.06% xuống còn 2,786 tỷ đồng, chiếm 42.29% trong tổng cơ cấu vốn, do khó khăn trong huy động vốn và các bê bối liên quan đến ngân hàng Ngược lại, vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác tăng mạnh lên 643 tỷ đồng, chiếm 11.59% trong tổng vốn huy động Để khắc phục tình hình, ACB Hà Nội đã tận dụng mối quan hệ lâu năm với khách hàng doanh nghiệp, giúp tăng vốn huy động từ các tổ chức kinh tế lên 2,776 tỷ đồng, tăng 714 tỷ so với năm 2011, chiếm 42.13% trong cơ cấu vốn.
Biểu đồ 2.1 Biểu đồ tình hình huy động vốn của NHTM Á Châu – chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 – 2012 theo đối tượng huy động (ĐVT: tỷ đồng)
TCTD khác Dân cư TCKT
(Nguồn: Báo cáo tài chính ACB – Hà Nội 2010 – 2012)
Cơ cấu vốn theo kỳ hạn huy động:
Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tình hình huy động vốn của NHTM Á Châu – chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 – 2012 theo kỳ hạn huy động Đơn vị: tỷ đồng
CKH trên 12th CKH dưới 12th KKH
(Nguồn: Báo cáo tài chính ACB – Hà Nội 2010 – 2012)
Trong cơ cấu vốn huy động của ACB Hà Nội, nguồn vốn từ tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng lớn, chủ yếu đến từ tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn của dân cư Tiền gửi KKH, chủ yếu là tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế, cũng đóng góp vào cấu trúc này, trong khi tiền gửi CKH trên 12 tháng luôn chiếm tỷ trọng nhỏ nhất.
Từ năm 2010 đến 2012, tiền gửi CKH dưới 12 tháng có sự tăng trưởng đáng kể, từ 2,050 tỷ đồng (chiếm 48.99% tổng vốn huy động) năm 2010 lên 3,228 tỷ đồng (chiếm 49%) năm 2012, cho thấy sự ổn định trong cơ cấu vốn huy động Năm 2011, tiền gửi CKH dưới 12 tháng đạt 2,808 tỷ đồng, tăng 36.97% so với năm 2010, chiếm 50.6% tổng vốn huy động Trong khi đó, tiền gửi KKH và CKH trên 12 tháng lần lượt chiếm 38% và 13.01% năm 2010, và có sự tăng trưởng nhẹ trong các năm tiếp theo, với tiền gửi KKH và CKH trên 12 tháng đạt 2,504 tỷ đồng và 855 tỷ đồng vào năm 2012.
Vốn huy động chủ yếu hiện nay là bằng VND, trong khi tỷ lệ vốn huy động bằng ngoại tệ vẫn ở mức tương đối nhỏ và có xu hướng giảm dần theo thời gian.
Trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, việc huy động vốn của ACB Hà Nội vẫn có xu hướng tăng là một dấu hiệu tích cực Điều này không chỉ khẳng định vị trí của chi nhánh trong toàn hệ thống ACB mà còn thể hiện sự vững mạnh của ACB trên thị trường tài chính.
2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một loại hình doanh nghiệp chuyên về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng Do đó, vốn đầu tư cho tài sản cố định không lớn, chủ yếu được sử dụng để thuê văn phòng, trang thiết bị và các dịch vụ liên quan, trong khi phần lớn vốn được tập trung vào hoạt động tín dụng và đầu tư.
Hoạt động tín dụng của ACB Hà Nội đã liên tục mở rộng với dư nợ tăng qua các năm Cụ thể, tổng dư nợ năm 2010 đạt 2,169 tỷ đồng, tăng lên 3,224 tỷ đồng vào năm 2011, tương ứng với mức tăng 1,055 tỷ đồng (48.65%) Tuy nhiên, năm 2012 ghi nhận sự sụt giảm do khủng hoảng kinh tế và khó khăn trong toàn hệ thống ACB, dẫn đến tổng dư nợ giảm xuống còn 2,987 tỷ đồng, giảm 238 tỷ đồng (7.37%) so với năm 2011.
Cơ cấu dư nợ của chi nhánh chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cá nhân, trong khi tỷ lệ cho vay đối với doanh nghiệp quốc doanh rất thấp Đến năm 2010, dư nợ của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đạt 1,039 tỷ đồng, chiếm 47.92% tổng dư nợ.
Tính đến năm 2011, dư nợ cao nhất thuộc về các doanh nghiệp ngoài quốc doanh với 1,758 tỷ đồng, chiếm 54.54% tổng dư nợ Dư nợ cá nhân đạt 801 tỷ đồng, chiếm 36.92%, trong khi dư nợ của doanh nghiệp quốc doanh là 329 tỷ đồng, chiếm 15.17% Tình hình này không có nhiều biến động trong năm 2011 Sang năm 2012, dư nợ của doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh tiếp tục tăng nhẹ, lần lượt đạt 421 tỷ đồng và 1,804 tỷ đồng, trong khi dư nợ cá nhân giảm 27.46% xuống còn 762 tỷ đồng, chủ yếu do ảnh hưởng của biến động lãi suất và uy tín của ACB bị giảm mạnh do các vụ bê bối.
Thực trạng chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội
2.2.1 Khái quát chung về tổ chức thẩm định dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Hình 2.2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư ACB chi nhánh Hà Nội 2010 – 2012
Chưa Chưa đạt yêu cầu rõ Đạt
Nguồn: Phòng quản lý rủi ro ACB – Hà Nội (năm 2012) Đưa yêu cầu, giao hồ sơ vay vốn
Kiểm tra sơ bộ hồ sơ
Nhận hồ sơ để thẩm định
Lập báo cáo thẩm định
Lưu hồ sơ tài liệu Nhận lại hồ sơ và kết quả thẩm định
Bước đầu tiên trong quy trình vay vốn là tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ dự án Nếu hồ sơ chưa đầy đủ, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng bổ sung Ngược lại, nếu hồ sơ đủ điều kiện thẩm định, cán bộ sẽ ký nhận và chuyển hồ sơ cho người thẩm định Các hồ sơ chính cần xem xét bao gồm hồ sơ của đơn vị.
Để chứng minh tư cách pháp nhân khi vay vốn, cần chuẩn bị các tài liệu sau: Quyết định thành lập, Giấy phép thành lập, Giấy phép kinh doanh, Quyết định bổ nhiệm ban giám đốc và kế toán trưởng, Biên bản bầu hội đồng quản trị, cùng với Điều lệ hoạt động.
- Tài liệu báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh như:
+ Bảng cân đối kế toán
+ Báo cáo kết quả kinh doanh
+ Giấy đề nghị vay vốn b/ Hồ sơ dự án
- Kết quả nghiên cứu các bước: Nghiên cứu cơ hội, nghiên cứu tiền khả thi
- Các luận chứng kinh tế kỹ thuật được phê duyệt
- Các hợp đồng xuất nhập khẩu, hợp đồng đầu vào đầu ra
- Giấy tờ quyết định cấp đất, thuê đất, sử dụng đất, giấy phép xây dựng cơ bản c/ Các tài liệu thông tin tham khảo khác
- Các tài liệu nói về chủ trương chính sách, phương hướng phát triển kinh tế xã hội
- Các văn bản pháp luật liên quan: Luật đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, luật đầu tư trong nước, luật thuế, chính sách xuất nhập khẩu
- Các tài liệu thống kê của tổng cục thống kê
Các tài liệu thông tin và phân tích thị trường trong và ngoài nước được cung cấp bởi các trung tâm nghiên cứu thị trường uy tín Những thông tin và tài liệu này bao gồm dữ liệu từ các Bộ, Vụ và ngành liên quan, giúp người đọc có cái nhìn tổng quan và chính xác về tình hình thị trường.
Các ý kiến đóng góp từ cơ quan chuyên môn, các chuyên gia và tài liệu ghi chép trong quá trình tiếp xúc, phỏng vấn chủ đầu tư, đốc công và khách hàng đều rất quan trọng.
Trong bước 2, cán bộ thẩm định tiến hành đối chiếu và so sánh thông tin với quy định của nhà nước, ngân hàng ACB và Chi nhánh Hà Nội Họ tổ chức xem xét, thẩm định dự án đầu tư và khách hàng xin vay vốn, đây là công đoạn quan trọng nhất Cán bộ thẩm định cần tập trung đánh giá cả tổng quát lẫn chi tiết về dự án và khách hàng, nhằm xếp loại khách hàng và đưa ra kết luận về tính khả thi của dự án trong tương lai.
Cán bộ thẩm định thực hiện báo cáo thẩm định dự án và trình lên trưởng phòng quản lý rủi ro để xem xét Trong báo cáo, cán bộ thẩm định cung cấp thông tin thu thập được, đưa ra nhận xét và đề xuất phương án cho vay tối ưu cho cấp trên.
Tờ trình thẩm định cần thể hiện một số vấn đề sau:
- Về doanh nghiệp: Tính hợp lý, hợp pháp, tình hình sản xuất kinh doanh và các vấn đề khác
- Về dự án: Cần tóm tắt được dự án
Kết quả thẩm định bao gồm việc đánh giá năng lực pháp lý, tính cách, uy tín và năng lực tài chính của khách hàng Đồng thời, cần xem xét phương án vay vốn và khả năng trả nợ, cũng như đánh giá các đảm bảo tiền vay Đối với dự án, việc thẩm định tính khả thi là điều cần thiết để đảm bảo thành công.
- Kết luận: Các ý kiến tổng quát và những ý kiến đề xuất và phương hướng giải quyết các vấn đề của dự án
Tờ trình thẩm định cần phải chính xác, đầy đủ và rõ ràng để lãnh đạo ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay, đồng thời phải thông báo kịp thời cho khách hàng.
Trưởng phòng quản lý rủi ro thực hiện thẩm định và kiểm tra các nghiệp vụ, đồng thời yêu cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa và làm rõ nội dung cần thiết.
Bước 5: Cán bộ thẩm định hoàn tất báo cáo thẩm định, trình ký trưởng phòng thẩm định, lưu trữ hồ sơ và tài liệu cần thiết, sau đó gửi lại hồ sơ cùng báo cáo thẩm định cho phòng quan hệ khách hàng.
Nội dung thẩm định dự án đầu tư của ACB – Hà Nội bao gồm:
Thẩm định pháp lý dự án là bước quan trọng, dựa vào Điều lệ công ty, Luật doanh nghiệp, Luật đấu thầu, và các quy định liên quan đến quy hoạch ngành Điều này giúp xác định các thủ tục cần thiết để đầu tư, phê duyệt quyết định đầu tư, cũng như các yêu cầu khác như đấu thầu, phê duyệt kết quả đấu thầu và ký kết hợp đồng Qua đó, cần bổ sung hồ sơ để đảm bảo dự án được thực hiện đúng theo quy định pháp luật và quy định riêng của doanh nghiệp.
Thẩm định mục tiêu đầu tư cần dựa trên đề xuất đầu tư, nội dung và nguồn vốn để đánh giá tổng quan quy mô công tác đầu tư Cần xác định các hạng mục đầu tư chính, cơ cấu nguồn đầu tư, tiến độ thực hiện và nhu cầu vốn theo tiến độ, đồng thời xem xét tính khả thi của các nguồn vốn.
Thẩm định thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm là bước quan trọng, bao gồm việc phân tích cung cầu, phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối Những yếu tố này giúp xác định sản lượng và giá bán trong Bảng thông số của dự án.
Vào thứ tư, chúng tôi sẽ tiến hành thẩm định quy trình sản xuất của dự án, bao gồm các yếu tố đầu vào như nguồn nguyên vật liệu và lao động Đồng thời, chúng tôi cũng sẽ xem xét chi phí hoạt động, các vấn đề kỹ thuật liên quan đến địa điểm xây dựng, công nghệ thiết bị, giải pháp thi công, và khả năng tác động đến môi trường Ngoài ra, việc đánh giá các biện pháp phòng cháy chữa cháy, phòng ngừa và xử lý sự cố cũng sẽ được thực hiện, cùng với tổ chức quản lý dự án.
Vào thứ năm, quá trình thẩm định tài chính dự án được thực hiện thông qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính và dự báo tài chính Cán bộ thẩm định sẽ đánh giá các yếu tố như vốn đầu tư, dự toán doanh thu và chi phí, thời gian hoàn vốn, khả năng trả nợ, cũng như khả năng sinh lời của dự án Đồng thời, việc đánh giá rủi ro cũng rất quan trọng, bao gồm tình trạng thực tế của dự án trong sản xuất kinh doanh và các yếu tố bên ngoài lẫn bên trong ảnh hưởng đến doanh nghiệp Phân tích tài chính giúp nhận diện các điểm mạnh và yếu của doanh nghiệp, từ đó xác định rủi ro và đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế chúng.
2.2.2 Ví dụ minh họa về công tác thẩm định dự án đầu tƣ tại NHTMCP Á Châu – chi nhánh Hà Nội
Tên dự án : Đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất gạch tuynel Phú Điền Địa điểm đầu tư : Phổ Yên – Tỉnh Thái Nguyên
Chủ đầu tư : Công ty TNHH Thương mại Phú Điền
Sản phẩm dự án : Gạch rỗng 2 lỗ (220x105x60), gạch đặc (220x105x60), gạch chống nóng, gạch nem và sản phẩm khác
Công suất : Nhà máy gạch tuynen công suất quy đổi ~ 42 triệu viên/năm trên diện tích 66.000 m 2
Loại hình dự án: Dự án đầu tư mới
Thời gian hoạt động của dự án: 30 năm
Hình thức đầu tư: Đầu tư mới
Tổng vốn đầu tư: 33.000 triệu đồng
Trong đó: Vốn tự có: 23.000 triệu đồng
Tiến độ thực hiện đầu tư: dự kiến 1 năm
Thời điểm triển khai đầu tư: 01/06/2012 Thời điểm dự kiến hoàn thành 06/2013
GIÁI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NHTMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI
Định hướng phát triển
3.1.1.1 Chiến lược tăng trưởng ngang
Chiến lƣợc này thể hiện qua ba hình thức:
ACB đang tích cực mở rộng hoạt động để tăng trưởng, với việc phát triển mạng lưới kênh phân phối tại các thị trường mục tiêu, đặc biệt là khu vực thành thị Việt Nam Ngân hàng cũng chú trọng nghiên cứu và phát triển các sản phẩm dịch vụ mới nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tinh tế và phức tạp của khách hàng Trong tương lai, ACB dự kiến mở văn phòng đại diện tại Hoa Kỳ khi điều kiện cho phép.
ACB đang thúc đẩy tăng trưởng thông qua hợp tác và liên minh với các định chế tài chính như Visa, MasterCard, Prudential, AIA, Bảo Việt, và Western Union Ngân hàng này không chỉ hợp tác để phát triển sản phẩm tài chính mới mà còn mở rộng hệ thống kênh phân phối đa dạng nhằm phục vụ khách hàng mục tiêu Đặc biệt, ACB đã thiết lập mối quan hệ chiến lược với Ngân hàng Standard Chartered để trao đổi kinh nghiệm, kỹ năng và công nghệ tiên tiến, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh trong quá trình hội nhập.
ACB đang từng bước nâng cao khả năng tiếp nhận tăng trưởng không cơ học thông qua hợp nhất và sáp nhập, đồng thời thực hiện chiến lược này khi có điều kiện thuận lợi.
3.1.1.2 Đa dạng hóa Đa dạng hóa là một chiến lược tăng trưởng khác mà ACB quan tâm thực hiện ACB đã có Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS), Công ty cổ phần địa ốc ACB, Công ty thẩm định giá địa ốc Á Châu, Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản ACB (ACBA), Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (ACBL) và Công ty TNHH một thành viên Quản lý quỹ ACB Với vị thế cạnh tranh đã được thiết lập khá vững chắc trên thị trường, trong thời gian sắp tới, ACB có thể xem xét thực hiện chiến lược đa dạng hóa tập trung để từng bước trở thành nhà cung cấp dịch vụ tài chính toàn diện thông qua các hoạt động sau đây:
Cung cấp và tăng cường quan hệ hợp tác với các công ty bảo hiểm để phối hợp cung cấp các giải pháp tài chính cho khách hàng
Nghiên cứu thành lập công ty thẻ (phát triển từ trung tâm thẻ hiện nay), công ty tài trợ mua xe
Nghiên cứu khả năng thực hiện hoạt động dịch vụ ngân hàng đầu tư.
Định hướng cho vay
Tìm kiếm và tiếp thị đầu tư vào các dự án chất lượng với khách hàng uy tín và tiềm lực tài chính mạnh Chúng tôi kiên quyết từ chối cho vay đối với những dự án kém chất lượng và có rủi ro cao Đầu tư ưu tiên vào những lĩnh vực và ngành nghề có tiềm năng phát triển ổn định.
Hoạt động tín dụng cần được phát triển theo hướng cân đối nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn, nhằm phục vụ cho các dự án lớn có thời gian thực hiện kéo dài Việc đảm bảo an toàn trong đầu tư cho các dự án này bao gồm tăng cường vốn chủ sở hữu thông qua phát hành cổ phiếu và thực hiện đồng tài trợ với các ngân hàng khác.
Giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ tại NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội
3.2.1 Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng
Con người là yếu tố quyết định thành công trong sản xuất xã hội Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư, cần xây dựng đội ngũ cán bộ ngân hàng có phẩm chất tốt và kiến thức chuyên môn vững vàng Cán bộ cần hiểu biết về lĩnh vực đầu tư, các thông lệ quốc tế, và có khả năng áp dụng công nghệ hiện đại cũng như trình độ ngoại ngữ ACB cam kết đáp ứng các yêu cầu này.
Hà Nội cần tập trung vào chiến lược con người với những giải pháp cụ thể như:
Một là, đào tạo và đào tạo lại cán bộ
Hiện nay, ACB – Hà Nội đang đối mặt với tình trạng thiếu hụt cán bộ thẩm định, với nhiều người chưa được đào tạo bài bản và trình độ không đồng đều Để nâng cao năng lực đội ngũ này, cần tổ chức định kỳ các lớp đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính doanh nghiệp và thẩm định dự án đầu tư Bên cạnh đó, khuyến khích cán bộ nâng cao trình độ ngoại ngữ và tin học, đồng thời có các hình thức khen thưởng kịp thời cho những người hoàn thành tốt các khóa học và chương trình đào tạo.
Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định cho vay, cần chú trọng đào tạo chuyên môn cho cán bộ thẩm định và đồng thời tăng cường giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Việc thẩm định cho vay là một công việc nhạy cảm, do đó, cán bộ thiếu đạo đức nghề nghiệp có thể lợi dụng quyền hạn để phục vụ lợi ích cá nhân hoặc gây khó khăn cho khách hàng Chính vì vậy, việc nâng cao đạo đức nghề nghiệp cần được thực hiện thường xuyên và liên tục.
Hai là, tuyển chọn và sử dụng cán bộ thẩm định dự án
Tuyển chọn và sử dụng cán bộ là yếu tố then chốt trong việc tiêu chuẩn hoá và trẻ hoá đội ngũ cán bộ thẩm định dự án, nhằm đảm bảo số lượng và chất lượng Ngân hàng cần áp dụng chính sách tuyển dụng hợp lý để lựa chọn cán bộ có trình độ, năng lực và phẩm chất đạo đức cao Các cán bộ được tuyển chọn phải trải qua đào tạo trước khi nhận nhiệm vụ cụ thể Sau khi phân công vào từng bộ phận, cán bộ tín dụng cần được bồi dưỡng nghiệp vụ liên tục, và ngân hàng cần có chế độ đãi ngộ hợp lý cùng điều kiện làm việc thuận lợi để họ thực hiện tốt nhiệm vụ.
Cần thiết phải thiết lập các quy định và chế tài nghiêm khắc đối với những cán bộ thiếu trách nhiệm, gian dối và mưu lợi từ chính sách, vì đây chính là nguyên nhân dẫn đến thất thoát vốn cho ngân hàng.
Ba là, nâng cao nhận thức về vai trò quan trọng của chất lượng thẩm định dự án đầu tư đối với cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ thẩm định Việc cải thiện quy trình thẩm định không chỉ giúp tối ưu hóa quyết định đầu tư mà còn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng Chất lượng thẩm định dự án đầu tư cần được chú trọng để đảm bảo tính khả thi và bền vững của các dự án, từ đó tạo ra giá trị lâu dài cho cả ngân hàng và nền kinh tế.
Chất lượng thẩm định dự án đầu tư phụ thuộc nhiều vào nhận thức của các bên liên quan Do đó, việc nâng cao nhận thức về quy trình thẩm định là điều cần thiết trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Ban lãnh đạo ACB – Hà Nội cần nhận thức rõ vai trò quan trọng của chất lượng thẩm định dự án đầu tư để đưa ra quyết định kịp thời và chính xác, tạo điều kiện thuận lợi cho đội ngũ cán bộ thẩm định Đội ngũ này cần hiểu mối quan hệ giữa chất lượng thẩm định và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, từ đó nâng cao trách nhiệm và thực hiện đầy đủ quy trình cần thiết để đạt kết quả thẩm định cao nhất Nếu có sai sót trong thẩm định dẫn đến quyết định đầu tư sai, cán bộ thẩm định phải chịu trách nhiệm trong công tác thu hồi và xử lý nợ, nhằm bảo vệ uy tín và vốn của ngân hàng.
3.2.2 Đổi mới công tác thẩm định dự án đầu tƣ Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án thì cần thiết phải tổ chức và quản lý tốt công tác thẩm định, cụ thể hoá điều này ACB – Hà Nội nên thực hiện những biện pháp cụ thể sau:
Ngân hàng nên thành lập một Phòng đầu tư dự án chuyên biệt, tách biệt khỏi Phòng Quản lý rủi ro tín dụng hiện tại Việc này sẽ giúp lựa chọn cán bộ phù hợp và tối ưu hóa nguồn lực Mỗi cán bộ thẩm định có thể phụ trách một lĩnh vực cụ thể, từ đó nâng cao chất lượng thẩm định dự án và cải thiện hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
Ngân hàng cần thành lập một tổ tư vấn kỹ thuật và ban tham mưu nghiên cứu để soạn thảo, tập hợp toàn bộ tài liệu và thông tin liên quan đến dự án Điều này nhằm cung cấp ý kiến, nhận xét và đánh giá cần thiết, hỗ trợ cán bộ thẩm định trong quá trình làm việc.
3.2.3 Tăng cường trang thiết bị và công nghệ phục vụ thẩm định dự án
Ngân hàng Á Châu cần tiếp tục phát huy thế mạnh công nghệ bằng cách đầu tư thêm máy móc thiết bị và nâng cấp cơ sở vật chất hiện có, nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác thẩm định dự án.
Ngân hàng đang tiến hành xây dựng trụ sở mới hiện đại và rộng rãi, trang bị máy tính cá nhân cho từng cán bộ tín dụng Trong tương lai, ngân hàng cần đầu tư vào một phòng tra cứu tài liệu để phục vụ việc lưu trữ và tra cứu thông tin liên quan đến thị trường, khách hàng và pháp luật.
Ngân hàng cần phát triển phần mềm thẩm định tài chính dự án nhằm tiết kiệm thời gian và nguồn lực, nâng cao hiệu quả kinh tế, đồng thời phục vụ tốt nhu cầu quản trị của ban lãnh đạo.
3.2.4 Xây dựng hệ thống cung cấp thông tin thẩm định
Hệ thống thông tin thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án Các cơ quan thẩm định chuyên ngành cần xây dựng một hệ thống thông tin thẩm định đầy đủ và khoa học, phục vụ cho công tác thẩm định hiệu quả Hiện tại, nguồn thông tin thẩm định tại ACB – Hà Nội còn thiếu và chưa được quản lý một cách hệ thống, do đó cần được hoàn thiện để đáp ứng yêu cầu công việc.