Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại chi nhánh đống đa NHNo PTNT

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT.” LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA NHNO & PTNT 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh: 1.1.2 Cơ cấu tổ chức: 1.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh thời gian gần đây: 10 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: 10 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn: 12 1.1.3.3 Hoạt động tín dụng: 14 1.1.3.4 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro: 17 1.1.3.5 Các hoạt động dịch vụ: 18 1.1.3.6 Kết tài chính: 18 1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 19 1.2.1 Mục đích thẩm định: 19 1.2.1.1 Căn thẩm định: 19 1.2.1.2 Mục đích thẩm định: 20 1.2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn: 24 1.2.3 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư ngân hàng: 26 1.2.3.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự: 26 1.2.3.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu tiêu: 27 1.2.3.3 Phương pháp phân tích độ nhạy: 28 1.2.3.4 Phương pháp dự báo: 29 1.2.3.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro: 29 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng: 30 1.2.4.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn : 30 1.2.4.2 Thẩm định khách hàng vay vốn: 33 1.2.4.3 Thẩm định dự án đầu tư : 34 1.2.5 Ví dụ mịnh họa cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư qua việc thẩm định “Dự án đầu tư xây dựng trụ sở giao dịch văn phòng trưng bày giới thiệu sản phẩm số Liễu Giai – Quận Ba Đình – Thành phố Hà Nội” với chủ đầu tư Công ty TNHH Điện Biên”: 46 1.3 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 61 1.3.1 Những kết đạt được: 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.3.1.1 Về quy trình thẩm định: 61 1.3.1.2 Về nội dung thẩm định: 61 1.3.1.3 Về phương pháp thẩm định: 62 1.3.1.4 Về cán thẩm định: 62 1.3.1.5 Về việc thu thập xử lý tài liệu, thông tin: 62 1.3.2 Những hạn chế tồn tại: 63 1.3.2.1 Về phương pháp thẩm định: 63 1.3.2.2 Về nội dung quy trình thẩm định: 63 1.3.2.4 Về thu thập xử lý tài liệu, thông tin: 65 1.3.2.5 Về cán thẩm định: 66 1.3.2.6 Các hạn chế khác: 66 1.3.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định ngân hàng: 66 1.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan: 67 1.3.3.2 Nguyên nhân khách quan: 68 CHƯƠNG II 70 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỔNG ĐA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 70 2.1 Định hướng phát triển Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT : 70 2.1.1 Mục tiêu phấn đấu: 70 2.1.2 Định hướng hoạt động cho vay: 70 2.1.3 Định hướng công tác thẩm định: 71 2.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn chi nhánh: 71 2.2.1 Giải pháp nhằm hoàn thiện phương pháp thẩm định: 71 2.2.2 Giải pháp nội dung thẩm định khách hàng vay vốn: 72 2.2.3 Giải pháp thẩm định dự án đầu tư: 72 2.2.4 Giải pháp mặt tổ chức điều hành: 75 2.2.5 Giải pháp đội ngũ cán bộ: 76 2.2.6 Giải pháp thông tin: 78 2.2.7 Tăng cường mối quan hệ với khách hàng quan chuyên môn liên quan: 79 2.2.8 Các giải pháp khác: 79 2.3 Một số đề xuất, kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT : 80 2.3.1 Kiến nghị với phủ, Bộ, ngành liên quan: 80 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước: 81 2.3.3.Kiến nghị với chủ đầu tư: 81 2.3.4 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam: 82 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TẠI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân Hàng Nông Nghiệp NHNo & PTNT: Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn NV: Nguồn vốn TG: Tiền gửi TCKT: Tổ chức kinh tế NHTM: Ngân hàng thương mại DNNN: Doanh nghiệp nhà nước ĐTXD: Đầu tư xây dựng HTX: Hợp tác xã LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI NÓI ĐẦU Đầu tư coi động lực phát triển kinh tế, tạo điều kiện cho kinh tế lên, nâng cao tổng sản phẩm xã hội, bước đưa kinh tế Việt Nam theo kịp nước giới Kể từ sau có luật đầu tư nước ngồi gần luật khuyến khích đầu tư nước, hoạt động đầu tư nước ta ngày phát triển mạnh mẽ có đóng góp to lớn phát triển đất nước Tuy nhiên nhu cầu đầu tư nước ta lớn khẩn trương buộc phải lựa chọn đầu tư vào ngành nào, lĩnh vực để đạt hiệu cao Với vai trò kênh cung cấp vốn chủ yếu, nhà tài trợ lớn cho dự án đầu tư, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại có ảnh hưởng đáng kể đến kinh tế Tuy nhiên năm qua, hiệu cho vay ngân hàng thương mại chưa cao, nơi cần vốn đầu tư chưa đáp ứng có tình trạng lãng phí vốn nơi khác Một nghiệp vụ có nhiều đóng góp quan trọng hoạt động kinh doanh an toàn ngân hàng thương mại thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định xác góp phần làm tăng hiệu sử dụng vốn vay, giảm rủi ro hoạt động ngân hàng, từ góp phần thúc đẩy phát triển ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trong năm qua công tác thẩm định dự án đầu tư có nhiều đổi thích ứng với kinh tế thị trường Hơn công đổi mới, với sách mở cửa Đảng Nhà nước có nhiều nhà đầu tư nước ngồi vào Việt Nam, thu nhiều kinh nghiệm cơng tác thẩm định để ngày hồn thiện nội dung phương pháp Hệ thống Ngân hàng nhà nước ta trình phấn đấu để lên đổi cách tồn diện khơng thể khơng tránh khỏi khó khăn trở ngại định Bên cạnh kết đạt được, đáng khích lệ, công tác thẩm định dự án đầu tư nhiều hạn chế so với yêu cầu đầu tư yêu cầu đổi hệ thống Ngân hàng Đất nước Vấn đề quan trọng phải rút mặt tồn thiếu sót để có biện pháp khắc phục nhằm đưa hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngày hoàn thiện LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Qua thời gian thực tập Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT từ thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu tư chi nhánh em chọn đề tài nghiên cứu Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT, chuyên đề mong muốn đưa nhìn có hệ thống lý luận thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT, qua nêu lên khó khăn, vướng mắc tồn trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Chuyên đề mạnh dạn đưa kiến nghị giải pháp mong muốn phần góp phần giải khó khăn tồn Nội dung chuyên đề gồm chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Chương II: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA NHNO & PTNT 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh: Năm 1988, hệ thống ngân hàng chuyển đổi từ cấp sang hai cấp Từ đó, với chế quản lý hệ thống ngân hàng nhu cầu chế thị trường tiết kiệm, đầu tư gia tăng, hệ thống ngân hàng ngày mở rộng phát triển NHNo & PTNT Việt Nam ngân hàng có mạng lưới chi nhánh cấp thành lập theo QĐ/27/06/1988 Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam sở tách chuyển từ NHNo Thành phố nhằm đáp ứng nhu cầu huy động vốn cho đầu tư, phát triển kinh tế Thủ đô, đặc biệt lĩnh vực No & PTNT Chi nhánh NHNo & PTNT quận Đống Đa chi nhánh cấp II NHNo & PTNT Hà Nội thành lập năm 2000, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế địa bàn quận góp phần mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng thành phố, trụ sở đặt 554 Tơn Đức Thắng Từ ngày 01/04/2008 chi nhánh ngân hàng chuyển sang mơ hình cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, trụ sở đặt 3/37 Đê La Thành, Đống Đa, Hà Nội 1.1.2 Cơ cấu tổ chức: Ban Giám Đốc: gồm 01 Giám Đốc, 02 Phó Giám Đốc điều hành hoạt động chung ngân hàng Họ có nhiệm vụ: Xây dựng chương trình, kê hoạch điều hành cơng việc hoạt động kinh doanh chi nhánh theo đạo ngành, NH thành phố - NH cấp uỷ quyền sở, Kịp thời phổ biến kiểm tra việc thực chế độ sách, cơng tư, thị nghị định ngành đến với cán công nhân viên, Chăm lo bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ đời sống cán công nhân viên chi nhánh Cơ cấu tổ chức phòng ban chi nhánh tương đối đơn giản thể qua sơ đồ đây: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Sơ đồ cấu tổ chức Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: PHÒNG KẾ HOẠCH KINH DOANH PHỊNG KÊ TỐN NGÂN QUỸ PHỊNG KINH DOANH NGOẠI HỐI PHỊNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ BAN GIÁM ĐỐC PHỊNG KIỂM TRA & KIỂM SỐT NỘI BỘ PHÒNG DỊCH VỤ & MARKETING CÁC PHÒNG GIAO DỊCH LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phòng kế hoạch - kinh doanh: - Xây dựng chiến lược khách hàng, đề xuất sách có kế hoạch bước mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp, hộ sản xuất địa bàn - Tiếp nhận, thẩm định trực tiếp cho vay dự án chương trình vay vốn doanh nghiệp theo quy định cuat NHTW, ngân hàng cấp - Thường xuyên kiểm tra, phân tích hoạt động sản xuất doanh nghiệp vay vốn, phân loại nợ để tìm biện pháp đảm bảo thu hồi nợ hạn - Lập báo cáo theo định kỳ theo yêu cầu lãnh đạo chi nhánh - Thực nhiệm vụ khác lãnh đạo chi nhánh giao Phịng Kế tốn - Ngân quỹ: - Giúp Giám đốc tổ chức thực chế độ hạch tốn kế tốn, quản lý tài chính, kinh doanh dịch vụ theo quy định Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam pháp luật hành - Thực nghiệp vụ kế toán ngân quỹ - Thực nghiệp vụ dịch vụ - Thực nghiệp vụ điện tốn Phịng kinh doanh ngoại hối: Thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế theo quy định, dịch vụ kiều hối, chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngồi Phịng Hành Nhân sự: - Tư vấn, tham mưu cho Giám đốc pháp lý có liên quan đến tồn hoạt động chi nhánh - Thực việc quản lý nhân sự, đào tạo cơng tác hành chính, thi đua khen thưởng, thông tin tiếp thị, quản trị chi nhánh - Thực nghiệp vụ hành nhân - Thực nghiệp vụ Marketing Phịng kiểm tra kiểm sốt nội bộ: Thực nhiệm vụ theo quy định Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam tổ chức hoạt động máy kiểm tra kiểm soát nội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phòng dịch vụ marketing: - Tham mưu cho Ban Giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT Đống Đa việc nghiên cứu, ứng dụng phát triển nghiệp vụ phát hành toán thẻ - Theo dõi lãi suất, tỷ giá, phí thu thập thơng tin kinh tế, trị, xã hội liên quan đến hoạt động tài ngân hàng địa bàn - Tiếp thị khách hàng, chăm sóc khách hàng xây dựng sách khách hàng thời kỳ Phòng giao dịch: - Huy động vốn cho vay - Nghiên cứu, tìm hiểu, giới thiệu khách hàng, phân loại khách hàng - Mở tài khoản tiền gửi làm dịch vụ chuyển tiền, thực thu chi tiền mặt - Đảm bảo an tồn quỹ tiền mặt, loại chứng từ có giá, thẻ phiếu trắng loại hồ sơ lưu khách hàng quản lý tốt trang thiét bị làm việc - Tuyên truyền giải thích quy định huy động vốn thủ tục cho vay dịch vụ Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Đống Đa, tiếp thu ý kiến đóng góp khách hàng hoạt động Ngân hàng phản ánh kịp thời với đơn vị trực tiếp quản lý - Tổng hợp báo cáo, thống kê theo quy định Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Đống Đa 1.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh thời gian gần đây: 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT đặc biệt quan tâm đến hoạt động huy động vốn Kết đến hết năm 2009 tổng nguồn vốn huy động đạt gần 1050 tỷ đồng, tăng 13% so với thực năm 2008, đạt 60% so với kế hoạch năm 2009 Chi nhánh tập trung nỗ lực coi nhiệm vụ trọng tâm Với nhiều hình thức huy động, Chi nhánh triệt để khai thác nguồn vốn khác từ khoản gửi tiết kiệm dân cư khoản tiền gửi toán lớn tổng cơng ty Ngồi chất lượng phục vụ khách hàng, Chi nhánh cịn có địa điểm thuận tiện cho việc giao dịch toán nên ngày thu hút nhiều khách đến giao dịch chi nhánh Kết cụ thể tình hình huy động vốn trình bày bảng sau: 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp Chi nhánh giảm thiểu tổn thất dự báo trước Do thời gian tới Chi nhánh nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án Trước mắt Chi nhánh nghiên cứu áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy phân tích theo kịch Cịn tương lai, Chi nhánh có hệ sở liệu phong phú, máy tính phần mềm đại, áp dụng thêm phương pháp phân tích theo kịch 2.2.4 Giải pháp mặt tổ chức điều hành: Việc tổ chức, phân cơng hợp lí có khoa học hoạt động tác nghiệp trình thẩm định dự án đầu tư tránh chồng chéo không cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực cán thẩm định tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Vì Chi nhánh Đống Đa cần phải có phịng thẩm định riêng, cán cần thực hiên điều sau: +Tiếp tục thực nghiêm túc phân quyền phán thẩm định văn quy định hành NHNo Đồng thời nghiên cứu để góp ý điều chỉnh mức phán cho phù hợp với tình hình chi nhánh, loại đối tượng khách hàng, loại hoạt động sản xuất kinh doanh để nâng cao tính cạnh tranh +Tổ chức thẩm định cần phải xếp theo hướng ngày tinh giảm gọn nhẹ phải lành mạnh, không dàn trải, tập trung vào nâng cao chất lượng đảm bảo số lượng để đạt mục tiêu kế hoạch đề +Trong việc phân công công việc, cần phải vào khả năng, lực cán để phát huy trình độ, kinh nghiệm, mạnh cán hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư +Chi nhánh cần tổ chức hội thảo, tổ chức báo cáo tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm thực tiễn hoạt động thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án trung dài hạn nói riêng Bên cạnh ban lãnh đạo cần xếp tổ chức buổi giao lưu liên đơn vị để tạo điều kiện cho cán Chi nhánh Đống Đa gặp gỡ tiếp xúc với cán chi nhánh khác, ngân hàng khác để học hỏi kinh nghiệm đơn vị bạn 75 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.5 Giải pháp đội ngũ cán bộ: Con người trung tâm hoạt động xã hội, vừa chủ thể tổ chức vừa chủ thể hoạt động người quan trọng, đóng vai trị định hoạt động nói chung thẩm định dự án nói riêng Kết thẩm định dự án đầu tư kết việc đánh giá xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan người thẩm định sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Do hiệu hoạt động thẩm định phụ thuộc vào chất lượng nhân tố người Con người đội ngũ cán bộ, nhân viên điều hành trực tiếp tiến hành hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngân hàng từ trung ương đến sở điạ phương Để có đội ngũ cán đáp ứng với yêu cầu ngày nay, tận dụng nguồn lực người để phát huy tính tích cực, chủ động sáng tạo, Chi nhánh Đống Đa cần xây dựng đội ngũ cán có chất lượng theo u cầu: Về trình độ chun mơn: Các cán thẩm định phải có đủ trình độ hiểu biết kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng, tài chính, pháp luật Đặc biệt phải có kiến thức chuyên sâu tài doanh nghiệp, tài ngân hàng, có khả phân tích tài doanh nghiệp, dự án đầu tư cách thục Đồng thời phải phổ biến văn bản, phương pháp thẩm định cách nhanh chóng, sáng tạo Phải ln tự học hỏi từ nhiều phía (thị trường, ngân hàng khác) để bổ sung cho thân Bên cạnh đội ngũ phải có khả khai thác, xử lí thơng tin máy vi tính, sử dụng thành thạo phần mềm hỗ trợ phân tích, thẩm định dự án đầu tư chương trình quản lí đại Về đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng phải có phẩm chất đạo đức trung thực, có tinh thần trách nhiệm, tính kỉ luật cao, có lịng nhiệt tình cơng việc, có tâm huyết với nghề nghiệp, có ý thức rèn luyện tự bồi dưỡng Khơng lợi ích riêng tư mà ảnh hưởng tới lợi ích chung Để có đội ngũ cán nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án từ nhân tố người, thời gian tới Chi nhánh Đống Đa cần củng cố hoàn thiện đội ngũ cán theo hướng: - Chủ động thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn kiến thức hỗ trợ cho hoạt động ngành nhằm giúp cho cán lãnh đạo cấp cán tín dụng thẩm định trực tiếp nắm bắt kiến thức phù hợp với tình hình bối cảnh kinh doanh 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Cần tiến hành tuyển chọn chuyên môn hố đội ngũ cán tín dụng thẩm định theo thị 08 NHNN - Đào tạo đội ngũ cán theo mảng dự án lớn cho vay doanh nghiệp để đảm đương công việc thẩm định quản lí cho vay dự án có quy mơ lớn doanh nghiệp - Ngân hàng cần đảm bảo cán thẩm định đủ lực cán không đáp ứng yêu cầu công việc ngân hàng nên xem xét chuyển sang nhiệm vụ khác, bố trí cán có trình độ tinh thần trách nhiệm, kinh nghiệm vào khâu chủ chốt khâu thẩm định dự án - Bổ sung thêm đội ngũ cán tín dụng trựctiếp thẩm định dự án cho chi nhánh thiếu để tránh tình trạng q tải tín dụng - Cần có sách ưu tiên, ưu đãi, khen thưởng thoả đáng cán tín dụng giỏi làm việc có kinh nghiệm, hiệu cơng việc cao, đồng thời kỉ luật nghiêm minh hành vi tiêu cực Giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng thơng qua hình thức tun truyền, nêu gương người tốt việc tốt - Chi nhánh Đống Đa cần có sách thu hút ưu đãi chuyên gia giỏi để đội ngũ phục vụ tham gia cố, cộng tác viên cho hoạt động thẩm định - Chi nhánh Đống Đa cần tiếp tục triển khai nhân rộng khố đào tạo cho cán tín dụng chuyên sâu lĩnh vực thẩm định dự án, thực việc đào tạo lại cán tín dụng cịn thiếu lực, trình độ hạn chế nhằm nâng cao chất lượng cán - Xây dựng hệ thống quy tắc, chuẩn mực trình độ cán thẩm định để làm tiêu chuẩn tuyển chọn kế hoạch bồi dưỡng đào tạo - Khuyến khích việc nghiên cứu khoa học, đề xuất sáng kiến lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư để phổ biến ứng dụng toàn hệ thống - Chi nhánh Đống Đa cần có sách cán tự đào tạo, nâng cao trình độ cách hỗ trợ học phí, trợ cấp tiền tài liệu, tạo điều kiện thời gian giúp cho đội ngũ cán nâng cao kiến thức, trình độ nghiệp vụ 77 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.6 Giải pháp thông tin: Thông tin quan trọng để thẩm định dự án, nâng cao chất lượng cơng tác thu thập xử lý thơng tin góp phần hồn thiện nghiệp vụ thẩm định Nguồn thơng tin xác phong phú kết thẩm định có độ xác cao Do Chi nhánh mặt cần gia tăng nguồn cung cấp thông tin, mặt khác cần tìm cách thu thập xử lý thơng tin cách có hiệu Đối với thông tin liên quan dự án doanh nghiệp, cán thẩm định không vào tài liệu khách hàng gửi đến, mà phải trực tiếp vấn người đại diện giao dịch doanh nghiệp để chất vấn thơng tin khơng xác Đồng thời kết hợp với việc tham quan khảo sát sở sản xuất, văn phòng, nhà xưởng nhằm điều tra lực sản xuất quản lý doanh nghiệp Cán thẩm định tham khảo thơng tin từ bạn hàng, đối tác, nhà cung cấp doanh nghiệp để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tốn khả cung cấp đầu vào tiêu thụ đầu dự án Ngồi nguồn thơng tin cần thiết thu thập từ trung tâm phịng ngừa rủi ro thuộc NHNN, từ tổ chức tín dụng mà ngân hàng có quan hệ, từ quan quản lý kinh tế, chuyên gia kinh tế kỹ thuật, thông tin đa dạng từ sách báo, tài liệu chuyên ngành có liên quan … Tuy nhiên việc thu thập nguồn thông tin nhiều khó khăn phạm vi thu thập rộng, địi hỏi tốn thời gian chi phí, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp cận, cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do cán thẩm định cần lưu ý thường xuyên thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học Cán thẩm định cần cập nhật quy định nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư ( : quy chế đấu thầu, quy định tổng dự toán vốn đầu tư xây dựng bản, chế độ tài loại hình doanh nghiệp…), thơng tin thị trường giá cả… Đồng thời tiến hành lưu trữ tồn thơng tin vào máy tính để dễ dàng quản lý thay lưu trữ dạng văn Mặt khác, để hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin nhằm phục vụ cho cơng tác thẩm định có hiệu hơn, ngân hàng nên thiết lập trung tâm thơng tin riêng Trung tâm có nhiệm vụ chun nghiên cứu thu thập, lưu trữ cung cấp thông tin cho phòng thẩm định, hỗ trợ cho cán thẩm định 78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com việc tìm kiếm thơng tin cần thiết, giảm bớt thời gian định Ngân hàng cần sớm xây dựng hệ sở liệu riêng cho 2.2.7 Tăng cường mối quan hệ với khách hàng quan chuyên môn liên quan: Quan hệ tốt với khách hàng vấn đề quan trọng tạo thuận lợi cho Chi nhánh Đống Đa nhiều mặt hoạt động khác không riêng thẩm định cho vay Chi nhánh cần không ngừng tăng cường mở rộng quan hệ với khách hàng thu hút họ qua sách tiếp thị, dịch vụ mà Chi nhánh cung cấp, tạo dựng uy tín Chi nhánh thị trường Bên cạnh Chi nhánh cần tiến hành nắm vững tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giúp cho Chi nhánh có thơng tin quan trọng để tăng cường hiệu cho vay, đảm bảo an tồn khoản vay, giải khó khăn phát sinh nhằm trì tốt mối quan hệ lâu dài khách hàng với Chi nhánh Tiến hành phân loại doanh nghiệp để làm cho vay việc cần thiết, đảm bảo an toàn kinh doanh Thiết lập phát triển quan hệ với Bộ Khoa học công nghệ môi trường giúp cho Chi nhánh có thêm cố vấn vấn đề thẩm định tính khả thi khoa học cơng nghệ, máy móc thiết bị mặt tài Việc có mối quan hệ tốt thường xuyên với quan giúp cho Chi nhánh giải khó khăn trước mắt có phận chuyên môn thẩm định kĩ thuật nhằm nâng cao tính khả thi dự án hiệu cơng tác thẩm định Chi nhánh Đống Đa Bên cạnh Chi nhánh Đống Đa cần mở rộng quan hệ với quan tư vấn thẩm định, quan nghiên cứu kĩ thuật khác, quan nghiên cứu thị trường, quan quyền địa phương việc tạo thuận lợi cho công tác thẩm định Chi nhánh Đống Đa NHNoVN 2.2.8 Các giải pháp khác: Ngân hàng nên lập quỹ thẩm định, thẩm định dự án công việc phức tạp, sớm chiều mà giải Để công tác thẩm định đạt hiệu cao, ngân hàng phải tổ chức gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống sở để kiểm tra Thẩm định không khống chế số giai đoạn kiểm tra trước mà sau cho vay Như trình diễn liên tục, gắn liền với trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Từ thực tế này, Chi nhánh nên có quỹ thẩm định riêng nhằm giảm bớt khó 79 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com khăn chi phí cho cán thẩm định, đồng thời góp phần đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất, ứng dụng tin học… trình thẩm định 2.3 Một số đề xuất, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT : 2.3.1 Kiến nghị với phủ, Bộ, ngành liên quan: Đề nghị bộ, ngành cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực Bộ, ngành quản lí Hàng năm nên có báo cáo tổng kết cơng khai tình hình hoạt động phát triển, đưa số chung phản ánh tốc độ tăng trưởng, số liên quan ngành thông qua tài liệu chuyên ngành hay trung tâm lưu trữ thông tin ngành Đề nghị phủ, bộ, ngành phối hợp để xây dựng định mức, thông số kinh tế ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so sánh hiệu dự án sát thực hơn, cụ thể như: tỉ lệ lãi suất kinh tế, giá sở mặt hàng chủ lực, định mức tiêu hao nguyên vật liệu Đề nghị Bộ ngành cần phối hợp chặt chẽ trongviệc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư Đề nghị phủ nên có văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định Đặc biệt, chế tín dụng kế hoạch cần để ngân hàng cấp vốn tín dụng kế hoạch tham gia từ đầu tiến hành thẩm định tài dự án đầu tư, để đảm bảo vốn hoạt động ngân hàng bảo đảm tính hiệu vốn đầu tư nhà nước, đồng thời giảm bớt việc kéo dài thời gian định dự án vay vốn tín dụng (vì thuộc đối tượng quản lí nhiều Bộ ngành liên quan) Đề nghị Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ tài ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc quản lí đầu tư xây dựng quản lí tài Đề nghị Bộ ngành, địa phương phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin, cần thiết lập phát triển mạng thơng tin tồn quốc với tham gia rộng rãi quan việc đổi hệ thống cung cấp thông tin phục vụ cho hoạt động đầu tư công tác thẩm định 80 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước: Đề nghị Ngân hàng Nhà nước hồn thiện Trung tâm tín dụng trung ương nhằm hỗ trợ, cung cấp thông tin cho hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại có hiệu hơn, trợ giúp kĩ thuật thẩm định cho ngân hàng Hàng năm Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác ngân hàng thương mại công tác thẩm định dự án nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Ngân hàng Nhà nước cần hệ thống hoá tiêu thức thẩm định dự án, cung cấp tài liệu thông tin cho công tác thẩm định, mở rộng phạm vi tín dụng thị trường nhằm cung cấp thơng tin theo u cầu tổ chức tín dụng doanh nghiệp giúp cho cán thẩm định có nhận định đắn sở thẩm định trước cấp tín dụng cho doanh nghiệp 2.3.3.Kiến nghị với chủ đầu tư: Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng khơng phải thời gian chi phí để thẩm định dự án không phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trị cơng tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 81 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.4 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam: Là chi nhánh thành lập, nợ cho vay kinh tế thấp Đến 31/12/2009, dư nợ bình quan đạt 7,8 tỷ đồng cán Vì vậy, đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam cho chi nhánh tăng trưởng dư nợ nói chung phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, khách hàng quan hệ truyền thống, mặt khác cho phép chi nhánh tăng trưởng dư nợ cho vay ngoại tệ, có đảm bảo tiền lương thu nhập cho cán bộ, công nhân viên chi nhánh naă 2010 năm Trong thời điểm khó khăn, đề nghị cho giải ngân doanh nghiệp ký hợp đồng tín dụng theo phương án duyệt, giúp doanh nghiệp thực phương án, dự án sản xuất kinh doanh, giữ uy tín chi nhánh trước khách hàng 82 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Thời gian qua, Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT tài trợ có hiệu cho nhiều DAĐT, đồng thời đóng góp vào phát triển doanh nghiệp nói riêng địa bàn nói chung Đạt kết có phần quan trọng công tác thẩm định Song bên cạnh mặt đạt cơng tác thẩm định cịn hạn chế, tồn định Sau thời gian thực tập Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT, em hồn thành luận văn với đề tài Cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT 83 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TẠI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình lập quản lý dự án đầu tư - Trường ĐHKTQD Giáo trình Kinh tế đầu tư - Trường ĐHKTQD Giáo trình Quản trị tài doanh nghiệp - Trường ĐHKTQD Giáo trình Ngân hàng thương mại - Trường ĐHKTQD Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Báo cáo thường niên Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Báo cáo nghiên cứu khả thi “Dự án đầu tư xây dựng trụ sở giao dịch văn phòng trưng bày giới thiệu sản phẩm số Liễu Giai – Quận Ba Đình – Thành phố Hà Nội” Quyết định cho vay số 72 Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam Luận văn tốt nghiệp môn Kinh tế đầu tư 10 Phương pháp phân tích dự án đầu tư - NXB Quốc gia 11 Tạp chí Ngân hàng 12 Tài liệu tham khảo khác 84 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHỤ LỤC 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ DỰ ÁN XÂY DỰNG TRỤ SỞ VĂN PHÒNG CHO THUÊ SỐ LIỄU GIAI - HN THỜI HẠN DỰ ÁN 20 NĂM STT I II III IV V Chỉ tiêu Vốn đầu tư Vốn tự có + huy động Vốn vay Nhu cầu đầu tư CP xây dựng Máy móc thiết bị CP KTCB Dự phịng Lãi vay Hiệu Doanh thu Cơng suất cho thuê (%) Diện tích cho thuê (m2) Đơn giá (USD/m2/tháng) Tỷ giá (USD/1000vnđ;tạm tính) Số tháng năm Chi phí Chi phí quản lý (2 USD/m2/tháng) Bảo dưỡng, sửa chữa ( 2%/doanh thu) Quảng cáo tiếp thị (1%/doanh thu) Tiền thuê đất Chi phí khác (1%/doanh thu) Khấu hao Khấu hao nhà 15 tầng (5%/năm) Máy móc thiết bị ( 8%/năm) Khác(13%/năm) Lãi vay Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập (25%) Lợi nhuận sau thuế Trả gốc vay Vốn gốc vay lại Dòng tiền Dòng tiền ( Vốn CSH đầu tư + trả gốc vay) Năm 71,835,294 31,835,294 40,000,000 71,835,294 45,908,742 11,363,550 5,166,372 6,246,630 3,150,000 -31,835,294 31,835,294 Năm Năm Năm Năm 21,129,293 80% 4,764 28.00 16.5 12.0 9,437,796 1,509,235 422,586 211,293 57,240 211,293 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 3,150,000 11,691,496 2,922,874 8,768,622 3,636,000 40,000,000 9,008,772 3,636,000 22,449,874 85% 4,764 28.00 16.5 12.0 10,634,946 1,603,562 448,997 224,499 57,240 224,499 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 4,200,000 11,814,927 2,953,732 8,861,195 7,273,000 36,364,000 5,464,344 7,273,000 23,770,454 90% 4,764 28.00 16.5 12.0 10,400,317 1,697,890 475,409 237,705 57,240 237,705 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 3,818,220 13,370,138 3,342,534 10,027,603 7,273,000 29,091,000 6,630,752 7,273,000 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 9,783,802 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 3,054,555 15,307,233 3,826,808 11,480,425 7,273,000 21,818,000 8,083,574 7,273,000 86 Đơn vị: 1000đ Năm Năm 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 9,020,137 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 2,290,890 16,070,898 4,017,724 12,053,173 7,273,000 14,545,000 8,656,322 7,273,000 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 8,256,472 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 1,527,225 16,834,563 4,208,641 12,625,922 7,272,000 7,272,000 9,230,071 7,272,000 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Dòng tiền vào (KH+ LNST) Lãi suất CK NPV IRR Thời hạn thu hồi vốn đầu tư Tỷ suất LN/Vốn đầu tư STT I II III Chỉ tiêu Vốn đầu tư Vốn tự có + huy động Vốn vay Nhu cầu đầu tư CP xây dựng Máy móc thiết bị CP KTCB Dự phòng Lãi vay Hiệu Doanh thu Cơng suất cho th (%) Diện tích cho th (m2) Đơn giá (USD/m2/tháng) Tỷ giá (USD/1000vnđ;tạm tính) Số tháng năm Chi phí Chi phí quản lý (2 USD/m2/tháng) Bảo dưỡng, sửa chữa ( 2%/doanh thu) Quảng cáo tiếp thị (1%/doanh thu) Tiền thuê đất Chi phí khác (1%/doanh thu) Khấu hao Khấu hao nhà 15 tầng (5%/năm) Máy móc thiết bị ( 8%/năm) Khác(13%/năm) Lãi vay 9.7% 70,026,069 30% 4.36 12,644,772 12,737,344 13,903,752 15,356,574 15,929,322 16,502,071 12.21% 12.34% 13.96% 15.98% 16.78% 17.58% 76,820,261 Năm Năm Năm Năm 10 Năn 11 Năm 12 Năm 13 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 7,492,807 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 763,560 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 6,729,247 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 6,057,619 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,204,521 2,295,437 909,084 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 6,057,619 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,204,521 2,295,437 909,084 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 6,057,619 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,204,521 2,295,437 909,084 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 6,057,619 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,204,521 2,295,437 909,084 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 87 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com IV V STT I II III Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập (25%) Lợi nhuận sau thuế Trả gốc vay Vốn gốc vay lại Dòng tiền Dòng tiền ( Vốn CSH đầu tư + trả gốc vay) Dòng tiền vào (KH+ LNST) Lãi suất CK NPV IRR Thời hạn thu hồi vốn đầu tư Tỷ suất LN/Vốn đầu tư Chỉ tiêu Vốn đầu tư Vốn tự có + huy động Vốn vay Nhu cầu đầu tư CP xây dựng Máy móc thiết bị CP KTCB Dự phịng Lãi vay Hiệu Doanh thu Công suất cho thuê (%) Diện tích cho thuê (m2) Đơn giá (USD/m2/tháng) Tỷ giá (USD/1000vnđ;tạm tính) Số tháng năm Chi phí Chi phí quản lý (2 USD/m2/tháng) Bảo dưỡng, sửa chữa ( 2%/doanh thu) Quảng cáo tiếp thị (1%/doanh thu) 17,598,228 4,399,557 13,198,671 18,361,788 4,590,447 13,771,341 19,033,416 4,758,354 14,275,062 19,033,416 4,758,354 14,275,062 19,033,416 4,758,354 14,275,062 19,033,416 4,758,354 14,275,062 19,942,500 4,985,625 14,956,875 17,074,820 17,074,820 17,647,490 17,647,490 17,479,583 17,479,583 17,479,583 17,479,583 17,479,583 17,479,583 17,479,583 17,479,583 17,252,312 17,252,312 18.37% 19.17% 19.87% 19.87% 19.87% 19.87% 20.82% Năm 14 Năm 15 Năm 16 Năm 17 Năm 18 Năm 19 Năm 20 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 5,148,535 1,792,217 501,821 250,910 88 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com IV V Tiền thuê đất Chi phí khác (1%/doanh thu) Khấu hao Khấu hao nhà 15 tầng (5%/năm) Máy móc thiết bị ( 8%/năm) Khác(13%/năm) Lãi vay Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập (25%) Lợi nhuận sau thuế Trả gốc vay Vốn gốc vay lại Dòng tiền Dòng tiền ( Vốn CSH đầu tư + trả gốc vay) Dòng tiền vào (KH+ LNST) Lãi suất CK NPV IRR Thời hạn thu hồi vốn đầu tư Tỷ suất LN/Vốn đầu tư 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 57,240 250,910 2,295,437 2,295,437 19,942,500 4,985,625 14,956,875 19,942,500 4,985,625 14,956,875 19,942,500 4,985,625 14,956,875 19,942,500 4,985,625 14,956,875 19,942,500 4,985,625 14,956,875 19,942,500 4,985,625 14,956,875 19,942,500 4,985,625 14,956,875 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 17,252,312 20.82% 20.82% 20.82% 20.82% 20.82% 20.82% 20.82% 89 ... I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Chương II: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT LUAN VAN... Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 1.2.1 Mục đích thẩm định: 1.2.1.1 Căn thẩm định: Các cán thẩm định Chi nhánh dựa vào sau để thẩm định dự án đầu tư: - Căn... dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng: Trước vào thẩm định dự án đầu tư, cán thẩm định tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn thẩm định khách hàng vay vốn Cụ thể: 1.2.4.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn