LỜI MỞ ĐẦU Trong nhiều năm trở lại đây, theo như đường lối cũng như là chính sách của Đảng và nhà nước đã đưa ra, nước Việt Nam ta từ nghèo nàn, lạc hậu, chậm phát triển nay đã có nhiều đổi mới, nề kinh tế phát tiển khá vững chắc, bước đầu thoát khỏi những khó khăn do thời kì trước để lại. Tuy nhiên, để thực hiện được mục tiêu mà Đảng và nhà nước đề ra: đến năm 2025 đưa Việt Nam trở thành một nước Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa thì đòi hỏi rất nhiều yếu tố. Trong giai đoạn này, Việt Nam cần tập trung đầu tư vào cơ sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc hiện đại, xây dựng các khu công nghiệp, khu chế xuất, đổi mới kỹ thuật công nghệ. Điều này trên thực tế gặp phải một trở ngại rất lớn đó là sự thiếu hụt vốn từ các thành phần kinh tế trong nước. Hơn nữa, các dự án đầu tư đòi hỏi số vốn lớn, thời gian hoàn vốn kéo dài mà không phải bất kỳ doanh nghiệp, cá nhân nào cũng có thể đáp ứng. Do vậy, sự trợ giúp từ hệ thống ngân hàng là điều kiện quan trọng để dự án đầu tư có thể thực hiện thành công. Ngân hàng là loại hình doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tài chính – tiền tệ vì mục tiêu lợi nhuận. Mọi hoạt động của ngân hàng đều hướng tới hiệu quả kinh tế, tìm cách phân tán và giảm thiểu rủi ro. Trong những năm 2015 trở lại đây, hệ thống tài chính thế giới luôn biến động, sự cạnh tranh giữa các quốc gia ngày càng khốc liệt nhằm giành vị thế trên thương trường quốc tế. Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, nhất là từ khi Việt Nam gia nhập WTO, các ngân hàng Việt Nam một mặt phải đối mặt với những thách thức do yếu tố cạnh tranh toàn cầu gây ra, mặt khác phải đẩy nhanh, đẩy mạnh quá trình thu hút và sử dụng vốn, đặc biệt là thông qua việc đầu tư vào các dự án có hiệu quả để phục vụ cho công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước theo đúng đường lối, chính sách của Đảng và Nhà nước. Để thực thi đường lối phát triển kinh tế đó, các ngân hàng cần chú trọng đến các hoạt động đầu tư, đặc biệt là hoạt động cho vay vốn đầu tư. Hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, do biến động của thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thay đổi… Vì vậy, trước mỗi dự án đầu tư, ngân hàng đều phải tiến hành thẩm định dự án một cách toàn diện, kỹ lưỡng, xem dự án có khả thi không, doanh nghiệp có khả năng hoàn vốn, thu lợi nhuận không và nhất là có khả năng trả nợ gốc, lãi cho ngân hàng không… trước khi quyết định đầu tư vốn cho dự án. Như vậy hoạt động thẩm định vừa giúp cho ngân hàng tránh được rủi ro vừa góp phần hạn chế tình trạng một số doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, thu lỗ hoặc có thể phá sản, hạn chế tình trạng mất khả năng trả nợ các nguồn vốn đầu tư của ngân hàng.” Có thế nói, thẩm định dự án đầu tư là bước đầu tiên và quan trọng nhất để đảm bảo rằng một khoản cho vay có thể đạt được ba tiêu chí cơ bản: lợi nhuận, an toàn, lành mạnh. Tuy nhiên, trên thực tế, hoạt động thẩm định dự án đầu tư của các ngân hàng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế, còn nhiều dự án đầu tư hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi được vốn đầu tư do những nguyên nhân khách quan và chủ quan. Và Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank) chi nhánh Thủ Đô cũng đang gặp phải vấn đề này. Để góp phần hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Thủ Đô, trong điều kiện cho phép, với những kiến thức thu thập được trong quá trình học tập tại nhà trường và kinh nghiệm thực tập tại Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Thủ Đô em đã thực hiện đề tài luận văn tốt nghiệp: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Thủ Đô”. Các dự án đầu tư ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng công tác tín dụng của chi nhánh vì vậy em đã lựa chọn đề tài này với mục đích đánh giá lại toàn bộ thực trạng công tác thẩm định các dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh từ đó chỉ ra được những hạn chế còn tồn tại và tìm ra được những nguyên nhân, trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp để hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh trong thời gian tới. Ngoài phần lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài được kết cấu thành 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng Thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Thủ Đô giai đoạn 2016-2020. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Thủ Đô.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
1.1.1 Khái niệm của thẩm định dự án đầu tư
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình xem xét, phân tích và đánh giá các nội dung cơ bản của dự án nhằm hỗ trợ quyết định đầu tư Đây được coi là công cụ quản lý quan trọng giúp nâng cao hiệu quả đầu tư Thẩm định dự án cung cấp thông tin cần thiết để các cấp có thẩm quyền đưa ra quyết định đầu tư dựa trên kết quả đánh giá.
Khi xem xét dự án đầu tư, quá trình từ chuẩn bị, thực hiện đến vận hành khai thác sẽ bao gồm nhiều công việc thẩm định quan trọng Điều này bao gồm thẩm định dự án để đưa ra quyết định đầu tư, thẩm định thiết kế kỹ thuật, thẩm định tổng dự toán, thẩm định kế hoạch đấu thầu, thẩm định kết quả đấu thầu và thẩm định quyết toán vốn đầu tư.
Thẩm định dự án đầu tư là một kỹ thuật phân tích quan trọng trong việc chuẩn bị dự án, nhằm đảm bảo quyết định tuân thủ các quy định của nhà nước Hoạt động này sử dụng các phương pháp phân tích đã được thiết lập để đánh giá tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu tư.
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình xem xét toàn diện các khía cạnh của dự án, bao gồm pháp lý, công nghệ, kinh tế tài chính, tổ chức quản lý và hiệu quả thực hiện Để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả, cần áp dụng các kỹ thuật và phương pháp cụ thể cho từng nội dung của dự án.
Tác giả luận án nhấn mạnh rằng khái niệm thẩm định dự án đầu tư cần được xây dựng và hiểu thống nhất dựa trên nền tảng khoa học, xác định rõ phạm vi, bản chất và mục đích của công tác này Trong bối cảnh các nước đang phát triển cần đổi mới nền kinh tế và gia tăng nguồn lực đầu tư, việc nhận thức đầy đủ về thẩm định dự án trở nên cấp thiết Khái niệm “thẩm định dự án đầu tư để ra quyết định đầu tư” cần được xem xét trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, nơi các chính phủ điều chỉnh chính sách đầu tư để tạo môi trường hấp dẫn và tăng tính cạnh tranh Đặc biệt, khái niệm này cần bao quát và không chỉ giới hạn cho một chủ thể hay nguồn vốn cụ thể, phù hợp với thông lệ quốc tế và xu hướng phát triển của nền kinh tế thị trường, bao gồm sự đa dạng hóa nguồn vốn, chuyển đổi mô hình doanh nghiệp nhà nước và phân cấp quản lý đầu tư.
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình phân tích và đánh giá một cách khách quan và toàn diện nhằm lựa chọn dự án phù hợp để quyết định đầu tư.
1.1.2 Mục đích của thẩm định dự án đầu tư
Thẩm định dự án là quá trình quan trọng nhằm loại bỏ các dự án không khả thi và lựa chọn những dự án có tính khả thi cao Đầu tiên, việc đánh giá tính hợp lý của dự án được thực hiện thông qua hiệu quả và tính khả thi, thể hiện rõ trong từng nội dung và cách tính toán Tiếp theo, hiệu quả của dự án được xem xét từ hai khía cạnh: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế - xã hội Cuối cùng, tính khả thi của dự án là yếu tố cốt lõi, yêu cầu dự án không chỉ hợp lý và hiệu quả mà còn phải xem xét trong bối cảnh rộng hơn, bao gồm kế hoạch tổ chức thực hiện và môi trường pháp lý liên quan.
Ba mục đích chính của việc thẩm định dự án đầu tư bao gồm việc đáp ứng các yêu cầu chung cần thiết để thu hút đầu tư hoặc tài trợ vốn Mỗi dự án muốn được xem xét cần phải đảm bảo các tiêu chí này Tuy nhiên, mục đích cuối cùng của việc thẩm định sẽ phụ thuộc vào từng chủ thể thực hiện thẩm định dự án.
- Các chủ đầu tư trong và ngoài nước thẩm định dự án khả thi để đưa ra quyết định đầu tư.
- Các định chế tài chính (ngân hàng, tổng cục đầu tư và phát triển v.v ) thẩm định dự án khả thi để tài trợ hoặc cho vay vốn.
Các cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước, bao gồm Bộ Kế hoạch và Đầu tư, các bộ và cơ quan ngang bộ, cùng với ủy ban nhân dân tỉnh và thành phố, thực hiện thẩm định dự án khả thi nhằm đưa ra quyết định cho phép đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư.
1.1.3 Vai trò của thẩm định dự án đầu tư
Các cơ quan quản lý nhà nước như Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Xây dựng, các bộ chuyên ngành và UBND cấp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương được Chính phủ ủy quyền thẩm định và quyết định cho phép đầu tư.
Thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý, điều phối và giám sát hoạt động kinh tế của Nhà nước Các cơ quan Nhà nước có quyền thẩm định cần thực hiện chức năng này để đảm bảo hiệu quả và tính khả thi của các dự án đầu tư.
- Giúp cho Nhà nước kiểm tra, kiểm tra việc tuân theo pháp luật của dự án
- Giúp Nhà nước đánh giá được tính hợp lý, khả thi và hiệu quả của dự án trên toàn bộ nền kinh tế - xã hội.
Giúp nhà nước xác định quyền lợi và các mặt lợi, mặt hại của dự án nhằm áp dụng biện pháp khai thác hiệu quả, bảo đảm lợi ích quốc gia, tuân thủ pháp luật và các quy ước quốc tế.
Các trò chơi thẩm định dự án của Nhà nước hỗ trợ cơ quan có thẩm quyền trong việc đưa ra quyết định đầu tư, chấp nhận sử dụng vốn nhà nước cho dự án, hoặc cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư cho dự án.
1.1.3.2 Đối với các tổ chức tài chính
Các tổ chức tài chính như ngân hàng thương mại, quỹ đầu tư và các tổ chức quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp và hỗ trợ vốn đầu tư cho các dự án, với mục tiêu không chỉ phát triển xã hội mà còn mang lại lợi nhuận kinh tế Việc thẩm định dự án trước khi cấp vốn là cần thiết để đảm bảo hiệu quả đầu tư và sinh lời cho các tổ chức này.
Thẩm định dự án là cơ sở để tổ chức tài chính xác định số tiền vay đầu tiên, thời gian cho vay và mức thu hợp lý nợ
Thẩm định dự án là một công cụ quan trọng giúp các tổ chức tài chính đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc sử dụng vốn Quá trình này không chỉ giảm thiểu nợ quá hạn và nợ khó, mà còn hạn chế những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra trong tương lai.
CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mại
Thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư là quá trình đánh giá khách quan và khoa học về tính khả thi tài chính của dự án Đây là bước quan trọng trong quy trình thẩm định dự án vay vốn và có mối liên hệ chặt chẽ với các nội dung thẩm định trước đó Do đó, độ chính xác trong việc thẩm định các yếu tố liên quan sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định tài chính của dự án vay vốn đầu tư.
Mục đích của việc thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư là nhằm kiểm tra và đánh giá tính khả thi tài chính của dự án Quá trình này giúp xác định khả năng sinh lời và khả năng hoàn trả vốn vay, từ đó đảm bảo sự bền vững và hiệu quả của dự án đầu tư.
Thứ nhất, kiểm tra và đánh giá khả năng thực hiện về khía cạnh tài chính của dự án vay vốn đầu tư
Thứ hai, kiểm tra và đánh giá tính chính xác và độ an toàn của các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án vay vốn đầu tư
Thứ ba, kiểm tra và đánh giá khả năng trả nợ của dự án vay vốn đầu tư
Thẩm định tài chính vay vốn đầu tư đóng vai trò quan trọng trong quyết định tài trợ vốn cho dự án đầu tư Các kết luận chính xác từ thẩm định tài chính là cơ sở cho chủ đầu tư và các cơ quan nhà nước trong việc ra quyết định đầu tư, cũng như cho các định chế tài chính trong việc cấp vốn cho dự án.
Trong bối cảnh kinh tế thị trường đầy biến động, rủi ro từ dự án đầu tư là mối quan tâm hàng đầu của nhà đầu tư và các ngân hàng Để dự đoán chính xác kết quả của dự án và quyết định đầu tư, cần thẩm định toàn diện về tài chính, kinh tế, văn hóa, kỹ thuật và môi trường, trong đó thẩm định tài chính là quan trọng nhất Một dự án hiệu quả cần đáp ứng các yêu cầu như công nghệ tiên tiến, sản phẩm chất lượng cao, chi phí đầu vào thấp, nguồn cung ổn định và giá thành hợp lý Thị trường cung cấp thông tin về nhu cầu hiện tại, triển vọng tương lai và đối thủ cạnh tranh, cho thấy rằng mọi phương diện đều ảnh hưởng đến chi phí đầu vào và đầu ra Do đó, các yếu tố này cần được xác định rõ ràng và khoa học, làm căn cứ cho thẩm định dự án về mặt tài chính.
1.2.2 Yêu cầu đối với công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Yêu cầu chung Để thực hiện được mục đích và phát huy được vai trò của thẩm định tài chính, yêu cầu đặt ra trong thẩm định tài chính dự án đầu tư là:
- Phải kiểm tra đầy đủ các nội dung có liên quan đến khả năng thực hiện, hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án.
- Phải sử dụng phương pháp thẩm định phù hợp trong từng nội dung thẩm định tài chính của dự án.
- Các chỉ tiêu hiệu quả được thẩm định phải xem xét có tính đến đến giá trị thời gian của tiền.
Để thực hiện thẩm định tài chính hiệu quả, cần sử dụng nguồn số liệu và thông tin đầy đủ, cập nhật và có độ tin cậy cao, nhằm đáp ứng các mục tiêu phân tích và đánh giá chính xác.
1.2.2.2 Yêu cầu đối với cán bộ thẩm định Để công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại các Ngân hàng thương mại đạt hiệu quả, bên cạnh những yêu cầu chung thì cũng có những yêu cầu riêng đặt ra cho các cán bộ thẩm định, đó là: Đảm bảo tính khách quan: Qúa trình thẩm định dự án đầu tư cần phải được thực hiện một cách độc lập và tách rời hoàn toàn với quá trình lập dự án đầu tư Cán bộ chịu trách nhiệm thẩm định dự án không được đồng thời là người lập dựa án. Cán bộ chịu trách nhiệm thẩm định dự án đầu tư được độc lập trong hoạt động đánh giá trong hoạt động đánh giá dự án đầu tư, không bị chi phối hoặc ràng buộc bởi bất cứ cơ quan quản lý và các mối quan hệ cá nhân nào Đảm bảo tính khoa học: Hoạt động thẩm định dự án đầu tư phải được dựa trên các tiêu chuẩn, các căn cứ pháp lý, các số liệu tính toán và dự báo chính xác, khoa học, cụ thể, định mức kinh tế- kĩ thuật rõ ràng làm căn cứ cho hoạt động thẩm định Đảm bảo tính toàn diện:Hoạt động thẩm định dự án đầu tư cần phải được thực hiện ở tất cả các nội dung của dự án và cần phải được diễn ra trên nhiều quan điểm Đảm bảo tính kịp thời: Hoạt động thẩm định dự án đầu tư cần phải đảm bảo thời gian thẩm định theo đúng quy định đã đề ra Thời gian thẩm định dự án đầu tư có thể là thời gian theo quy định của pháp luật hay thời gian theo quy định do cơ quan có chức năng thẩm định đặt ra. Đảm bảo tính pháp lý: Người ra quyết định đầu tư sẽ phải chịu trách nhiệm lựa chọn hình thức tổ chức thẩm định dự án và chỉ khi có kết quả thẩm định mới được đưa ra quyết định đầu tư
1.2.3 Năng lực thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mại
Cán bộ thẩm định cần:
Để đạt được hiệu quả trong đầu tư, trước tiên cần nắm vững chiến lược phát triển kinh tế – xã hội của quốc gia, ngành đầu tư và địa phương Đồng thời, hiểu rõ các quy chế, luật pháp hiện hành về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng của Nhà nước là điều thiết yếu.
Thứ hai, am hiểu về ngành và lĩnh vực đầu tư của dự án.
Thứ ba, việc hiểu rõ tình hình sản xuất và kinh doanh, cùng với các mối quan hệ tài chính, kinh tế và tín dụng giữa chủ đầu tư, ngân hàng và ngân sách Nhà nước là rất quan trọng.
Thứ tư, việc thu thập và xử lý thông tin là rất quan trọng, bao gồm khai thác số liệu từ thị trường, báo cáo tài chính của các chủ đầu tư, và dữ liệu từ các dự án tương tự Điều này giúp xây dựng các tiêu chuẩn và chỉ tiêu định mức kinh tế kỹ thuật, tạo cơ sở khoa học cho công tác thẩm định.
Vào thứ năm, việc phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn và các chuyên gia trong và ngoài ngành liên quan đến dự án là rất quan trọng trong quá trình thẩm định.
Cuối cùng, phải biết sắp xếp, tổ chức công việc, có trách nhiệm đối với công việc và đặc biệt là phải có đạo đức nghề nghiệp
1.2.4 Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mại
Thẩm định là một bước quan trọng trong quy trình tín dụng, giúp ngân hàng đánh giá chính xác khả năng thu hồi nợ Việc này không chỉ đảm bảo tính trung thực mà còn giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay một cách chắc chắn hơn Quy trình thẩm định được thực hiện bởi cán bộ chuyên môn, tách biệt để đảm bảo chất lượng và hiệu quả.
Phòng tín dụng Cán bộ thẩm định Trưởng phòng thẩm định Đưa yêu cầu, giao hồ sơ vay vốn
Chưa đủ điều kiện để thẩm định
Nhận hồ sơ để thẩm định
Kiểm tra sơ bộ hồ sơ
Lập báo cáo thẩm định
Nhận lại hồ sơ và Lưu hồ sơ thẩm Đạt
Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng
Nguồn: Bài giảng Thẩm định dự án đầu tư
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Cán bộ tín dụng tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng và hướng dẫn họ lập hồ sơ tín dụng Sau khi hoàn tất, hồ sơ sẽ được chuyển cho trưởng phòng thẩm định để kiểm tra Nếu hồ sơ vay vốn chưa đủ điều kiện, nó sẽ được gửi lại phòng tín dụng để cán bộ hỗ trợ khách hàng hoàn thiện.
Bước 2: Đánh giá, phân tích và lập báo cáo kết quả thẩm định.
Trưởng phòng cán bộ thẩm định chuyển hồ sơ dự án cho cán bộ thẩm định Cán bộ thẩm định thực hiện việc thẩm định dự án, bao gồm thẩm định khách hàng vay vốn, đánh giá dự án và phân tích rủi ro liên quan, đồng thời lập báo cáo kết quả thẩm định.
Bước 3: Phê duyệt cấp tín dụng
Cán bộ thẩm định tiến hành lưu giữ tài liệu cần thiết, đồng thời gửi trả hồ sơ kèm theo báo cáo thẩm địh cho Phòng tín dụng
1.2.5 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mại
1.2.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự
Cán bộ tín dụng của Ngân hàng thực hiện thẩm định dự án theo trình tự từ tổng quát đến chi tiết, với kết luận trước làm cơ sở cho kết luận sau Phương pháp này được áp dụng phổ biến tại các Ngân hàng thương mại nhờ vào độ an toàn và chính xác cao.
KHÁI QUÁT VỀ EXIMBANK – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
- Tên gọi: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
- Địa chỉ: Tòa nhà số 257 Giải Phóng, Phường Phương Mai, Quận Đống Đa, Hà Nội
- Người đại diện pháp luật: Nguyễn Xuân Nghĩa
- Chức vụ: Giám đốc Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Thủ Đô
Chi nhánh chuyên trách quản lý các khoản nợ tồn đọng, bao gồm nợ có tài sản bảo đảm và nợ không có tài sản bảo đảm, cùng với tài sản bảo đảm nợ vay như tài sản thế chấp, cầm cố và tài sản được Tòa án giao cho ngân hàng, nhằm xử lý và thu hồi vốn một cách nhanh chóng và hiệu quả.
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam có quyền chủ động bán các tài sản bảo đảm nợ vay theo giá thị trường, có thể cao hoặc thấp hơn giá trị nợ tồn đọng Các hình thức bán tài sản bao gồm tự bán công khai trên thị trường, bán qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản, và bán cho Công ty mua bán nợ của Nhà nước khi được thành lập.
Cơ cấu lại nợ tồn đọng có thể thực hiện thông qua các biện pháp như giãn nợ, miễn giảm lãi suất, đầu tư thêm, và chuyển đổi nợ thành vốn góp Để xử lý tài sản bảo đảm nợ vay, cần áp dụng các phương pháp thích hợp như cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản nhằm mục đích bán, cho thuê, khai thác kinh doanh, hoặc góp vốn, liên doanh bằng tài sản để thu hồi nợ hiệu quả.
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam thực hiện các hoạt động theo ủy quyền hợp pháp, bao gồm việc mua bán nợ tồn đọng từ các tổ chức tín dụng và công ty quản lý nợ khác Đồng thời, ngân hàng cũng khai thác tài sản từ các ngân hàng thương mại khác theo quy định của pháp luật.
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Thủ đô cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích, chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng Tuy nhiên, hiệu quả của hoạt động tín dụng này chưa đạt mức cao, với số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận ngân hàng còn hạn chế, mặc dù đây là nguồn khách hàng chính của ngân hàng.
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh
Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính quan trọng cung cấp vốn cho nền kinh tế, đặc biệt sau khi Việt Nam gia nhập WTO, nền kinh tế đã có nhiều biến chuyển tích cực Việt Nam hiện đang thu hút mạnh mẽ vốn đầu tư nước ngoài, với hoạt động xuất nhập khẩu mở rộng và nhu cầu vốn ngày càng tăng Tuy nhiên, những yếu điểm của nền kinh tế non trẻ vẫn còn, khiến Việt Nam chưa theo kịp các quốc gia khác trong khu vực Ngành Ngân hàng đã nhận diện thách thức và nắm bắt cơ hội để đổi mới và phát triển, dẫn đến sự ra đời của nhiều ngân hàng mới và sự đa dạng hóa dịch vụ, tạo ra sức ép cạnh tranh mạnh mẽ trong lĩnh vực này.
Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam (thường gọi là Eximbank) đươc thành lập vào ngày 24/5/1989 theo quyết đinh số 140/CT của Chủ Tịch Hội Đồng
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, hay còn gọi là Bộ Trưởng, là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam.
Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động từ ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH –
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, hay còn gọi là Vietnam Eximbank, được thành lập với giấy phép hoạt động trong 50 năm và vốn điều lệ ban đầu là 50 tỷ đồng (12,5 triệu USD) Hiện tại, vốn điều lệ của Eximbank đã đạt 12.335 tỷ đồng, cùng với vốn chủ sở hữu đang gia tăng.
13.317 tỷ đồng Eximbank hiện là một trong những ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối ngân hàng TMCP tại Việt Nam.
Tính đến ngày 31/12/2013, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có mạng lưới hoạt động rộng khắp với Trụ Sở Chính tại TP Hồ Chí Minh cùng 207 chi nhánh và phòng giao dịch trải dài từ Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang đến Cần Thơ và nhiều tỉnh thành khác Ngân hàng đã thiết lập quan hệ đại lý với hơn 869 ngân hàng và chi nhánh tại 84 quốc gia, khẳng định vị thế toàn cầu của mình.
Có thể điểm lại các mốc quan trọng trong quá trình phát triển:
Năm 1992, Ngân hàng Nhà Nước và Bộ Tài Chính đã tín nhiệm giao cho một đơn vị thực hiện chương trình tài trợ không hoàn lại của Thụy Điển, nhằm hỗ trợ các đơn vị Việt Nam có nhu cầu nhập khẩu.
Năm 1998: Được CHASE MANHATTAN BANK (US) New York tặng giải thưởng “1998 Best Services Quality Award”
Năm 2003: Triển khai hệ thống thanh toán nội hàng trực tuyến toàn hệ thống.
Năm 2007, chúng tôi vinh dự nhận bằng khen từ Ngân hàng Standard Chartered Bank về chất lượng dịch vụ điện thanh toán quốc tế, khẳng định vị thế dẫn đầu trong lĩnh vực thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán viễn thông liên Ngân hàng.
Năm 2008, Eximbank vinh dự nhận bằng khen từ Wachovia Bank N.A New York về Thanh toán Quốc Tế Xuất Sắc Giải thưởng này ghi nhận sự xuất sắc trong việc xử lý nghiệp vụ thanh toán tự động một cách nhanh chóng, chính xác và chuyên nghiệp trong dịch vụ điện thanh toán quốc tế.
Năm 2010: Eximbank nhận Giải Thưởng Thanh Toán Xuyên Suốt (STP Award) năm 2009 do ngân hàng Bank of New York Mellon trao tặng
Năm 2011: Eximbank vinh dự nhận giải "Thanh toán quốc tế xuất sắc” năm
2010 do ngân hàng HSBC trao tặng Đây là năm thứ 10 liên tiếp ngân hàng HSBC trao tặng danh hiệu này cho Eximbank.
Năm 2012, Eximbank được tạp chí AsiaMoney vinh danh là "Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam", khẳng định vị thế hàng đầu của ngân hàng trong khu vực Châu Á Thái Bình Dương Giải thưởng này là động lực quan trọng giúp Eximbank tiếp tục củng cố và nâng cao vị thế của mình trong ngành ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Vào năm 2013, ông Marcus H Langston, Giám đốc Vùng châu Á của Tạp chí Euromoney, đã đến TP.HCM để trao giải thưởng "Ngân hàng Tốt nhất Việt Nam 2013" cho Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank).
Chi nhánh Eximbank Thủ đô hiện có 107 nhân viên, phát triển nhanh chóng dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc và nỗ lực của cán bộ nhân viên Chi nhánh đã đạt nhiều thành tích đáng kể, góp phần thúc đẩy nền kinh tế Với nhiệm vụ phục vụ các chương trình kinh tế - xã hội và đầu tư cho sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu tại các tỉnh phía Bắc, tổ chức của Chi nhánh cần được thiết kế gọn nhẹ nhưng hiệu quả, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động địa phương.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh
2.1.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Chi nhánh
Chi nhánh hiện có 4 phòng chức năng Mô hình bộ máy quản lý kinh doanh củaChi nhánh được thể hiện trong sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1 Mô hình Eximbank Chi nhánh Thủ Đô
Nguồn: Phòng Hành chính & Nhân sự Eximbank Thủ Đô
2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ của bộ phận quản lý và các phòng ban tại Chi nhánh a Giám đốc chi nhánh, 2 Phó giám đốc chi nhánh:
Giám đốc là người đứng đầu chi nhánh, có chức năng giám sát toàn bộ hoạt động kinh doanh tại Eximbank Thủ đô.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ GIAI ĐOẠN 2016-2020
2.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh
Hàng năm, Ngân hàng Eximbank chi nhánh Thủ Đô thực hiện thẩm định và cho vay các dự án ở nhiều lĩnh vực khác nhau Thẩm định dự án đầu tư là một nhiệm vụ quan trọng sau giai đoạn soạn thảo, diễn ra ngay khi nhận dự án vay vốn Chi nhánh đưa ra quyết định đầu tư dựa trên kết quả thẩm định từ bộ phận chuyên môn, giúp đảm bảo tính khả thi và hiệu quả của các dự án.
Thứ nhất, đánh giá được mức độ tin cậy của dự án mà khách hàng đã lập và nộp cho Chi nhánh khi làm thủ tục vay vốn
Thứ hai, phân tích đánh giá được mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cho vay.
Vào thứ ba, cần thực hiện đánh giá chính xác và khoa học về các lợi ích và chi phí phát sinh, bao gồm cả lợi ích và chi phí kinh tế cũng như hiệu quả xã hội của dự án.
Cung cấp thông tin chính xác cho người ra quyết định cho vay là rất quan trọng để giảm thiểu sai lầm trong quy trình cho vay Điều này giúp xác định chế độ ưu tiên đầu tư hợp lý, phù hợp với định hướng chiến lược phát triển đầu tư và quy hoạch phát triển kinh tế xã hội.
Dù dự án được chuẩn bị kĩ lưỡng, vẫn tồn tại tính chủ quan của nhà phân tích Để xác định tính hợp lý, hiệu quả và khả thi của dự án, cần tiến hành thẩm định độc lập Thẩm định dự án đầu tư là quá trình tổ chức và xem xét khách quan các nội dung liên quan, ảnh hưởng đến tính khả thi, hiệu quả và an toàn vốn đầu tư Đây là một bước quan trọng trong quy trình thẩm định tín dụng, giúp quyết định việc cấp vốn cho khách hàng thực hiện dự án hoặc ra quyết định đầu tư của Chi nhánh.
Đầu tiên, cần đánh giá tính khả thi và hiệu quả tài chính của dự án đầu tư, bao gồm khả năng trả nợ và các rủi ro tiềm ẩn, nhằm đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối đầu tư.
Tham gia góp ý và tư vấn cho chủ đầu tư là rất quan trọng, giúp đảm bảo hiệu quả cho vay và thu hồi cả gốc lẫn lãi đúng hạn, đồng thời hạn chế và phòng ngừa rủi ro.
Thứ ba, việc xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, tiến độ giải ngân và thu nợ hợp lý là rất quan trọng Điều này giúp tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn hoạt động hiệu quả và đạt được mục tiêu đầu tư của Chi nhánh.
2.2.2 Năng lực thẩm định dự án vay vốn đầu tại Chi nhánh
2.2.2.1 Nguồn nhân lực thẩm định
Tính đến ngày 31/12/2020, Eximbank Thủ Đô có tổng cộng 107 cán bộ nhân viên, trong đó lực lượng nhân sự chuyên trách thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại các chi nhánh là một phần quan trọng.
Bảng 2.7: Nguồn nhân lực thẩm định tại Chi nhánh. Đơn vị: Người
Tổng nguồn nhân lực thẩm định 6
Sau đại học 1 Độ tuổi trung bình 33
Chuyên viên thẩm định dự án mảng Thương mại 1
Chuyên viên thẩm định dự án mảng Dịch vụ 1
Chuyên viên thẩm định dự án mảng xây dựng, xây lắp 2
Nguồn: Phòng nhân sự tại Chi nhánh
Chi nhánh Thủ Đô của Eximbank coi con người là yếu tố then chốt trong sự phát triển Trình độ chuyên môn, năng lực làm việc và thái độ phục vụ khách hàng của nhân viên đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của chi nhánh.
Chi nhánh hiện tại chưa có phòng ban chuyên trách về thẩm định Nhân lực thẩm định chủ yếu là các nhân viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp, được cử đi tham gia các khóa đào tạo về tài chính doanh nghiệp và thẩm định dự án đầu tư.
Nhận xét từ sinh viên cho thấy Chi nhánh đang thiếu nguồn nhân lực thẩm định được đào tạo chính quy Hiện tại, nhân viên chỉ tham gia các khóa đào tạo ngắn hạn mà chưa có sự phân công và chuyên môn hóa rõ ràng cho từng công việc thẩm định.
2.2.2.2 Máy móc, thiết bị và các phần mềm phục vụ công tác thẩm định
Bảng 2.8: Thiết bị phần mềm phục vụ công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh.
Thiết bị/ Phần mềm Số lượng
Nguồn: Phòng nội vụ tại Chi nhánh
Ban thẩm định được trang bị đầy đủ thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Mặc dù số lượng dự án không nhiều, nhưng trang thiết bị hiện có đủ để cán bộ hoàn thành nhiệm vụ Phần mềm Crystall Ball là công cụ hữu ích cho thẩm định, tuy nhiên, cán bộ vẫn chưa khai thác tối đa công nghệ hiện đại và chủ yếu dựa vào Excel cho các tính toán.
2.2.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh giai đoạn 2016-2020
2.2.3.1 Đặc điểm các dự án vay vốn đầu tư được thẩm định tại Chi nhánh
Chi nhánh cung cấp vốn trung và dài hạn cho doanh nghiệp nhằm đầu tư mới, mở rộng sản xuất và mua sắm máy móc thiết bị Thời gian cho vay tối đa tương ứng với thời hạn hoạt động của dự án, với vốn gốc được trả dần theo nhiều kỳ và lãi suất tính theo dư nợ giảm dần Ngoài ra, có khả năng ân hạn vốn gốc và/hoặc lãi vay dựa trên kết quả thẩm định dòng tiền của dự án Những ưu đãi này đã thu hút nhiều dự án trung và dài hạn tại Chi nhánh.
2.2.3.2 Căn cứ thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh a Các văn bản quản lý đầu tư của Nhà nước
- Luật đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 của Quốc Hội.
- Luật thuế thu nhập doanh nghiệp số 32/2013/QH13 ngày 19/06/2013 của Quốc Hội
- Luật đầu tư số 67/2014/QH13 và các văn bản pháp luật liên quan.
- Luật Ngân hàng Nhà nước số 83/2015/QH13 của Quốc hội và các văn bản hướng dẫn có liên quan.
- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của Quốc các văn bản hướng dẫn có liên quan.
- Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 của Quốc hội. b Các quyết định của Ngân hàng Nhà nước
Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng Quy chế này nhằm mục đích quy định rõ ràng các điều kiện, thủ tục và trách nhiệm của các bên liên quan trong hoạt động cho vay, từ đó đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong các giao dịch tín dụng.
Thông tư 33/2011/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, đồng thời điều chỉnh Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng theo Quyết định 1627/2011/QĐ-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành.
VÍ DỤ MINH HỌA CHO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
Tên dự án: “Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất thép của Công ty TNHH
Công nghê Đức Phát HTD”
2.3.1 Tổng quan về chủ đầu tư và dự án
2.3.1.1 Thông tin về chủ đầu tư
Tên khách hàng: Công ty TNHH Công nghê Đức Phát HTD Địa chỉ: Số 13, ngõ 190/39, đường Hoàng Mai, Phường Tương Mai, Quận Hoàng Mai, Hà Nội
Người đại diện pháp luật: Phạm Viết Tài- Tổng Giám đốc
Vốn điều lệ đăng ký: 6.000.000.000 VND
Lĩnh vực: Sản xuất sơn, véc ni và các chất sơn, quét tương tự; sản xuất mực in và ma tít
Mục đích vay vốn: Vay xây dựng nhà máy sản xuất kết cấu thép
2.3.1.2 Thông tin về dự án
Tên dự án : “ Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất thép của Công ty TNHH Công nghệ Đức Phát HTD
Chủ đầu tư : Công ty TNHH Công nghệ Đức Phát HTD Địa điểm xây dựng : Lô B8 Khu Công nghiệp Bắc Thăng Long
Sản phẩm của dự án : Thép
Quy mô diện tích của nhà máy : 15.085 m2 , diện tích nhà xưởng của dự án 8.017 m2
Công suất thiết kế : Mở rộng kho sản xuất thép 8.017 m2
Thời gian thực hiện dự án đầu tư trung hạn với thời gian thực hiện 10 năm Tổng mức đầu tư thực tế : 8.073 triệu đồng
Công ty TNHH Đức Phát HTD nộp hồ sơ xin vay vốn của Chi nhánh vào ngày 20/08/2018
2.3.2 Nội dung thẩm định dự án “Đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất thép của Công ty TNHH Công nghê Đức Phát HTD”
2.3.2.1 Thẩm định, kiểm tra hồ sơ vay vốn
Hồ sơ pháp lý cần phải đầy đủ và hợp lệ, tuân thủ các quy định hiện hành về cho vay tại Chi nhánh Thủ Đô Hà Nội.
UBND thành phố Hà Nội đã chính thức thông báo về việc đồng ý cho Công ty đầu tư thực hiện dự án tại khu vực thành phố Hà Nội, cụ thể là trong Khu công nghiệp Bắc Thăng Long.
- Quyết định số 2073 / QĐ - UB ngày 20/8/2018 của UBND thành phố Hà Nội chấp nhận đầu tư dự án trên địa bàn Khu công nghiệp Bắc Thăng Long
- Trích lục bản đồ địa chính khu đất thuê và mặt bằng quy hoạch tổng thể của nhà máy
- Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số AB498967 do UBND cấp ngày13/9/2018
Hồ sơ kinh doanh và tài chính bao gồm báo cáo quyết toán năm 2017 và quý 2 năm 2018, được doanh nghiệp cung cấp, đáp ứng đầy đủ các yêu cầu vay vốn của Ngân Hàng Việt Nam cho các tổ chức kinh tế.
Hồ sơ vay vốn của Công ty TNHH Công nghệ Đức Phát HTD bao gồm Giấy đề nghị vay vốn, dự án vay vốn và hồ sơ dự án, đảm bảo đầy đủ và tuân thủ quy định chung của Ngân hàng thương mại, Chi nhánh Hà Nội và luật doanh nghiệp.
Cán bộ thẩm định tại Chi nhánh đã thực hiện công tác thẩm định hồ sơ vay vốn một cách hiệu quả Tuy nhiên, vẫn còn thiếu sót trong việc thẩm định hồ sơ liên quan đến tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính mà công ty cung cấp.
2.3.2.2 Thẩm định khách hàng vay vốn a Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng
Công ty TNHH Công nghệ Đức Phát HTD hoàn toàn đủ năng lực pháp lý theo quy định của nhà nước, được thành lập đúng theo luật Doanh nghiệp, sở hữu con dấu và trụ sở riêng Công ty có tư cách pháp nhân đầy đủ trong các mối quan hệ kinh tế và pháp luật, với điều lệ hoạt động và giấy phép kinh doanh còn hiệu lực trong thời gian vay vốn Thẩm định về hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng là một phần quan trọng trong quy trình đánh giá năng lực và tiềm năng phát triển của công ty.
Bảng 2.19: Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Đơn vị: Triệu đồng
Doanh thu hoạt động tài chính
Tỏng lợi nhuận chưa thuế
Chi phí thuế TNDN hiện hành
Nguồn: Tờ trình thẩm định của Công ty
Tình hình sản xuất kinh doanh của công ty đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, với doanh thu năm 2018 đạt 30.548 triệu đồng, tăng 10.376,41 triệu đồng (tương đương 51,44%) so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt 1.500 triệu đồng, trong khi tỷ lệ sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) đạt 45,7%.
Giá vốn : hàng bán : 29.125,0 triệu đồng
Lợi nhuận gộp : 1.423,084 triệu đồng
Lợi nhuận sau thuế : 1.500,04 triệu đồng
Tỷ suất lợi nhuận gộp / doanh thu : 6.4 %
Công ty có tình hình tài chính ổn định với các hệ số khả năng thanh toán và vốn lưu động ròng luôn dương ở mức cao, cho thấy khả năng tự chủ tài chính tốt.
Bảng 2.20: Tình hình tài chính của công ty Đơn vị: Triệu đồng
Nội dung chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018
Tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn 154 2.173
- Trả trước cho người bán -
- Thuế GTGT được khấu trừ -
- Các khoản phải thu khác -
- Nguyên vật liệu tồn kho - -
- Công cụ, dụng cụ trong kho - -
Tài sản lưu động khác - 538
- Chi phí chở kết chuyển -
2 Tài sản cố định và đầu tư dài hạn 10.568 10.935
- Tài sản cố định hữu hình 10.935
- Tài sản cố định vô hình
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
Chi phí trả trước dài hạn
- Người mua trả tiền trước 63 38
4 Nguồn vốn chủ sở hữu 11.010 11.010
- Lợi nhuận chưa phân phối
Một số chỉ tiêu tài chính
Chỉ tiêu về khả năng thanh toán
- Hệ số thanh toán ngắn hạn 1,3 1,2
- Hệ số thanh toán nhanh 0,17 0,2
- Hệ số tài sản cố định 1,2 1,1
- Hệ số thích ứng dài hạn 0,7 0.8
Chỉ tiêu về tự chủ tài chính
- Hệ số nợ so với vốn chủ sở hữu 2,3 2,6
- Hệ số nợ so với tài sản 0,7 0,7
Chỉ tiêu về khả năng trả nợ
- Hệ số thanh toán lãi vay 1,3 1,3
Nguồn: Tờ trình thẩm định của công ty
Thông tin về khách hàng vay vốn hoàn toàn minh bạch, cho thấy tình hình tài chính của công ty lành mạnh với hàng tồn kho và công nợ luân chuyển bình thường Công ty không có nợ phải thu khó đòi, nợ chậm trả hay hàng tồn kho kém phẩm chất Khả năng thanh toán và tự chủ tài chính của công ty đảm bảo và ổn định, với doanh thu năm sau luôn cao hơn năm trước Tuy nhiên, cán bộ thẩm định chưa đánh giá đầy đủ khả năng tự chủ tài chính của công ty qua các chỉ tiêu như hệ số tự tài trợ và khả năng trả nợ.
2.3.2.3 Thẩm định dự án vay vốn đầu tư a Đánh giá tổng quan về dự án và thẩm định sự cần thiết phải đầu tư dự án
Thép là vật tư chiến lược thiết yếu cho ngành xây dựng và quốc phòng, đóng vai trò quan trọng trong công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, do đó, ngành thép cần được ưu tiên phát triển Năm 2018, thị trường thép Việt Nam và thế giới chứng kiến sự biến động mạnh, với giá thép tăng cao, khiến các doanh nghiệp tập trung vào kinh doanh thương mại Tuy nhiên, số lượng nhà máy sản xuất còn hạn chế và chủ yếu là lạc hậu, chỉ phục vụ các công trình nhỏ lẻ Nhằm đáp ứng xu thế thị trường, Ban lãnh đạo Công ty đã quyết định đầu tư xây dựng nhà máy chế tạo thép tại Khu Công nghiệp Bắc Thăng Long, với sản phẩm ban đầu là tôn, thép, kết cấu thép và cửa cuốn Nhà máy dự kiến có công suất 4000 – 5000 tấn thép/năm, kết hợp giữa nguồn tài nguyên trong nước và nhập khẩu để đáp ứng nhu cầu khu vực Đầu tư vào nhà máy thép không chỉ đảm bảo số lượng và chất lượng sản phẩm mà còn nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, góp phần vào sự tăng trưởng bền vững cho doanh nghiệp trong tương lai.
Công ty Thép Mê Lin chuyên cung cấp các sản phẩm thép chất lượng cao, bao gồm thép lá cán nguội cuộn, thép lá cán nóng cuộn, thép tấm cán nóng, thép lá mạ kẽm nhúng nóng cuộn, thép lá mạ điện phân cuộn, và thép lá mạ nhôm kẽm cuộn Chúng tôi tự hào có nguồn cung ứng từ các nhà máy thép hàng đầu thế giới, đảm bảo đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Với nguồn hàng phong phú và hệ thống máy móc hiện đại, Thép Mê Lin cam kết đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng về chất lượng, số lượng và chủng loại sản phẩm Được đầu tư đồng bộ và chính xác, cùng với hệ thống quản trị công việc đạt tiêu chuẩn ISO 9001-2002, chúng tôi đảm bảo giao hàng đúng thời gian và chất lượng cao, tương tự như các trung tâm cắt xẻ thép cuộn Nhật Bản.
Công ty sở hữu đội ngũ bán hàng chuyên nghiệp, với trình độ chuyên môn cao và kinh nghiệm dày dạn Họ am hiểu sâu sắc về sản phẩm và nắm bắt tốt yêu cầu cũng như thị hiếu của từng khách hàng, từ đó nâng cao tính cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường.
- Về khách hàng : Công ty đã có một hệ thống bạn hàng lâu năm và ổn định tạo lợi thế cạnh tranh về tiêu thụ sản phẩm
Nguyên liệu đầu vào chủ yếu được cung cấp từ các nhà máy thép hàng đầu thế giới, đảm bảo tính chủ động và ổn định cho quá trình sản xuất.
Công ty thép Mê Lin có nguồn cung ứng và sản phẩm chính hoàn toàn chính xác, đồng thời đã xác định rõ thế mạnh và lợi thế cạnh tranh của mình so với các sản phẩm tương tự trên thị trường.
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ GIAI ĐOẠN 2016-2020
Trong giai đoạn 2016-2020, Eximbank chi nhánh Thủ Đô đã đạt nhiều thành tựu nổi bật trong công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Tổng dư nợ tín dụng cho vay theo dự án đã tăng từ 45.000 triệu đồng năm 2018 lên 87.335 triệu đồng năm 2020, tương ứng với mức tăng 48,5%.
Bảng 2.24: Số lượng các dự án đầu tư đã thẩm định giai đoạn 2018-2020
Số lượng các dự án mà chi nhánh đã thẩm định 85 112 140
Số lượng dự án đầu tư được chấp nhận 60 88 128
Số vốn vay (tổng dư nợ) 45.000 67.490 87.335
% dự án đạt hiệu quả/ số dự án đã chấp thuận 83,33
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh giai đoạn 2018-2020
Số lượng dự án được Chi nhánh thẩm định đã tăng qua các năm, không chỉ về số lượng mà còn về chất lượng, thể hiện qua tỷ lệ hoàn trả gốc và lãi tăng từ 83,33% năm 2018 lên 92,96% năm 2020 Điều này cho thấy sự nâng cao trong chất lượng thẩm định và trình độ của cán bộ thẩm định.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh cho thấy lợi nhuận hàng năm tăng trưởng, chủ yếu nhờ vào hoạt động cho vay theo dự án đầu tư Trong giai đoạn 2018 - 2020, chất lượng công tác thẩm định được cải thiện rõ rệt, thể hiện qua sự gia tăng thu nhập từ tài trợ các dự án Cụ thể, năm 2018, thu nhập từ cho vay theo dự án chiếm 24,68% tổng thu nhập của Chi nhánh, và đến năm 2020, thu từ cho vay dự án đã tăng lên 2.031,735 triệu đồng.
2018 là 135,882 triệu đồng tương ứng với tỷ trọng là 26,35 %
Trong giai đoạn 2016-2020, Chi nhánh đã tăng cường số lượng cán bộ thẩm định thông qua việc tuyển dụng và đào tạo bài bản Hàng tháng, các buổi học về kỹ năng và nâng cao chất lượng thẩm định được tổ chức Trước năm 2016, hầu hết cán bộ thẩm định đều tốt nghiệp từ các trường kinh tế hàng đầu như Kinh tế Quốc dân, Ngoại thương và Ngân hàng, chủ yếu tập trung vào khía cạnh tài chính Tuy nhiên, hiện nay, việc tuyển dụng chuyên viên thẩm định không chỉ yêu cầu có chuyên môn về tài chính mà còn cần có kiến thức về thẩm định kỹ thuật.
Quy trình thẩm định tại Eximbank được thực hiện theo các văn bản hướng dẫn của ngân hàng Cán bộ thẩm định tuân thủ các bước đã được thiết lập, trong đó các dự án nhỏ dưới 3,5 tỷ có thể được phê duyệt cho vay sau khi trình giám đốc Chi nhánh, với một số bước như tái thẩm định có thể được rút ngắn Đối với các dự án lớn, việc tái thẩm định sẽ được thực hiện trước khi đưa ra quyết định cuối cùng.
Chi nhánh cam kết đáp ứng đúng tiến độ và thời hạn, đồng thời nhanh chóng phản hồi khách hàng để đảm bảo họ không bỏ lỡ cơ hội đầu tư.
Cán bộ thẩm định tài chính dự án đã xem xét tính cần thiết và tầm quan trọng của dự án trước khi tiến hành thẩm định chi tiết các chỉ tiêu ảnh hưởng đến tính khả thi Đặc biệt, phương pháp độ nhạy được áp dụng, trong đó chi phí và doanh thu được điều chỉnh biến đổi 15%, nhằm nâng cao chất lượng quá trình thẩm định.
Nội dung thẩm định tài chính dự án được xây dựng dựa trên hệ thống chỉ tiêu phân tích tài chính đầy đủ, giúp đánh giá hiệu quả của dự án Bên cạnh đó, cán bộ thẩm định tại Chi nhánh sử dụng số liệu chính xác, từ đó nâng cao tính khả thi và độ tin cậy của dự án.
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân
Công tác thẩm định dự án hiện nay vẫn còn tồn tại một số hạn chế đáng chú ý Đối với việc thẩm định khách hàng vay vốn, cán bộ thẩm định chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính của doanh nghiệp mà chưa kiểm tra độ chính xác của thông tin Về phương diện kỹ thuật, nhiều cán bộ thẩm định thiếu kiến thức về các thông số kỹ thuật và máy móc trên thị trường, dẫn đến đánh giá chủ quan Trong phân tích thị trường, thông tin thu thập còn chưa đầy đủ và việc áp dụng các phương pháp hiện đại, phần mềm chuyên dụng để dự báo cung cầu sản phẩm và giá bán ước tính còn hạn chế Cuối cùng, thẩm định tài chính, mặc dù là nội dung quan trọng nhất, nhưng cũng bộc lộ nhiều vấn đề cần khắc phục.
Cán bộ thẩm định chưa thực hiện kiểm tra kỹ lưỡng tổng mức vốn đầu tư của dự án, dẫn đến việc tổng mức vốn trình lên Chi nhánh thường thấp hơn so với thực tế.
Trong quá trình thẩm định nội dung chi phí sản xuất, cán bộ thẩm định cần tham khảo các quy trình của Bộ Tài Chính và chi phí của các sản phẩm tương tự trên thị trường để đảm bảo tính chính xác và hợp lý.
- Cán bộ thẩm định chưa tính đến chỉ tiêu nhằm đánh giá hiệu quả xã hội và tác động của dự án đến môi trường
Thông tin hiện tại còn thiếu sót, chủ yếu do khách hàng chỉ dựa vào thông tin tự cung cấp mà chưa tham khảo từ nguồn bên ngoài hoặc kiểm tra tính chính xác của thông tin đó.
Doanh thu của mỗi dự án phụ thuộc vào công suất hoạt động thực tế, giá bán sản phẩm và số lượng sản phẩm tiêu thụ trên thị trường, trong khi giá bán và số lượng sản phẩm lại bị ảnh hưởng bởi sự biến động của thị trường Chi nhánh chỉ xem xét sự chấp nhận của thị trường đối với sản phẩm, từ đó áp dụng mức công suất hoạt động tăng dần theo các năm Tuy nhiên, cán bộ thẩm định thường sử dụng mức giá bán mà doanh nghiệp đưa ra mà không tham khảo giá thị trường, dẫn đến thiếu sót trong việc điều chỉnh giá do các yếu tố như lạm phát Việc dự tính doanh thu chủ yếu dựa vào tính toán chủ quan của chủ đầu tư và các phương pháp định tính, thiếu các phân tích cụ thể để dự đoán nhu cầu.
2.4.2.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân chủ quan
Hệ thống thu thập và xử lý thông tin của chi nhánh hiện chưa đáp ứng yêu cầu thẩm định, khi cán bộ tín dụng chủ yếu dựa vào nguồn tin từ doanh nghiệp và thông tin từ Ngân hàng Nhà nước Việc điều tra chỉ dừng lại ở việc xem xét thông qua các kênh thông tin và mối quan hệ cá nhân, trong khi thời gian khảo sát thực tế rất hạn chế, chỉ một ngày mỗi lần Do đó, thông tin về thị trường tiêu thụ, thị trường đầu vào, và các yếu tố kinh tế-xã hội còn thiếu hụt nghiêm trọng.
Chi nhánh gặp khó khăn do quy mô nhỏ và cơ sở vật chất hạn chế, khiến cán bộ thẩm định khó khăn trong việc thu thập thông tin Cán bộ thường tự lo phương tiện đi lại để đến doanh nghiệp, trong khi hệ thống mạng và đường truyền tín hiệu kém, ảnh hưởng đến việc nắm bắt thông tin Mặc dù mỗi cán bộ được trang bị một máy tính, tình trạng tắc nghẽn mạng diễn ra thường xuyên Việc đánh giá tình hình tài chính khách hàng còn sơ sài, chủ yếu dựa vào tài liệu do khách hàng cung cấp và thiếu sự so sánh với các tiêu chí ngành nghề cụ thể.
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA EXIMBANK – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ ĐẾN NĂM 2025
3.1.1 Định hướng phát triển chung của Chi nhánh Đến năm 2025 , mục tiêu của Chi nhánh là tiếp tục đẩy mạnh hoạt động kinh doanh , phấn đấu trở thành đơn vị kinh doanh xuất sắc trong khối các Chi nhánh của Ngân hàng Eximbank Để thực hiện được mục tiêu này , trong những năm qua Chi nhánh đã nỗ lực thực thi nhiều biện pháp , cải tổ bộ máy tổ chức , cơ cấu lại các phòng , và mở rộng các loại hình cung cấp dịch vụ , nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng , thu hút và đào tạo đội ngũ cán bộ trẻ có trình độ cao Định hướng của Chi nhánh trong thời gian tới là áp dụng các chính sách ưu đãi và hoàn thiện hệ thống quản lý để thu hút một lượng lớn các khách hàng là cá nhân và doanh nghiệp vay vốn để đầu tư sản xuất Chủ động tìm kiếm khách hàng để lựa chọn được khách hàng tốt , dự án đầu tư có hiệu quả kinh tế cao , thu hồi vốn tốt Lấy hiệu quả , an toàn làm tiêu chí hàng đầu để xét duyệt vốn vay Thực hiện nghiêm túc luật các tổ chức tín dụng và quy trình cho vay nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay Để thực hiện được những định hướng đã đề ra thì việc hoàn thiện công tác thẩm định dự án cho vay vốn ốóng một vai trò hết sức quan trọng Đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh giữa các Ngân hàng và việc các doanh nghiệp đẩy nhanh tốc độ đầu tư như hiện nay Vì vậy trước hết cần tập trung đề ra các giải pháp nhằm khắc phục những tồn tại trong công tác thẩm định , nâng cao chất lượng thẩm định dự án.
3.1.2 Định hướng trong công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Eximbank Chi nhánh Thủ Đô
3.1.2.1 Khía cạnh pháp lý của dự án
Cần phải đánh giá cũng như xem xét :
Sự cần thiết và phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển của xã hội , quy hoạch phát triển của ngành
Xem xét và thẩm định sự phù hợp của dự án với văn bản và quy định của nhà nước , các quy chế và chế độ ưu đãi
Thẩm định nhu cầu sử dụng tài nguyên , sử dụng đất cũng như nguồn cung đầu vào
3.1.2.2 Khía cạnh thị trường của dự án
Để phân tích thị trường sản phẩm của dự án một cách đầy đủ và chính xác, cần xem xét các yếu tố như cung - cầu, phương tiện tiếp thị, mạng lưới phân phối và khả năng chiếm lĩnh thị trường Đối với hàng hóa xuất khẩu, cần đánh giá thêm các yêu cầu về tiêu chuẩn chất lượng, bao bì, nhãn mác và những hạn chế trong khả năng xuất khẩu.
3.1.2.3 Khía cạnh kỹ thuật của dự án Đánh giá công xuất của dự án : cán bộ thẩm định cần phải chú trọng xem xét các yếu tố cơ bản để lựa chọn công suất thiết kế và mức sản xuất dự kiến hàng năm của dự án , mức độ chính xác của công suất lựa chọn Đánh giá sự phù hợp của công nghệ và thiết bị mà dự án lựa chọn : Làm rõ ưu nhược điểm của công nghệ lựa chọn , phương án chuyển giao kỹ thuật công nghệ , thời gian giao hàng và lắp đặt , giá cả và phương thức thanh toán ,
Thẩm định nguồn cung cấp đầu vào của dự án : Nguồn nguyên vật liệu cho dự án , giá cả , yêu cầu về chất lượng , nguồn cung cấp điện , nước ,
3.1.2.4 Phương diện tổ chức và quản lý dự án
Cán bộ thẩm định dự án cần xem xét hình thức tổ chức quản lý, cơ cấu và trình độ vận hành của dự án, cùng với nguồn nhân lực bao gồm số lượng lao động, trình độ kỹ thuật và tay nghề Ngoài ra, cần đánh giá kế hoạch đào tạo lao động và khả năng cung ứng lao động trong quá trình thực hiện đầu tư.
3.1.2.5 Khía cạnh tài chính của dự án Đây là khía cạnh quan trọng nhất để đánh giá xem dự án có khả thi hay không cũng như ảnh hưởng tới quyết định cho vay của Chi nhánh.Vì vậy cán bộ thẩm định cần phải
- Thẩm tra mức độ hợp lý của tổng vốn đầu tư và tiến độ bỏ vốn
Kiểm tra việc tính toán các khoản mục chi phí sản xuất hàng năm của dự án bao gồm chi phí tiêu hao nguyên liệu, chi phí nhân công, phương pháp xác định và mức khấu hao, chi phí lãi vay của chi nhánh, cùng các khoản thuế liên quan.
- Kiểm tra về sự hợp lý về giá bán của sản phẩm dự án mang lại.
3.1.2.6 Các chỉ tiêu về kinh tế xã hội
Để đánh giá chính xác tác động của dự án đối với kinh tế - xã hội, cần xem xét các chỉ tiêu như số lao động được tạo ra, tỷ lệ lao động trên một đơn vị vốn đầu tư, giá trị gia tăng phân phối cho các nhóm dân cư và vùng lãnh thổ, mức tiết kiệm ngoại tệ, đóng góp cho ngân sách qua thuế, cũng như ảnh hưởng đến sự phát triển các ngành và khu vực.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ
3.2.1 Hoàn thiện phương pháp và nội dung thẩm định tài chính dự án
3.2.1.1 Về phương pháp thẩm định
Phương pháp thẩm định là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định, vì việc áp dụng phương pháp không đầy đủ có thể dẫn đến hiểu lầm về hiệu quả dự án Nội dung về phương pháp thẩm định tại Eximbank Thủ Đô hiện khá đầy đủ, nhưng không phải cán bộ nào cũng có khả năng vận dụng kiến thức một cách hiệu quả Thẩm định dự án trung và dài hạn là một công việc phức tạp, liên quan đến nhiều yếu tố và biến động khác nhau Do đó, việc hệ thống hóa và phát triển kiến thức thẩm định là cần thiết.
3.2.1.2 Về nội dung thẩm định dự án
Thẩm định tư cách pháp lí của dự án và chủ dự án là một quá trình phức tạp liên quan đến nhiều văn bản pháp luật khác nhau như Luật doanh nghiệp nhà nước, luật công ty, luật doanh nghiệp tư nhân, luật đầu tư nước ngoài, và các quy định liên quan Do tính chất phức tạp của các văn bản này, cán bộ thẩm định thường gặp khó khăn trong việc nắm vững toàn bộ nội dung Vì vậy, cần hệ thống hoá những nội dung cần thiết cho công tác thẩm định và cập nhật kịp thời khi có thay đổi về luật và quy định Đồng thời, việc hoàn thiện hồ sơ pháp lí với đầy đủ tài liệu cần thiết cũng là một yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả của công tác thẩm định.
Việc thu thập và đánh giá thông tin về khách hàng vay vốn là một nhiệm vụ phức tạp, do không phải lúc nào tình hình tài chính của doanh nghiệp cũng được công khai Sau khi doanh nghiệp nộp báo cáo tài chính, chi nhánh cần kiểm toán tính chính xác của thông tin Đồng thời, chi nhánh cũng nên tăng cường mối quan hệ với các cơ quan chức năng để đánh giá đầy đủ và chính xác thông tin của doanh nghiệp.
Cán bộ thẩm định cần dành thời gian để thăm cơ sở sản xuất của doanh nghiệp, khảo sát tình hình hoạt động thực tế và gặp gỡ nhân viên nhằm hiểu rõ mối quan hệ giữa họ và chủ doanh nghiệp.
Để đưa ra kết luận chính xác về hoạt động của Doanh nghiệp, Chi nhánh cần áp dụng nhiều phương pháp phân tích tài chính khác nhau như phương pháp tỷ lệ và phương pháp đối chiếu logic Về thẩm định kỹ thuật, cán bộ thẩm định cần chú trọng vì đây là lĩnh vực phức tạp, và hiện tại, chi nhánh Hà Nội thiếu nhân sự có chuyên môn vững về thẩm định lẫn kiến thức kỹ thuật, chủ yếu là các cử nhân kinh tế Do đó, cần có sự hỗ trợ từ cán bộ kỹ thuật và Ngân hàng nên nghiên cứu ban hành các chỉ tiêu kỹ thuật cơ bản phù hợp với từng ngành Về phân tích thị trường, cán bộ thẩm định cần thực hiện phân tích sâu sắc về cung cầu, tâm lý người tiêu dùng và khả năng tiêu thụ sản phẩm, không chỉ dựa vào cảm tính Chi nhánh cũng nên áp dụng các phương pháp hiện đại trong phân tích và dự báo cung cầu như phương pháp định mức, hệ số co giãn và phương pháp ngoại suy thống kê, tùy thuộc vào thông tin thu thập được để lựa chọn phương pháp phân tích phù hợp.
Cán bộ thẩm định cần chú ý đến những biến động trong chính sách vĩ mô của nhà nước và nước xuất khẩu, vì những yếu tố này có thể ảnh hưởng đáng kể đến kết quả đầu ra của dự án Đặc biệt, trong quá trình thẩm định, khía cạnh tài chính là một nội dung quan trọng không thể bỏ qua.
Khi thẩm định tổng mức vốn đầu tư, Chi nhánh cần quy định rõ ràng các thành phần của tổng vốn dự án, bao gồm vốn cố định, vốn lưu động, vốn dự phòng, vốn tự có và vốn đi vay Nhiều cán bộ thẩm định đã nhận thấy rằng tổng vốn đầu tư được trình lên thường thấp hơn so với thực tế.
Khi dự án đi vào hoạt động, có thể xuất hiện nhiều hạng mục chi phí mới, hoặc chủ đầu tư có thể cố tình giảm tổng vốn đầu tư để xin vay vốn.
Khi dự án nhận tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, cán bộ thẩm định cần kiểm tra kỹ lưỡng tính xác thực của từng nguồn vốn Đặc biệt, cần chú ý đến các cam kết về số lượng và tiến độ từ các cơ quan tài trợ để tránh tình trạng thiếu vốn, điều này có thể gây ra nguy cơ chậm tiến độ thi công của dự án.
Thứ hai, khi tiến hành thẩm định các nội dung chi phí sản xuất của dự án,
Chi nhánh cần tham khảo quy trình của Bộ Tài chính và cơ quan chủ quản doanh nghiệp, cũng như chi phí sản phẩm tương tự trên thị trường, không chấp nhận tính toán của chủ đầu tư Đối với dự án mở rộng hoặc mới của doanh nghiệp đã hoạt động trong ngành, cán bộ có thể sử dụng các chỉ tiêu đó làm cơ sở Trong trường hợp dự án hoàn toàn mới, những chỉ tiêu này cũng là nguồn tham khảo hữu ích.
Vào thứ ba, các chỉ tiêu NPV, IRR và T thường được sử dụng trong các dự án đầu tư của Chi nhánh, nhưng cần chú ý đến giá trị thời gian của tiền để đảm bảo tính chính xác Ngoài những chỉ tiêu này, Chi nhánh cũng nên xem xét các chỉ tiêu khác như điểm hoà vốn và tỷ lệ lợi ích – chi phí để có cái nhìn toàn diện hơn về hiệu quả đầu tư.
3.2.2 Tăng cường công tác tổ chức điều hành và bộ máy nhân sự phục vụ thẩm định
Nguồn lực chủ chốt trong công tác thẩm định là đội ngũ nhân sự, bao gồm các cán bộ trực tiếp thực hiện thẩm định Chất lượng thẩm định phụ thuộc lớn vào trình độ, năng lực, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ này Vì vậy, việc tăng cường số lượng và chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định cần được chú trọng và đầu tư đúng mức.
Cán bộ thẩm định cần được tạo điều kiện học hỏi các phương pháp hiện đại và thực tế để nâng cao kinh nghiệm và có thông tin chính xác Họ cần có hiểu biết sâu rộng về quy mô, trình độ ngoại ngữ, và kỹ năng công nghệ thông tin, cũng như được trang bị các công nghệ hiện đại phục vụ công tác thẩm định Việc nắm bắt tình hình kinh tế, chính trị của đất nước và nâng cao khả năng đánh giá thông tin là rất quan trọng, giúp họ chủ động và sáng tạo hơn trong các tình huống dự án Đồng thời, cần tập trung nghiên cứu lĩnh vực phụ trách để công tác thẩm định đạt hiệu quả cao hơn Để khuyến khích cán bộ thẩm định học hỏi và nâng cao kiến thức, các chi nhánh nên tạo điều kiện về thời gian, hỗ trợ học phí và kinh phí mua tài liệu.
Để tổ chức đội ngũ cán bộ thẩm định hiệu quả, cần bố trí hợp lý các cán bộ có trình độ, năng lực chuyên môn và trách nhiệm cao Việc phân công công tác nên dựa trên kinh nghiệm và thế mạnh của từng cá nhân nhằm nâng cao chất lượng thẩm định Đặc biệt, nên phân chia cán bộ thẩm định theo ngành nghề để họ có cơ hội tìm hiểu và học tập chuyên sâu, từ đó tiến tới chuyên môn hóa công tác thẩm định.
Phẩm chất đạo đức nghề nghiệp là yếu tố thiết yếu đối với cán bộ thẩm định, yêu cầu mỗi người phải nhận thức rõ trách nhiệm trong công việc Cán bộ cần xây dựng tính kỷ luật nghề nghiệp cao, phong cách làm việc chuẩn mực và tư tưởng đúng đắn, đồng thời nhạy bén với biến động của môi trường kinh tế vĩ mô Việc phân công nhiệm vụ cho cán bộ thẩm định cần gắn liền quyền hạn và trách nhiệm với kết quả và chất lượng thẩm định Các chi nhánh cần thực hiện biện pháp kiểm tra thường xuyên để phát hiện và ngăn ngừa sai sót cũng như hành vi cố tình làm sai, từ đó giảm thiểu rủi ro về đạo đức nghề nghiệp.
3.2.3 Tăng cường trang thiết bị công nghệ phục vụ thẩm định.