Hoàn thiện công tác thẩm định các dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch nghỉ dưỡng tại ngân hàng TMCP đại chúng việt nam chi nhánh quảng ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN HỒNG VÂN ANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN VAY VỐN THUỘC LĨNH VỰC DU LỊCH, NGHỈ DƢỠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành: Kinh tế đầu tƣ Mã số: 8310104 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƢ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM VĂN HÙNG Hà Nội, 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Hoàng Vân Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾNĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục đích nghiên cứu 1.3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5 Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài 1.6 Kết cấu luận văn CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN THUỘC LĨNH VỰC DU LỊCH, NGHỈ DƢỠNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Những vấn đề chung dự án đầu tƣ thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng9 2.1.1 Khái niệm dự án đầu tư thuộc lĩnh vực Du lịch, nghỉ dưỡng 2.1.2 Đặc điểm dự án đầu tư thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng: 10 2.2 Những vấn đề chung thẩm định dự án đầu tƣ thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng vay vốn Ngân hàng thƣơng mại 12 2.2.1 Khái niệm ý nghĩa thẩm định dự án đầu tư thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng 12 2.2.2 Căn thẩm định dự án đầu tư thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng 14 2.2.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư thuộc lĩnh vực Du lịch, nghỉ dưỡng 15 2.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng: 17 2.3 Các tiêu chí đánh giá công tác thẩm định dự án 27 2.3.1 Các tiêu chí đánh giá kết thẩm định 27 2.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định 28 2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng Ngân hàng thƣơng mại 28 2.4.1 Nhóm nhân tố chủ quan 28 2.4.2 Nhóm nhân tố khách quan 29 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN THUỘC LĨNH VỰC DU LỊCH, NGHỈ DƢỠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NINH GIAI ĐOẠN 2015-2019 31 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 31 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển PVcomBank Quảng Ninh: 31 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý PVcomBank Quảng Ninh: 32 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh PVcomBank Quảng Ninh giai đoạn 2015-2019 33 3.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2015-1019 35 3.2.1 Khái quát tình hình thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh giai đoạn 2015-2019 35 3.2.2 Đặc điểm dự án thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng yêu cầu đặt với công tác thẩm định Chi nhánh: 36 3.2.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án thuộc lĩnh vực du lịch nghỉ dưỡng vay vốn Chi nhánh: 37 3.3 Ví dụ minh họa công tác thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng PVcomBank Quảng Ninh: 55 3.3.1 Thẩm định Khách hàng vay vốn: 55 3.3.2 Thẩm định dự án đầu tư: 62 3.4 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh: 70 3.4.1 Những kết đạt 70 3.4.2 Những hạn chế: 72 3.4.3 Những nguyên nhân: 74 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN THUỘC LĨNH VỰC DU LỊCH, NGHỈ DƢỠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NINH 79 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động PVcomBank Quảng Ninh đến năm 2025 79 4.1.1 Định hướng hoạt động Chi nhánh: 79 4.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án vay vốn lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Chi nhánh: 82 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng PVcomBank Quảng Ninh 84 4.2.1 Hoàn thiện nội dung thẩm định: 84 4.2.2 Giải pháp quy trình thẩm định dự án vay vốn 87 4.2.3 Lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Chi nhánh 87 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 89 4.2.5 Nâng cao hiệu công tác thu thập, xử lý thơng tin đại hóa cơng nghệ phục vụ công tác thẩm định 90 4.2.6 Một số giải pháp khác 92 4.3 Một số kiến nghị 94 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 94 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam: 95 4.3.3 Kiến nghị khác: 95 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 PHỤ LỤC 100 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần CBTD Cán tín dụng BCTC Báo cáo tài HĐQT Hội đồng quản trị BĐS Bất động sản TSBĐ Tài sản bảo đảm CP Cổ phần DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ I BẢNG, BIỂU Bảng 3.1: Cơ cấu nhân lực Chi nhánh đến 30/06/2020 33 Bảng 3.2: Kết kinh doanh Chi nhánh năm 2019 33 Bảng 3.3: Dư nợ cho vay chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2015 – 2019 34 Bảng 3.4 Số dự án thẩm định PVcomBank Quảng Ninh 35 Bảng 3.5 Nguồn nhân Cơng ty CP Tập đồn FLC 58 Bảng 3.6: Cơ cấu tài sản nguồn vốn khách hàng 59 Bảng 3.7 Phân tích số tài 60 Bảng 3.8 Quan hệ tín dụng Cơng ty CP Tập đồn FLC với tổ chức tín dụng khác 62 Bảng 3.9 Tổng mức đầu tư dự án 62 Bảng 3.10 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư dự kiến khách hàng 63 Bảng 3.11 Các tiêu tài Cơng ty CP Xây dựng FLC Faros 65 Bảng 3.12 Bảng dự kiến kế hoạch trả nợ theo dòng tiền dự án 68 Bảng 3.13 Bảng tính NPV IRR dự án 69 II BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức PVcomBank Quảng Ninh 32 Sơ đồ 3.2: Quy trình cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư 40 Sơ đồ 3.3: Cơ cấu tổ chức Cơng ty CP Tập đồn FLC 56 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN HOÀNG VÂN ANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN VAY VỐN THUỘC LĨNH VỰC DU LỊCH, NGHỈ DƢỠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành: Kinh tế đầu tƣ Mã số: 8310104 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Hà Nội, 2020 i TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU Đất nước ta bước đẩy mạnh phát triển kinh tế nhằm theo kịp tốc độ nước khu vực giới Để thực thành công chiến lược đó, nhu cầu vốn đầu tư lớn cần thiết Đây điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng NHTM Tuy nhiên để đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho khách hàng kinh tế khơng địi hỏi TCTD phải khai thác hiệu nguồn vốn huy động mà cịn cần thực tín dụng cách hiệu an tồn.Hoạt động tín dụng hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam nói riêng Với bối cảnh kinh tế nay, việc huy động vốn ngày khó khăn, ngân hàng có cạnh tranh khốc liệt, việc sử dụng vốn cho vay hiệu yêu cầu cấp thiết tất ngân hàng Để sử dụng vốn hiệu địi hỏi cơng tác thẩm định dự án phải thận trọng, chất lượng, an tồn Tuy ngân hàng có đội ngũ cán chuyên nghiệp rủi ro xảy lúc Điều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng dự án đầu tư dài hạn Tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh qua thời gian thành lập phát triển, Chi nhánh thẩm định nhiều dự án, đặc biệt dự án lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Số lượng dự án vay vốn lĩnh vực chi nhánh ngày tăng số lượng quy mô Bên cạnh dự án đầu tư thành cơng mang lại lợi ích cho ngân hàng, khách hàng vay vốn kinh tế địa phương cịn khơng dự án gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc nghiên cứu hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh du lịch, nghỉ dưỡng có ý nghĩa thiết thực không Ngân hàng mà khách hàng mục tiêu sử dụng vốn hiệu Xuất phát từ ý nghĩa đó, đề tài “Hồn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh” chọn làm đề tài nghiên cứu ii CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Mặc dù Ngân hàng có tuổi đời kinh nghiệm khiêm tốn so với hệ thống Ngân hàng Việt Nam PVcomBank có thành tựu đáng kể hoạt động tín dụng trung – dài hạn nói chung hoạt động cho vay theo dự án đầu tư nói riêng, đặc biệt dự án lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng, có nguồn vốn lớn, thời gian hoạt động lâu dài, có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế xã hội Việt Nam Hoạt động thẩm định cho vay dự án du lịch, nghỉ dưỡng PVcomBank mà đóng vai trị quan trọng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, bối cảnh kinh tế - xã hội có biến động khó lường thời gian qua năm tới cịn tồn nhiều bất cập cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng nên cần nghiên cứu hồn thiện Nhằm mục đích tìm hiểu nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án vay vốn lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng PVcomBank, góp phần đưa hoạt động ngày phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu, chọn đề tài nghiên cứu: “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dƣỡng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh” làm luận văn bảo vệ học vị thạc sĩ kinh tế 1.2 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề sở khoa học thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Ngân hàng thương mại - Nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định 89 bước việc phân tích rủi ro phải kèm với quản trị rủi ro, phải xem điều kiện cần thiết thẩm định dự án, giúp cho CBTD có nhìn tổng quan, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nhân tố người ln đóng vai trị quan trọng nhất, định thành công hay thất bại tổ chức Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp tập trung nhiều rủi ro nhất, địi hỏi cơng tác thẩm định dự án, đánh giá khách hàng vay vốn phải chặt chẽ, độ xác cao, giúp ngân hàng đạt tiêu an toàn hiệu sử dụng vốn, giảm thiểu nợ hạn nợ khó địi, hạn chế rủi ro xảy Do đó, để nâng cao chất lượng thẩm định dự án giải pháp quan trọng phải xây dựng, phát triển đội ngũ chuyên gia thẩm định dự án hai phương diện số lượng chất lượng Trong trình hội nhập ngày sâu rộng nước ta nay, tính chất phức tạp phạm vi liên quan dự án đầu tư rộng đòi hỏi đội ngũ cán tín dụng phải đào tạo cách bản, phải có trình độ chun mơn vững vàng, phương pháp thẩm định tài đại, kỹ tổng hợp, kiến thức sâu rộng mặt xã hội kinh tế Ngoài ra, đội ngũ cán tín dụng cần phải có phẩm chất đạo đức tốt, có trách nhiệm cao cơng việc Một số biện pháp để nâng cao chất lượng CBTD áp dụng như: - Về cơng tác tuyển dụng: Tổ chức tuyển dụng công khai, tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ, có trình độ cao, đủ lực, phẩm chất tốt, có sách sử dụng khuyến khích thoả đáng nguồn nhân lực có trình độ làm việc ngân hàng Trước công tác thức phải có thời gian thử việc, kiểm tra khả ứng dụng kiến thức thực tế cán tuyển dụng - Về công tác tổ chức đào tạo: Chi nhánh cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán để đảm bảo cán có nghiệp vụ chun mơn giỏi, đáp ứng u cầu đại hố cơng nghệ ngân 90 hàng, tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán ngân hàng gắn liền với thu nhập Có sách hợp lý xây dựng mơi trường văn hố làm việc phù hợp để ổn định khai thác ưu tối đa nguồn nhân lực, tạo điều kiện thuận lợi cho cán tham gia khóa đào tạo ngắn dài hạn bên ngồi học ngoại ngữ, văn 2, sau đại học Trang bị thường xuyên cho cán kiến thức pháp luật, thị trường, kinh tế, sách, chủ trương Đảng Nhà nước, tạo điều kiện cho họ tự nâng cao trình độ, lực kinh nghiệm làm việc Các cán tín dụng cần phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp ý thức vươn lên, tinh thần làm việc hăng say để hồn thành tốt cơng việc Để khuyến khích lao động có hiệu quả, ngân hàng cần phải hồn thiện hệ thống sách quản lý nguồn nhân lực thực sách lương thưởng, chế độ đãi ngộ xứng đáng, khen thưởng hợp lý cho cán tín dụng xuất sắc giỏi đồng thời có chế tài xử lý vi phạm nghiêm khắc cán tín dụng Hàng năm tổ chức thi kiểm tra trình độ, kết hợp với chất lượng xử lý công việc để làm sở đánh giá, phân loại cán bộ; phát động phong trào nghiên cứu khoa học, qua tập hợp đề xuất, ý kiến, đề án nghiên cứu có giá trị để phổ cập áp dụng toàn hệ thống; tổ chức tổng kết, đánh giá để rút kinh nghiệm Tăng cường hoạt động kiểm tra, giám sát cán tín dụng để đảm bảo quy trình thẩm định tuân thủ triệt để, hạn chế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng sai lầm chủ quan từ phía cán tín dụng 4.2.5 Nâng cao hiệu công tác thu thập, xử lý thông tin đại hóa cơng nghệ phục vụ cơng tác thẩm định Nguồn thông tin thu thập yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư, sở để định có cho doanh nghiệp vay vốn hay khơng Thơng tin đầy đủ, có độ tin cậy cao tạo điều kiện thuận lợi cho cán tín dụng phân tích, đánh giá xác dự án, khách hàng vay vốn, mang lại hiệu cao công tác thẩm định Chi nhánh cần xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin đa chiều, phong phú đầy đủ khách hàng có có quan hệ tín dụng với Chi nhánh, 91 thông tin tổng hợp đặc điểm lĩnh vực kinh doanh, loại hình dự án đầu tư khó khăn, thuận lợi, sức ép cạnh tranh diễn lĩnh vực Từ đó, CBTD có nhìn tổng quan doanh nghiệp sở để đánh giá dự án cách hiệu CBTD phải khai thác, cập nhật xử lý thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, kết hợp điều tra, vấn trực tiếp doanh nghiệp thu thêm thông tin mà hồ sơ xin vay chưa có cịn nghi vấn Ngoài ra, CBTD cần phối hợp thực tế địa điểm, hạ tầng nơi đầu tư dự án du lịch, nghỉ dưỡng, đánh giá phân tích thuận lợi, khó khăn, khả đảm bảo nguồn vốn tiến độ thực so với dự kiến, tìm hiểu giá cả, khả cạnh tranh sản phẩm dự án thị trường Bên cạnh đó, cịn có nhiều nguồn cung cấp thơng tin bên ngồi khác mà Chi nhánh thu thập để nâng cao hiệu công tác thẩm định như: từ ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, đối tác lĩnh vực, quan thơng báo chí, chuyên gia, internet…Chi nhánh cần tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM khác hệ thống, giám sát khách hàng có điều kiện để trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn hoạt động thẩm định Thị trường du lịch, nghỉ dưỡng chứa đựng nhiều yếu tố biến đổi để nâng cao hiệu thẩm định dự án đầu tư du lịch, nghỉ dưỡng cán tín dụng cần liên tục cập nhật đầy đủ hệ thống thơng tin sách phát triển du lịch địa bàn, thay đổi quy hoạch đất đai, biến động giá cả, thị hiếu khách du lịch nước, quy chế, luật pháp có liên quan…Lưu ý số thơng tin như: tình hình dư nợ, quan hệ tín dụng, tình hình tài doanh nghiệp, số lượng dự án có sản phẩm cạnh tranh, loại với dự án, hoạt động ngành liên quan ảnh hưởng tới sản phẩm dự án; nhu cầu sản phẩm thời gian qua năm tới, mức cung thị trường; chiến lược, quy hoạch tổng thể phát triển du lịch địa phương nước Phối hợp chuyên gia thẩm định lĩnh vực xây dựng, kỹ thuật, cơng nghệ dự án Bên cạnh để tăng hiệu công tác thu thập, xử lý thông tin, cần có chương trình khai thác, tham khảo, điều tra giá thị trường vấn đề liên quan, 92 tra cứu thông tin hiệu quả, giúp CBTD cập nhật thơng tin xác, đầy đủ Ngồi ra, Chi nhánh nên trọng đầu tư thiết bị máy tính đại, thiết kế phần mềm tin học chun dụng phục vụ cho việc tính tốn số tài cách nhanh chóng, xác Tuy nhiên, thực giải pháp đầu tư công nghệ trang thiết bị phương tiện kỹ thuật phục vụ cơng tác thẩm định, cần phải có tính tốn kỹ lưỡng, đảm bảo hiệu quả, khơng gây lãng phí phù hợp với điều kiện phát triển Chi nhánh 4.2.6 Một số giải pháp khác - Rút ngắn thời gian thẩm định phải đảm bảo chất lượng thẩm định, tránh việc kéo dài thời gian thẩm định làm ảnh hưởng tiến độ, chi phí dự án, hội đầu tư doanh nghiệp Để làm điều đòi hỏi ngân hàng phải đơn giản hóa thủ tục xin vay vốn, hướng dẫn cụ thể, chi tiết thủ tục cho khách hàng tránh thời gian phải bổ sung, sửa chữa nhiều lần; yếu tố trình đơ, kỹ năng, kinh nghiệm cán tín dụng, hệ thống thơng tin đầy đủ, xác, trang thiết bị phục vụ cho trình thẩm định hiên đại giúp rút ngắn thời gian thẩm định, thu hút khách hàng vay vốn - Phải đảm bảo tính độc lập cơng tác thẩm định dự án đầu tư: Muốn thực điều đòi hỏi số yếu tố là: thân lãnh đạo ngân hàng phải kiên định giữ vững vai trò độc lập xem xét thẩm định dự án đầu tư; nêu cao vai trò tham mưu Chi nhánh cho cấp Uỷ, quyền địa phương trình xây dựng, thẩm định lựa chọn dự án; tránh can thiệp sâu quản quản lý Nhà nước vào hoạt động chuyên môn lĩnh vực sản xuất-kinh doanh - Phải thường xuyên thực kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định dự án Cần thường xuyên rà soát để bổ sung, chỉnh sửa kịp thời hệ thống quy chế, quy trình nội bộ, quản lý rủi ro tất mặt hoạt động, việc ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần khẩn trương trình NHNN xem xét, chấp thuận - Phát huy vai trò tư vấn Ngân hàng chủ đầu tư nhằm giảm thiểu sai sót, lựa chọn dự án có hiệu quả, tính tốn xác nhu cầu vốn đầu tư, nguồn tài trợ cho dự án, xây dựng kế hoạch trả nợ phù hợp với tình hình hoạt 93 động kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm, đem lại lợi ích cho ngân hàng chủ đầu tư 94 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước quan quản lý lưu thông tiền tệ, quản lý thống hoạt động tất ngân hàng kinh tế Do đó, cần phải thực chức đạo, định hướng xây dựng hệ thống thông tin đa chiều, đa ngành, đa lĩnh vực, có độ xác, chất lượng cao để cung cấp hỗ trợ cho NHTM hoạt động cho vay theo dự án Ngân hàng Nhà nước cần có sách, biện pháp phát triển trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngày hoạt động hiệu quả, trở thành quan chuyên trách cung cấp thông tin chuyên nghiệp, phản ánh mức độ rủi ro doanh nghiệp, sở cho NHTM đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp NHNN cần nắm vững chiến lược, kế hoạch, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội đất nước, ngành, lĩnh vực, địa phương giai đoạn phát triển Từ đó, cung cấp thông tin tư vấn cho NHTM, tổ chức tín dụng đồng thời có kế hoạch, định hướng phát triển chung cho toàn ngành, tiêu, biện pháp thời kỳ đề ngân hàng đầu tư vốn hướng, mục tiêu có hiệu NHNN cần xây dựng ban hành quy trình nội dung thẩm định dự án đầu tư thống tránh ngân hàng lại có quy trình nội dung thẩm định riêng, chí hệ thống Chi nhánh áp dụng quy trình nội dung thẩm định khác Hơn nữa, chưa có hệ thống tổng hợp, thống kê đưa tiêu trung bình ngành để làm so sánh cho ngân hàng, NHNN cần phối hợp với quan, viện nghiên cứu, Bộ ngành sớm xây dựng hệ thống tổng hợp chi tiêu tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định ngân hàng Hàng năm, NHNN cần tổ chức buổi tọa đàm, hội thảo chuyên đề, hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường trao đổi, nâng cao hiểu biết hợp tác NHTM công tác thẩm định dự án đầu tư Đề nghị đội ngũ thẩm định ngân hàng phối hợp, cộng tác với để trao đổi kinh nghiệm 95 thông tin Hiện xu hướng ngân hàng cho vay đồng tài trợ dự án quy mô lớn, việc hợp tác tận dụng mạnh ngân hàng việc thẩm định dự án NHNN cần thường xuyên tăng cường công tác tra, kiểm tra, kiểm sốt cơng tác tín dụng, thẩm định dự án ngân hàng nhằm phát sai sót xử lý nghiêm vi phạm, cạnh tranh bất hợp pháp ngân hàng thương mại gây tổn hại tới lợi ích chung tồn ngành 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam: Đẩy mạnh hợp tác, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước, quan tham mưu, Bộ ngành kinh tế, quan thống kê, tổng cục Thuế…để có hệ thống thơng tin ln cập nhật, đầy đủ lĩnh vực như: sách thuế, tình hình giá cả, tình hình phát triển ngành du lịch ngành liên quan Thường xuyên hỗ trợ Chi nhánh tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, tập huấn kỹ nghiệp vụ thẩm định cho đội ngũ cán tín dụng dự án đầu tư cán tín dụng Tổ chức buổi hội thảo tăng cường trao đổi kinh nghiệm Hội sở với Chi nhánh Chi nhánh với Xây dựng đổi quy trình thẩm định theo hướng đại chun mơn hóa Cần có kế hoạch, lộ trình cụ thể triển khai thay đổi sách, chế tín dụng điều kiện tín dụng, quy định quy chế đảm bảo thuận lợi cho chi nhánh trình thực hiện, áp dụng Ngân hàng cần đầu tư sở vật chất, công nghệ, thiết bị kỹ thuật đại phục vụ cho cơng tác thẩm định dự án để Chi nhánh phục vụ, cung cấp dịch vụ cho khách hàng cách nhanh chóng hiệu Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng, thẩm định dự án Chi nhánh đảm bảo chất lượng hoạt động có hiệu 4.3.3 Kiến nghị khác: Do đặc điểm dự án du lịch, nghỉ dưỡng thời gian tồn tương đối dài, liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều chủ thể khác Bất hoạt động đầu tư phải tuân thủ quy định pháp luật, chịu ảnh hưởng chi phối quy 96 chế, quy chuẩn ngành, lĩnh vực Vì vậy, Nhà nước cần xây dựng hệ thống luật pháp minh bạch, mang tính ổn định lâu dài, tạo môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh, kinh tế phát triển bền vững thu hút đầu tư, nhờ mà việc tính tốn, xác định tiêu hiệu dự án trở nên đơn giản xác hơn, cơng tác thẩm định dự án ngày nâng cao Việc xác định tính xác, trung thực thơng tin tài doanh nghiệp cung cấp việc làm cần thiết quan trọng công tác thẩm định dự án ngân hàng Trong nước ta lại chưa có quy định yêu cầu kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp, trừ doanh nghiệp niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khốn Do đó, Bộ tài cần sớm ban hành quy chế yêu cầu bắt buộc thực kiểm tốn tài với doanh nghiệp Chính phủ cần phối hợp với quan chức năng, tham khảo ý kiến viện nghiên cứu, Bộ, ngành, tổng cục thống kê, chuyên gia lĩnh vực để thực công tác thống kê tiêu trung bình ngành, ban hành quy định đầu tư, tiêu chuẩn, quy chuẩn, định mức kinh tế- kỹ thuật ngành Khắc phục khó khăn lớn ngân hàng việc tổng hợp thông tin, số liệu thiếu số thông tin cần thiết, số liệu tiêu trung bình ngành ngành, lĩnh vực kinh tế: tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, hệ số rủi ro ngành… giúp ngân hàng có sở để thẩm định dự án vay vốn cách xác hiệu Thêm vào đó, cần có sách hỗ trợ doanh nghiệp nâng cao lực lập, phân tích báo cáo tài mình, đặc biệt báo cáo lưu chuyển tiền tệ cần quy định báo cáo tài bắt buộc phải có doanh nghiệp trình hồ sơ xin vay vốn ngân hàng Đồng thời, nên ban hành quy định, chế tài xử phạt nghiêm minh hành vi gian lận, cố tình khơng chấp hành quy định lập báo cáo tài doanh nghiệp Với kiến nghị đây, để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói chung dự án đầu tư thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng nói riêng, ngân hàng nên thực phối hợp nhiều giải pháp lúc, đồng thời tranh thủ giúp đỡ, ủng hộ bên (NHNN, Bộ, ban ngành liên quan) 97 98 KẾT LUẬN Trước sức ép cạnh tranh lớn ngân hàng, để đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh, hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư nói chung dự án du lịch, nghỉ dưỡng nói riêng việc làm quan trọng cần thiết ngân hàng thương mại Hơn nữa, bối cảnh kinh tế có nhiều biến động phức tạp khó khăn nay, dự án đầu tư hiệu đem lại lợi ích cho chủ đầu tư, cho ngân hàng xã hội, tránh đầu tư lãng phí gây tổn thất cho kinh tế Các dự án đầu tư du lịch, nghỉ dưỡng có nhu cầu vay vốn ngân hàng ngày nhiều, đòi hỏi lượng vốn lớn, độ rủi ro cao chất lượng cơng tác thẩm định phải quan tâm Thẩm định dự án giúp cho ngân hàng rút kết luận xác tính khả thi, hiệu kinh tế, khả trả nợ rủi ro dự án gặp phải để định có cho vay hay không; giúp ngân hàng đạt tiêu an toàn hiệu sử dụng vốn, giảm thiểu nợ hạn nợ khó địi, hạn chế rủi ro xảy đến Đề tài nghiên cứu khơng phải hồn tồn song ln vấn đề mang tính cấp thiết mối quan tâm hàng đầu ngân hàng việc nâng cao hiệu kinh doanh Do kiến thức hạn hẹp thiếu kinh nghiệm thực tiễn viết đưa số ý kiến chủ quan đề tài, vậy, em mong giúp đỡ, bảo thầy bạn để viết hồn chỉnh Một lần xin chân thành cảm ơn giúp đỡ PGS.TS Phạm Văn Hùng giúp tơi hồn thành viết 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân (2012) PGS.TS Từ Quang Phương PGS.TS Phạm Văn Hùng – Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân (2013) Phạm Thị Hà (2005), Thiết lập thẩm định dự án đầu tư, NXB Tài chính, Hà Nội Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân GS.TS Nguyễn Văn Tiến – Giáo trình Nguyên lý nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, Chi nhánh Quảng Ninh – Báo cáo kết kinh doanh từ năm 2015 đến năm 2019 Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, Chi nhánh Quảng Ninh – Sổ tay tín dụng năm 2015 – 2019 Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, Chi nhánh Quảng Ninh – Hồ sơ dự án tờ trình thẩm định dự án “Đầu tư Dự án Quần thể sân Golf, Resort FLC Hạ Long thuộc địa bàn 04 phường Hồng Hà, Hồng Hải, Hà Lầm, Hà Trung – TP Hạ Long, Tỉnh Quảng Ninh” Website: http://www.sbv.gov.vn/ http://www.mpi.gov.vn/ http://www.pvcombank.vn/ 100 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01: KHẢ NĂNG CẠNH TRANH CỦA SẢN PHẨM Dự án quần thể sân golf, resort FLC Hạ Long dự án khai thác kinh doanh hỗn hợp sản phẩm dịch vụ bao gồm dịch vụ chơi golf, kinh doanh biệt thự khách sạn, sản phẩm, Chi nhánh đánh giá khả cạnh tranh sau: + Vị trí dự án: Dự án nằm khu vực trung tâm Thành phố Hạ Long, địa danh nhiều du khách nước lựa chọn Khu vực nghiên cứu phát triển dự án có vị trí biệt lập đỉnh đồi, địa hình cảnh quan tự nhiên kỹ vĩ, có tầm nhìn tồn thành phố vịnh hạ Long Khu vực biệt lập, yên tĩnh thích hợp với nhu cầu hưởng thụ, nghỉ dưỡng Dự án nằm trung tâm thành phố với hạ tầng giao thông xã hội phát triển, trung tâm hành chính, kinh tế thành phố Hạ Long + Mức giá dự kiến: Sản phẩm sân Golf: FLC chủ động đưa mức giá cho hai đối tượng khách hàng hội viên khách vãng lai Đối với hội viên mức giá 424.000 VND/1 lần chơi, nhiên họ phải bỏ chi phí ban đầu để mua thẻ golf, mức giá mà FLC đưa sau: 50 hội viên Loại thẻ sáng lập 50 hội viên 100 hội viên 100 hội viên sáng lập thứ sáng lập thứ sáng lập thứ Cá nhân $12.500 $15.000 $20.000 $25000 Gia đình $17.500 $20.000 $26.500 $33.000 Cơng ty $15.000 $17.500 $22.500 $27.500 Công ty $23.750 $26.250 $33.750 $41.250 Trong so sánh với phí gia nhập số sân golf Việt Nam có mức giá sau: Câu lạc Golf Đà Nẵng có mức phí bình qn $26.000, Sân golf 101 Montgomerie Links $38.000 Sân Golf Vinpearl Nha Trang $15.000 Như thấy mức FLC đưa tương đối cạnh tranh hoàn tồn thu hút hội viên tham gia, chưa kể đến lợi ích dịch vụ tổng thể dự án vào hoạt động Sản phẩm khách sạn: FLC xây dựng khách sạn theo tiêu chuẩn sau đưa vào hoạt động mức giá phòng đưa dự kiến 2.200.000 VND/đêm, so sánh với số khách sạn địa bàn thành phố Hạ Long có mức sau: Khách sạn 5* Vinpearl Hạ Long Bay Resort Tập đồn Vingroup Đảo Rều có mức giá bình quân 2.520.000 VND/đêm (mới đưa vào hoạt động) Khách sạn 5* Royal Hạ Long Tập đoàn RIC Bãi Cháy, hạ Long có mức giá bình qn 1.890.000VND/đêm (đã xây dựng hoạt động nhiều năm) Khách sạn 5* Mường Thanh Quảng Ninh Tập đoàn Khách sạn Mường Thanh có mức giá bình qn 2.588.000 VND/đêm (đưa vào hoạt động năm 2015) Như thấy mức FLC đưa tương đối phù hợp hồn tồn có khả cạnh tranh với khách sạn 5* khác địa bàn Sản phẩm biệt thự: Đây hạng mục chiếm tỷ lệ doanh thu cao tổng dự án khách hàng, xét khoảng thời gian vay vốn PVcomBank việc thiêu thụ sản phẩm có tầm ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng Do nhu cầu đa dạng khach hàng nên trình lập dự án đầu tư khách hàng chia biệt thự thàng loại với mức giá bàn giao sau xây thơ, hồn thiện mặt cảnh quan sân vườn sau: Số Diện tích Diện tích xây dựng đất (m2) sàn (m2) Biệt thự song lập 44 135 243 Biệt thự 300 m 123 300 220 Biệt thự 600 m 29 600 494 Biệt thự 750 m 750 494 Biệt thự 1.050 m 10 1.050 378 Biệt thự 1.500 m 1.500 514,8 Tổng cộng 213 + So sánh với dự án tương đương: Loại biệt thự Giá trung bình (VND/căn) 4.853.975.000 7.490.976.000 15.065.423.000 20.590.500.000 26.108.727.000 33.968.182.000 Giá trung bình (VND/m2) 33.955.000 24.970.000 25.109.000 27.454.000 24.865.000 22.645.000 102 Dự án khu biệt thự liền kề Vinhomes Dragon Bay Bến Đoan, Phường Hòn Gai, TP Hạ Long Tập đoàn Vingroup làm chủ đầu tư Loại Khu Phú gia Khu Hoàng gia Tổng Số Diện tích Diện tích Giá trung bình Giá trung bình xây dựng đất (m2) sàn (m2) (VND/căn) (VND/m2) 90 335 8.137.500.000 90.424.000 129,67 360,5 14.944.074.000 115.248.000 380 380 Dự án nhà liền kề Little Việt Nam Khu đô thị Hạ Long Marina (Phường Hùng Thắng, Hạ Long) BIM Group làm chủ đầu tư, hoàn thiện giai đoạn I tỷ lệ bán 90% Số Diện tích Diện tích Giá trung bình Giá trung bình xây dựng đất (m2) sàn (m2) (VND/căn) (VND/m2) Little Hanoi 80 76 273 3.038.000.000 40.000.000 Little Hoian 29 155,9 344 3.906.000.000 25.054.000 Tông 109 Loại Nhận xét: Như theo đánh giá chung thấy mức giá bán biệt thự FLC đưa canh tranh so với dự án tương đương Tuy nhiên mức so sánh mang tính chất tương đối mặt quy hoạch, kế cấu xây dựng, vị trí cảnh quan dự án có khác định Đơn vị kinh doanh đánh giá khả cạnh tranh tiêu thụ sản phẩm dự án khả thi 103 PHỤ LỤC 02: PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY CỦA DỰ ÁN - Thay đổi giá bán biệt thự: Giá sản phẩm thay đổi NPV Phương án tĩnh -10% -5% 0% 5% 10% 312.511.649 202.809.196 257.651.691 312.511.649 367.389.374 422.284.774 IRR 15,9% 13,9% 14,9% 15,9% 17,0% 18,2% - Thay đổi tổng mức đầu tư: Tổng mức đầu tư thay đổi Phương án tĩnh -10% -5% 0% 5% 10% NPV 312.511.649 469.996.302 391.219.764 312.511.649 233.862.112 155.263.113 IRR 15,9% 19,8% 17,7% 15,9% 14,4% 13,0% - Thay đổi tổng mức đầu tư giá bán biệt thự: NPV 312.511.649 -10% Thay đổi giá bán Thay đổi tổng mức đầu tư -10% -5% 0% 5% 45.695.578 124.230.365 202.809.196 124.230.365 10% 45.695.578 -5% 100.471.338 179.037.840 257.651.591 179.037.840 100.471.840 0% 155.263.113 233.862.112 312.511.649 233.862.112 155.263.113 5% 210.070.908 288.703.189 367.389.374 288.703.189 210.070.908 10% 264.894.728 343.561.074 422.284.774 343.561.074 264.894.728 ... lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Ngân hàng thương mại - Nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh. .. học thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Ngân hàng thương mại - Nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Ngân hàng TMCP Đại. .. Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh - Chƣơng 4: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn thuộc lĩnh vực du lịch, nghỉ dưỡng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh