Thuc trang va giai phap nang cao chat luong tin 124280

Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1000 năm Thăng Long - Hà Nội trơi qua dư âm cịn đọng lại sâu sắc người dân nước nói chung người dân Hà Nội nói riêng Sự hội nhập phát triển vượt bậc đất nước thủ đô sau 1000 năm lịch sử nỗ lực không ngừng thành phần kinh tế Trong có đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng Với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 WTO, hội mở với nhà, doanh nghiệp lĩnh vực, khơng thể khơng nói tới ngân hàng - lĩnh vực nhạy cảm Việt Nam Việt Nam đứng kinh tế thị truờng với nhiều hội tiềm tàng khơng rủi ro Trong kinh tế phát triển sôi động nào, vốn nguồn lực khan Vì vậy, sử dụng vốn có hiệu mục tiêu nhà quản lý kinh tế nào, dù tầm vĩ mô hay vi mô NHTM loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, với tư cách thành viên tham gia vào kinh tế, doanh nghiệp hạch tốn kinh doanh độc lập Nó phải vận động theo xu hướng chung kinh tế Muốn đứng vững phát triển kinh tế thị trường thành viên khác, phải ln tìm hiểu thị trường, xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp cho giai đoạn điều quan trọng phải không ngừng cải tiến nâng cao chất lượng hoạt động Trong nghiệp vụ Ngân hàng nghiệp vụ quan trọng hàng đầu đóng vai trò chủ đạo trọng nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ mũi nhọn định sống phát triển NHTM Hoạt động tín dụng mang ý nghĩa sống cịn với NHTM chất lượng tín dụng lại định tồn hoạt động tín dụng Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng cần thiết với NHTM để đảm bảo tồn phát triển môi trường cạnh tranh gay gắt liệt Nhận thức tầm quan trọng hàng đầu nghiệp vụ tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại.Trong thời gian thực tập NHNo & PTNT Hà Nội, Với mong muốn góp phần hiểu biết nhỏ bé dể làm sáng tỏ quan điểm vấn đề chất lượng tín dụng giải pháp nâng Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp cao chất lượng tín dụng NHTM em chọn đề tài khóa luận : “ Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội ” Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp: chọn lọc, phân tích, tổng hợp, so sánh Nội dung khóa luận gồm: Chương 1: Tín dụng chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Đề tài khoá luận tưởng chừng cũ lại chứa đựng nhiều điều phức tạp cần nghiên cứu Em hy vọng nội dung khố luận góp phần làm cho người đọc có hiểu biết đầy đủ chất lượng tín dụng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTM thông qua thực trạng hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Tuy nhiên đề tài phức tạp, cộng thêm thời gian nghiên cứu chưa nhiều hiểu biết cịn hạn chế nên dù nhiều khố luận khơng thể tránh thiếu sót Do em mong thầy bạn đọc khố luận có thêm nhận xét để khố luận hồn thiện Cuối cùng, em xin cảm ơn Ban giám đốc, tập thể cán phịng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội thầy cô giáo HVNH, đặc biệt cô giáo, thạc sĩ Vũ Thanh Hà tận tình giúp đỡ, bảo, hướng dẫn để em hồn thành khóa luận Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Khó đưa định nghĩa rõ ràng tín dụng Vì tuỳ theo góc độ nghiên cứu mà xác định nội dung thuật ngữ Tín dụng(credit) xuất phát từ chữ Latinh credo ( tin tưởng, tín nhiệm) Lịch sử phát triển cho thấy, tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm sản xuất hàng hố Nó tồn song song phát triển với kinh tế hàng hoá động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội, có nhiều khái niệm khác tín dụng đưa Song khái qt lại hiểu tín dụng theo khái niệm sau: “ Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao lượng giá trị sang cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận phải cam kết hồn trả theo thời hạn thoả thuận.” Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn chủ thể kinh tế nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lãi Xem xét tín dụng chức ngân hàng tín dụng ngân hàng hiểu là: “ Tín dụng giao dịch tài sản( tiền vật) bên cho vay( ngân hàng) bên vay( cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể khác) Trong ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiêm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho ngân hàng đến hạn tốn” (Giáo trình “ Tín dụng ngân hàng “ – TS Hồ Diệu chủ biên – NXB Thống Kê 2001) Theo luật TCTD năm 2010, luật số 47/2010/QH12 ban hành : Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Như vậy, tín dụng ngân hàng thể mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hoá dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội dân cư 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động sinh lợi lớn song có rủi ro cao cho NHTM Do vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng có số đặc trưng sau - Quan hệ tín dụng dựa sở tin tưởng người vay ngân hàng Có thể nói điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Người cho vay tin tưởng vốn hoàn trả đầy đủ đến hạn Người vay tin vào khả phát huy hiệu vốn vay Cơ sở tin tưởng uy tín người vay, giá trị tài sản chấp bảo lãnh bên thứ ba - Tín dụng ngân hàng hoạt động cho vay chủ yếu nguồn vốn huy động từ bên ngồi khơng phải hồn tồn vốn thuộc sở hữu ngân hàng tín dụng thương mại, tín dụng doanh nghiệp - Tín dụng quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời hay có thời hạn Tính tạm thời chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng lượng giá trị - Tín dụng có tính hồn trả: Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm gốc lãi Phần lãi để đảm bảo cho lượng giá trị hồn trả lớn lượng gía trị ban đầu Sự chênh lệch gía trả cho hy sinh quyền sử dụng vốn người sở hữu 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng a) Đối với kinh tế - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tái sản xuất xã hội Nhờ có tín dụng ngân hàng mà nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi sử dụng kịp thời mang lại hiệu cho việc sử dụng vốn kinh tế Tín dụng cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng chủ thể Nhờ chủ thể đẩy nhanh trình sản xuất tốc độ tiêu thụ sản phẩm Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp Sự đa dạng hình thức cấp tín dụng ngân hàng không tạo điều kiện thuận lợi cho cá nhân, doanh nghiệp hay TCKT sử dụng cách linh hoạt, mục đích mà cịn nguồn vốn nhanh chóng kịp thời, giúp tiết kiệm chi phí thời gian, giúp doanh nghiệp tận dụng hội cách triệt để Nguồn vốn tín dụng làm tăng chủ động việc sử dụng vốn doanh nghiệp, làm cho doanh nghiệp bị phụ thuộc vào vốn tự có Từ lợi nhuận doanh nghiệp tăng cao Tuy nhiên, nguồn tín dụng cung ứng ln kèm theo điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro Vì buộc người vay ln phải quan tâm thực đến hiệu sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với ngân hàng - Thông qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng thay đổi lãi suất cho vay, thời hạn vay, giá trị tài sản đảm bảo Nhà nước thay đổi quy mơ tín dụng, chuyển hướng vận động nguồn tín dụng, nhờ mà ảnh hưởng đến tổng cầu kinh tế Sự thay đổi tổng cầu tác động ngược lại tổng cung điều kiện sản xuất khác Điều góp phần thực mục tiêu vĩ mơ nhà nước bình ổn giá cả, tăng trưởng kinh tế, tạo cơng ăn việc làm - Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Quá trình hội nhập kinh tế diễn cách mạnh mẽ Một kinh tế muốn phát triển phải tăng cường giao lưu với nước giới Trong kinh tế mở cửa, doanh nghiệp khơng kinh doanh, mua bán nước mà cịn xuất nhập với nước Ngân hàng trung gian để thúc đẩy mối quan hệ ngày tốt thơng qua hình thức bảo lãnh cấp tín dụng cho doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp trường quốc tế Như vậy, tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng kinh tế Do để phát huy hết vai trị kinh tế cấn quản lý sáng suốt nhà quản lý ngân hàng hệ thống pháp lý chặt chẽ minh bạch b) Đối với khách hàng Thơng qua hoạt động tín dụng khách hàng, thỏa mãn nhu cầu vốn mặt khối lượng thời gian Khách hàng có lượng vốn mà cần cách nhanh chóng, thuận tiện nhiều vay từ chủ thể khác Từ khách hàng tiết kiệm chi phí, có nhanh nguồn Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp vốn để phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng sống c) Đối với NHTM Ở Việt Nam nay, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM Là hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng Thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM Hoạt động tín dụng định đến tồn phát triển ngân hàng Hơn nữa, đem lại thu nhập cao kèm theo hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro Do vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng coi trọng hàng đầu, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng luôn vấn đề trọng tâm công tác quản trị ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng vào tiêu khác nhau:  Theo mục đích - Tín dụng cơng nghiệp thương mại: loại tín dụng ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lãnh vực công nghiệp, thương nghiệp, dich vụ - Tín dụng nơng nghiệp: loại tín dụng ngắn hạn để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây, thức ăn gia súc… - Tin dụng bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ - Tín dụng cá nhân: loại cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản vay trang trải chi phí thơng thường sống - Cho th: bao gồm hai loại cho thuê tài thuê hoạt động Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc thiết bị  Theo thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đây loại cho vay chiếm tỷ trọng lớn NHTM Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến năm Chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến, đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm có thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, sử dụng để cấp vốn xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến, mở rộng quy mô sản xuất với quy mơ lớn Loại tín dụng thường có rủi ro lớn lượng cho vay cao lại diễn thời gian dài có biến động xảy mà ngân hàng khó dự đốn  Theo mức độ tín nhiệm khách hàng - Tín dụng khơng bảo đảm: loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba Việc cấp tín dụng dựa uy tín khách hàng - Tín dụng có bảo đảm: loại tín dụng dựa sở bảo đảm dạng chấp, cầm cố, có bảo lãnh bên thứ ba Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai bổ sụng cho nguồn thứ thiếu chắn Hình thức áp dụng với khách hàng khơng có chưa có uy tín cao ngân hàng Tuy có tài sản bảo đảm loại tín dụng có rủi ro cao tài sản bị giá hay người bảo lãnh không thực nghĩa vụ  Theo phương thức hồn trả - Tín dụng có thời hạn: loại tín dụng có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng Bao gồm loại: + Tín dụng có kỳ hạn trả nợ: loại tín dụng tốn lần theo thời hạn thoả thuận + Tín dụng trả góp: khách hàng phải trả vốn gốc lãi theo định kỳ + Tín dụng trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể: việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài người vay - Tín dụng khơng có thời hạn cụ thể: Với loại tín dụng ngân hàng u cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc phải báo trước thời gian hợp lý  Theo tiêu chí khác Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp Ngồi cách phân loại trên, tín dụng cịn phân chia theo nhiều cách khác theo đồng tiền sử dụng cho vay (cho vay nội tệ, ngoại tệ); theo hình thức tài trợ tín dụng (chiết khấu, thấu chi, bảo lãnh, cho thuê…); theo rủi ro tín dụng (tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, tín dụng khó địi) 1.2 Chất lượng tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Vận động chế thị trường để tồn tại, phát triển dành ưu cạnh tranh, thích ứng với thị trường yêu cầu ngày cao người tiêu dùng, doanh nghiệp ln phải tiến hành đa dạng hố sản phẩm, dich vụ nhằm thu hút khách hàng Chính sách sản phẩm mà tập trung nhiều vào việc bảo đảm nâng cao chất lượng sản phẩm biện pháp thiết thực, hữu hiệu cho hầu hết doanh nghiệp Có thể nói, chất lượng sản phẩm hay dịch vụ biểu mức độ thoả mãn nhu cầu người tiêu dùng lợi ích mặt tài cho người cung cấp Theo cách đó, kinh doanh TDNH, chất lượng tín dụng thể thoả mãn nhu cầu vay vốn khách hàng, phù hợp với phát triển kinh tế-xã hội đất nước, đồng thời đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Một khoản tín dụng thực có chất lượng cao vốn tín dụng cấp cho khách hàng sử dụng mục đích, hiệu khách hàng trả nợ cho ngân hàng theo thỏa thuận từ kết mà khoản vốn tín dụng đem lại Với cách định nghĩa vậy, ta thấy chất lượng tín dụng đánh giá góc độ: ngân hàng, khách hàng kinh tế Đối với NHTM: Chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân NHTM, đảm bảo tính cạnh tranh ngun tắc hồn trả hạn, đảm bảo người vay sử dụng vốn vay cách có hiệu quả, mục đích đem lại an toàn cho hoạt động ngân hàng thu tiền lãi từ khoản vốn tín dụng Như vậy, hai yếu tố cấu thành nên chất lượng tín dụng NHTM là: Mức độ an tồn khả sinh lợi hoạt động tín dụng mang lại Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp Chât lượng tín dụng NHTM đánh giá qua tiêu định tính định lượng Đối với khách hàng: Chất lượng tín dụng thể chỗ cấp tín dụng phù hợp với mục đích sử dụng đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng với lãi suất kì hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện, đảm bảo tuân thủ nguyên tắc tín dụng Đồng thời, khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, hiệu từ thực toán đầy đủ gốc lẫn lãi kỳ hạn thoả thụân Đối với phát triển kinh tế xã hội: Chất lượng tín dụng thể chỗ tín dụng phục vụ q trình sản xuất lưu thơng hàng hố tiêu dùng chủ thể kinh tế, góp phần giải việc làm, khai thác tiềm kinh tế, mở rộng giao lưu quốc tế, thúc đẩy q trình tích tụ, tập trung sản xuất, tăng lợi cạnh tranh doanh nghiệp nâng cao đời sống nhân dân 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng thân ngân hàng, khách hàng kinh tế Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng mối quan tâm hàng đầu NHTM nói riêng toàn ngành ngân hàng kinh tế nói chung a) Chất lượng tín dụng kinh tế - Nâng cao chất lượng tín dụng để hoạt động tín dụng ngày thích nghi với điều kiện kinh tế thị trường, phục vụ, thúc đẩy kinh tế thị trường - Đảm bảo chất lượng tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng làm tốt chức trung gian tín dụng kinh tế, cầu nối tiết kiệm đầu tư, tín dụng góp phần điều hồ vốn cho kinh tế - Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần tăng vòng quay vốn, huy động tối đa lượng tiền nhàn rỗi xã hội phục vụ q trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Chất lượng tín dụng cao làm giảm tối thiểu lượng tiền thừa lưu thơng Nó góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế - Tín dụng công cụ để thực chủ trương Đảng nhà nước phát triển kinh tế theo ngành, lĩnh vực Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần tăng hiệu sản xuất xã hội, đảm bảo phát Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10 Học viện ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp triển cân đối ngành vùng nước, ổn định phát triển kinh tế - Chất lượng tín dụng góp phần thực tốt sách tiền tệ quốc gia Điều hoạt động tín dụng NHTM có quan hệ chặt chẽ với khối lượng tiền lưu thông Tín dụng nơi tiềm ẩn lạm phát hoạt động tín dụng ngân hàng cung cấp vào kinh tế khối lượng phương tiện tốn lớn Đảm bảo chất lượng tín dụng tạo điều kiện cho ngân NHTM cung cấp phương tiện toán phù hợp với nhu cầu kinh tế, tạo khả giảm bớt lượng tiền thừa, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng uy tín quốc gia b) Chất lượng tín dụng NHTM Đối với NHTM, hoạt động tín dụng vấn đề sống ngân hàng, hoạt động tín dụng yếu đồng nghĩa với yếu ngân hàng Do đó, thời điểm nào, thời kì nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề tất yếu - Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm rủi ro hoat động tín dụng ngân hàng, có rủi ro dẫn đến phá sản ngân hàng, ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng - Chất lượng tín dụng nâng cao góp phần làm tăng khả sinh lợi cho ngân hàng thông qua khoản lãi cho vay nhờ việc giảm bớt chi phí liên quan Từ đó, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Khi ngân hàng khách hàng có mối quan hệ tốt, thường xuyên, tin cậy hoạt động tín dụng thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng có nhu cầu Như vây, hoạt động tín dụng ngân hàng có chất lượng tốt khơng làm tăng lợi nhuận thân lĩnh vực tín dụng mà cịn làm tăng lợi nhuận ngân hàng sản phẩm dịch vụ khác - Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần tăng khả cung ứng NHTM tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vịng quay vốn tín dụng, thu hút thêm khách hàng, tạo hình ảnh tốt ngân hàng, tăng khả cạnh tranh ngân hàng - Nâng cao chất lượng tín dụng tạo cho ngân hàng phát triển bền vững, củng cố mối quan hệ xã hội ngân hàng, nâng cao uy tín ngân hàng thị trường Nguyễn Thị Lan Anh Lớp: NHE-K10