Hoàn thiện công tác thẩm định dự án ngành xây dựng của ngân hàng tmcp sài gòn – hà nội cn tây hà nội giai đoạn 2014 2020

Kiến nghị với chủ đầu tư...120KẾT LUẬN...121TÀI LIỆU THAM KHẢO Trang 6 Ký hiệuDiễn giảiCBTĐ Cán bộ thẩm địnhCP Cổ phầnDAĐT Dự án đầu tư DNNN Doanh nghiệp Nhà nướcDNNQD Doanh nghiệp ngoà

TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU

Đầu tư xây dựng cơ bản là hoạt động quan trọng trong xã hội và cũng là hoạt động trọng tâm trong hệ thống Ngân hàng SHB Hoạt động này luôn tuân thủ các quy định nghiêm ngặt về lãi suất trần và sàn lãi suất, đồng thời phải liên tục cắt giảm lãi suất theo biến động của thị trường Bên cạnh đó, việc tăng cường kiểm tra, giám sát nội bộ cũng là một nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản được thực hiện một cách hiệu quả và an toàn.

Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Tây Hà Nội là một ngân hàng chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, do đó mọi hoạt động của chi nhánh này đều tuân thủ chủ trương của Hội Sở Trong đó, hoạt động tín dụng luôn được đặt mục tiêu an toàn lên hàng đầu, đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững cho ngân hàng.

Các dự án xây dựng thường có quy mô nhỏ và chủ yếu phục vụ cho việc tài trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ Trên thực tế, dư nợ của loại dự án này tại chi nhánh chiếm tỷ trọng đáng kể, khoảng 13,7% trong tổng dư nợ của toàn chi nhánh, cho thấy tầm quan trọng của dự án xây dựng trong hoạt động kinh doanh của đơn vị.

Hoạt động cho vay cho các dự án đầu tư ngành xây dựng đang gặp nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và thu nhập của ngân hàng Những hạn chế này chủ yếu do rủi ro trong đầu tư và quy trình thẩm định trước khi tài trợ Do đó, việc xác định nguyên nhân và đề xuất giải pháp để cải thiện công tác thẩm định là rất cần thiết Đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án ngành xây dựng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội CN Tây Hà Nội giai đoạn 2013 - 2020” được chọn làm nghiên cứu nhằm giải quyết vấn đề này.

Nghiên cứu lý thuyết và thực trạng cho vay dự án đầu tư ngành xây dựng tại ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội nhằm đánh giá kết quả, hạn chế và nguyên nhân Đồng thời, đề xuất giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định dự án đầu tư trong lĩnh vực xây dựng tại ngân hàng SHB CN Tây Hà Nội.

Bài viết này tập trung vào việc nghiên cứu công tác thẩm định dự án đầu tư trong ngành xây dựng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Tây.

Về không gian: Luận văn nghiên cứu công tác thẩm định dự án đầu ngành xây dựng tại Chi nhánh Tây Hà Nội.

Về thời gian: Đánh giá hiệu quả công tác công tác thẩm định dự án ngành xây dựng tại ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội trong khoảng thời gian 2013 -

2020, hoàn thiện và xây dựng giải pháp cho công tác thẩm định dự án ngành xây dựng, đề xuất cho các năm tiếp theo của chi nhánh.

Trong bài khóa luận đã sử dụng những phương pháp nghiên cứu sau:

Phương pháp thu thập dữ liệu: Thu thập dữ liệu thông qua 2 nguồn đó là:

- Phương pháp lý thuyết: thu thập dữ liệu qua các tạp chí, các báo cáo, ấn phẩm, ti vi, truyền thanh, mạng intenet…

- Phương pháp thực tế: Có sử dụng phương pháp quan sát, thăm dò, phát phiếu điều tra, phỏng vấn trực tiếp.

Phương pháp phân tích dữ liệu bao gồm

- Thứ nhất là, phương pháp phân tích định tính: Trên cơ sở các tài liệu thu thập được tác giả suy luận suy diễn và suy luận quy nạp để đánh giá thực trạng cũng như đưa ra giải pháp cho vấn đề cần nghiên cứu.

- Thứ hai là, phương pháp phân tích định lượng bao gồm phương pháp phân tích thống kê và phương pháp phân tích so sánh.

+ Phương pháp phân tích thống kê: Để đánh giá kết quả công tác thẩm định dự án của ngân hàng thì việc chi tiết hóa thống kê kết quả thành nhiều tài liệu là điều cần thiết Chi tiết được thể hiện theo các hướng sau:

Thống kê theo số lượng.

Thống kê theo thời gian.

Thống kê theo địa điểm.

+ Phương pháp so sánh: Là phương pháp dùng để xác định xu hướng mức độ biến động của chỉ tiêu phân tích Để tiến hành so sánh chúng ta phải giải quyết những vấn đề cơ bản như xác định số gốc để so sánh, điều kiện so sánh và mục tiêu so sánh.

1.5 Tổng quan về tình hình nghiên cứu

Một số công trình khoa học đã nghiên cứu và công bố về đề tài hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng tại ngân hàng dưới dạng đề tài cấp Bộ, ngành và luận án tiến sĩ, với các góc độ và phạm vi khác nhau Các giải pháp và đề xuất từ những công trình này đã nhận được sự quan tâm của các nhà quản trị ngân hàng, góp phần hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng tại ngân hàng.

Cuốn sách "Thẩm định đầu tư phát triển" của tác giả Plenn P.Jenkins & Arnold C.Haberger là một phần của chương trình giảng dạy tại Đại học Fulbright niên khóa 2004-2005 Nội dung cuốn sách cung cấp phân tích chi tiết về đặc điểm và vai trò của công tác thẩm định dự án đầu tư phát triển đối với các quốc gia và các đối tượng liên quan như chủ đầu tư, cơ quan quản lý Nhà nước và Ngân hàng Cuốn sách cũng đi sâu vào thẩm định từng khía cạnh cụ thể của dự án đầu tư phát triển, bao gồm nội dung, căn cứ thẩm định và kết luận dựa trên kết quả thẩm định Tuy nhiên, cuốn sách vẫn còn hạn chế khi chưa tập trung vào thẩm định dự án đầu tư phát triển từ góc độ của ngân hàng.

Các nghiên cứu trước đây đã đề cập đến những quan điểm chung về thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng và đầu tư phát triển, nhưng vẫn còn thiếu sót trong việc phân tích đặc trưng của ngành xây dựng và đặc điểm của các dự án doanh nghiệp này Điều này đòi hỏi cần có phương pháp và quy trình thẩm định phù hợp với từng đặc trưng riêng biệt Đề tài "Hoàn thiện công tác thẩm định dự án ngành xây dựng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội CN Tây Hà Nội giai đoạn 2013-2020" tập trung vào việc đi sâu vào những yếu tố này, nhằm đưa ra các giải pháp cần thiết để áp dụng cho công tác thẩm định tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội CN Tây Hà Nội.

Ngoài phần lời mở đầu, kết luận, mục lục, phụ lục, luận văn gồm có 4 chương như sau:

- Chương 1: Tổng quan về tình hình nghiên cứu

- Chương 2: Những lý luận chung về thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng

- Chương 3: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội CN Tây Hà Nội.

Để hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội CN Tây Hà Nội giai đoạn 2013-2020, cần thực hiện một số giải pháp trọng tâm Thứ nhất, nâng cao chất lượng thẩm định dự án thông qua việc đào tạo và phát triển nguồn nhân lực có chuyên môn sâu về lĩnh vực xây dựng Thứ hai, hoàn thiện quy trình thẩm định dự án theo hướng tinh gọn, khoa học và hiện đại, đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật và quy chế của ngân hàng Thứ ba, tăng cường công tác kiểm tra và giám sát sau thẩm định, đảm bảo dự án được triển khai đúng tiến độ và hiệu quả Cuối cùng, ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác thẩm định dự án để nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro.

NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÀNH XÂY DỰNG

C ÁC KHÁI NIỆM

2.1.1 Thẩm định dự án đầu tư

Các dự án đầu tư khi được soạn thảo xong mặc dù được nghiên cứu tính toán rất kỹ thì mới chỉ qua bước khởi đầu Để đánh giá tính hợp lý tính hiệu quả, tính khả thi của dự án và quyết định dự án có thực thi hay không cần phải có một quá trình xem xét, kiểm tra, đánh giá một cách độc lập, tách biệt với quá trình soạn thảo dự án Quá trìnhh đó gọi là thẩm định dự án.

Thẩm định dự án đầu tư là quá trình thẩm tra, so sánh và đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung của dự án, nhằm xác định tính hợp lý, hiệu quả và khả thi của dự án Quá trình này giúp đưa ra quyết định đầu tư chính xác và cho phép thực hiện dự án một cách hiệu quả.

Hay thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét đánh giá một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thực hiện và hiệu quả của dự án để từ đó ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ vốn cho dự án. Đối với Ngân hàng với vai trò là tổ chức cho vay vốn đối với các dự án đầu tư, thẩm định dự án là quá trình được thực hiện bằng các kỹ thuật phân tích dự án đã được thiết kế theo quy chuẩn của Ngân hàng, nhằm rút ra những kết luận làm cơ sở quyết định cho khách hàng vay vốn đầu tư dự án.

2.1.2 Dự án đầu tư xây dựng

Dự án đầu tư xây dựng công trình là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng hoặc cải tạo những công trình xây dựng nhằm mục đích phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong một thời hạn nhất định.

Dự án xây dựng thông thường gồm phần thuyết minh dự án và bản vẽ thiết kế cơ sở Đây chính là các căn cứ để triển khai cho bản vẽ thiết kế kỹ thuật và bản vẽ thi công sau này.

Chúng ta thường phân chia dự án xây dựng theo tính chất của công trình mà nó xây dựng, gồm hai loại dự án là dự án xây dựng công trình công cộng và dự án xây dựng công trình dân dụng và công nghiệp.

- Dự án xây dựng công trình công cộng

Dự án xây dựng công trình công cộng ví dụ như xây dựng các công trình giao thông vận tải, công trình điện, công trình cấp thoát nước, hệ thống thông tin liên lạc, dự án bảo vệ môi trường,…Vì là dự án công cộng nên chúng thường có hiệu quả xét từ góc độ kinh tế, xã hội và ít khi hiệu quả nếu thuần túy xét từ gốc độ tài chính Cũng vì vậy, các dự án này không hấp dẫn các doanh nghiệp vì các doanh nghiệp vốn có mục tiêu trước hết là tối đa hóa lợi nhuận Vì mục tiêu xã hội hóa đầu tư, Nhà nước có một số chính sách ưu đãi (ví dụ về thuế) để thu hút các nguồn vốn tư nhân

- Dự án xây dựng công trình dân dụng và công nghiệp

Các dự án xây dựng công trình dân dụng và công nghiệp có thể gồm dự án xây dựng khu chung cư, xây dựng văn phòng (để bán hoặc cho thuê), các dự án xây dựng khu đô thị hoặc hạ tầng kĩ thuật khu đô thị, khu công nghiệp, các dự án xây dựng khu nghỉ dưỡng, khu giải trí, khu vui chơi…Các dự án loại này có đặc điểm cơ bản là liên quan đến quyền sử dụng đất Chúng chịu ảnh hưởng mang tính quyết định của quy hoạch sử dụng đất Ngược lại các dự án loại này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển kinh tế của khu vực nói riêng, và của đất nước nói chung.

Các hình thức huy động vốn của dự án xây dựng công trình dân dụng và công nghiệp là tương đối đa dạng và phong phú như:

+ Các nhân, tập thể góp vốn thành lập công ty có đủ mức vốn điều lệ để đăng kí kinh doanh

+ Các công ty, doanh nghiệp phát hành trái phiếu, cổ phiếu để thu hút vốn đầu tư cho các dự án.

+ Liên doanh, liên kết theo nhiều hình thức khác nhau để hình thành vốn đầu tư.

+ Thành lập các quỹ đầu tư, phát hành chứng chỉ quỹ để thu hút vốn.

+ Một số dự án sử dụng vốn ngân sách, vốn hỗ trợ phát triển ODA, vốn đầu tư trực tiếp từ nước ngoài.

2.1.2.3 Đặc trưng của dự án đầu tư ngành xây dựng và yêu cầu đặt ra trong công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng.

Mỗi dự án xây dựng lại mang những đặc điểm riêng biệt, đặt ra các yêu cầu đa dạng đối với cán bộ thẩm định của Ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu thẩm định dự án hiệu quả, các ngân hàng cần thực hiện công tác thẩm định dự án một cách nghiêm túc và khoa học, đảm bảo đánh giá chính xác các yếu tố liên quan đến dự án.

Các dự án xây dựng thường đòi hỏi nguồn vốn lớn, nhưng năng lực tài chính của chủ đầu tư lại hạn chế, dẫn đến việc phải phụ thuộc vào vốn chiếm dụng của khách hàng và vay từ các tổ chức tín dụng Điều này tiềm ẩn rủi ro lớn về vốn và nguồn vốn đầu tư, ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi và hiệu quả của dự án.

Dự án có quy mô vốn lớn đòi hỏi sự chú trọng đặc biệt đến việc thẩm định nội dung khía cạnh tài chính, bao gồm tổng vốn đầu tư dự án, nguồn vốn và nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực hiện dự án cụ thể Việc thẩm định này giúp đảm bảo dự án có đủ nguồn lực tài chính để thực hiện và hoàn thành đúng tiến độ.

 Thẩm định tính chính xác của tổng vốn đầu tư: căn cứ vào Nghị định112/2009/NĐ-CP của Chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình vàThông tư 04/2010/TT-BXD Hướng dẫn lập và quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình, cán bộ thẩm định sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu so với văn bản hiện hành, có thể sử dụng các phương pháp thuê chuyên gia định giá để xác định tổng mứng đầu tư hợp lý nhất.

Thẩm định các nguồn vốn đầu tư là bước quan trọng để đảm bảo tính khả thi của dự án xây dựng Quá trình này bao gồm đánh giá năng lực tài chính của chủ đầu tư, xác định khả năng huy động vốn từ các nguồn như vốn tự có, vốn góp, vốn vay ngân hàng và vốn tài trợ Đồng thời, cần định giá tài sản đảm bảo (TSĐB) để xác định mức độ bảo đảm cho vốn vay, thông qua phương pháp so sánh đối chiếu và kiểm tra giấy tờ liên quan đến TSĐB với văn bản pháp lý.

Dự án xây dựng thường bao gồm nhiều giai đoạn, từ giải phóng mặt bằng đến xây dựng, do đó chúng phải đối mặt với rủi ro rất lớn Các rủi ro này bao gồm cả những yếu tố có thể dự báo trước và phòng ngừa, cũng như những yếu tố không thể dự đoán như lạm phát, thay đổi luật pháp, thiên tai, chiến tranh và rủi ro thị trường Thời gian đầu tư xây dựng càng dài, rủi ro càng cao, và sau khi hoàn thành dự án, hoạt động kinh doanh trong những năm đầu để trả nợ ngân hàng còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.

Từ đặc điểm này cán bộ thẩm định cần chú ý tuỳ thuộc vào loại rủi ro mà yêu cầu đặt ra cho công tác thẩm định là khác nhau Với rủi ro về mặt kỹ thuật của dự án, giải pháp giảm thiểu là thẩm định về nguồn cung cấp đầu vào của dự án: xem xét nguồn cung cấp nguyên vật liệu đầu vào cho dự án, phương thức vận chuyển, khả năng tiếp nhận, giá cả, quy luật biến động của giá cả nguyên vật liệu, yêu cầu về dự trữ nguyên vật liệu… Để thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án, cần sử dụng kết hợp phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu, phương pháp dự báo và phương pháp thống kê kinh nghiệm

S Ự CẦN THIẾT TIẾN HÀNH HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Một trong những hoạt động cơ bản mang lại lợi nhuận của NHTM chính là hoạt động cho vay Đối với các khoản vay dự án đầu tư, đặc biệt là dự án xây dựng thì vấn đề cơ bản mà ngân hàng quan tâm khi đưa ra một quyết định cho vay là hiệu quả và an toàn vốn của Ngân hàng.

Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong việc xem xét và đưa ra quyết định cho vay đối với ngân hàng Quá trình này giúp ngân hàng đánh giá khả năng tài chính, hiệu quả và rủi ro của dự án, từ đó đưa ra quyết định cho vay phù hợp.

Kết quả đánh giá tính khả thi của dự án đầu tư sẽ cung cấp những thông tin quan trọng về hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ và rủi ro tiềm ẩn, từ đó giúp các nhà đầu tư và tổ chức tín dụng đưa ra quyết định sáng suốt về việc cho vay hoặc không cho vay dự án.

Việc đánh giá tín dụng cá nhân đóng vai trò quan trọng làm căn cứ, cơ sở để góp ý, tư vấn cho chủ đầu tư, giúp đảm bảo hiệu quả cho vay và thu được nợ gốc, lãi đúng hạn, đồng thời hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong quá trình cho vay.

Việc xác định các thông số cho vay là cơ sở quan trọng để ngân hàng quyết định số tiền cho vay, thời gian cho vay, tiến độ giải ngân và các điều kiện cho vay khác, từ đó tạo nền tảng cho khách hàng hoạt động hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng.

C ĂN CỨ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1 Hồ sơ dự án trình thẩm định

Khi thẩm định dự án xây dựng tại ngân hàng, cán bộ thẩm định sẽ dựa vào các thông tin thu thập được để lập "hồ sơ tín dụng" của dự án vay vốn Các căn cứ chung áp dụng khi thẩm định dự án lĩnh vực xây dựng bao gồm việc đánh giá khả năng tài chính, hiệu quả kinh tế, rủi ro và tiềm năng phát triển của dự án, từ đó đưa ra quyết định vay vốn phù hợp.

2.3.1 Hồ sơ dự án trình thẩm định

+ Quyết định thành lập doanh nghiệp, đăng ký kinh doanh, giấy chứng nhận đầu tư, giấy phép hành nghề (nếu có)

+ Quyết định bổ nhiệm chủ tịch hội đồng quản trị, tổng giám đốc, giám đốc + Quy chế tài chính

+ Quyết định giao vốn, biên bản góp vốn, danh sách thành viên sáng lập + Hợp đồng liên doanh (nếu có)

+ Kế hoạch sản xuất kinh doanh được cấp có thẩm quyền phê duyệt

+ Báo cáo kinh doanh 2 năm liền kề

+ Bản kê số dư tiền vay, bảo lãnh, mở L/C tại các tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính

+ Giấy đề nghị vay vốn Dự án, phương án sản xuất kinh doanh

+ Các loại hợp đồng về mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ và giấy tờ có liên quan

- Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định

- Các chiến lược, qui hoạch, kế hoạch, chủ trương, chính sách phát triển kinh tế- xã hội của nhà nước, của ngành, của địa phương.

Hệ thống pháp luật và hệ thống các văn bản pháp luật chung bao gồm nhiều lĩnh vực quan trọng, trong đó có luật doanh nghiệp, luật xây dựng, luật lao động, luật môi trường, luật đất đai, luật sở hữu trí tuệ, luật thuế bao gồm thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng (VAT), luật khoáng sản và luật tài nguyên, tạo nên khung pháp lý toàn diện cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư.

- Các văn bản pháp luật và qui định có liên quan trực tiếp tới hoạt động đầu tư như luật đầu tư do Quốc hội thông qua,có hiệu lực từ ngày 01/07/2006 và các văn bản hướng dẫn thi hành liên quan

Ngân hàng Nhà nước đã ban hành một số thông tư, thông tư liên tịch và quyết định quan trọng để quản lý hoạt động của các ngân hàng thương mại Một số ví dụ đáng chú ý bao gồm Thông tư 15/2010/TT-NHNN và Thông tư 13/2009/TT-NHNN, cũng như các quyết định như Quyết định 1666/QĐ-NHNN và Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 Những văn bản pháp lý này đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh và giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại, đảm bảo sự ổn định và an toàn của hệ thống tài chính quốc gia.

- Các văn bản do của ngân hàng SHB ban hành về việc áp dụng quy trình, phương pháp trong quá trình thẩm định các dự án xin vay vốn

- Các văn bản khác có liên quan.

2.3.3 Các tiêu chuẩn, quy phạm và các định mức trong lĩnh vực xây dựng

Quy phạm sử dụng đất đai trong các khu đô thị, khu công nghiệp và quy phạm về tĩnh không trong công trình cầu cống, hàng không đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng và phát triển hạ tầng Ngoài ra, tiêu chuẩn cấp công trình và các tiêu chuẩn thiết kế cụ thể cũng là những yếu tố không thể thiếu trong quá trình thiết kế và xây dựng các công trình Việc tuân thủ các quy phạm và tiêu chuẩn này sẽ giúp đảm bảo sự an toàn, hiệu quả và bền vững cho các công trình, đồng thời góp phần tạo nên một môi trường sống và làm việc hiện đại, tiện nghi.

2.3.4 Các quy ước thông lệ quốc tế

Các điều ước quốc tế chung được ký kết giữa các tổ chức quốc tế hay nhà nước với nhà nước, quy định của tổ chức tài trợ vốn, các quỹ tín dụng xuất khẩu của các nước; các quy định về thương mại, tín dụng, bảo lãnh, bảo hiểm,…

P HƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Phương pháp thẩm định dự án là cách thức thẩm định dự án nhằm đạt được các yêu cầu đặt ra đối với công tác thẩm định dự án, bao gồm việc đánh giá và phân tích các yếu tố liên quan đến dự án Việc thẩm định dự án xây dựng có thể sử dụng các phương pháp khác nhau, tùy thuộc vào mục tiêu và phạm vi của dự án, nhằm đảm bảo dự án đáp ứng các tiêu chuẩn và yêu cầu kỹ thuật, tài chính và môi trường.

2.4.1 Thẩm định theo trình tự

Phương pháp thẩm định dự án này được thực hiện theo trình tự biện chứng, bắt đầu từ tổng quát đến chi tiết, trong đó kết luận trước sẽ là tiền đề cho kết luận sau, đảm bảo quá trình thẩm định được logic và toàn diện.

- Thẩm định tổng quát: Dựa vào các chỉ tiêu cần thẩm định để xem xét tổng quát, phát hiện các vấn đề hợp lý hay chưa hợp lý Thẩm định tổng quát cho phép hình dung khái quát dự án, hiểu rõ quy mô, tầm quan trọng của dự án Tuy nhiên thẩm định tổng quát ít khi phát hiện được các vấn đề cần bác bỏ, bởi vì trừ trường hợp những người soạn thảo trình độ quá yêu không nắm được những mối lien hệ cơ bản giữa các nội dung dự án mới để xảy ra các sai sót Đa số các dự án sau khi thẩm định chi tiết những sai sót mới được phát hiện

Thẩm định chi tiết là quá trình đánh giá kỹ lưỡng từng nội dung của dự án, bao gồm mục tiêu dự án, công cụ và phương pháp tính toán, khối lượng công việc, chi phí sản phẩm, nguồn vốn và số lượng vốn, hiệu quả dự án và kế hoạch tiến độ tổ chức triển khai dự án Quá trình này sẽ đưa ra những ý kiến nhận xét, kết luận về việc đồng ý, bác bỏ, chấp nhận hoặc sửa đổi từng nội dung cụ thể.

2.4.2 Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu Đây là một phương pháp thường được sử dụng trong thẩm định dự án đầu tư. Nội dung của phương pháp này là so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ, cũng như các kinh nghiệm thực tế, phân tích so sánh để lựa chọn phương án tối ưu Phương pháp này được tiến hành theo một số chỉ tiêu như sau:

Tiêu chuẩn thiết kế xây dựng và cấp công trình là những yếu tố quan trọng cần được xem xét khi thực hiện dự án Thông thường, những tiêu chuẩn này sẽ do Nhà nước quy định hoặc phụ thuộc vào điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được Việc tuân thủ những tiêu chuẩn này không chỉ đảm bảo chất lượng công trình mà còn giúp dự án tránh được những rủi ro không đáng có về sau.

- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế.

- Tiêu chuẩn đối với các loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi

- Các tổng hợp như cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư.

2.4.3 Phương pháp phân tích độ nhạy

Phương pháp này thường dùng để kiểm tra tính vững chắc và hiệu quả tài chính của dự án đầu tư

Phân tích độ nhậy của dự án là xem xét sự thay đổi các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án (lợi nhuận, doanh thu, tỷ suất hoàn vốn nội bộ,…) khi các yếu tố có liên quan đến chỉ tiêu đó thay đổi Phân tích độ nhậy nhằm xem xét mức độ nhậy cảm của dự án đối với sự biến động của các yếu tố có liên quan.

Phương pháp này đòi hỏi xác định các yếu tố ảnh hưởng đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án và dự kiến các tình huống bất trắc có thể xảy ra trong tương lai, bao gồm vượt chi phí đầu tư, tăng giá chi phí đầu vào và giảm giá tiêu thụ sản phẩm, cũng như thay đổi chính sách thuế bất lợi Việc đánh giá tác động của các yếu tố này đến hiệu quả tài chính của dự án là bước quan trọng tiếp theo để đưa ra quyết định đầu tư sáng suốt.

Hoạt động đầu tư là một quá trình dài hạn, vì vậy việc áp dụng phương pháp dự báo đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá tính khả thi của dự án một cách chính xác Việc dự báo giúp nhà đầu tư đưa ra quyết định đúng đắn, giảm thiểu rủi ro và tăng cơ hội thành công.

Phương pháp phân tích cung cầu là một bước quan trọng trong đánh giá tính khả thi của dự án, giúp kiểm tra cung cầu về sản phẩm, giá cả sản phẩm, thiết bị, nguyên vật liệu và các đầu vào khác Để thực hiện phương pháp này, các số liệu điều tra thống kê sẽ được thu thập và phân tích bằng các phương pháp dự báo thích hợp như ngoại suy thống kê, mô hình hồi quy tương quan, hệ số co dãn của cầu, định mức và lấy ý kiến chuyên gia.

2.4.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Rủi ro thường được chia ra làm hai giai đoạn sau:

* Giai đoạn thực hiện dự án

Rủi ro chậm tiến độ thi công là một trong những thách thức lớn trong quá trình thực hiện dự án Để hạn chế rủi ro này, việc kiểm tra kế hoạch đấu thầu, lựa chọn nhà thầu uy tín và bảo lãnh thực hiện hợp đồng là vô cùng quan trọng Ngoài ra, việc cam kết hỗ trợ giải phóng mặt bằng của chính quyền địa phương cũng đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo tiến độ dự án được thực hiện đúng kế hoạch.

- Rủi ro vượt tổng mức đầu tư: Để hạn chế rủi ro này, kiểm tra hợp đồng giá

- Rủi ro về cung cấp dịch vụ kỹ thuật - công nghệ không đúng tiến độ, chất lượng không đảm bảo

- Rủi ro về tài chính do thiếu vốn, giải ngân không đúng tiến độ

- Rủi ro bất khả kháng

* Giai đoạn sau khi dự án đi vào hoạt động

- Rủi ro về cung cấp các yếu tố đầu vào không đầy đủ, không đúng tiến độ

- Rủi ro về tài chính, như thiếu vốn kinh doanh

- Rủi ro bất khả kháng.

Dự án là tập hợp các yếu tố dự kiến trong tương lai, thường kéo dài từ giai đoạn thực hiện đến khi đi vào khai thác, vận hành sử dụng Do thời gian hoàn vốn dài, dự án thường đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra trong quá trình thực hiện Để đảm bảo tính vững chắc và hiệu quả của dự án, việc dự đoán và nhận diện các rủi ro có thể xảy ra là cần thiết, từ đó áp dụng các biện pháp kinh tế và hành chính phù hợp để hạn chế hoặc phân tán rủi ro.

Q UY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ dự án

Chủ đầu tư gửi hồ sơ dự án (gồm phần thuyết minh dự án và thiết kế cơ sở) đến người có thẩm quyền quyết định đầu tư để tổ chức thẩm định Đơn vị đầu mối tổ chức thẩm định tiếp nhận hồ sơ dự án và lập kế hoạch thẩm định, tổ chức thẩm định. Các Chuyên viên TĐ sẽ tiếp nhận hồ sơ và thẩm định sơ bộ hồ sơ như hồ sơ pháp lý, hồ sơ nguồn trả nợ.

Bước 2: Thực hiện công việc thẩm định Đơn vị tổ chức thẩm định, phân tích đánh giá dự án theo yêu cầu cà nội dung nói trên, đơn vị có liên quan và kết quả thẩm định thiết kế cơ sở.

Sau khi hoàn thiện thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình, bước tiếp theo là lập báo cáo kết quả thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình Báo cáo này sẽ được trình lên người có thẩm quyền quyết định đầu tư để xem xét và đưa ra quyết định cuối cùng về dự án.

N ỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Công tác thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo các dự án đầu tư được nghiên cứu và phân tích một cách chặt chẽ, khoa học Mục tiêu của công tác thẩm định là đánh giá dự án dựa trên quy trình đã đề ra, kết hợp với kinh nghiệm thực tế để đạt được hiệu quả cao nhất Quá trình thẩm định không nhằm mục đích làm lại công việc của người lập dự án, mà tập trung vào việc xác định những nhược điểm và tồn tại của dự án, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc đề xuất những nội dung cần bổ sung, hoàn thiện hay thay đổi để dự án trở nên phù hợp hơn.

Các nội dung thẩm định và trình tự thực hiện như sau:

2.6.1 Thẩm định sự cần thiết và mục tiêu đầu tư của dự án ngành xây dựng

Trong hồ sơ dự án vay vốn, khách hàng luôn nêu rõ sự cần thiết và mục đích đầu tư của dự án, bao gồm phân tích thị trường, tính khả thi và quyết định của hội đồng quản trị Dù khách hàng có thể lập dự án chi tiết, cán bộ thẩm định vẫn cần xem xét lại tính khả thi để khắc phục tính chủ quan hoặc thông tin không chính xác từ khách hàng Việc thẩm định sự cần thiết đầu tư giúp xác minh tính chính xác của thông tin và khả năng thực hiện dự án, từ đó hỗ trợ quyết định đúng đắn trong việc tài trợ vốn cho khách hàng.

Đối với các dự án xây dựng, việc quyết định đầu tư cần dựa trên những căn cứ quan trọng như chiến lược và quy hoạch phát triển của ngành, địa phương, cũng như chiến lược đầu tư của công ty và cơ hội đầu tư Những yếu tố này giúp khách hàng đánh giá tính khả thi của dự án, từ đó quyết định dự án có đáng để đầu tư hay không Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo khả năng trả nợ gốc và lãi vay ngân hàng, góp phần vào sự thành công và bền vững của dự án.

2.6.2 Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án ngành xây dựng

Thẩm định dự án đầu tư về phương diện kỹ thuật là quá trình kiểm tra và phân tích các yếu tố kỹ thuật, công nghệ của dự án nhằm đảm bảo tính khả thi trong thi công và xây dựng, cũng như đảm bảo dự án vận hành đúng theo các mục tiêu đã đề ra Các nội dung cần thẩm định bao gồm sự phù hợp của công nghệ, khả năng thực hiện, và các tiêu chuẩn kỹ thuật liên quan.

Khi đánh giá địa điểm xây dựng, cần xem xét tính thuận lợi về giao thông, sự gần gũi với các nguồn cung cấp nguyên vật liệu, điện và nước, cũng như thị trường tiêu thụ Ngoài ra, địa điểm đó cũng cần phải nằm trong quy hoạch phát triển đã được phê duyệt.

- Địa điểm đầu tư có ảnh hưởng lớn đến vốn đầu tư của dự án cũng như giá thành, sức cạnh tranh, khả năng tiêu thụ sản phẩm.

 Quy mô sản xuất và sản phẩm dự án

- Công suất thiết kế của dự án có phù hợp với khả năng tài chính, trình độ quản lý, địa điểm, thị trường tiêu thụ không.

- Sản phẩm của dự án là sản phẩm mới hay đã sẵn có trên thị trường.

- Yêu cầu kỹ thuật để sản xuất ra sản phẩm có cao không.

 Quy mô, giải pháp xây dựng

Khi triển khai dự án, cần xem xét và đánh giá kỹ lưỡng quy mô xây dựng cũng như giải pháp kiến trúc để đảm bảo chúng phù hợp với dự án và tận dụng tối đa cơ sở vật chất, máy móc thiết bị hiện có Việc này giúp tối ưu hóa nguồn lực và đảm bảo dự án được thực hiện một cách hiệu quả.

- Tổng dự toán cũng như dự toán của từng hạng mục công trình, hạng mục nào không cần thiết hoặc chưa cần thiết phải đầu tư.

- Tiến độ thi công có phù hợp với việc cung cấp, lắp đặt máy móc thiết bị không.

- Vấn đề cơ sở hạ tầng : giao thông, điện, cấp thoát nước…

2.6.3 Thẩm định về phương thức tổ chức quản lý thực hiện dự án ngành xây dựng

Khi đánh giá dự án, cần xem xét kinh nghiệm, trình độ tổ chức vận hành của chủ đầu tư, cũng như hiểu biết của họ về việc tiếp cận, điều hành và làm chủ công nghệ, thiết bị mới của dự án Điều này giúp đảm bảo rằng chủ đầu tư có đủ năng lực để vận hành dự án một cách hiệu quả và tận dụng tối đa công nghệ, thiết bị mới Việc đánh giá này sẽ giúp xác định khả năng thành công của dự án và hạn chế rủi ro trong quá trình triển khai.

- Xem xét năng lực, uy tín các nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công hay nhà thầu cung cấp thiết bị công nghệ…

Đánh giá nguồn nhân lực dự án là bước quan trọng giúp xác định số lượng lao động cần thiết, yêu cầu về trình độ kỹ thuật và tay nghề của nhân sự Bên cạnh đó, kế hoạch đào tạo và phát triển nguồn nhân lực cũng cần được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo dự án có đủ nguồn lực cần thiết Việc đánh giá này giúp chủ đầu tư dự án có cái nhìn tổng quan về khả năng cung ứng nguồn nhân lực, từ đó xây dựng chiến lược tuyển dụng và đào tạo phù hợp.

2.6.4 Thẩm định khía cạnh tài chính của dự án ngành xây dựng Đây là phần thẩm định bắt buộc và phải tiến hành kỹ lưỡng đối với bất kì dự án vay vốn nào Nội dung thẩm định bao gồm:

Tổng mức vốn đầu tư của dự án bao gồm vốn cố định và vốn lưu động ban đầu cho sản xuất, tính cho chu kỳ sản xuất kinh doanh đầu tiên Để đảm bảo tính toán hợp lý, cần xem xét và đánh giá kỹ lưỡng tổng vốn đầu tư, bao gồm cả các khoản mục cần thiết và các yếu tố tác động làm tăng chi phí như trượt giá, lạm phát, thay đổi khối lượng và tỷ giá ngoại tệ nếu dự án sử dụng ngoại tệ.

Để đánh giá khả năng tài trợ cho dự án, cán bộ thẩm định cần xem xét tổng vốn đầu tư và khả năng tham gia của từng nguồn vốn, bao gồm vốn tự có, ngân sách nhà nước, vốn vay tín dụng và vốn tự huy động Việc phân tích tỷ trọng đóng góp của từng nguồn và khả năng tham gia nguồn vốn sở hữu trong tổng nguồn là rất quan trọng để đảm bảo tính khả thi của dự án.

Doanh thu, chi phí, giá thành và lợi nhuận dự kiến cần được phân tích kỹ lưỡng dựa trên các yếu tố như cung cầu thị trường, khả năng cạnh tranh của sản phẩm và luận chứng kinh tế kỹ thuật Các báo cáo tài chính từ khách hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá các nội dung này Cán bộ thẩm định cần chú trọng kiểm tra chi tiết để đảm bảo tính chính xác và khả thi của dự báo tài chính.

Việc xem xét dòng tiền của dự án là một bước quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả tài chính của dự án Dòng tiền của dự án là cơ sở để tính toán các chỉ tiêu tài chính quan trọng, bao gồm doanh thu và chi phí Do đó, việc tính toán dòng tiền của dự án một cách chính xác là rất cần thiết để có được cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính của dự án.

Bảng 2.1: Dòng tiền của dự án

Khoản mục/ Năm Năm 0 Năm 1 Năm 2 …… Năm n

4 Trả lãi vay đầu tư.

Ngân lưu (dòng tiền dự án)

 Dòng tiền ra = đầu tư vào TSCĐ + Vốn lưu động thường xuyên.

(Vốn lưu động thường xuyên gồm cả chi thường xuyên và chi bổ sung)

Chỉ tiêu dòng tiền của dự án được tính như sau:

 Dòng tiền của dự án = dòng tiền vào – dòng tiền ra.

Cán bộ thẩm định khi thẩm định dòng tiền của dự án thì cán bộ tín dụng có một số lưu ý sau:

- Đánh giá hiệu quả của đầu tư phải dựa trên cơ sở sau thuế.

Khi đánh giá một dự án (DA), chỉ có dòng tiền tăng thêm mới được xem xét Dòng tiền tăng thêm bao gồm cả dòng tiền vào và dòng tiền ra, liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp đến việc thực hiện dự án, giúp đánh giá hiệu quả và tính khả thi của dự án đó.

- Cần phải đảm báo tính tương thích giữa dòng tiền và tỷ suất chiêt khấu.

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CN TÂY HÀ NỘI

T ỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG SHB CHI NHÁNH T ÂY H À N ỘI

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của SHB chi nhánh Tây Hà Nội

- Tên gọi và trụ sở:

+ Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Tây Hà Nội. + Trụ sở: Căn 101 lô C, Đường Trần Thái Tông, Hà Nội.

+ Chi nhánh SHB Tây Hà Nội trực thuộc Ngân hàng TMCP SHB, được tổ chức và hoạt động theo mô hình Chi nhánh cấp 1 của NH SHB.

Chi nhánh của Ngân hàng SHB hoạt động như một đại diện được ủy quyền, đồng thời là đơn vị hạch toán phụ thuộc trong hệ thống của SHB Với con dấu riêng và bảng cân đối kế toán độc lập, chi nhánh đảm bảo sự minh bạch và trách nhiệm trong hoạt động kinh doanh của mình.

Chi nhánh SHB Tây Hà Nội được giao nhiệm vụ thực hiện các hoạt động ngân hàng và kinh doanh liên quan theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, điều lệ tổ chức và hoạt động của SHB, quy chế hoạt động của chi nhánh và ủy quyền của Tổng giám đốc SHB, đảm bảo tuân thủ các quy định pháp lý và chính sách của ngân hàng.

- Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội, thuộc Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, tọa lạc tại Quận Cầu Giấy, Hà Nội Khu vực này có nhiều khu công nghiệp và dân cư đông đúc, tạo ra tiềm năng phát triển lớn cho ngành ngân hàng Sự hiện diện của nhiều ngân hàng khác trong khu vực cũng làm tăng tính cạnh tranh trong lĩnh vực này.

Chi nhánh SHB Tây Hà Nội hoạt động trên địa bàn có nhiều đối thủ cạnh tranh, nhưng nhờ chiến lược và chính sách phát triển đúng đắn, chất lượng tín dụng được đảm bảo với tỷ lệ nợ quá hạn thấp dưới 7% trên tổng dư nợ Các dịch vụ Ngân hàng mới không ngừng được mở rộng và phát triển, giúp thu hút khách hàng đến giao dịch Đến nay, dịch vụ thanh toán của chi nhánh chiếm 85% thị phần trên địa bàn, đồng thời kết quả kinh doanh năm sau cao hơn năm trước và thực hiện tốt nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước, góp phần thực hiện các mục tiêu của địa phương Nhờ đó, chi nhánh SHB Tây Hà Nội đang phát triển rất tốt và bền vững.

3.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhân sự

Chi nhánh SHB Tây Hà Nội có tổng số cán bộ nhân viên là 89 người, với 12 phòng nghiệp vụ và 1 phòng tổ chức hành chính cùng 4 PGD trực thuộc.

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng SHB Tây Hà Nội được minh họa theo sơ đồ sau:

PGD Mỹ Đình Phòng Xử lý nợ

Phòng tổ chức hành chính

Phòng tài chính kế toán

Phòng thanh toán quốc tế

Phòng Phát triển thẻPGD Xuân Thủy

Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của SHB Tây Hà Nội

Giám đốc Chi nhánh SHB Tây Hà Nội là đại diện theo ủy quyền của Tổng Giám đốc SHB trong các quan hệ với tổ chức, cá nhân trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh Người đứng đầu này có trách nhiệm trực tiếp điều hành hoạt động thường xuyên của Chi nhánh, đồng thời chịu trách nhiệm trước Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc Ngân hàng SHB và trước pháp luật về hoạt động của Chi nhánh.

Giám đốc Chi nhánh thường được hỗ trợ bởi các Phó Giám đốc, những người này thực hiện các nhiệm vụ được giao phó và trực tiếp chỉ đạo một số lĩnh vực công tác, phòng ban tại trụ sở hoặc đơn vị trực thuộc của Chi nhánh dựa trên sự phân công và điều hành của Giám đốc.

Chi nhánh được tổ chức thành các khối chức năng, mỗi khối bao gồm các phòng chuyên môn khác nhau Mỗi phòng do Trưởng phòng lãnh đạo, người chịu trách nhiệm điều hành và giải quyết các nhiệm vụ thuộc chức năng của đơn vị Trưởng phòng cũng phải tự chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các vấn đề liên quan đến công việc của mình.

*Ban giám đốc : Gồm 1 Giám Đốc và 2 Phó giám đốc có chức năng lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Phòng tài chính kế toán đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và thực hiện các nghiệp vụ kế toán nội bộ, bao gồm kế toán tiền gửi và tiền vay phục vụ khách hàng Ngoài ra, phòng kế toán cũng chịu trách nhiệm quản lý chặt chẽ các tài khoản tiền gửi, tiền ứng trước và các chi phí hoạt động của công ty.

Phòng Thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá và quyết định các hoạt động tín dụng của tổ chức Thông qua quá trình thẩm định và tái thẩm, phòng này sẽ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định có nên cho vay hay không.

*Phòng Khách hàng Doanh nghiệp: Thực hiện việc tìm kiếm, chăm sóc, giải ngân khoản vay của các Doanh nghiệp

* Phòng Khách hàng cá nhân: Thực hiện việc tìm kiếm, chăm sóc, giải ngân những khoản vay của cá nhân

*Phòng thanh toán quốc tế : Thực hiện thanh toán quốc tế, mở và thanh toán

L/C Thông báo tỷ giá, mua bán ngoại tệ phục vụ khách hàng.

*Phòng phát triển thẻ: Thực hiện việc phát triển thẻ gồm thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng cho KH.

*Phòng Xử lý nợ : Thực hiện việc giải quyết nợ xấu trong trường hợp khách hàng nợ quá hạn.

*Phòng Kiểm toán : Thực hiện việc kiểm soát các hoạt động của các Phòng ban trong CN để phát hiện sai phạm.

Phòng điện toán đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo cài đặt và vận hành toàn bộ các chương trình phần mềm ứng dụng trong nghiệp vụ ngân hàng Điều này giúp đảm bảo thanh toán qua các ngân hàng qua mạng và dịch vụ ngân hàng qua mạng thông suốt, đáp ứng nhu cầu của khách hàng và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Phòng ngân quỹ có vai trò quan trọng trong việc thu chi tiền mặt, phục vụ nhu cầu tài chính cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân Đơn vị này đảm bảo an toàn cho kho quỹ, góp phần vào sự ổn định tài chính của các bên liên quan.

Phòng dịch vụ khách hàng là bộ phận quan trọng trong ngân hàng, nơi thực hiện đầy đủ các dịch vụ ngân hàng tại điểm giao dịch theo mức độ được giám đốc ủy quyền Tại đây, khách hàng có thể thực hiện các giao dịch thu chi tiền mặt một cách nhanh chóng và tiện lợi, giúp đáp ứng nhu cầu tài chính của mình.

3.1.3 Tình hình kinh doanh của ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội

3.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động của ngân hàng Khi ngân hàng dễ dàng huy động được nhiều vốn với chi phí thấp, điều đó chứng tỏ ngân hàng đó có uy tín và độ rủi ro thấp Thông thường, nghiệp vụ đầu tiên của một ngân hàng khi bắt đầu hoạt động là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, sau đó mới mở rộng các dịch vụ khác, qua đó huy động được tiền gửi từ doanh nghiệp và các tổ chức dân cư.

Với mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn quốc, SHB luôn là điểm đến tin cậy cho người gửi tiền nhờ đa dạng sản phẩm tiền gửi và nhiều tiện ích Là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng TMCP SHB, SHB chi nhánh Tây Hà Nội tận dụng được nhiều lợi thế trong việc huy động vốn, thể hiện qua sự tăng trưởng đáng kể trong tổng nguồn vốn huy động qua các năm.

Kết quả huy động vốn của SHB – Tây Hà Nội đạt được trong thời gian vừa qua :

Bảng 3.1:Kết quả huy động vốn của SHB chi nhánh Tây Hà Nội (2011-2013)

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Số tiền T.T % Số tiền T.T % Số tiền T.T %

Tổng nguồn vốn huy động 2068 100 2505 100 3295 100

3.Phân theo loại tiền gửi

3.2 Ngoại tệ (quy đổi VNĐ)

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2011-2013)

Trong những năm gần đây, thị trường tài chính đã chứng kiến nhiều diễn biến phức tạp về lãi suất và tỷ giá ngoại tệ USD, cùng với xu hướng đô la hóa, gây ra những tác động đáng kể tới cơ cấu huy động vốn của các ngân hàng Mặc dù vậy, với những giải pháp sáng tạo và linh hoạt, công tác huy động vốn trong nước của SHB Chi nhánh Tây Hà Nội vẫn đạt được những kết quả khả quan, thể hiện sự ổn định và phát triển vững chắc của ngân hàng trong bối cảnh thị trường đầy biến động.

- Giữ vững tốc độ tăng trưởng cao, đảm bảo đủ vốn cho đầu tư phát triển

- Đảm bảo đủ vốn cho đầu tư phát triển

- Cơ cấu vốn huy động vốn được điều chỉnh theo hướng ngày càng hợp lý hơn.

Biểu đồ 3.1: Tình hình huy động vốn 2011 -2013 SHB chi nhánh Tây Hà Nội

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2011-2013)

T HỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG

Hoạt động cho vay dự án xây dựng tại ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội đang ghi nhận tốc độ tăng trưởng dư nợ ấn tượng, thể hiện sự phát triển mạnh mẽ của ngành này Số lượng dự án được tài trợ cũng tăng lên đáng kể, góp phần khẳng định vị thế của ngân hàng SHB trong lĩnh vực tài chính bất động sản.

Bảng 3.3: Dư nợ cho vay trung và dài hạn dự án xây dựng tại SHB chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2011 -2013

1 Số dự án xây dựng (dự án) 9 13 14

Tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn

Tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn ngành xây dựng (tỷ đồng) 315 423 517

(Nguồn: Báo cáo hoạt động thẩm định của Ngân hàng SHB CN Tây Hà Nội)

Theo bảng số liệu, số lượng dự án trung và dài hạn trong lĩnh vực xây dựng đã tăng đều qua các năm Cụ thể, năm 2013, dư nợ cho vay trong lĩnh vực này chiếm 22% tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn, với số tiền cho vay bình quân mỗi dự án đạt 32 tỷ đồng Số lượng dự án mà ngân hàng cho vay vốn trong ngành xây dựng không nhiều, cho thấy ngân hàng tập trung vào các dự án lớn và khách hàng có khả năng tài chính cao để đảm bảo an toàn cho các khoản vay.

3.2.1.Thực trạng quy trình thẩm định dự án ngành xây dựng tại SHB chi nhánh Tây Hà Nội

Tại chi nhánh, thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) là một bước quan trọng, được thực hiện bởi các phòng ban khác nhau Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp (KHDN) sẽ đảm nhận việc tìm kiếm khách hàng và tiến hành thẩm định các dự án trong ngành xây dựng.

Quy trình thẩm định DAĐT xây dựng tại chi nhánh được thực hiện theo các bước sau:

PHÒNG TĐ CÁN BỘ THẨM ĐỊNH PHÒNG THẨM ĐỊNH

Nhận hô sơ dự án vay vốn từ khách hàng Tiếp nhận hồ sơ

Kiểm tra sơ bộ hồ sơ

Lập báo cáo thẩm định Phòng

Chưa đủ điều kiện thẩm định

Bổ sung, giải trình Ko rõ Chưa đạt yêu cầu Đạt

Nhận hồ sơ và thẩm định

Sơ đồ 3.2: Quy trình thẩm định dự án ngành xây dựng tại SHB Tây Hà Nội

(Nguồn: Phòng Thẩm định – SHB CN Tây Hà Nội)

Quy trình vay vốn bắt đầu khi CBTĐ thuộc phòng KHDN tiếp nhận yêu cầu và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đầy đủ Cán bộ nhân viên sẽ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay vốn xây dựng để hướng dẫn chi tiết về hồ sơ vay vốn và các giấy tờ cần thiết liên quan Sau khi chuẩn bị đầy đủ, chủ đầu tư sẽ lập hồ sơ hợp lệ và gửi tới ngân hàng để thực hiện các bước tiếp theo.

Bộ phận thẩm định sẽ thực hiện kiểm tra sơ bộ hồ sơ vay vốn, đảm bảo tính hợp lệ và đầy đủ của hồ sơ Nếu hồ sơ đạt yêu cầu, đủ cơ sở để thẩm định, bộ phận này sẽ ký giao nhận hồ sơ vào sổ theo dõi và chuyển hồ sơ cho cán bộ trực tiếp thẩm định Trong trường hợp hồ sơ chưa đủ thông tin, bộ phận thẩm định sẽ chuyển lại hồ sơ để cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh và bổ sung hồ sơ cần thiết.

Bước 3: CBTĐ tiếp nhận hồ sơ để xem xét và thẩm định dự án đầu tư cũng như khách hàng vay vốn, dựa trên các nội dung và phương pháp thẩm định mà ngân hàng quy định Trong quá trình thẩm định, nếu có phần nào chưa rõ, CBTĐ sẽ yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ hoặc cung cấp thêm giải thích chi tiết.

Bước 4: CBTĐ lập báo cáo thẩm định dự án, trong đó ghi nhận kết quả thẩm định của cán bộ tín dụng về khách hàng vay vốn Báo cáo sẽ nêu rõ ý kiến của CBTĐ về tính khả thi của dự án, các điều khoản vay, bảo lãnh và hạn mức tín dụng Sau khi hoàn thành, báo cáo sẽ được trình lên trưởng phòng để xem xét.

- Bước 5: Trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông

Trình ban Giám đốc Giải ngân cho Dự án

Trong một số trường hợp, cơ quan CBTĐ có thể yêu cầu chỉnh sửa, bổ sung hoặc làm rõ các nội dung trong "Báo cáo thẩm định" Tuy nhiên, nếu báo cáo đã đạt yêu cầu, việc thông qua vẫn có thể diễn ra Điều này cho phép quá trình thẩm định được linh hoạt và hiệu quả hơn, đồng thời đảm bảo rằng báo cáo đáp ứng được các tiêu chuẩn cần thiết.

Bước 6: CBTĐ hoàn thiện nội dung của "Báo cáo thẩm định dự án đầu tư" và trình bày để trưởng phòng thẩm định ký duyệt Sau đó, lưu trữ hồ sơ tài liệu liên quan đến dự án và gửi lại hồ sơ kèm theo "Báo cáo thẩm định dự án đầu tư" cho phòng thẩm định tín dụng.

3.2.2 Thực trạng phương pháp thẩm định dự án ngành xây dựng tại SHB Tây Hà Nội

SHB Chi nhánh Tây Hà Nội đã ban hành một hệ thống các phương pháp thẩm định dự án đầu tư xây dựng toàn diện, bao gồm các phương pháp thường được sử dụng Tuy nhiên, việc áp dụng các phương pháp này có thể linh hoạt thay đổi tùy thuộc vào quy mô dự án và trình độ của cán bộ thẩm định Một số phương pháp thẩm định chủ yếu được áp dụng tại chi nhánh bao gồm các phương pháp thẩm định tài chính, thẩm định kỹ thuật, thẩm định môi trường và thẩm định rủi ro.

3.2.2.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

Phương pháp thẩm định này được áp dụng bởi cán bộ thẩm định tại ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội khi đánh giá các dự án đầu tư xây dựng, bao gồm hai bước quan trọng giúp đảm bảo tính chính xác và toàn diện trong quá trình thẩm định.

Thẩm định tổng quát là bước đầu tiên quan trọng trong quy trình thẩm định dự án xây dựng khi vay vốn Khi tiếp nhận hồ sơ, cán bộ thẩm định sẽ kiểm tra và đánh giá tổng quát về tính đầy đủ, phù hợp và hợp lý của dự án, bao gồm hồ sơ dự án, tư cách pháp lý của chủ đầu tư và các yếu tố khác Quá trình này giúp cán bộ thẩm định hình dung khái quát về quy mô, tầm cỡ và lợi ích của dự án, từ đó xác định xem dự án có đủ điều kiện pháp lý để tiến hành thẩm định chi tiết hay không Kết quả của thẩm định tổng quát sẽ là cơ sở quan trọng cho các bước thẩm định tiếp theo.

Thẩm định chi tiết là bước tiếp theo sau khi thẩm định tổng quát, cán bộ thẩm định sẽ đi vào thẩm định chi tiết từng nội dung của dự án, bao gồm điều kiện pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý, tài chính và kinh tế - xã hội Mỗi nội dung sẽ được cán bộ thẩm định đánh giá và đưa ra ý kiến đồng ý, cần sửa đổi hoặc không chấp nhận, tạo cơ sở cho ngân hàng đưa ra quyết định cho vay Phương pháp này giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian, công sức và chi phí thẩm định ban đầu Tại SHB Chi nhánh Tây Hà Nội, thẩm định chi tiết được thực hiện thông qua việc xem xét hồ sơ ban đầu của dự án, bao gồm các giấy tờ liên quan đến dự án và khía cạnh tài chính dự án xây dựng như tính toán nguồn vốn, doanh thu, chi phí, dòng tiền và các chỉ tiêu hiệu quả tài chính.

Ví dụ : Khi tiến hành thẩm định dự án “Đầu tư xây dựng trụ sơ công ty cổ phần HI - END”, CBTĐ tiến hành theo các bước sau đây:

Bước đầu tiên trong quá trình thẩm định tổng quát là kiểm tra các giấy tờ trong hồ sơ xin vay vốn, bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ chứng minh lịch sử và năng lực hoạt động, hồ sơ tài chính, hồ sơ tài sản đảm bảo và tài liệu dự án Mục đích của bước này là đánh giá tính đầy đủ, hợp lý và hợp lệ của hồ sơ vay vốn, từ đó xác định xem hồ sơ có đủ điều kiện để tiếp tục quá trình thẩm định hay không.

Quy trình thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng được thực hiện bởi CBTĐ bao gồm kiểm tra các giấy tờ cần thiết như giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy chứng nhận đăng ký mã số thuế, quyết định bổ nhiệm giám đốc và kế toán trưởng, chứng minh nhân dân của giám đốc và kế toán trưởng, bảng đăng ký mẫu dấu và chữ ký của người chịu trách nhiệm trước pháp luật và người được ủy quyền Sau khi kiểm tra xong, nếu hồ sơ đã đầy đủ, CBTĐ sẽ thực hiện các bước thẩm định tiếp theo để đảm bảo tính chính xác và hợp lệ của hồ sơ.

V Í DỤ VỀ MỘT DỰ ÁN CỤ THỂ : CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DAĐT XÂY DỰNG KHU

3.3.1 Giới thiệu dự án, khách hàng vay vốn, đề nghị vay vốn của khách hàng

- Tên dự án: xây dựng khu chung cư cao tầng CT1 Hoàng Cầu – D’.le Pont D’or, phường Ô Chợ Dừa, TP Hà Nội.

+ Phố Hoàng Cầu, phường Ô Chợ Dừa, Đống Đa, Hà Nội.

+ Phía Bắc giáp ngõ 34 phố Hoàng Cầu

+ Phía Nam giáp khu dân cư Ô Chợ Dừa và phố Mai Anh Tuấn

+ Phía Đông giáp đường nội bộ 17m

+ Phía Tây giáp phố Nguyễn Phúc Lai

- Chủ đầu tư: Tập đoàn Tân Hoàng Minh

- Thực hiện đầu tư: Tập đoàn Tân Hoàng Minh

- Đơn vị tư vấn thiết kế: tổng công ty tư vấn xây dựng STL

- Loại hình đầu tư: Đầu tư mới

- Tiến độ thực hiện dự án: Xây dựng và hoàn thành dự án trong 36 tháng dự kiến từ tháng 03/2013 đến tháng 03/2015

Dự án này được triển khai thông qua sự kết hợp của nhiều nguồn vốn Cụ thể, 24% tổng mức đầu tư đến từ vốn tự có của Công ty, trong khi đó, vốn vay từ SHB Tây Hà Nội chiếm 33,6% tổng mức đầu tư với số tiền lên đến 170 tỷ đồng Phần còn lại của dự án sẽ được tài trợ thông qua việc huy động vốn từ các nhà đầu tư khác và vốn tái đầu tư.

3.3.1.2 Giới thiệu chủ đầu tư (khách hàng)

- Tên khách hàng: TẬP ĐOÀN TÂN HOÀNG MINH.

- Trụ sở đăng ký : Đường Lê Văn Lương kéo dài, Quận Thanh Xuân, Hà Nội.

- Trụ sở giao dịch: Số 7, Đường Trần Thái Tông, Cầu Giấy, Hà Nội.

- Đăng ký kinh doanh: Số 0103012473 ngày 30/05/2006 thay đổi lần thứ 01 ngày 20/08/2008 do Sở kế hoạch đầu tư Thành phố Hả Nội cấp.

- Lĩnh vực sản xuất và kinh doanh chính:

+ Xây dựng các công trình: như các chung cư, nhà ở, xây dựng cầu đường… + Kinh doanh và môi giới bất động sản;

+ Kinh doanh vật liệu xây dựng và chuẩn bị mặt bằng xây dựng (bốc dỡ, dọn dẹp, san lấp);

+ Mua bán thiết bị văn phòng, thiết bị điện tử viễn thông, thiết bị y tế, máy móc, thiết bị phục vụ xây dựng.

- Vốn điều lệ đã góp : 68.000.000.000 đồng.

- Người đại diện theo Pháp luật: Bà Đỗ Thị Dung - Chủ tịch Hội đồng Quản trị.

- Người đại diện trong quan hệ vay vốn: Ông Nguyễn Văn Đại – Tổng giám đốc.

3.3.1.3 Đề nghị vay vốn của khách hàng

- Số tiền: 170.000.000.000 đồng (Mộ trăm bẩy mươi tỷ đồng)

- Thời gian ân hạn gốc với khoản vay trung hạn: 18 tháng

- Mục đích: Tài trợ vốn đầu tư dự án “xây dựng khu chung cư cao tầng CT1 Hoàng Cầu – D’.le Pont D’or, phường Ô Chợ Dừa, TP Hà Nội”.

- Lãi suất: Theo quy định của SHB Tây Hà Nội

Tài sản đảm bảo cho khoản vay là Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất tại khu chung cư cao tầng CT1 Hoàng Cầu – D’.le Pont D’or, thuộc phường Ô Chợ Dừa, TP Hà Nội Tổng giá trị mà Ngân hàng SHB Tây Hà Nội định giá cho tài sản này là 758.586.574.895 đồng.

3.3.2.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng

Sau khi xem xét thẩm định hồ sơ cán bộ thẩm định kết luận: hồ sơ đầy đủ đúng theo yêu cầu của ngân hàng.

3.3.2.2 Thẩm định khách hàng vay vốn a Hồ sơ pháp lý của khách hàng vay vốn:

Tập đoàn Tân Hoàng Minh sở hữu số vốn điều lệ 68 tỷ đồng, được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103012473 ngày 30/03/2007 bởi Sở Kế hoạch và Đầu Tư Thành Phố Hà Nội Điều này khẳng định hồ sơ pháp lý của tập đoàn là đầy đủ, hợp pháp và hợp lệ, đồng thời đảm bảo tư cách pháp nhân để vay vốn ngân hàng Tập đoàn cũng không thuộc diện cấm hay hạn chế cho vay theo quy định của Ngân hàng SHB Tây Hà Nội.

Công ty sở hữu năng lực tổ chức và điều hành sản xuất kinh doanh hiệu quả thông qua mô hình quản lý phòng ban chức năng, đảm bảo khả năng quản lý, kiểm soát và phối hợp giữa các bộ phận một cách tối ưu Với đội ngũ 345 cán bộ công nhân viên, trong đó 83% là chuyên gia có trình độ tiến sĩ, thạc sĩ, cử nhân và kỹ sư chuyên ngành xây dựng, kiến trúc, thủy lợi, kinh tế, luật, công ty tự tin về khả năng đáp ứng yêu cầu của các dự án Đội ngũ cán bộ nhân viên và công nhân được đào tạo chính quy và thường xuyên được thử thách qua quá trình làm việc, giúp họ làm chủ được công nghệ và kỹ thuật nghiệp vụ liên quan đến hoạt động của công ty.

Công ty chúng tôi tập trung phát triển hai lĩnh vực kinh doanh chính, bao gồm thi công xây lắp và kinh doanh bất động sản Các sản phẩm của công ty đa dạng, bao gồm xây dựng tòa nhà hỗn hợp, hệ thống hạ tầng kỹ thuật khu chung cư giá rẻ và xây dựng trụ sở văn phòng hiện đại, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

=> Nhận xét của CB TĐ:

Tập đoàn Tân Hoàng Minh có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực thi công xây dựng và đầu tư bất động sản, đặc biệt hoạt động mạnh mẽ tại TP Hà Nội và một số tỉnh lân cận.

Tập đoàn Tân Hoàng Minh sở hữu cơ cấu tổ chức hợp lý, với ban lãnh đạo tâm huyết và giàu kinh nghiệm trong lĩnh vực xây dựng và đầu tư kinh doanh bất động sản Đội ngũ cán bộ và công nhân kỹ thuật của tập đoàn được đào tạo cơ bản, sở hữu trình độ chuyên môn và tay nghề cao, cùng với đó là kinh nghiệm phong phú trong thi công xây dựng Điều này giúp tập đoàn có nền tảng vững chắc để phát triển và thành công trong ngành bất động sản.

Công ty luôn chú trọng đầu tư mới và nâng cấp, bảo trì máy móc thiết bị để nâng cao năng lực thi công, đáp ứng tốt hơn các yêu cầu ngày càng khắt khe trong công việc Đồng thời, uy tín trong quan hệ tín dụng của công ty cũng được củng cố, thể hiện sự tin cậy và chuyên nghiệp trong mọi giao dịch.

- Quan hệ với SHB Tây Hà Nội

Khách hàng đã có lịch sử dư nợ và trả nợ đều đặn với Chi nhánh, đây là một khách hàng tốt.

- Quan hệ với các tổ chức tín dụng khác

Theo các báo cáo tài chính và thông tin khách hàng cung cấp Tập đoàn Tân Hoàng Minh không có dự nợ ở các tổ chức tín dụng.

Việc vay vốn của khách hàng được thực hiện phù hợp với các quy định, quy chế về cho vay của ngân hàng SHB, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Pháp luật, đảm bảo tuân thủ các tiêu chuẩn và quy định hiện hành.

Tình hình hoạt động kinh doanh của Tập đoàn Tân Hoàng Minh được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 3.11: Các chỉ tiêu tài chính của Tập đoàn Tân Hoàng Minh Đơn vị: đồng

Tổng các khoản giảm trừ 0 0 0 0

Các khoản giảm trừ - không phải là thuế 0 0 0 0

Thuế doanh thu, thuế xuất nhập khẩu 0 0 0 0

3 Tổng giá vốn hàng bán 0 27.751.417.530 62.829.298.519 73.890.520.029

Giá vốn hàng bán không tính khấu hao và tra lãi vốn KD 0 27.751.417.530 62.829.298.519 73.890.520.029

Khấu hao trong giá vốn hàng bán 0 0 0 0

Chi trả lãi vay vốn kinh doanh 0 0 0 0

Tổng chi phí hoạt động 432.817.224 1.554.143.730 1.829.608.019 2.350.625.851

Chi phí bán hàng và quản lý không bao gồm khấu hao, lãi vay 432.817.224 1.554.143.730 1.829.608.019 2.350.625.851 Khấu hao TSCĐ trong chi phí bán hàng và quản lý 0 0 0 0

Chi phí trả lãi tiền vay 0 0 0 0

5 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh (432.817.224) 551.416.273 509.741.449 1.555.941.753

Thu nhập từ hoạt động tài chính 1.205.243 8.338.536 84.149.374 9.069.972

Tổng thu nhập từ hoạt động tài chính 1.205.243 8.338.536 84.149.374 9.069.972

Tổng chi phí tài chính (khác lãi vay) 0 0 0 0

Thu nhập từ hoạt động bất thường 0 0 (1.100.000) 0

7 Lợi nhuận sau thuế lợi tức (431.611.981) 835.253.852 426.809.393 1.173.758.794

Nguồn: Báo cáo công ty Tập đoàn Tân Hoàng Minh gửi Ngân hàng

Năm 2010, công ty đã chuyển đổi mô hình hoạt động và chuyển hướng sang lĩnh vực thi công xây dựng, dẫn đến chưa tạo ra doanh thu và phải đối mặt với khoản lỗ Kết quả là, công ty đã được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp trong hai năm 2010 và 2011.

Từ năm 2011 đến 2013, doanh thu và lợi nhuận của Công ty liên tục tăng trưởng mạnh mẽ Cụ thể, doanh thu năm 2012 đạt 65.168.647.987 đồng, tăng 2,2 lần so với năm 2011 Đến năm 2013, doanh thu tiếp tục đạt 77.797.087.633 đồng, tăng 1,2 lần so với năm 2012.

Lợi nhuận của công ty đã tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, từ 426.809.393 đồng vào năm 2012 lên 1.173.758.794 đồng vào năm 2013, tương đương mức tăng 2,8 lần so với năm trước Các chỉ số tài chính trong năm 2012 và 2013 cũng đã ổn định, phản ánh chính xác thực trạng hoạt động của công ty.

Hệ số thanh toán của Công ty hiện ở mức tương đối cao so với mức bình quân ngành Điều này cho thấy Công ty đang tập trung nguồn lực để thực hiện dự án "Xây dựng chung cư cho người thu nhập thấp N01 ở Đông Ngạc, Bắc Từ Liêm, Hà Nội" Sự tập trung này đã giúp hệ số thanh toán của Công ty đạt mức cao hơn so với mức trung bình của ngành.

Về khả năng sinh lời: Chỉ số phản ánh khả năng sinh lời của Tập đoàn Tân

Hoàng Minh tăng dần qua các năm mặc dù những năm 2010, 2011 khủng hoảng kinh tế diễn ra.

Theo đánh giá của các chuyên gia, tương lai hoạt động kinh doanh của công ty được dự báo rất khả quan Một số dự án xây dựng lớn đang được triển khai, bao gồm Dự án khu biệt thự cao cấp Văn Hương tại Thành phố Hòa Bình, dự án Khu đô thị sinh thái Thành Đô tại Thành phố Vinh, và dự án liên doanh sản xuất cửa nhựa cao cấp Rolexwindow, hứa hẹn mang lại những thành công đáng kể cho công ty trong thời gian tới.

Qua đánh giá dự án này để thực hiện cho vay (chi tiết phần đánh giá dự án phía dưới) thì dự án có tính khả thi cao.

Nhận xét của CB TĐ:

Mặc dù là công ty mới thành lập và hoạt động trong thời gian ngắn, quy mô của công ty đang không ngừng mở rộng, tài sản và nguồn vốn tăng trưởng mạnh mẽ Điều này cho thấy các chỉ tiêu phản ánh khả năng chi trả và an toàn tài chính của công ty khá đảm bảo, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững trong tương lai.

Đ ÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG SHB C HI NHÁNH T ÂY H À N ỘI

tại ngân hàng SHB Chi nhánh Tây Hà Nội.

3.4.1 Kết quả đạt được trong công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng

Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội là một trong 12 ngân hàng cổ phần lớn nhất cả nước, với mạng lưới rộng khắp và quy mô cho vay trung và dài hạn lớn trong các ngành kinh tế trọng điểm Chi nhánh Tây Hà Nội đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực đầu tư phát triển, đặc biệt là trong công tác thẩm định dự án đầu tư ngành xây dựng Số lượng dự án ngành xây dựng được thẩm định tại chi nhánh ngày càng tăng qua các năm, đồng thời đảm bảo tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn ở mức an toàn.

Tình hình thẩm định dự án xây dựng giai đoạn 2011 – 2013 tại chi nhánh Tây

Hà Nội được thể hiện qua bảng số liệu:

Bảng 3.14: Tình hình thẩm định DAĐT xây dựng của ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn (2011 – 2013)

Số DA xây dựng được chấp thuận 8 11 15

Tỷ lệ dự án xây dựng được chấp thuận/tổng số dự án DA xây dựng 80.00% 73.33% 83.33%

Tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn DA xây dựng (tỷ đồng) 239 356 469

Nguồn: Phòng Thẩm định SHB chi nhánh Tây Hà Nội

Số liệu thống kê cho thấy số dự án lĩnh vực xây dựng vay vốn tại ngân hàng có xu hướng tăng trưởng qua các năm, với tỷ lệ các dự án được chấp thuận cao, trên 70% tổng dự án được duyệt Điều này phản ánh hiệu quả tích cực của công tác thẩm định dự án nói chung và dự án lĩnh vực xây dựng nói riêng của ngân hàng, đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong lĩnh vực này.

Chất lượng thẩm định của chi nhánh đã được hoàn thiện nhiều so với những năm trước.

Số dự án mà Ngân hàng TMCP SHB – CN Tây Hà Nội thẩm định trong các năm qua

Số dự án thẩm định của

Tổng nguồn vốn huy động của CN

Tổng dư nợ của CN 1.305 tỷ 1.450 tỷ 1.623 tỷ 1.852 tỷ 2.124 tỷ

Lợi nhuận hàng năm của

20 tỷ 25 tỷ 32 tỷ 40 tỷ 45 tỷ

Tỷ lệ thu hồi nợ xấu 20 tỷ 24 tỷ 28 tỷ 30 tỷ 32 tỷ

* Về quy trình thẩm định :

Chi nhánh hiện đang áp dụng quy trình thẩm định chung của hệ thống, giúp cán bộ tín dụng (CB TĐ) thẩm định dự án đầu tư một cách nhanh chóng và đơn giản hóa các thủ tục Điều này không chỉ tiết kiệm thời gian mà còn giảm thiểu chi phí cho cả khách hàng và chi nhánh, mang lại lợi ích đáng kể cho cả hai bên.

Khi thẩm định các dự án xây dựng có nguồn vốn đầu tư lớn tại chi nhánh Tây Hà Nội, nội dung thẩm định tài chính dự án luôn được chú trọng và thực hiện một cách chính xác, hạn chế tối đa sai sót Đồng thời, nội dung thẩm định yếu tố kỹ thuật cũng được quan tâm và hoàn thiện để đảm bảo quá trình thẩm định đạt hiệu quả cao và sát với thực tế Nhờ đó, chất lượng thẩm định không chỉ được nâng cao mà còn giúp rút ngắn thời gian thẩm định, mang lại sự tiện lợi cho khách hàng.

Khi thẩm định các dự án ngành xây dựng tại ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội, hệ thống phương pháp thẩm định được áp dụng một cách đầy đủ, bao gồm phương pháp thẩm định theo trình tự, phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu, phương pháp phân tích độ nhạy và phương pháp dự báo.

* Về trang thiết bị và công nghệ thông tin phục vụ cho công tác thẩm định

Chi nhánh đã chú trọng nâng cao cơ sở vật chất và đổi mới công nghệ thông tin để phục vụ công tác thẩm định Các phòng làm việc được trang bị thiết bị hiện đại, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ thực hiện nhiệm vụ Đặc biệt, 100% máy tính đã được nối mạng và kết nối Internet, giúp cập nhật thông tin một cách dễ dàng và hỗ trợ hiệu quả cho công tác thẩm định.

* Về đội ngũ CB TĐ:

Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ thuộc phần lớn vào năng lực và trình độ của đội ngũ cán bộ thẩm định (CBTĐ) Đội ngũ này cần có nền tảng kiến thức vững vàng, thường xuyên cập nhật và nâng cao trình độ chuyên môn, đặc biệt là trong lĩnh vực phân tích và đánh giá dự án Với trình độ đại học hoặc trên đại học, cùng khả năng làm việc độc lập cao, cán bộ thẩm định có thể nắm vững quy định pháp luật liên quan đến tín dụng đầu tư, từ đó đưa ra đánh giá chính xác và hiệu quả.

3.4.2 Hạn chế trong công tác thẩm định dự án

* Công tác tổ chức thẩm định chưa hợp lý:

Còn một số điểm chưa hợp lý, liên quan đến việc phân cấp trách nhiệm của

Cán bộ tín dụng vẫn đảm nhiệm cả 3 khâu cơ bản trong quy trình cho vay, bao gồm: tiếp xúc khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, giải ngân và thu nợ.

Do đảm nhận cả 3 khâu với một khối lượng công việc lớn và phức tạp nên khiến

CB TĐ không có đủ thời gian để thu thập các thông tin cần thiết, chính xác phục vụ cho quá trình thẩm định

*Quy trình thẩm định còn chung chung chưa cụ thể với từng loại dự án:

Chi nhánh áp dụng quy trình thẩm định chung của toàn hệ thống từ hội sở chính đến các chi nhánh, giúp cho cán bộ tín dụng thực hiện công tác nhanh chóng hơn Tuy nhiên, quy trình này cũng bộc lộ nhiều hạn chế do các bước còn chung chung, sơ sài và chưa cụ thể đối với từng loại dự án, đặc biệt là các dự án thuộc các ngành khác nhau Để đáp ứng nhu cầu thẩm định của các dự án đặc biệt có vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư kéo dài và kỹ thuật phức tạp, cần có quy trình thẩm định chi tiết và chặt chẽ hơn.

*Phương pháp thẩm định còn đơn giản:

Phương pháp so sánh các chỉ tiêu được áp dụng rộng rãi trong công tác thẩm định, nhưng vẫn còn hạn chế ở việc đánh giá dựa trên thông tin chủ đầu tư cung cấp mà chưa có sự so sánh với các dự án cùng ngành Thực tế, các tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị trong dự án xây dựng vẫn còn thiếu chuẩn mực cụ thể để so sánh, khiến việc thẩm định chưa thực sự toàn diện.

Phương pháp dự báo truyền thống thường dựa trên thông tin thu thập từ báo đài, truyền hình, internet và các nguồn thông tin khác, nhưng thông tin này chưa thực sự cập nhật và đầy đủ Điều này dẫn đến việc phương pháp dự báo còn sơ sài và thiếu tính khoa học Bên cạnh đó, phương pháp phân tích độ nhạy đôi khi bị bỏ qua, trong khi phương pháp phân tích rủi ro chưa được quan tâm đúng mức và thường dựa trên đánh giá chủ quan của cán bộ.

TĐ, không đi sâu vào đánh giá từng rủi ro và tìm tòi biện pháp khắc phục rủi ro cùng với chủ đầu tư.

* Nội dung thẩm định còn nhiều hạn chế trong phân tích, đánh giá cụ thể:

Trong quá trình thẩm định khía cạnh thị trường, do thiếu thông tin, việc đánh giá chủ yếu dựa vào các yếu tố định tính.

Thẩm định hiệu quả tài chính của dự án thường gặp khó khăn trong việc lựa chọn lãi suất chiết khấu phù hợp để tính toán các chỉ tiêu hiệu quả Hiện nay, việc lựa chọn lãi suất chiết khấu vẫn chưa có căn cứ khoa học rõ ràng, mà chủ yếu dựa vào ý kiến chủ quan của cán bộ thẩm định Điều này dẫn đến sự không thống nhất trong cách tính toán và đánh giá hiệu quả tài chính của dự án.

Thẩm định nội dung kỹ thuật dự án là một bước quan trọng trong quá trình đầu tư xây dựng, đặc biệt là đối với các dự án có quy mô lớn và kỹ thuật phức tạp Tuy nhiên, thực tế cho thấy rằng công tác thẩm định này vẫn còn tồn tại một số hạn chế, đặc biệt là khi cán bộ thẩm định (CB TĐ) còn thiếu kinh nghiệm chuyên môn và kinh nghiệm thực tế về lĩnh vực xây dựng Điều này dẫn đến việc thẩm định nội dung kỹ thuật chưa đạt hiệu quả và phù hợp với thực tế, khi CB TĐ chủ yếu dựa vào luận chứng kỹ thuật của khách hàng mà ít đưa ra nhận xét chủ quan do hạn chế về kinh nghiệm.

Khi thẩm định hiệu quả kinh tế-xã hội của dự án, các cán bộ thẩm định thường bỏ qua việc tính toán các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả xã hội quan trọng, bao gồm khả năng tạo việc làm cho người lao động và mức thuế đóng góp cho ngân sách nhà nước.

* Công tác thu thập thông tin chưa đầy đủ:

P HƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG SHB CHI NHÁNH T ÂY H À N ỘI

4.1.1 Mục tiêu và định hướng phát triển chung của chi nhánh đến năm 2020

Thương hiệu SHB đã xây dựng được uy tín vững chắc trong lòng khách hàng trong những năm gần đây, nhờ vào sự chỉ đạo sát sao và hỗ trợ toàn diện từ Hội sở chính về mọi mặt hoạt động, bao gồm nguồn vốn, dịch vụ, tín dụng, đào tạo và phát triển sản phẩm mới, nhằm mang lại giá trị gia tăng cho khách hàng và nâng cao vị thế của Chi nhánh.

Vì vậy, trong định hướng phát triển của SHB đến năm 2020 có những nội dung sau:

Để đảm bảo sự tăng trưởng ổn định, vững chắc và an toàn, cần đa dạng hóa các hình thức cho vay và tài trợ dự án Mở rộng hoạt động cho vay cho tất cả các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, sẽ góp phần nâng cao hiệu quả trong mọi hoạt động kinh doanh.

Để nâng cao sức cạnh tranh, cần tập trung vào các yếu tố như thị trường, thị phần, sản phẩm và dịch vụ Đồng thời, cải thiện hiệu quả kinh doanh liên quan đến cơ cấu tín dụng, khách hàng và nguồn thu cũng là yếu tố quan trọng.

Để đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu quả và bền vững, doanh nghiệp cần tuân thủ pháp luật, đảm bảo an toàn hệ thống và tuân thủ các hệ thống quản lý, quy trình nghiệp vụ Đồng thời, việc tăng cường kiểm tra giám sát và quản trị điều hành cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu suất và giảm thiểu rủi ro Bên cạnh đó, hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hóa cũng giúp doanh nghiệp tối ưu hóa nguồn lực và tăng cường khả năng cạnh tranh trong thị trường.

Để nâng cao hiệu quả công việc, cần đẩy mạnh đầu tư vào phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao Việc đào tạo đội ngũ cán bộ với năng lực chuyên môn v

Việc hiện đại hóa kỹ thuật và công nghệ ngân hàng đang được triển khai từng bước thông qua các dự án hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, tập trung vào xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật công nghệ tiên tiến, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và tăng cường cạnh tranh cho ngành ngân hàng.

Một số mục tiêu cụ thể của chi nhánh năm 2014:

- Kế hoạch Tổng tài sản tăng 23% so với năm 2013

- Kế hoạch Huy động vốn tăng 25% so với năm 2013

- Kế hoạch Dư nợ tín dụng đạt 3965 tỷ đồng, tăng 18% so với năm 2013 Định hướng kinh doanh của chi nhánh Tây Hà Nội trong giai đoạn 2013 –

Năm 2020 đánh dấu sự tăng trưởng bền vững của SHB, tập trung vào việc nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, hiện đại hóa mọi hoạt động và đóng góp vào sự phát triển chung của Ngân hàng TMCP SHB.

4.1.2 Phương hướng về hoạt động thẩm định DAĐT lĩnh vực xây dựng tại ngân hàng SHB chi nhánh Tây Hà Nội

Mục tiêu cho vay thị trường của ngân hàng trong năm 2015 đạt 3965 tỷ đồng, với dư nợ trung và dài hạn vượt 2500 tỷ đồng Trong đó, dư nợ lĩnh vực xây dựng chiếm 16,8% tổng dư nợ, tương đương hơn 634,1 tỷ đồng, cho thấy sự tăng trưởng so với năm 2013 Ngân hàng đã tích cực giải ngân cho các khoản vay trước đó, thu hồi nợ đúng hạn và chỉ cho vay đối với khách hàng có tình hình tài chính khả quan Việc cho vay được tập trung vào các dự án hiệu quả, khả thi và cần thiết, đồng thời phù hợp với quy hoạch phát triển của địa phương và cả nước Chi nhánh cũng chú trọng đến việc thẩm định dự án đầu tư xây dựng, lựa chọn khách hàng và dự án một cách cẩn trọng và kỹ lưỡng.

Để đảm bảo sự phát triển tín dụng hiệu quả và an toàn, các đơn vị kinh doanh và cán bộ tín dụng cần nhận thức và nắm vững định hướng phát triển tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực đầu tư xây dựng Khi tiếp cận các dự án đầu tư xây dựng, công ty cần quán triệt tinh thần chỉ tiếp cận khách hàng tốt và dự án khả thi, tránh tiếp cận tràn lan và không có chọn lọc Đồng thời, ưu tiên tiếp cận các dự án của khách hàng đã có quan hệ tín dụng với SHB Đối với cán bộ tín dụng, cần thực hiện thẩm định dự án trên cơ sở quan điểm quản trị rủi ro chặt chẽ để đảm bảo an toàn cho ngân hàng.

SHB chi nhánh Tây Hà Nội đang định hướng mỗi cán bộ thẩm định (CB TĐ) nhận thức đầy đủ về vai trò, vị trí và nội dung công tác thẩm định dự án đầu tư (DAĐT), đồng thời đào tạo chuyên sâu đội ngũ CB TĐ để nâng cao chất lượng thẩm định Chi nhánh hướng tới thành lập các tổ thẩm định chuyên biệt cho từng ngành nghề, trong đó có ngành xây dựng, nhằm đảm bảo chất lượng thẩm định dự án ngày càng cao hơn.

Công tác thẩm định cần được tổ chức thực hiện một cách khoa học và hợp lý, nhằm tạo ra sự phối hợp nhịp nhàng và đồng bộ giữa các phòng chức năng Việc áp dụng công nghệ, trang thiết bị hiện đại và kế thừa, đúc rút kinh nghiệm sẽ giúp đưa ra nhận xét, đánh giá chính xác, đầy đủ và khách quan Các phòng chức năng sẽ được phát triển mạnh mẽ về số lượng và chất lượng, đảm đương tốt nhiệm vụ và thực hiện tốt chức năng được chỉ đạo, điều hành, kiểm tra, hướng dẫn công tác thẩm định dự án của Ngân hàng.

C ÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG SHB CHI NHÁNH T ÂY H À N ỘI

Dựa trên phân tích thực trạng thẩm định dự án ngành xây dựng tại chi nhánh, cùng định hướng phát triển và phương hướng hoàn thiện công tác thẩm định DAĐT xây dựng, quá trình thực tế tại chi nhánh Tây Hà Nội cho thấy những mặt hạn chế và nguyên nhân tồn tại Từ đó, chúng tôi đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện và hoàn thiện quy trình thẩm định dự án xây dựng tại chi nhánh.

4.2.1 Các giải pháp về hoàn thiện quy trình thẩm định dự án ngành xây dựng tại chi nhánh Tây Hà Nội

Hiện tại, chi nhánh mới chỉ phân công thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cho khách hàng cá nhân và dự án đầu tư cho khách hàng doanh nghiệp, chưa phân chia rõ ràng theo từng lĩnh vực như nông nghiệp, công nghiệp, xây dựng Việc phân công cụ thể theo từng mảng nội dung sẽ giúp cán bộ thẩm định thường xuyên cập nhật kiến thức chuyên môn, nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án và góp phần cải thiện hiệu quả thẩm định chung của Ngân hàng.

Để nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư xây dựng, quy trình thẩm định cần được phân nhỏ các công việc và chức năng của từng bộ phận, tránh chồng chéo Cần quy định rõ nhiệm vụ của từng bộ phận, từ việc nhận hồ sơ vay vốn đến kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ Các cán bộ cần phân công rõ ràng trong việc thu thập thông tin từ khách hàng để đảm bảo tính khách quan Trong quá trình thẩm định, cần phân chia công việc cụ thể như thẩm định tài chính, thẩm định kỹ thuật, thẩm định thị trường và thẩm định kinh tế - xã hội Đặc biệt, thẩm định kỹ thuật là rất quan trọng, yêu cầu cán bộ thẩm định không chỉ có kiến thức chuyên môn về thẩm định mà còn am hiểu về lĩnh vực xây dựng và có kinh nghiệm thực tế.

Để đảm bảo quy trình thẩm định dự án được thực hiện hiệu quả, chi nhánh cần thiết lập một phòng thẩm định riêng biệt, chuyên trách thẩm định và hoạt động độc lập với phòng tín dụng và quản lý nợ vay, giúp tránh chồng chéo và nâng cao tính chuyên nghiệp trong công tác thẩm định.

Việc bố trí cán bộ tín dụng (CB TĐ) một cách hợp lý sẽ giúp giảm bớt khối lượng công việc, tạo điều kiện cho họ chuyên tâm hơn vào công việc và nâng cao nghiệp vụ Đồng thời, chi nhánh có thể tận dụng cơ hội này để tuyển chọn thêm các cán bộ có kinh nghiệm về thẩm định kinh tế - kỹ thuật, nhằm tăng cường hiệu quả hoạt động.

4.2.2 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định DAĐT ngành xây dựng tại chi nhánh Tây Hà Nội

Khi thẩm định nội dung dự án xây dựng, cán bộ thẩm định thường tập trung vào việc đánh giá điều kiện pháp lý, khía cạnh tài chính của dự án và tài sản đảm bảo (TSĐB) cho khoản vay.

Việc thẩm định dự án xây dựng hiện vẫn còn nhiều hạn chế, đặc biệt trong các lĩnh vực pháp lý, tài chính và tài sản đảm bảo Điều quan trọng nhất trong hoạt động cho vay là "bảo tồn vốn" và "có lãi", vì vậy cần chú trọng đến các nội dung cơ bản trong thẩm định Ngoài ra, các yếu tố kinh tế xã hội không được quan tâm đúng mức có thể dẫn đến rủi ro lớn, đặc biệt khi dự án vay vốn lớn gặp trục trặc trong quá trình thực hiện, ảnh hưởng nghiêm trọng đến môi trường và khả năng thu hồi vốn của ngân hàng.

Các dự án xây dựng cần được thẩm định toàn diện tất cả các nội dung, trong đó tập trung thẩm định chính xác và kỹ lưỡng các nội dung quan trọng, đồng thời vẫn phải chú ý thẩm định các nội dung khác một cách phù hợp với từng dự án cụ thể.

- Nội dung phân tích thị trường của dự án:

Nghiên cứu thị trường dự án là bước quan trọng không thể bỏ qua, đặc biệt là đối với các dự án xây dựng có vốn đầu tư lớn và thời gian thi công kéo dài Việc đánh giá tình hình cung - cầu thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án cần được thực hiện một cách cụ thể, chi tiết và chính xác, tránh đánh giá chung chung dựa trên cảm tính Để đạt được kết quả dự báo chính xác, cần lựa chọn phương pháp tính phù hợp hoặc kết hợp nhiều phương pháp khác nhau Đồng thời, trong quá trình thẩm định, cần lưu ý đến các yếu tố có thể ảnh hưởng đến đầu ra của dự án, bao gồm khả năng thay đổi thị hiếu tiêu dùng và những thay đổi trong chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước.

Để đảm bảo hiệu quả dự án, cần đặc biệt quan tâm và phân tích kỹ lưỡng các yếu tố đầu vào của dự án Những biến động của thị trường đầu vào có thể gây ra sự thay đổi đáng kể về tổng mức đầu tư, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả tổng thể của dự án Việc xem xét và quản lý chặt chẽ các yếu tố này là điều kiện tiên quyết để dự án đạt được mục tiêu đề ra và tối ưu hóa hiệu quả đầu tư.

Thẩm định kỹ nội dung thị trường là bước quan trọng giúp doanh nghiệp xác định nhu cầu đầu tư, quy mô đầu tư và dự tính tổng vốn đầu tư một cách chính xác Việc này đòi hỏi phải tiến hành điều tra, khảo sát thị trường hoặc thu thập thông tin từ nhiều nguồn tin cậy, giúp doanh nghiệp đưa ra quyết định đầu tư sáng suốt và hiệu quả.

- Nâng cao chất lượng thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án:

Dự án xây dựng yêu cầu các tiêu chuẩn kỹ thuật phức tạp và việc thẩm định khía cạnh kỹ thuật là cần thiết để phân tích tài chính Tuy nhiên, cán bộ thẩm định tại chi nhánh thường tốt nghiệp từ các trường kinh tế, dẫn đến hạn chế trong khả năng đánh giá Do đó, cần triển khai một số giải pháp để nâng cao năng lực thẩm định kỹ thuật.

Các chương trình đào tạo tập huấn dành cho cán bộ thẩm định giúp nâng cao hiểu biết về các vấn đề kỹ thuật cơ bản liên quan đến dự án xây dựng.

Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án xây dựng, việc tuyển dụng thêm các cán bộ có kinh nghiệm thẩm định thuộc các khối ngành kỹ thuật, xây dựng là điều cần thiết Việc bổ sung nguồn nhân lực chất lượng cao này sẽ giúp hỗ trợ và tăng cường năng lực thẩm định dự án, đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quá trình thẩm định.

Đối với các dự án lớn và phức tạp, việc thuê các chuyên gia tư vấn có thể giúp rút ngắn thời gian thẩm định và mang lại kết quả thẩm định chính xác hơn, từ đó hỗ trợ quá trình quyết định đầu tư hiệu quả.

M ỘT SỐ KIẾN NGHỊ

4.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước

Để đảm bảo sự ổn định của hệ thống ngân hàng và hỗ trợ các ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc thẩm định dự án vay vốn, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần đưa ra các biện pháp điều hành và chỉ đạo phù hợp, dựa trên chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Các chính sách tiền tệ như lãi suất, tỷ giá và quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc cần được nghiên cứu kỹ lưỡng, xem xét đến mọi tác động có thể có đối với nền kinh tế, doanh nghiệp và ngân hàng, nhằm hạn chế những tác động tiêu cực.

Để cụ thể hóa luật ngân hàng và nâng cao hiệu quả hoạt động, cần thiết phải xây dựng các quy định rõ ràng, giúp cán bộ tín dụng (CB TĐ) vận dụng hiệu quả và chính xác hơn Điều này sẽ hạn chế những rủi ro và khó khăn phát sinh từ việc hiểu chính xác và áp dụng sai luật, đồng thời đảm bảo giải quyết tranh chấp một cách nhanh chóng và hiệu quả Bên cạnh đó, việc hoàn thiện khung pháp lý cũng góp phần tăng cường hiệu quả của chính sách tiền tệ và đảm bảo an toàn trong hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM).

Để nâng cao hiệu quả thẩm định, cần tăng cường hỗ trợ các Ngân hàng Thương mại (NHTM) trong việc phát triển đội ngũ cán bộ thẩm định (CB TĐ) và nâng cao nghiệp vụ thẩm định Điều này có thể đạt được thông qua việc tổ chức các lớp học với sự tham gia của các chuyên gia đến từ các Ngân hàng nước ngoài thành công trong lĩnh vực tài trợ dự án hoặc các chuyên gia của World Bank Bên cạnh đó, việc tổ chức các hội nghị kinh nghiệm toàn ngành hàng năm sẽ giúp tăng cường sự hiểu biết và hợp tác giữa các NHTM trong hoạt động thẩm định, tạo cơ hội cho các CB TĐ học tập kinh nghiệm, trao đổi và cùng tìm cách giải quyết vấn đề nan giải.

Để tiếp tục hoàn thiện và phát triển hệ thống cung cấp thông tin, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng Hiện tại, thông tin cung cấp chưa đáp ứng được yêu cầu của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong bối cảnh quy mô, tính phức tạp và độ rủi ro của các hoạt động đầu tư ngày càng tăng Vì vậy, việc mở rộng nội dung và nâng cao chất lượng thông tin của trung tâm là cần thiết để đáp ứng nhu cầu của các NHTM.

NHNN có thể yêu cầu các ngân hàng thành viên thực hiện trao đổi thông tin, trong đó các ngân hàng này phải thường xuyên cung cấp thông tin chính xác về tín dụng, thị trường và doanh nghiệp Điều này giúp các ngân hàng thương mại có thể chủ động liên hệ và khai thác thông tin cần thiết.

NHNN cần thành lập một bộ phận chuyên trách để thu thập và xử lý thông tin hiệu quả Nhân viên trong bộ phận này cần được đào tạo chuyên sâu và bài bản Bên cạnh đó, việc trang bị thiết bị máy móc hiện đại là rất cần thiết để hỗ trợ công việc Chỉ khi có những yếu tố này, quá trình thu thập và xử lý thông tin mới được đảm bảo diễn ra nhanh chóng và chính xác.

Để nâng cao hiệu quả công tác thanh tra và giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM), cần phát triển các biện pháp kịp thời phát hiện sai phạm Việc này sẽ giúp điều chỉnh nhanh chóng nhằm giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn cho toàn bộ hệ thống tài chính.

Để nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm phòng ngừa rủi ro, cần xác định mức độ rủi ro cho từng ngành nghề và lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp Điều này sẽ giúp Ngân hàng phân loại và xếp hạng doanh nghiệp một cách chính xác, từ đó cải thiện chất lượng thẩm định dự án.

4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước và các bộ ngành có liên quan

Thẩm định dự án xây dựng là một quá trình phức tạp, liên quan đến nhiều bên và nội dung khác nhau Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần hoàn thiện hoạt động tại ngân hàng và có sự phối hợp chặt chẽ từ nhà nước và các cơ quan liên quan.

Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động xây dựng, bao gồm Luật đất đai, Luật xây dựng, Luật nhà ở, Luật kinh doanh bất động sản và Luật thuế Việc này sẽ đảm bảo tính đồng bộ và khoa học, tạo điều kiện thuận lợi cho chủ đầu tư thực thi đúng pháp luật và giúp cơ quan thẩm định có cơ sở đánh giá dự án của khách hàng.

- Ngoài ra, cần có sự phối hợp giữa NHNN với các Bộ Kế hoạch và Đầu tư,

Bộ Tài chính, Bộ Xây dựng và Tổng cục Thống kê đang hợp tác để xác định hệ thống chỉ tiêu thẩm định chuẩn mực nhằm đánh giá hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp trong các ngành công nghiệp, nông nghiệp, dịch vụ, xây dựng cơ bản và bất động sản Do mỗi lĩnh vực có những đặc trưng riêng, việc áp dụng một hệ thống chỉ tiêu chung cho tất cả là không khả thi Nếu các bộ ngành có thể phối hợp để xây dựng hệ thống chỉ tiêu riêng cho từng ngành, công tác thẩm định dự án sẽ trở nên hiệu quả, chính xác và tiết kiệm thời gian, chi phí hơn.

Nhà nước cần tăng cường các biện pháp kiểm tra, kiểm toán để đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ nghiêm túc và trung thực các chế độ kế toán, kiểm toán và thống kê theo quy định Việc ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc đối với doanh nghiệp là cần thiết để nâng cao tính minh bạch và trách nhiệm giải trình Đối với những doanh nghiệp vi phạm quy định, Nhà nước cần áp dụng các biện pháp xử lý nghiêm khắc để duy trì môi trường kinh doanh lành mạnh Điều này không chỉ hỗ trợ các ngân hàng trong quá trình thẩm định và phân tích tài chính doanh nghiệp mà còn góp phần tạo ra môi trường kinh doanh minh bạch và cạnh tranh tại Việt Nam.

Nhà nước và các bộ ngành cần tăng cường công khai thông tin về tình hình kinh tế vĩ mô cũng như các đánh giá xếp hạng doanh nghiệp trong từng ngành một cách chính thức Điều này sẽ tạo cơ sở quan trọng cho hoạt động thẩm định của ngân hàng, giúp đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong quá trình đánh giá Đặc biệt, trong lĩnh vực xây dựng, việc xây dựng khung giá đất cho từng địa bàn, từng khu vực phù hợp với mức giá thị trường là vô cùng cần thiết Khung giá đất này sẽ là căn cứ quan trọng cho công tác thẩm định giá (CBTĐ) trong quá trình tính toán các chỉ tiêu tài chính, cũng như giúp so sánh đối chiếu trong quá trình thẩm định một cách hiệu quả.

4.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư

Trong quá trình thẩm định dự án xây dựng, chất lượng thông tin do chủ đầu tư cung cấp đóng vai trò quan trọng, quyết định đến tính khả thi và hiệu quả của dự án Thông tin chính xác và đầy đủ về khả năng tiềm lực của công ty và dự án vay vốn sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình thẩm định, ngược lại sẽ gây khó khăn và rủi ro cho cả khách hàng và ngân hàng Việc hợp tác và cung cấp thông tin minh bạch, chính xác từ phía chủ đầu tư sẽ giúp đảm bảo lợi ích của cả hai bên, hạn chế rủi ro và tăng cường tính khả thi của dự án.

Vì vậy, để công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng đạt được hiệu quả, thì chủ đầu tư cần: