LỜI MỞ ĐẦU 1.1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm qua, Chính phủ đã ban hành nhiều cơ chế, chính sách nhằm khuyến khích phát triển doanh nghiệp, cùng với tốc độ tăng trưởng kinh tế của nước ta luôn đạt mức cao, điều này tạo nhiều cơ hội thuận lợi cho các doanh nghiệp tham gia vào thị trường, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó nhu cầu vay vốn của khách hàng doanh nghiệp cũng không ngừng tăng lên. Bên cạnh đó, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh ngiệp không chỉ tập trung tại các tỉnh thành lớn như Hà Nội hay Thành phố Hồ Chí Minh mà đã có sự dịch chuyển, mở rộng trên khắp cả nước trong đó có Thanh Hóa - một trong những tỉnh thành đất rộng người đông của khu vực Bắc Trung Bộ Việt Nam. Trong bối cảnh thị trường đó, Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa cũng không ngừng phát triển, mở rộng quy mô hoạt động, tạo điều kiện đáp ứng nhu cầu vốn vay của tất cả khách hàng. Năm 2020, trên địa bàn tỉnh Thanh Hoá có 3.200 doanh nghiệp thành lập mới, tăng 6,1% so với cùng kỳ, đứng thứ 7 cả nước về số doanh nghiệp đăng ký thành lập mới. Đến hết năm 2020, toàn tỉnh có 17.274 doanh nghiệp hoạt động, đạt 4,8 doanh nghiệp đang hoạt động/1.000 dân, trong đó khoảng 6.200 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng, với mức dư nợ hơn 40.000 tỷ đồng. Với số lượng lớn doanh nghiệp mới thành lập và đang hoạt động, có thể thấy nhu cầu về vốn kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa là rất lớn. Song hành với nhu cầu thị trường và doanh nghiệp, Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa luôn là cầu nối giúp doanh nghiệp giải quyết những nhu cầu về nguồn vốn kinh doanh, đồng thời cũng đem lại cho ngân hàng thêm nhiều lợi ích. Ngân hàng không ngừng mở rộng thị trường cho vay đối với doanh nghiệp đồng thời thực hiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp một cách chặt chẽ, đúng quy trình nhằm hạn chế rủi ro khi cấp tín dụng cho khách hàng. Có thể thấy, trong các hoạt động của ngân hàng thương mại thì tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận lớn nhất, song cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Có những khoản vay của doanh nghiệp với hồ sơ vay vốn có giá trị lớn lên đến vài chục, vài trăm tỷ đồng, do vậy công tác thẩm định là khâu quan trọng, cần được thực hiện chặt chẽ, đảm bảo đúng quy trình để giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, đảm bảo chất lượng tín dụng của ngân hàng. Trên thực tế, công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa đang tồn tại nhiều hạn chế ảnh hưởng đến khả năng tăng trưởng và chất lượng tín dụng của Chi nhánh. Công tác tổ chức thẩm định còn bất cập, việc phân công cán bộ thực hiện quản lý khách hàng doanh nghiệp chưa hợp lý, cán bộ phải kiêm nhiệm vai trò quản lý hoặc phụ trách thêm khách hàng cá nhân với số lượng khách hàng và dư nợ cho vay tương đối lớn. Một số thông tin phục vụ công tác thẩm định độ tin cậy chưa cao. Cán bộ thẩm định phân tích tình hình tài chính của khách hàng qua nhiều chỉ tiêu nhưng khả năng bao quát và tổng hợp để nhận diện rủi ro còn hạn chế. Đánh giá hiệu quả của PAKD chưa đầy đủ, chưa tính đúng mọi chi phí phát sinh, như chi phí dự phòng trong trường hợp thay đổi ngoài dự kiến. Nội dung báo cáo thẩm định về thông tin về ngành và dự báo ngành chưa đảm bảo chất lượng, chưa được chú trọng đánh giá, cơ sở thông tin không đảm bảo nên gây khó khăn trong việc đưa ra quyết định cấp tín dụng….. Do đó, để góp phần hạn chế được phần nào rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp thì việc phân tích, thẩm định khách hàng vay cũng như thẩm định tính khả thi, hiệu quả của phương án, dự án vay vốn là hết sức cần thiết. Nhận thức được tầm quan trọng của công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp là vấn đề cấp thiết và mang ý nghĩa thực tiễn nên tác giả đã chọn nghiên cứu đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa” làm luận văn tốt nghiệp. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 1.2.1. Mục tiêu chung Trên cơ sở phân tích thực trạng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa trong giai đoạn 2018-2020, nghiên cứu hướng đến đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa đến năm 2025. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa trong giai đoạn 2018-2020. - Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa đến năm 2025. 1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1. Đối tượng nghiên cứu Công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Ngân hàng thương mại. 1.3.2. Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi về nội dung: Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích thực trạng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp và tìm ra các giải pháp để hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa. - Phạm vi về không gian: Đề tài được tiến hành nghiên cứu tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa và địa bàn hoạt động của các doanh nghiệp là khách hàng của ngân hàng. - Phạm vi về thời gian: Dữ liệu phục vụ cho nghiên cứu được tiến hành thu thập và phân tích trong giai đoạn 2018-2020. 1.4. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp luận: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử. - Phương pháp cụ thể: tổng hợp và phân tích các dữ liệu định tính kết hợp với thống kê, phân tích các dữ liệu định lượng: so sánh, đối chiếu số liệu năm nay so với năm trước. 1.5. Kết cấu của Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và kiến nghị, nội dung chính của luận văn bao gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN HÀ SỸ HUY HÙNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH TỈNH THANH HĨA LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI, 2021 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN HÀ SỸ HUY HÙNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH TỈNH THANH HĨA Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ HỒNG TÂM HÀ NỘI, 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Hà Sỹ Huy Hùng, học viên lớp cao học Tài - Ngân hàng K28 Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Chuyên ngành Tài - Ngân hàng, Mã số 8340201 với Đề tài Luận văn thạc sĩ: “Hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa”, xin cam đoan: - Luận văn thạc sĩ đề tài nghiên cứu khoa học độc lập tôi, thực hướng dẫn TS Lê Hồng Tâm - Các thông tin, số liệu sử dụng đề tài thu thập, tổng hợp từ nguồn đáng tin cậy, trích dẫn đầy đủ quy định TÁC GIẢ LUẬN VĂN HÀ SỸ HUY HÙNG LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập rèn luyện trường, biết ơn kính trọng, Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy Cô giáo Viện Ngân hàng - Tài Trường Đại học Kinh tế Quốc dân nhiệt tình hướng dẫn, giảng dạy tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hoàn thiện luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến TS Lê Hồng Tâm tận tình hướng dẫn, bảo kỹ lưỡng giúp tơi hồn thành luận văn Qua tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Cán nhân viên Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa nhiệt tình giúp đỡ tơi q trình thu thập số liệu nghiên cứu thực tế Mặc dù nghiêm túc cố gắng trình thực luận văn, nhiên hạn chế kiến thức thời gian thực nghiên cứu nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận ý kiến góp ý từ thầy cô người quan tâm đến đề tài để đề tài hoàn thiện áp dụng hiệu vào thực tiễn Tôi xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ LUẬN VĂN HÀ SỸ HUY HÙNG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG , SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp .5 1.1.2 Những đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.1.3 Các hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.2 Hồ sơ cho vay khách hàng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Hồ sơ pháp lý 1.2.2 Hồ sơ kinh tế .10 1.2.3 Hồ sơ vay vốn .10 1.2.4 Hồ sơ bảo đảm tiền vay .11 1.3 Thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Khái niệm thẩm định khách hàng doanh nghiệp 12 1.3.2 Vai trò thẩm định khách hàng doanh nghiệp 12 1.3.3 Nội dung thẩm định khách hàng doanh nghiệp 14 1.3.4 Một số tiêu chí đánh giá kết cơng tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp 24 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 30 2.1 Khái quát Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý điều hành 31 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa giai đoạn 2018-2020 .35 2.2 Thực trạng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa 39 2.2.1 Kết cho vay khách hàng doanh nghiệp 39 2.2.2 Thực trạng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa giai đoạn 2018-2020 42 2.3 Đánh giá công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa 58 2.3.1 Những kết đạt 58 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 69 3.1 Định hướng kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa đến năm 2025 69 3.1.1 Mục tiêu chung 69 3.1.2 Định hướng cho vay khách hàng doanh nghiệp 70 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa 71 3.2.1 Cải tiến công tác tổ chức thẩm định 72 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định 74 3.2.3 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin 79 3.2.4 Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực làm công tác thẩm định .81 3.2.5 Đầu tư ứng dụng CNTT trình thẩm định .83 3.2.6 Coi trọng công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 84 3.2.7 Tăng cường vai trò giám sát hoạt động thẩm định 84 3.3 Kiến nghị .85 3.3.1 Đối với Agribank 85 3.3.2 Đối với quan địa bàn tỉnh Thanh Hóa .86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AGRIBANK BCTC BHXH CBTD CBTĐ CIC CP DA DN DNNN DPRR HĐTD KHDN NH NHNN NHTM NQH PAKD PGD QĐ QHKH RRTD SXKD/DAĐT TCKT TCTD TMCP TNHH TSBĐ XLRR Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Báo cáo tài Bảo hiểm xã hội Cán tín dụng Cán thẩm định Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Cổ phần Dự án Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Dự phòng rủi ro Hội đồng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ hạn Phương án kinh doanh Phòng giao dịch Quyết định Quan hệ khách hàng Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh/Dự án đầu tư Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng: Bảng 1.1: Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp .15 Bảng 1.2: Một số tiêu tài chủ yếu 20 Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa giai đoạn 2018-2020 36 Bảng 2.2: Kết cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa giai đoạn 2018-2020 39 Bảng 2.3: Nguồn nhân lực làm công tác thẩm định Khách hàng doanh nghiệp 52 Bảng 2.4: Kết thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp 53 Bảng 2.5: Kết khách hàng doanh nghiệp hoạt động hiệu 54 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2018-2020 57 Bảng 2.7: Sự tăng trưởng dư nợ KHDN theo nhóm nợ giai đoạn 2018-2020 58 Bảng 3.1: Kế hoạch số tiêu đến năm 2022 69 Sơ đồ: Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank - Chi nhánh Tỉnh Thanh Hóa 32 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN HÀ SỸ HUY HÙNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH TỈNH THANH HĨA Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 8340201 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ 77 Vịng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ kỳ/Dư nợ bình qn kỳ Khi vịng quay tín dụng cao chứng tỏ ngân hàng thiên cho vay ngắn hạn, ngược lại vịng quay tín dụng thấp chứng tỏ ngân hàng thiên cho vay dài hạn Xét ngắn hạn Ngân hàng nới lỏng thời gian trả nợ tức ngân hàng lại có xu hướng cho vịng quay tín dụng thấp Trong khoản vay ngắn hạn có thời hạn 12 tháng ngân hàng để vịng quay tín dụng thấp có rủi ro Do ngân hàng cần điều chỉnh lại sách hoạt động tín dụng để đảm bảo giữ khách hàng mà hoạt động an toàn, giảm thiểu rủi ro: khuyến khích khách hàng vay vốn tốn trước hạn với việc áp dụng chương trình tặng thưởng trực tiếp vào tài khoản khách hàng… * Về thẩm định tài sản bảo đảm Thẩm định tài sản đảm bảo công việc cần thiết tiến hành khâu thẩm định Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa chủ yếu cho vay có tài sản đảm bảo nên công việc quan trọng ngân hàng Với khoản vay có tài sản đảm bảo, doanh nghiệp lý khơng trả nợ, ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai, lý tài sản đảm bảo Tuy nhiên, lý tài sản trình lâu dài, tốn kém, mà khơng có đảm bảo ngân hàng thu hồi tất chi phí cho vay Vì tài sản chấp phải định giá đúng, ngân hàng chẳng thu giữ tay tài sản giá trị CBTD định giá tài sản chấp phải ý giá trị chấp giá trị thực tế hay giá trị thị trường Vì nhiều tài sản có giá trị thời điểm chấp tương lai giá trị Do phải giả thiết tài sản bán thời điểm xấu nhất, có sau ngân hàng thu số tiền tương đương với số tiền cho vay Tài sản đảm bảo có nhiều loại, nên việc định giá khơng phải điều dễ dàng Ngân hàng nên có mẫu đánh giá tài sản đảm bảo để hỗ trợ cho CBTD việc đánh giá tài sản CBTD phải dự báo xu hướng biến động giá tài sản, tùy vào thời hạn cho vay mà đánh giá cho phù hợp với biến động thị trường Ngồi ra, CBTD tham khảo giá qua số khách hàng có tài sản tương tự Thường xuyên cập nhật khung giá nhà nước, văn luật có liên 78 quan đến lý tài sản Ngân hàng không định giá thấp khơng đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Đối với tài sản mà CBTD cảm thấy khó khăn định giá th chun gia thẩm định chun nghiệp, cơng ty thẩm định giá để định giá tài sản chấp Trường hợp xấu ngân hàng phải lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ lãi Ngân hàng cần tính đến chi phí dự kiến xảy lý, chi phí phát tài sản (chi phí pháp lý, chi phí thẩm định), chi phí cầm giữ tài sản, chi phí bảo trì Từ việc định giá, tính tốn chi phí phát sinh ngân hàng đưa mức tài trợ phù hợp * Hoàn thiện báo cáo thẩm định Phải nâng cao trình độ, ý thức trách nhiệm CBTD việc lập tờ trình, hạn chế trường hợp CBTD lập tờ trình theo mẫu CBTD phân tích trước đó, khuyến khích CBTD chủ động việc lập báo cáo kết phân tích để trình lên cấp tờ trình CBTD tự lập tùy theo tình hình khách hàng khách quan, xác hơn, hạn chế phần rủi ro cho ngân hàng Khi trình bày báo cáo kết thẩm định nên u cầu CBTD phân tích trình bày đầy đủ yếu tố phân tích doanh nghiệp pháp lý, tài chính, phương án, dự án xin vay, tài sản bảo đảm tiền vay; dự kiến rủi ro xảy cho Ngân hàng biện pháp phịng ngừa hạn chế nó, phương thức quản lý tài sản bảo đảm, phương thức giải ngân, quản lý việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp CBTD không nên tập trung vào tiêu bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh mà phải lập phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ dự toán, bảng cân đối kế tốn dự tốn thơng qua bảng cân đối kế tốn phương án sản xuất kinh doanh Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ dự tốn giúp ngân hàng biết doanh nghiệp thừa tiền, thiếu tiền từ cấu trúc sản phẩm tín dụng xác với nhu cầu doanh nghiệp việc thu hồi nợ ngân hàng dễ dàng 79 3.2.3 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin Trong môi trường kinh tế đầy biến động nay, thông tin cơng cụ vơ quan trọng, chí vũ khí cạnh tranh lợi hại hoạt động kinh doanh Kinh doanh tiền tệ lĩnh vực chứa nhiều rủi ro, vấn đề thơng tin đặt yếu tố hàng đầu cần quan tâm Một nguyên nhân dẫn đến nợ hạn làm giảm chất lượng tín dụng thiếu thơng tin khách hàng q trình thẩm định xét duyệt cho vay, trình phân tích xử lý thơng tin khách hàng vay vốn, làm sở cho việc định cho vay hay khơng Đặc biệt hồn cảnh nay, nhu cầu mở rộng tăng trưởng tín dụng ngày cao, định tồn phát triển NHTM nhu cầu thơng tin tín dụng ngày lớn số lượng chất lượng thông tin Những thông tin phục vụ cho công tác thẩm định thơng tin tình hình tài khách hàng, thơng tin xu hướng phát triển ngành nghề kinh doanh, rủi ro xảy Để có thơng tin có chất lượng cao, cán thẩm định cần thu thập chọn lọc từ nhiều nguồn song cần ý tới nguồn như: * Thơng tin thu thập từ doanh nghiệp vay vốn Để vay vốn, doanh nghiệp phải cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết cho ngân hàng: tư cách pháp nhân, tình hình tài chính, kế hoạch sản xuất Đối với thông tin khách hàng, Ngân hàng chủ yếu dựa Báo cáo tài mà khách hàng cung cấp Trong trường hợp nghi vấn, Ngân hàng u cầu Báo cáo tài phải kiểm toán yêu cầu khách hàng phải giải trình chịu trách nhiệm tính trung thực số liệu ghi báo cáo Bên cạnh đó, để nâng cao tính xác thơng tin cơng tác thẩm định, cán tín dụng phải tiến hành điều tra sở sản xuất kinh doanh khách hàng, tìm hiểu tiếp cận xung quanh sở sản xuất để nắm tình hình thực tế kiểm tra độ chuẩn xác thơng tin Cán tín dụng thu thập thông tin qua vấn khách hàng Muốn đạt kết cao trước vấn cần xác định rõ mục đích cách thức vấn * Nguồn thơng tin từ báo chí 80 Trong hệ thống thơng tin thu thập nguồn thơng tin từ báo chí khơng thể thiếu Hơn xuất phát từ tính chất khách quan thơng tin báo chí nên thu thập thơng tin tương đối xác từ khách hàng Việc sử dụng thông tin cách hiệu quả, kết hợp với phương pháp phân tích, đánh giá tốt giảm yếu tố chủ quan thẩm định khách hàng, thơng qua góp phần nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng Để nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thơng tin báo chí, tơi xin đề xuất số ý kiến sau: - Quán triệt đến tất cán nhân viên để người nhận thấy vai trị, tác dụng thơng tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng - Việc thu thập, xử lý nguồn thơng tin từ báo chí phải thực thường xuyên có sàng lọc kỹ - Xây dựng hệ thống thông tin thu thập báo chí đảm bảo tính thống nội dung thông tin Nâng cao hiệu khai thác sử dụng thơng tin báo chí CBTD Hồn thiện kỹ sử dụng thơng tin báo chí thẩm định khách hàng chi nhánh - Ngân hàng cần thiết lập mối quan hệ với số quan thơng báo chí nhằm nắm bắt thêm thơng tin có liên quan đến cơng tác thẩm định * Ngân hàng cần quan tâm đến cơng tác hệ thống hóa quản lý thơng tin tín dụng: - Thơng tin cần lưu trữ dạng Ngân hàng liệu máy tính nối mạng cục (mạng LAN), mạng nối với kênh thu thập thông tin từ mạng Internet để trực tiếp khai thác cách nhanh chóng, thuận tiện, đa dạng hố loại thơng tin Đồng thời, cần nhận thức ý nghĩa công tác lưu trữ, khơng đơn cất giữ mà phải có kế hoạch tái sử dụng cần thiết - Để khai thác xử lý thông tin cách hiệu trước hết cán thẩm định phải có trình độ, sử dụng thành thạo máy vi tính thơng thạo ngoại ngữ, phải tập huấn để sử dụng thành thạo chương trình phần mềm 81 Excel, Asset Đồng thời Ngân hàng nên bổ sung đào tạo hay tuyển dụng chuyên gia máy tính giỏi chịu trách nhiệm thơng tin phịng ngừa rủi ro * Agribank cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác thông tin từ NHTM khác, thông tin từ ngân hàng nhà nước Liên kết thu thập thông tin thông qua quan thuế, công an, cục hải quan Việc thu thập thông tin từ nguồn cần thiết tránh tình trạng doanh nghiệp lừa dối ngân hàng quan hệ tín dụng Tuy nhiên để có thơng tin từ nguồn ngân hàng nhà nước cấp quản lý quan phải có văn trao đổi thông tin với giao quyền thu thập cho ngân hàng thương mại Đây nguồn thông tin cần khai thác để cung cấp cho q trình phân tích so sánh với nguồn thông tin mà khách hàng cung cấp Ngân hàng nên trích kinh phí để hợp tác, đầu tư mua báo cáo chuyên ngành thống từ Hiệp hội ngành, công ty, quan nghiên cứu phân tích thị trường để làm nguồn liệu thống phục vụ cho hoạt động ngân hàng nói chung, cơng tác thẩm định nói riêng Tăng cường đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ công tác thẩm định Điểm giải pháp tác giả đưa đề xuất thực lưu trữ hồ sơ file mềm scan, quản lý hệ thống máy chủ, có phân cấp truy cập đối tượng có liên quan, chủ yếu phục vụ mục đích khai thác liệu, kế thừa thơng tin để phục vụ công tác thẩm định 3.2.4 Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực làm công tác thẩm định Nhận thức đắn dẫn đến trách nhiệm hồn thành tốt cơng việc, nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định Vì vậy, vấn đề trước hết phải định hướng có nhận thức vấn đề Thẩm định đóng vai trị tham mưu có hiệu cho cấp lãnh đạo trước định với khoản vay Đồng thời, thẩm định phải dần hồn thiện vai trị tư vấn cho khách hàng, xây dựng DA, PAKD mang tính khả thi có hiệu cao Ngân hàng cần tổ chức đào tạo quán triệt vai trò thiết thực công tác thẩm định để cán tự giác hoàn thành tốt việc thẩm định, đảm bảo an toàn cho ngân 82 hàng khơng phải hồn thành cách hình thức Ngân hàng tiến hành phổ biến thường xuyên cho cán tín dụng, cán thẩm định họp, giao ban hàng tuần, hàng tháng Đồng thời Ngân hàng kết hợp theo quý tổ chức tọa đàm chuyên đề thẩm định tín dụng khách hàng, biểu dương điển hình tiên tiến; tiến tới tổ chức thi nghiệp vụ chuyên sâu thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro… Công tác thẩm định cần quán triệt nội dung quy trình tồn chi nhánh ngân hàng Khi thẩm định quy trình hóa, cơng nghệ hóa trọng phù hợp với định hướng cho vay định hướng chung trở thành mạnh hoạt động ngân hàng Tính khả thi hiệu tài xem xét đánh giá nhiều khía cạnh, xuất phát từ nhiều quan điểm chủ đầu tư, quan thẩm định nhà nước, nhà tài trợ… Với ngân hàng, thẩm định tín dụng phải đứng quan điểm người cho vay để xem xét tính khả thi, hiệu khả trả nợ khách hàng từ việc đầu tư vào dự án, PAKD, nhận thức rõ lợi ích ngân hàng mối quan hệ gắn bó chặt chẽ với lợi ích khách hàng Ngân hàng cần quan tâm đặc biệt tới việc phát triển nguồn nhân lực nói chung nguồn nhân lực cho cơng tác thẩm định nói riêng, nhân tố có vai trị định Cơng việc cán tín dụng địi hỏi khơng kiến thức chun sâu hoạt động lĩnh vực tín dụng mà phải hiểu rõ lĩnh vực khách hàng đầu tư, khơng cần khả phân tích mà cịn khả phán đốn để đưa định xác, mối quan hệ liên quan để đảm bảo thơng tin tín dụng Vì vậy, khơng ngừng đào tạo nghiệp vụ kỹ năng, nâng cao chất lượng cán điều vô cần thiết Việc đào tạo phát triển nguồn nhân lực cho công tác thẩm định cần tập trung vào nội dung sau: - Có sách tuyển dụng bố trí hợp lý để bổ sung chất lượng cho đội ngũ cán thẩm định tín dụng Do yêu cầu công việc thẩm định nên ngân hàng cần có sách phù hợp để thu hút nhân viên giỏi trường đại học chuyên ngành ngân hàng, tài chính, kinh tế, kỹ thuật phục vụ thẩm định dự án, người có trình độ, kinh nghiệm tín dụng thẩm 83 định Kinh nghiệm mạnh với vị trí thẩm định nên việc thuyên chuyển cán có kinh nghiệm phận liên quan cần cân nhắc để đầu tư cho hoạt động thẩm định Ngân hàng cần vào tính chất phức tạp phương án vay vốn trình độ, kinh nghiệm, đạo đức cán để phân công trách nhiệm công việc cho phù hợp, đặt kế hoạch bồi dưỡng hay chuyển vị trí khác với cán chưa đáp ứng yêu cầu công việc - Tăng cường bồi dưỡng, đào tạo cán thẩm định tín dụng: Cần nghiên cứu, xây dựng chương trình cụ thể đào tạo, bồi dưỡng cán thẩm định Ngoài đợt tập huấn nghiệp vụ tổ chức hàng năm cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề kinh nghiệm, chất lượng cho vay thẩm định tín dụng, cách đào tạo bồi dưỡng tốt đào tạo cơng việc hay người có kinh nghiệm kèm cặp cho cán kinh nghiệm cách làm việc dự án - Tăng cường cho CBTD thực tế khách hàng, tăng cường kiểm soát sau thẩm định để đánh giá, rút kinh nghiệm với phương án thẩm định làm kinh nghiệm cho phương án phát sinh sau - Thiết kế chương trình đào tạo sở khảo sát nhu cầu thực tế CBTD, nên đầu tư cho CBTD tham gia khóa đào tạo chuyên gia, hiệp hội kinh tế bên ngồi, có chương trình kiểm tra sau lần đào tạo để đánh giá mức độ nắm bắt CBTD nội dung khóa đào tạo - Tổ chức thi khảo sát công khai minh bạch, định kỳ hàng năm để tăng trình độ, tăng lương cho CBTD, có chế khen thưởng hợp lý, tạo động lực cho CBTD phấn đấu công việc 3.2.5 Đầu tư ứng dụng CNTT trình thẩm định Mua phần mềm phục vụ thẩm định Phát triển mạng thông tin nội với sở liệu phong phú, quản lý khoa học Ngoài việc xây dựng sỡ liệu lưu trữ thông tin khách hàng, khách hàng tiềm cịn cần phải tìm kiếm bổ sung thơng tin thường xuyên Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ tin học cho cán tín dụng cán làm cơng tác thẩm định dự án chi nhánh 84 3.2.6 Coi trọng cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội có ý nghĩa quan trọng, cơng cụ đánh giá xếp loại khách hàng, từ chi nhánh có biện pháp ứng xử phù hợp Tuy nhiên, thực tế chi nhánh, công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng tồn kết chấm điểm chưa phản ánh thực trạng khách hàng, thông tin thực tế khách hàng chưa khớp với thông tin nhập hệ thống chấm điểm Cần nâng cao ý thức trách nhiệm, thực nghiêm túc quy định Agribank công tác chấm điểm, xếp loại khách hàng định kỳ hàng quý, phản ánh trung thực, khách quan tình trạng khách hàng làm đưa định cấp tín dụng xác 3.2.7 Tăng cường vai trò giám sát hoạt động thẩm định Ngoài văn triển khai nội dung đạo Agribank cho chi nhánh trực thuộc, Ngân hàng cần quan tâm công tác tổ chức thực quy chế, sách ngân hàng, để nội dung tinh thần hướng dẫn quán triệt đầy đủ tới cán nhân viên, thường xuyên nắm bắt khó khăn, vướng mắc cơng tác triển khai thực sở để kịp thời hướng dẫn, chấn chỉnh Trong công tác thẩm định, nhằm hướng dẫn cụ thể, cần ban hành văn bản, thị tới chi nhánh, phòng giao dịch điểm yếu cơng tác thẩm định chi nhánh, phịng giao dịch đó, hạn chế thẩm định, lập tờ trình cho khoản vay hệ thống để cán thẩm định thấy rõ mặt làm được, chưa làm hướng phương pháp cụ thể để chấm dứt điểm hạn chế đó, xây dựng mảng hoạt động thẩm định mạnh đảm bảo hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Nâng cao vai trị phận giám sát: tăng cường cơng tác kiểm tra sau thẩm định, kiểm tra chuyên đề nhằm cung cấp cho Ban lãnh đạo ngân hàng mức độ đảm bảo công tác quản lý rủi ro tín dụng, quản lý nợ xấu, việc chấp hành quy chế, sách tín dụng, quy trình nghiệp vụ bảo đảm thực nghiêm túc nhiệm vụ giao Việc kiểm tra giám sát tín dụng độc lập cần thực cách khách quan, nghiêm túc, thường xuyên để nâng cao tinh thần 85 trách nhiệm cán thẩm định, tránh tình trạng khơng kiểm tra thường xun dẫn đến không phát khắc phục yếu vướng mắc Ban Giám đốc ngân hàng cần đạo phòng chuyên đề phối hợp thường xuyên tổ chức thảo luận chuyên đề, tổng kết kinh nghiệm thực tiễn công tác thẩm định từ nâng cao lực thực tiễn cho cán bộ, chuyên viên thực hoạt động tín dụng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Agribank - Trong dài hạn, tác giả đề xuất với Agribank nghiên cứu xem xét chuyển đổi mơ hình phê duyệt tín dụng phân tán sang mơ mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung Hiện nay, mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung trải qua khoảng thời gian triển khai số TCTD cho thấy vai trị Mơ hình giúp kiểm sốt hoạt động tín dụng chặt chẽ hơn, tìm kiếm lọc khách hàng thật tốt Mơ hình coi cơng cụ quản lý kiểm sốt rủi ro từ bước quy trình cấp tín dụng Hệ thống khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng đa dạng Mỗi khách hàng lại tiềm ẩn rủi ro khác Việc sử dụng mơ hình phê duyệt tín dụng chặt chẽ, nhiều phận kiểm sốt giúp khoản cấp tín dụng tuân thủ quy định, giảm tình trạng vị nể cho vay dựa mối quan hệ, thẩm định tín dụng khơng kỹ Qua đó, rủi ro cấp tín dụng quản lý chặt chẽ Một kiểm soát chặt chẽ, ngân hàng lựa chọn khách hàng tốt có khả trả nợ để cấp tín dụng, qua hoạt động cho vay có hiệu quan trọng nợ xấu phát sinh Một quy trình cấp tín dụng khơng chặt chẽ dễ dẫn đến tình trạng cán tín dụng khơng thực đầy đủ bước thủ tục cần thiết định cho vay khoản vay tiềm ẩn nguy rủi ro cao Bên cạnh việc để phận chí cán thẩm định thực tồn chức thẩm định, cho vay, công chứng, quản lý TSĐB mơ hình cũ dễ làm phát sinh rủi ro tín dụng rủi ro đạo đức cán tín dụng Mơ hình tập trung hố 86 từ khâu thẩm định, phê duyệt, cơng chứng, quản lý TSĐB triển khai giúp cải thiện nhiều vấn đề Cán tín dụng tập trung tìm kiếm khách hàng, thẩm định sơ thu thập hồ sơ Các việc lại phận xử lý tín dụng tập trung giải cách khách quan thông qua việc thẩm định dựa hồ sơ cánbộ tín dụng thu thập Rõ ràng điều giúp hệ thống tín dụng kiểm sốt chặt chẽ hơn, khâu thực chuyên nghiệp quan trọng kiểm sốt chất lượng tín dụng tốt - Đề nghị Agribank nghiên cứu, xây dựng sổ tay hướng dẫn thẩm định ngành nghề đặc thù: Hiện nay, Agribank xây dựng quy trình, quy định việc cho vay khách hàng doanh nghiệp, thống thực tồn hệ thống Trong có phụ lục hướng dẫn cụ thể, chi tiết, thống cách phân tích, thẩm định phương diện trước phê duyệt cấp tín dụng Phụ lục cẩm nang hữu ích cho CBTD tham khảo ứng dụng linh hoạt, hiệu thực tế tác nghiệp Tuy nhiên, quy định mang tính chất chung chung, dành cho đối tượng khách hàng với ngành nghề mục đích vay vốn khác Để tăng lực cạnh tranh, Agribank nên xem xét nghiên cứu chi tiết sản phẩm đặc thù nhóm ngành nghề cụ thể Ngân hàng cần xây dựng đặc thù riêng theo nhóm ngành lưu ý, rủi ro hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể sổ tay, cẩm nang phục vụ cho cán tín dụng thẩm định tình hình tài chính, tính khả thi phương án kinh doanh thẩm định nguồn trả nợ khách hàng 3.3.2 Đối với quan địa bàn tỉnh Thanh Hóa Cục Thuế quan hữu quan cần xây dựng kế hoạch kiểm tra trình hoạt động doanh nghiệp, tiến hành chỗ kiểm tra, đối chiếu báo cáo tài doanh nghiệp nộp định kỳ, đặc biệt doanh nghiệp có biểu gian lận, thua lỗ kéo dài Xử lý nghiêm doanh nghiệp hoạt động không lành mạnh, tham gia buôn lậu, lừa đảo, kinh doanh danh mục đăng ký với quan nhà nước Sở Kế hoạch Đầu tư Cục Thống kê tỉnh Thanh Hóa cần thơng tin rộng rãi 87 phương tiện truyền thơng tình hình doanh nghiệp thành lập, giải thể kết kinh doanh, nhiên phải giới hạn định nhằm đảm bảo thông tin cạnh tranh cho doanh nghiệp Trong trình xử lý tài sản đảm bảo cần hỗ trợ quan, ban, ngành khác có liên quan văn phịng cơng chứng, quan thuế, hải quan Vì vậy, đề nghị quan có phối hợp hỗ trợ ngân hàng để công tác thu hồi nợ nhanh chóng, giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí cơng sức, đảm bảo nguồn vốn vay Văn phịng cơng chứng nên có tổ làm cơng tác cơng chứng tài sản đảm bảo riêng cho khách hàng vay vốn, nhằm thuận tiện rút ngắn thời gian chi phí cho khách hàng vay đồng thời giúp ngân hàng yên tâm tài sản đảm bảo tiền vay từ đẩy nhanh quy trình cho vay giúp khách hàng nắm bắt kịp thời hội kinh doanh Chính quyền tỉnh Thanh Hóa cần tiến hành xây dựng khung giá đất chuẩn hàng năm, sát với tình hình biến động giá đất địa bàn để ngân hàng rút ngắn thời gian việc định giá bất động sản 88 KẾT LUẬN Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa thay đổi chiến lược từ phát triển nhanh sang phát triển thận trọng, bền vững Các CBTD Chi nhánh khơng ngừng rà sốt thẩm định chặt chẽ khoản cho vay dành cho khách hàng doanh nghiệp Nhờ chất lượng thẩm định tín dụng cải thiện, đồng thời nhu cầu sử dụng vốn để trì mở rộng quy mơ sản xuất thành phần kinh tế ngày đáp ứng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh diễn cách nhanh chóng hiệu Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng vấn đề quan trọng việc thực mở rộng quy mơ tín dụng cách an tồn, hiệu Song việc nghiên cứu giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng vấn đề có phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đến nhiều đối tượng, đồng thời cơng việc địi hỏi có thời gian lâu dài Bên cạnh nỗ lực hồn thiện chi nhánh cần có hỗ trợ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam, quan ban ngành phủ NHNN Đề tài có đóng góp chủ yếu sau: - Từ sở lý luận thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại, luận văn trình bày chi tiết thực trạng chất lượng thẩm định hồ sơ cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa, đồng thời đánh giá số tiêu chí phản ánh kết thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn chi nhánh giai đoạn 2018-2020 Sau nghiên cứu kỹ thực trạng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn chi nhánh, tác giả đánh giá kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân - Trên sở đánh giá mặt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn đó, tác giả đề xuất giải pháp tích cực dành cho Agribank nói chung Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa nói riêng để hồn thiện tối đa hóa hiệu cơng tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Việc xác định hạn chế, nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng doanh nghiệp số giải pháp để hoàn thiện, 89 hạn chế rủi ro cho hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa nghiên cứu Luận văn nỗ lực tác giả Với mong muốn hoàn thành Luận văn thật tốt kiến thức khả tiếp cận hạn chế khuôn khổ đề tài không tránh khỏi thiếu sót, kinh mong q thầy người đọc góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Agribank (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Agribank Agribank (2017), Quyết định số 204/QĐ-HĐTV-TD ngày 08/05/2017 quy định quyền phán tín dụng hệ thống Agribank Agribank (2019), Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/04/2019 quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank Agribank (2019), Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/06/2019 quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Agribank, hướng dẫn cụ thể quy trình, quy định cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa, Báo cáo kết kinh doanh năm 2016, 2017, 2018; Báo cáo tổng kết tín dụng doanh nghiệp năm 2016, 2017, 2018 Lê Minh, Thẩm định dự án ngân hàng thương mại: Kinh nghiệm từ Techcombank, Tạp chí Tài chính, số 3/2014, tr.10 - tr.11 Lưu Thị Hương (2011), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Đại học kinh tế quốc dân Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014, Thông tư số 19/2017/TT-NHNN ngày 28/12/2017 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 10 Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê 11 Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê 12 Nguyễn Thu Thảo, Hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk , Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng, Trường Đại học kinh tế Đà Nẵng 13 Quốc hội (2015), Luật dân số 91/2015/QH13 14 Quốc hội (2014), Luật doanh nghiệp 2014 15 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 16 Tô Ngọc Hưng (2011), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 17 Trần Thanh Hằng, Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hà Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện ngân hàng Các Websites tham khảo: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-tri-rui-ro-tin-dung-theo-hiep- uoc-basel-ii-tai-agribank-330503.html https://xemtailieu.net/tai-lieu/hoan-thien-mo-hinh-phe-duyet-tin-dung-taptrung-nham-han-che-no-xau-tai-ngan-hang-tmcp-dau-tu-va-phat-trien-viet-namthinh-vuong-chi-nhanh-gia-dinh-luan-van-thac-si-227886.html ... định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa giai đoạn 201 8-2 020 - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Chi. .. ? ?Hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa? ?? chọn để nghiên cứu ii Trên sở hệ thống hóa vấn đề thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn. .. 3.1.2 Định hướng cho vay khách hàng doanh nghiệp 70 3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa 71 3.2.1 Cải tiến công tác