Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh mê linh,

LV.001953 ÌC V I Ệ N N G Â N M À N G M Ả N G C A O C H A I ' ỈA ĐẪU T U T Ạ I N VÀ PH Á T TR I ÉN LUẬN VAN MA NOI - 201 T NAM NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÕ MINH DẦN k h o a sau Đa ì hoc NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN • • • ĐẦU T TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH MÊ LINH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngu-òi hướng dẫn khoa học: TS NGUYÊN THANH PHƯƠNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THƠNG TIN - THƯ VIỆN Sơ: UL&Sà HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN ĐỖ M inh Dần M ỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG : C SỞ LÝ LUẬN VÈ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự Á N Đ Ầ U T T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I .4 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Lợi ích tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại 1.2 KHÁI NIỆM D ự ÁN ĐẦU TU’VÀ THẤM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 10 1.2.1 Dự án đầu tư 10 1.2.2 Thẩm định dự án đầu tư 13 1.2.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương m ại 15 1.3 QUAN NIỆM CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.3.1 Quan niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư 20 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án Ngân hàng thương m i 21 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 25 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC 31 1.4.1 Kinh nghiệm thẩm định dự án đầu tư 31 1.4.2 Bài học nâng cao chất lượngthẩm định dự án đầu tư 33 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG VÊ CHẤT LƯỢNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH MÊ LINH 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK - CHI NHÁNH MÊ LINH VÀ TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU T 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh 36 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh 37 2.1.3 Tình hình thẩm định dự án đầu tư Agribank Mê Linh 40 2.2 THỰC TRẠNG VÊ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ.49 2.2.1 Theo tiêu định tính 50 2.2.2 Theo tiêu định lượng 52 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THựC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH 57 2.3.1 Những kết đạt 57 2.3.2 Tồn nguyên nhân 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH MÊ LINH 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA AGRIBANK - CHI NHÁNH MÊ LINH 65 3.1.1 Định hướng chung Agribank Chi nhánh Mê Linh đến năm 2020 65 3.1.2 Định hướng cho công tác thẩm định dự án vay vốn 66 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI AGRIBANK MÊ LINH 67 3.2.1 Nhóm giải pháp cán thẩm định dự án đầu tư 67 3.2.2 Nhóm giải pháp sở vật chất phục vụ công tác thẩm định 68 3.2.3 Nhóm giải pháp quy trình thẩm định 70 3.2.4 Nhóm giải pháp phương pháp thẩm định dự án 71 3.2.5 Nhóm giải pháp nội dung thẩm định 74 3.2.6 Đảm bảo thông tin đựơc thu thập đầy đủ xử lý xác .76 3.2.7 Một số giải pháp khác 77 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước ngành có liên quan 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 3.3.4 Kiến nghị chủ đầu tư 8^ KÉT LUẬN D A N H M Ụ C C Á C C H Ữ V IẾ T T Ắ T NN&PTNT Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam DAĐT Dự án đầu tư TMCP Thương mại cổ phần DNNN Doanh nghiệp Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NSNN Ngân sách Nhà nước TNHH Trách nhiệm hữu hạn TDH Trung dài hạn TSĐB Tài sản đảm bảo DPRR Dự phòng rủi ro KH GTGT Kế hoạch Giá trị gia tăng D A N H M Ụ C BẢNG BIÉU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh qua năm gần 37 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2011 -2014 38 Bảng 2.3: Bảng cấu thu phí dịch vụ năm 2014 39 Bảng 2.4: Bảng kết thẩm định dự án cho vay Chi nhánh giai đoạn 2011 -2 Bảng 2.5: Kết khảo sát thông qua bảng hỏi khách hàng 51 Bảng 2.6: Tỷ lệ số dự án triển khai thành công năm 2011-2014 .52 Bảng 2.7: Tỷ lệ số dự án phải điều chỉnh lại tiêu năm 20112014 Bảng 2.8: Thời gian thẩm định dự án đầu tư bình quân qua năm 54 Bảng 2.9: Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn tổng dư nợ năm 54 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu năm 2011-2014 55 Bảng 2.11: Chỉ tiêu vòng quay vốn trung dài hạn giai đoạn 2011-2014 56 Bảng 2.12: Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận trung dài hạn tổng dư nợ TDH giai đoạn 2011-2014 Bảng 2.13: Bảng tiêu tỷ lệ lợi nhuận trung dài hạn tổng’lợi nhuận tín dụng giai đoạn 2011-2014 Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng qua năm 2011 2014 58 Bang 2.15: Ty lẹ cac dự an phai điêu chỉnh tiêu tai ngân hàng năm 2014 61 Bảng 3.1: Dự tính thời gian chi phí thẩm định dự án 71 Bảng 3.2: Bảng phân tích độ nhậy dự án 73 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong lịch sử hình thành phát triển hệ thống tài tín dụng giới trải qua nhiều thăng trầm với biến động kinh tê tồn câu Mơi thời kỳ nên kinh tế giới có chu kỳ mang sắc thái biến động riêng Để tránh phải thua lỗ, tránh nguy pha san cac tơ chức tín dụng thực rât nhiêu biện pháp sách nhằm đối phó hạn chế rủi ro đến với tổ chức Trong hệ thống tổ chức tín dụng hệ thống NHTM phải chịu gánh nạng va ap lực lớn nhât mà mà nên kinh tê lâm vào khủng hoảng suy thoái Tại Việt Nam với đời Ngân Hàng Quốc gia Việt Nam vào tháng 5/1951 đánh dấu đời vào vận hành hệ thống tài phạm vi quốc gia Trong kinh tế thị trường vai trị hệ thống ngân hàng thương mại thể rõ nét minh chứng cho điều lớn mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam số lượng chất lượng, phát triển hệ thống NHTM Việt Nam tất yếu kéo theo kinh tế lớn mạnh có tốc độ tăng trưởng hàng đầu khu vực Đơng Nam Á Thị trường tài Việt Nam phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động đầu tư phát triển mạnh mẽ, hàng loạt nhà đầu tư đến từ nhiều quốc gia, vùng lãnh thổ giới có dự án đầu tư vào nước ta Bên cạnh phải kể đến lớn mạnh nhiều doanh nghiệp nước, doanh nghiệp góp tiếng noi chung cho phat tnen cua nên kinh tê Viêt Nam Đâu tư phát triển số lượng dự án xin vay vốn NHTM ngày nhiều, đa dạng phong phú loại hình, lĩnh vực quy mơ, thời buổi cạnh tranh gay gắt ngân hàng muốn tài trợ cho nhiều dự án phải đảm bảo tính an tồn cho nguồn vốn giải ngân Để thực điều bắt buộc ngân hàng thương mại phải làm thẩm định thật kỹ, thật xác dự án có nhu cầu vay vốn ngân hàng mìnhvì mối quan tâm hàng đầu NHTM định giải ngân Sau thời gian học tập, nghiên cứu em nhận thức rõ ràng tầm quan trọng ý nghĩa việc thẩm định dự án vốn vay Từ nguồn số liệu thu thập em định lựa chọn đề tài:”Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh”\ầm đề tài cho luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu Luận văn có mục đích sau: Tong hợp cac kiên thức vê dự án đâu tư sâu hon vấn đề công tác thẩm định dự án đầu tư từ đưa tiêu phản ánh chất lượng thẩm định dự án - Phản ánh thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Agribank Mê Linh từ đánh giá xác thành tích hạn chế Chi nhánh - Đưa giải pháp với kiến nghị cho đơn vị liên quan để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Đôi tưcmg phạm vi nghiên cứu - Đôi tượng nghiên cứu: Chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại - PỈNm vi nghiên cứu: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Mê Linh tro n thời gian từ năm 2011 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu Bao gồm hai nhóm phương pháp: 72 mơi quan hệ khách hàng với Ngân hàng tổ chức tín dụng khác, để đưa đánh giá khái quát uy tín khả trả nợ khách hàng Hơn bên cạnh việc so sánh dọc cần thực so sánh ngang so sánh đối chiếu cấu dòng tiền: phần trăm thu từ hoạt động đầu tư sản xuất, từ hoạt động đầu tư tài - Đối với phương pháp dự báo: phương pháp mang tính quan trọng thẩm định dự án đầu tư dự báo không xác rủi ro tương lai khơng thể tránh khỏi chịu ảnh hướng nhiều yếu tố biến động khách quan tác động mà ngân hàng doanh nghiệp tránh khỏi Để hạn chế nhược điểm cần kết hợp với phương pháp xây dựng kịch từ giúp cán thẩm định lường trước tình xấu xảy đặc biệt dự báo doanh thu chi phí Và việc sử dụng phương pháp dự báo cần tiến hành giả định khách quan để đảm bảo tính xác kết tính tốn - Với phương pháp phân tích độ nhạy để có hiệu cao cân kết hợp với phương pháp dự báo, tìm nhân tố ảnh hưởng tới kêt hoạt động dự án tương lai Đặc biệt, cần tiến hành phân tích độ nhạy có nhiều thơng số biến đổi phân tích ảnh hưởng riêng rẽ nhân tố khơng đánh giá xác biến động dự án tương lai dự án đầu tư chịu tác động nhiều yêu tô khác nhau, với mức độ tầm ảnh hưởng khác Vì mà cán thẩm định sâu vào tìm hiểu trạng thái thị trường, xu hướng biến động kinh tế từ đưa mức thay đổi yếu tố cách khách quan, khoa học không mang tính chất chủ quan, đốn hay q chung chung Ví dụ: Khi đánh giá chi tiêu NPV, IRR, T dự án sản xuất ximăng, 73 cán thẩm định dự báo năm 2015 kinh tế Việt Nam giai đoạn hậu khủng hoảng, lạm phát tăng, nhu cầu giảm Do yếu tố tác động đến dự án gồm: - Doanh sô bán hàng không đạt dự kiên nhu cầu giảm từ mà doanh thu giảm - Giá nguyên vật liệu đầu vào tăng lạm phát tăng đẩy chi phí tăng - Lãi suất ngân hàng tăng lạm phát tăng, Chính phủ thực sách thắt chặt tiền tệ Tien đay la yeu to co thê ảnh hưởng tới hiệu dự án đầu tư cách rõ nét Vì nhà thẩm định cần phải phân tích dự án trường hợp mà yếu tố thay đổi theo chiều huơng xau va tac động đên dự án đâu tư thê liệu dự án đầu tư có cịn hiệu hay khơng? Dưới bảng phân tích độ nhạy nhân tố doanh thu giảm chi phí tăng kết luận xác hiệu dự án Bảng 3.2: Bảng phân tích độ nhậy dự án " ''''''\D o a n h thu giảm 1% Chi phí 1% 2% 3% 4% 5% NPV=? NPV=? NPV=? IRR=? 2% 3% 4% 5% IRR=? IRR=? 74 Nếu điều kiện rủi ro xảy mà dự án đạt u cầu dự án có tính khả thi cao mặt tài N h ó m g iả i p h p v ê n ôi d u n g th ẩ m đ in h v ề nội dung thẩm định, trước hết cần xây dựng thêm văn quy định rõ ràng thẩm định nhóm ngành Hội sở đưa nội dung thâm định cho ngành điện, cần bổ sung thêm nội dung thâm định cho lĩnh vực xây lắp ngành có dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng mà ảnh hưởng lớn tới kết thẩm định dự án kết kinh doanh ngân hàng Trong việc đánh giá nguồn vốn, nguồn vốn tài trợ, doanh thu chi phí dịng tiên dự án cán thẩm định ngồi việc sử dụng thông tin mà chủ đầu tư cung cấp hồ sơ vay vốn cần có thơng tin từ đơn vị kiêm toán độc lập để việc thẩm định diễn đơn giản nhanh chóng xác Cụ thể: - Đ ối với thẩm định tồng vốn đầu tu : Cán thẩm định không nên dựa vào hồ sơ khách hàng cung cấp, số đưa hồ sơ chi mang tính chât chủ quan, chiều Cán thẩm định cần nghiên cứu tình hình thị trường, định mức kinh tế - kỹ thuật văn quản lý hành Nhà nước Việc lập tất danh mục chi phí cho thẩm định tông vôn đâu tư nên theo biểu sẵn có, tùy dự án cụ thể có bổ sung thêm Điêu vừa đỡ tốn thời gian chi phí cho cán thẩm định, lại tránh thiếu sót q trình thẩm định tạo điều kiện cho nhà quản lý kiểm tra, giám sát - Đ ối với việc thẩm định doanh thu, chi p h ỉ dự án : nội dung cơng tác dự báo đóng vai trị quan trọng Do để có số dự báo mang tính khách quan, khoa học cán thẩm định cần có nhận định xu hướng biên động yếu tố giá khứ theo chiều hướng 75 Đong thơi vào diên biên thị trường yếu tố có ảnh hưởng đe cac sơ dự báo xác hơn, có sai lệch nằm giới hạn cho phép có khả chấp nhận - Đối với thẩm định dòng tiền doanh nghiệp dự án: cần ý dong tiên dự án xuât phát từ nguồn: từ hoạt động sản xuất kinh doanh từ hoạt động đầu tư hoạt động tài Ngồi việc thẩm định xác đầy đủ dòng tiền này, cán thẩm địnhcần ý tới tỷ trọng dòng tiền hoạt động tổng số Có đánh giá tính chất hoạt động dự án, dịng tiền có tỷ trọng lớn từ hoạt động tài dễ bị thay đổi biến động thị trường, đặc biệt thị trường chứng khốn Ngồi Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mê Linh sử dụng mơ hình Pestel để đánh giá môi trường kinh doanh chủ đầu tư dự án sau: p - Political: ảnh hưởng yếu tố trị tác động đến chủ dự án E - Economic: Đánh giá mức độ ảnh hưởng yếu tố kinh tế moi trương nước thê giới Và tác động ngược dự án đầu tư tới kinh tế đưa vào thực đến phát triển kinh tế chung s - Social: Các yếu tố văn hóa xã hội văn hóa, phong tục tập quán, truyền thống, mức độ tăng dân số T - Technical: Đánh giá mức độ đại trang thiết bị sử dụng dự án xem mức độ đầu tư trang thiết bị có đảm bảo phù hợp với tốc độ phát triên chung kinh tế hay không đảm bảo tính khả thi cho dự án hay khơng E - Enviroment: đánh giá mức độ tác động đến mơi trường dự án đê từ đưa biện pháp phòng ngừa tác động xấu dự án tới môi trường sống 76 L - Legal: đánh giá lực pháp lý chủ đầu tư Đ ả m b ả o th ô n g tin đ ự o c th u th ậ p đ ầ y đ ủ v x lý ch ín h x c Có thể nói thơng tin yếu tố quan trọng quyêt định thành công hay thất bại công tác thẩm định Dù cán thẩm định giỏi chun mơn giàu kinh nghiệm, có đầy đủ trang thiếu bị phục vụ thẩm định lại sử dụng thơng tin khơng xác, thiếu thơng tin khách hàng, dự án khả đưa kết luận sai dự án cao Từ dẫn đến việc bác bỏ khơng cho vay vốn dự án tốt, cho dự án khơng có khả trả nợ vay gây nên thiệt hại lớn ngân hàng khách hàng xin vay vốn Để tránh xảy rủi ro cần thực biện pháp sau: - Khơng hoàn toàn tin tưởng vào hồ sơ khách hàng cung cấp chưa co kiein tra xac minh lại kỹ cán thâm định Không xem xét tien giay tơ ma can bọ tham đinh cân sâu xát thực tê doanh nghiêp thực te cua thi trương đe kiêm chứng lại thông tin mà khách hàng cung cấp - Cần xây dựng ngân hàng liệu tất khách hàng làm việc với ngân hàng để thẩm định dự án thuộc ngành nghề lĩnh vực có thơng tin từ doanh nghiệp ngành nghề lĩnh vực có định mức dự án tương tự để so sánh đối chiếu tiêu Muốn phải tổ chức phân loại lưu trữ liệu dự án mà ngân hàng thẩm định Dữ liệu lưu trữ file máy tính chủ cần cán thẩm định truy cập lúc Nếu thực việc làm giảm nhiều thời gian chi phí việc thẩm định dự án cho kết thẩm định xác - Tạo dựng mối quan hệ trao đổi thông tin phục vụ thẩm định với chi nhánh khác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam với ngân shàng khác địa bàn để cung tác nghiệp, đem lại lợi ích cho bên, họp tác phát triển Để làm việc thân 77 cán tín dụng chi nhánh phải xây dụng cho mạng lưới quan hệ tốt với cán tín dụng chi nhánh ngân hàng khác - Phải thường xuyên liên tục cập nhật thông tin mới, thay đổi luật pháp, chủ trương sách phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước, quy hoạch kế hoạch phát triển kinh tế địa phương tiêu chuấn, định mức kinh tế xã hội nước quốc tế để không bị tụt hậu thơng tin, từ cán thẩm định đưa nhận định đắn M ộ t số g iả i p h p k h ác * Tăng mức kinh p h í cho cơng tác thẩm định Trong thực tế cán thẩm định tác nghiệp giấy tờ chủ yếu mà chưa có điều kiện thời gian kinh phí để xuống sở doanh nghiệp kiểm tra thực tế Nếu mức kinh phí cho công tác thẩm định dự án tănng lên tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định thường xuyên thực tế để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp vay vốn tình hình thực dự án đầu tư, từ nâng cao hiệu công tác thẩm định tăng cường giám sát dự án sau giải ngân * Nâng cao công nghệ phục vụ công tác thẩm định Thực tế cho thấy cơng nghệ đóng vai trị chìa khố thành cơng nhiều lĩnh vực Trong việc thẩm định dự án đầu tư vậy, yếu tố cơng nghệ khơng thể thiếu, định đến xác kết luận Vì vậy, để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn chi nhánh phải khơng ngừng đầu tư nâng cao số lượng chất lượng công nghệ phục vụ cho thẩm định: - Đổi mới, nâng cấp trang thiết bị văn phịng như: máy vi tính, máy photo, máy fax, điện thoại cố định Đây trang thiết bị phục vụ đắc lực cho công tác thẩm định dự án 78 - Đầu tư chiều sâu vào phần mềm máy tính chuyên dụng hỗ trợ cho thẩm định Hiện nay, phần mềm máy tính nâng cấp đổi khơng ngừng, ngày mang lại nhiều tiện ích xác cơng tác thấm định dự án đầu tư 3 K IÉ N N G H Ị Như đề cập cơng tác thẩm định công tác quan trọng lĩnh vực hoạt động Chi nhánh Mê Linh đặc biệt tầm quan trọng việc thẩm định dự án công tác phủ nhận Và số kiến nghị đề cho cơng tác thẩm định dự án để có chất lượng thẩm định tốt 3 K iến n gh ị đ ố i v ó i N h n u ó c c c n g n h có liên q u a n - Bất dự án đầu tư cần có phê duyệt quan Nhà nước để đảm bảo thực theo định hướng phát triển ngành vùng, lĩnh vực Vì mà Nhà nước cần cơng bố chiến lược, quy hoạch kế hoạch tổng thể phát triển kinh tế phát triển ngành, vùng địa phương đảm bảo công cho chủ đầu tư để sở ngân hàng lập kế hoạch giải ngân vào dự án cho phù họp, có trọng tâm trọng điểm, tránh đầu tư lệch hướng khơng mang lại hiệu cho tồn kinh tế - Chịu ảnh hưởng lớn từ quy định pháp luật để thực dự án đầu tư Vì nhà nước cần hình thành xây dựng hệ thống pháp luật sách nhà nước lĩnh vực Tài chính, Ngân hàng Đâu tư, Đâu thâu, Xây dựng cách đầy đủ, thống Trong việc xây dựng hệ thống pháp luật phải có thống cao hài hòa quan ban ngành, tránh việc quy định chồng chéo luật đơn vị ban hành văn cho đơn vị từ mà tránh tình trạng lách luật không hiểu rõ luật làm sai luật 79 - Hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng tách rời với Sở ban ngành có liên quan Sở Xây dựng, Sở Kế hoạch Đầu tư, Sở Tài ngun mơi trường, Sở địa chính, UBND Tỉnh (TP) Vì có cán thẩm định thu thập thơng tin xác từ lĩnh vực khác có mức độ tin cậy đảm bảo Như Sở ban ngành cần xây dựng hệ thống tiêu đánh giá yếu tố có liên quan đến hoạt động sở cịn thực công bố thông tin công khai hàng năm NHTM chủ đầu tư dễ dàng sử dụng - Tổng cục thống thống kê phải thường xuyên trình bày báo cáo tổng kết tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ngành mà từ có tiêu ngành mà ngân hàng sử dụng để đánh giá so sánh với hiệu tài dự án đầu tư lực tài chủ đầu tư - Trong ngành cán trực tiếp phân tích đưa định cho phép đầu tư cần phải thường xuyên trau dồi kiến thức bên cạnh cần phải bồi dưỡng thường xuyên đạo đức tinh thần trách nhiệm công việc - Nhà nước cần phải đạo doanh nghiệp phải nghiêm túc thực chế độ kế toán theo chuẩn mực kế toán mà Nhà nước đặt Hon ban hành quy chế bắt buộc phải kiểm tốn thực cơng khai tốn doanh nghiệp, để từ giúp việc phân tích hoạt đọng sản xuât kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp qua mà hạn chế phòng ngừa rủi ro - Các đơn vị kiếm toán độc lập cần nâng cao vai trị việc đánh giá lực tài chủ đầu tư, đặc biệt đơn vị kiểm toán độc lập cấp giấy phép hoạt động thực kiểm tốn cơng ty, doanh nghiệp tham gia thị trường chúng khoán Các đơn vị kiểm toán cần phải thực theo phương châm đạo đức nghề nghiệp 80 đảm bảo việc kiểm tốn xác cơng Từ mà Ngân hàng có sở phổi hợp chặt chẽ với đơn vị để đảm bảo tính xác đánh giá chủ đầu tư, nâng cao chất lượng nguồn thông tin mà ngân hàng sử dụng để phân tích - Trong hoàn cảnh diễn biến kinh tế giai đoạn vực dậy sau khủng hoảng tài tồn cầu gói kích cầu Nhà nước thực cần thiết song địi hỏi phải có sách sử dụng cho có hiệu Từ đưa kinh tế phát triển theo kế hoạch sách định 3 K iến n g h ị v i N g â n h n g N h n c - Nâng cao vai trò trách nhiệm Trung tâm Thơng tin Tín dụng chun thu thập tổng hợp thơng tin tổ chức tín dụng doanh nghiệp lớn CIC cần bổ sung thêm vốn để đầu tư đổi sở vật chât, trang thiêt bị, nguôn nhân lực nhằm mở rộng tầm nghiên cứu chất lượng nghiên cứu Như biết CIC cung cấp thông tin diễn biến dự nợ khách hàng Tuy nhiên Ngân hàng cần thêm bước phân tích khác để có thơng tin khác như: bảng xếp hạng hệ số tín nhiệm doanh nghiệp, mơ hình hồi quy tương quan cho biết khả trả nợ nợ xấu doanh nghiệp Để cần cần xếp xây dựng trung tâm trở thành thành viên độc lập, cung cấp dịch vụ thông tin liên quan đến ngành Ngân hàng tài cho có nhu cầu Bên cạnh phối hợp với quan liên quan Chính phủ như: uỷ ban kế hoạch Nhà nước, Tổng cục thống kê, để thu thập thông tin đa dạng phong phú ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân - NHNN cần thực thi sách lãi suất thị trường tự tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM tìm kiếm lợi nhuận cao Bằng việc 81 đưa lãi suât cho vay hợp lý mà đảm bảo tuân thủ theo quy định NHNN - NHNN cần ban hành một”cẩm nang”chung quy trình, nội dung thẩm định dự án sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch Đầu tư đảm bảo phù họp với thực tiễn Việt Nam, đồng thời hoàn thiện dần đê hoà nhập với thơng lệ quốc tế Ngồi họp nhằm tự đúc rút kinh nghiệm thẩm định NHTM, cần phải tổ chức thêm khoa học thưcmg men cho cac can thâm đinh nên mời chuyên gia WB, IMF số nước khác giới có ngành Ngân hàng phat tnen đe họ co the năm băt thêm tiên từ ứng dụng thành cơng vào cơng tác thẩm định - Để phát huy trách nhiệm việc cung cấp thơng tin tín dụng chất lượng thơng tin, cần thành lập công ty tư vấn chuyên mua bán thơng tin Hơn phải tách biệt vai trị quản lý Nhà nước NHNN vai trò kinh doanh thông tin công ty tư vấn 3 K iế n n g h ị đ ố i v ó i N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t tr iể n n ô n g th ôn V iệ t N a m - Chi nhánh Mê Linh chịu nhiều ảnh hưởng AGRIBANK việc thu hút nguồn nhân lực, kế hoạch sử dụng vốn, giải ngân, hay đối tượng khach hang Đạc biẹt VƠI khoản vay lớn, vượt thẩm quyền Chi nhánh không phép tự định mà phải làm tờ trình lên Hội Sở xin ý kiến Do vậy, Hội Sở cần có nghiên cứu để ban hành quy định vai trò, nhiệm vụ, trách nhiệm Chi nhánh cách cụ thê rõ ràng Đồng thời đưa hạn mức hoạt động cho Chi nhánh, Chi nhánh hoạt động không đảm bảo yêu cầu, đủ hạn mức phải chịu trách nhiệm trước toàn hệ thống ngân hàng Nếu Chi nhánh đạt hạn mức có sách ưu đãi khen thưởng 82 thê Từ kích thích tính độc lập, tự giác, nâng cao tinh thần trách nhiệm ý chí phấn đấu Chi nhánh ■ Tuy Chi nhánh Mê Linh hình thành vào hoạt động khoảng thời gian tương đối ngắn, Chi nhánh cần đến hỗ trợ đạo trực tiếp Hội Sở Đồng thời nâng cao trình độ chun mơn, kinh nghiệm cho cán thẩm định, mở rộng địa bàn hoạt động đầu tư thêm sở vật chất, trang thiết bị hệ thống thông tin cho Chi nhánh - Quy trình, nội dung, phương pháp thẩm định mà Chi nhánh Mê Linh áp dụng quy định chung áp dụng cho toàn hệ thống Agribank nước Tuy nhiên nhiều nội dung cịn tình trạng chung chung, chưa cụ thể rõ ràng chưa sát thực trạng chi nhánh Với nội dung thẩm định dự án cần nêu rõ: áp dụng phương pháp nào,kết cần đạt - Hội Sở cần có quan tâm sát với chi nhánh có kế hoạch tra, kicm tra hoạt động đơn vị Từ rút hạn chế, thiếu sót, đúc rút thành học kinh nghiệm cho Chi nhánh khác vận dụng Đồng thời Hội sở nên tổ chức hoạt động mang tính tập thê hội thảo khoa học có mời chun gia phân tích kinh tế hội đàm, buổi tham gia góp ý kiến thảo luận chung - Hội Sở có biện pháp tăng cường vai trò hệ thống thu thập, phân loại, xử lý thông tin để cung cấp cho chi nhánh Đồng thời nhanh chóng nắm bắt thay đổi hệ thống pháp luật, sách Nhà nước phô biên cho đơn vị để sở có điều chỉnh hoạt động hợp lý nâng cao hiệu kinh doanh tránh tình trạng bị thụ động làm trái với quy định 3 K iế n n g h ị đ ố i v i c h ủ đ ầ u tư Trong cong tac tham đinh thi vai trị hơ sơ vay vơn mà chủ đầu tư cung cấp nguồn thông tin quan trọng thiếu với 83 Ngân hàng Bên cạnh nguồn thơng tin khác cịn hạn chề số lượng chất lượng để đảm bảo có chất lượng tốt cho cơng tác thẩm định dự án vai trị hợp tác từ phía chủ đầu tư khơng thể tránh khỏi - Chủ đầu tư cần am hiểu lĩnh vực lập dự án, thuê đơn vị tư vấn đầu tư xây dựng có kinh nghiệm chuyên sâu vào lĩnh vực mà dự án định thực Điều giúp dự án lập với đầy đủ nội dung, xác, hợp lý vừa tạo điều kiện để ngân hàng xem xét hồ sơ vay vốn thẩm định lại cách nhanh chóng, dễ dàng - Chủ đầu tư phải ý thức quan trọng cơng tác thẩm địnhdự án, nhằm đánh giá lại lần tính khả thi dự án sở để Ngân hàng định tài trợ vốn cho dự án tránh rủi ro cho nhà đàu tư nêu phải đầu tư vào dự án khơng có tính khả thi Do chủ đầu tư luôn phải quan tâm trọng vào công tác lập dự án, cần xác định rõ để thực hiện, yếu tố ảnh hưởng đến dự án, tính khả thi ln tính đến rủi ro độ an tồn dự án Đồng thời phải xem xét đến khả trả nợ dự án tương lai - Chủ đầu tư nên áp dụng quy định chế độ kế toán, kiểm toán Nhà nước, bên cạnh cơng bố thơng tin đầy đủ, xác, thời gian Tránh tình trạng mục đích vay vốn mà cung cấp thơng tin sai lệch, vừa ảnh hưởng tới Ngân hàng công tác thẩm định uy tín mình, vừa tốn thời gian lập dự án, chi phí thẩm định chi phí có liên quan gây nên định sai lầm đầu tư vốn vào dự án không hiệu - Chủ đầu tư cần nhanh chóng cập nhật nghiên cứu quy định pháp luật hệ thống ngân hàng để nắm bắt thay đổi có liên quan tới hoạt động mình, từ điều chỉnh dự án hồ sơ vay vốn cho hợp lý 84 - Phối họp chặt chẽ với cán thẩm định Ngân hàng sau tiến hành giải ngân, thực họp đồng vay vốn nhằm phát giải kịp thời rủi ro xảy từ đảm bảo cho tổn thất từ rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương định hướng phát triển Ngân hàng NN&PTNT Chi nhánh Mê Linh với giải pháp kiến nghị đưa dựa thực trạng tìm hiểu hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đây giải pháp có tính chất hiệu khoa học có ý nghĩa thực tiễn để đem lại chất lượng cao cho công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 85 KÉT LUẬN Như bối cảnh kinh tế giới Việt Nam chịu nhiều tác động xấu khủng hoảng tài giới vấn đề quan trọng đặt phải sử dụng nguồn lực vốn người đất nước cho có hiệu để từ đưa đất nước khỏi_những ảnh hưởng từ yếu tố khách quan môi trường kinh tế Việt Nam cần phải có cách nhìn cho theo kịp nước bạn thời đại Và việc lập kế hoạch kinh tế theo dự án đầu tư hiệu vấn đề cần thiết Điều quan trọng phải phân tích đánh giá liệu dự án đưa thực có thực hiệu đem lại lợi ích tương lai hay khơng Vì mà chất lượng thẩm định dự án yếu tố phải cần nâng cao Nhận thức rõ tầm quan trọng công tác thẩm định dự án Chi nhánh Mê Linh ln tìm biện pháp để thực việc thẩm định dự án đầu tư có hiệu cao Tuy nhiên nhiều nhân tố chủ quan khách quan tác động đến chất lượng Trong luận văn này, tác giả sâu vào tìm hiểu, nghiên cứu phân tích để thấy rõ thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Mê Linh, thành tích đạt mặt hạn chế để đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn —Chi nhánh Mê Linh cho có hiệu Tác giả xin chân thành cảm ơn tận tình giáo viên hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thanh Phương Xin chân thành cảm ơn tới Khoa sau đại học - Học viện Ngân hàng tạo điều kiện giúp đỡ tác giả hoàn thành đề tai luạn van thạc SI Vì thời gian khả có hạn, tác giả mong muốn nhận góp ý, giúp đỡ thầy cô hội đồng luận văn để đề tài hoàn thành cấp độ nghiên cún cao DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Văn Tiến (2013), Tín dụng Ngân hàng, Nhà Xuất Bản Thống Kê Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại NXB Thống Kê Tơ Ngọc Hưng (2014), Tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt TS Từ Quang Phương (2007) Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình Lập dự án đầu tư NXB Đại học Kinh tế Quốc dân TS Phan Thị Thu Hà (2004), Giảo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân PGS.TS Lưu Thị Hương (2003), Giáo trình tài doanh nghiệp NXB Thống kê Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Cac bao, tạp chí: Tạp chí Ngân hàng, Thơng tin tài chính, Thời báo kinh tế Sài Gòn 10 Agribank Chi nhánh Mê Linh, Báo cáo tổng kết năm 2012 2013 2014 Chi nhánh 11 Quốc Hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng sổ 47/2010/QH12 Quốc hội ban hành