Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại chi nhánh đống đa ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA NHNO & PTNT .6 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: .6 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh: 1.1.2 Cơ cấu tổ chức: 1.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh thời gian gần đây: .9 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn: 11 1.1.3.3 Hoạt động tín dụng: 13 1.1.3.4 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro: 16 1.1.3.5 Các hoạt động dịch vụ: 17 1.1.3.6 Kết tài chính: 17 1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 18 1.2.1 Mục đích thẩm định: 18 1.2.1.1 Căn thẩm định: 18 1.2.1.2 Mục đích thẩm định: 19 1.2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn: 23 1.2.3 Các phƣơng pháp thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng: .25 1.2.3.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự: 25 1.2.3.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu tiêu: 26 1.2.3.3 Phương pháp phân tích độ nhạy: 27 1.2.3.4 Phương pháp dự báo: .28 1.2.3.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro: 28 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn ngân hàng: .29 1.2.4.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn : 29 1.2.4.2 Thẩm định khách hàng vay vốn: 32 1.2.4.3 Thẩm định dự án đầu tư : .33 1.2.5 Ví dụ mịnh họa công tác thẩm định tài dự án đầu tƣ qua việc thẩm định “Dự án đầu tƣ xây dựng trụ sở giao dịch văn phòng trƣng bày giới thiệu sản phẩm số Liễu Giai – Quận Ba Đình – Thành phố Hà Nội” với chủ đầu tƣ Công ty TNHH Điện Biên”: 45 1.3 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: .60 1.3.1 Những kết đạt đƣợc: 60 _ 1.3.1.1 Về quy trình thẩm định: 60 1.3.1.2 Về nội dung thẩm định: 60 1.3.1.3 Về phương pháp thẩm định: 61 1.3.1.4 Về cán thẩm định: .61 1.3.1.5 Về việc thu thập xử lý tài liệu, thông tin: 61 1.3.2 Những hạn chế tồn tại: 62 1.3.2.1 Về phương pháp thẩm định: 62 1.3.2.2 Về nội dung quy trình thẩm định: .62 1.3.2.4 Về thu thập xử lý tài liệu, thông tin: 64 1.3.2.5 Về cán thẩm định: 65 1.3.2.6 Các hạn chế khác: 65 1.3.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định ngân hàng: 65 1.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan: 66 1.3.3.2 Nguyên nhân khách quan: .67 CHƢƠNG II 69 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỔNG ĐA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 69 2.1 Định hƣớng phát triển Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT : 69 2.1.1 Mục tiêu phấn đấu: 69 2.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay: 69 2.1.3 Định hƣớng công tác thẩm định: 70 2.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn chi nhánh: 70 2.2.1 Giải pháp nhằm hoàn thiện phƣơng pháp thẩm định: 70 2.2.2 Giải pháp nội dung thẩm định khách hàng vay vốn: 71 2.2.3 Giải pháp thẩm định dự án đầu tƣ: 71 2.2.4 Giải pháp mặt tổ chức điều hành: 74 2.2.5 Giải pháp đội ngũ cán bộ: 75 2.2.6 Giải pháp thông tin: 77 2.2.7 Tăng cƣờng mối quan hệ với khách hàng quan chuyên môn liên quan: 78 2.2.8 Các giải pháp khác: .78 2.3 Một số đề xuất, kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT : 79 2.3.1 Kiến nghị với phủ, Bộ, ngành liên quan: 79 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc: 80 2.3.3.Kiến nghị với chủ đầu tƣ: 80 2.3.4 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam: 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TẠI LIỆU THAM KHẢO 83 PHỤ LỤC 84 _ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân Hàng Nông Nghiệp NHNo & PTNT: Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn NV: Nguồn vốn TG: Tiền gửi TCKT: Tổ chức kinh tế NHTM: Ngân hàng thƣơng mại DNNN: Doanh nghiệp nhà nƣớc ĐTXD: Đầu tƣ xây dựng HTX: Hợp tác xã _ LỜI NÓI ĐẦU Đầu tư coi động lực phát triển kinh tế, tạo điều kiện cho kinh tế lên, nâng cao tổng sản phẩm xã hội, bước đưa kinh tế Việt Nam theo kịp nước giới Kể từ sau có luật đầu tư nước gần luật khuyến khích đầu tư nước, hoạt động đầu tư nước ta ngày phát triển mạnh mẽ có đóng góp to lớn phát triển đất nước Tuy nhiên nhu cầu đầu tư nước ta lớn khẩn trương buộc phải lựa chọn đầu tư vào ngành nào, lĩnh vực để đạt hiệu cao Với vai trò kênh cung cấp vốn chủ yếu, nhà tài trợ lớn cho dự án đầu tư, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại có ảnh hưởng đáng kể đến kinh tế Tuy nhiên năm qua, hiệu cho vay ngân hàng thương mại chưa cao, nơi cần vốn đầu tư chưa đáp ứng có tình trạng lãng phí vốn nơi khác Một nghiệp vụ có nhiều đóng góp quan trọng hoạt động kinh doanh an toàn ngân hàng thương mại thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định xác góp phần làm tăng hiệu sử dụng vốn vay, giảm rủi ro hoạt động ngân hàng, từ góp phần thúc đẩy phát triển ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trong năm qua công tác thẩm định dự án đầu tư có nhiều đổi thích ứng với kinh tế thị trường Hơn công đổi mới, với sách mở cửa Đảng Nhà nước có nhiều nhà đầu tư nước vào Việt Nam, thu nhiều kinh nghiệm công tác thẩm định để ngày hoàn thiện nội dung phương pháp Hệ thống Ngân hàng nhà nước ta trình phấn đấu để lên đổi cách toàn diện không tránh khỏi khó khăn trở ngại định Bên cạnh kết đạt được, đáng khích lệ, công tác thẩm định dự án đầu tư nhiều hạn chế so với yêu cầu đầu tư yêu cầu đổi hệ thống Ngân hàng Đất nước Vấn đề quan trọng phải rút mặt tồn thiếu sót để có biện pháp khắc phục nhằm đưa hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngày hoàn thiện _ Qua thời gian thực tập Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT từ thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu tư chi nhánh em chọn đề tài nghiên cứu Công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT, chuyên đề mong muốn đưa nhìn có hệ thống lý luận thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT, qua nêu lên khó khăn, vướng mắc tồn trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Chuyên đề mạnh dạn đưa kiến nghị giải pháp mong muốn phần góp phần giải khó khăn tồn Nội dung chuyên đề gồm chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Chương II: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT _ CHƢƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA NHNO & PTNT 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh: Năm 1988, hệ thống ngân hàng chuyển đổi từ cấp sang hai cấp Từ đó, với chế quản lý hệ thống ngân hàng nhu cầu chế thị trường tiết kiệm, đầu tư gia tăng, hệ thống ngân hàng ngày mở rộng phát triển NHNo & PTNT Việt Nam ngân hàng có mạng lưới chi nhánh cấp thành lập theo QĐ/27/06/1988 Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam sở tách chuyển từ NHNo Thành phố nhằm đáp ứng nhu cầu huy động vốn cho đầu tư, phát triển kinh tế Thủ đô, đặc biệt lĩnh vực No & PTNT Chi nhánh NHNo & PTNT quận Đống Đa chi nhánh cấp II NHNo & PTNT Hà Nội thành lập năm 2000, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế địa bàn quận góp phần mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng thành phố, trụ sở đặt 554 Tôn Đức Thắng Từ ngày 01/04/2008 chi nhánh ngân hàng chuyển sang mô hình cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, trụ sở đặt 3/37 Đê La Thành, Đống Đa, Hà Nội 1.1.2 Cơ cấu tổ chức: Ban Giám Đốc: gồm 01 Giám Đốc, 02 Phó Giám Đốc điều hành hoạt động chung ngân hàng Họ có nhiệm vụ: Xây dựng chương trình, kê hoạch điều hành công việc hoạt động kinh doanh chi nhánh theo đạo ngành, NH thành phố - NH cấp uỷ quyền sở, Kịp thời phổ biến kiểm tra việc thực chế độ sách, công tư, thị nghị định ngành đến với cán công nhân viên, Chăm lo bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ đời sống cán công nhân viên chi nhánh Cơ cấu tổ chức phòng ban chi nhánh tương đối đơn giản thể qua sơ đồ đây: _ Sơ đồ cấu tổ chức Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: PHÒNG KẾ HOẠCH KINH DOANH PHÒNG KÊ TOÁN NGÂN QUỸ PHÒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI BAN GIÁM ĐỐC PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ PHÒNG KIỂM TRA & KIỂM SOÁT NỘI BỘ PHÒNG DỊCH VỤ & MARKETING CÁC PHÒNG GIAO DỊCH _ Phòng kế hoạch - kinh doanh: - Xây dựng chiến lược khách hàng, đề xuất sách có kế hoạch bước mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp, hộ sản xuất địa bàn - Tiếp nhận, thẩm định trực tiếp cho vay dự án chương trình vay vốn doanh nghiệp theo quy định cuat NHTW, ngân hàng cấp - Thường xuyên kiểm tra, phân tích hoạt động sản xuất doanh nghiệp vay vốn, phân loại nợ để tìm biện pháp đảm bảo thu hồi nợ hạn - Lập báo cáo theo định kỳ theo yêu cầu lãnh đạo chi nhánh - Thực nhiệm vụ khác lãnh đạo chi nhánh giao Phòng Kế toán - Ngân quỹ: - Giúp Giám đốc tổ chức thực chế độ hạch toán kế toán, quản lý tài chính, kinh doanh dịch vụ theo quy định Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam pháp luật hành - Thực nghiệp vụ kế toán ngân quỹ - Thực nghiệp vụ dịch vụ - Thực nghiệp vụ điện toán Phòng kinh doanh ngoại hối: Thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế theo quy định, dịch vụ kiều hối, chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước Phòng Hành Nhân sự: - Tư vấn, tham mưu cho Giám đốc pháp lý có liên quan đến toàn hoạt động chi nhánh - Thực việc quản lý nhân sự, đào tạo công tác hành chính, thi đua khen thưởng, thông tin tiếp thị, quản trị chi nhánh - Thực nghiệp vụ hành nhân - Thực nghiệp vụ Marketing Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ: Thực nhiệm vụ theo quy định Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam tổ chức hoạt động máy kiểm tra kiểm soát nội _ Phòng dịch vụ marketing: - Tham mưu cho Ban Giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT Đống Đa việc nghiên cứu, ứng dụng phát triển nghiệp vụ phát hành toán thẻ - Theo dõi lãi suất, tỷ giá, phí thu thập thông tin kinh tế, trị, xã hội liên quan đến hoạt động tài ngân hàng địa bàn - Tiếp thị khách hàng, chăm sóc khách hàng xây dựng sách khách hàng thời kỳ Phòng giao dịch: - Huy động vốn cho vay - Nghiên cứu, tìm hiểu, giới thiệu khách hàng, phân loại khách hàng - Mở tài khoản tiền gửi làm dịch vụ chuyển tiền, thực thu chi tiền mặt - Đảm bảo an toàn quỹ tiền mặt, loại chứng từ có giá, thẻ phiếu trắng loại hồ sơ lưu khách hàng quản lý tốt trang thiét bị làm việc - Tuyên truyền giải thích quy định huy động vốn thủ tục cho vay dịch vụ Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Đống Đa, tiếp thu ý kiến đóng góp khách hàng hoạt động Ngân hàng phản ánh kịp thời với đơn vị trực tiếp quản lý - Tổng hợp báo cáo, thống kê theo quy định Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Đống Đa 1.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh thời gian gần đây: 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT đặc biệt quan tâm đến hoạt động huy động vốn Kết đến hết năm 2009 tổng nguồn vốn huy động đạt gần 1050 tỷ đồng, tăng 13% so với thực năm 2008, đạt 60% so với kế hoạch năm 2009 Chi nhánh tập trung nỗ lực coi nhiệm vụ trọng tâm Với nhiều hình thức huy động, Chi nhánh triệt để khai thác nguồn vốn khác từ khoản gửi tiết kiệm dân cư khoản tiền gửi toán lớn tổng công ty Ngoài chất lượng phục vụ khách hàng, Chi nhánh có địa điểm thuận tiện cho việc giao dịch toán nên ngày thu hút nhiều khách đến giao dịch chi nhánh Kết cụ thể tình hình huy động vốn trình bày bảng sau: _ Bảng Tình hình huy động vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Đơn vị: triệu đồng, USD, EUR Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng NV huy động 358,578 417,636 927,320 1,049,875 59,058 16 509,684 122 122,555 13 Nội tệ 276,805 333,598 829,128 889,201 56,793 21 495,530 149 60,073 - TG Dân cƣ 184,739 203,207 281,392 328,329 18,468 10 78,185 38 46,937 17 - TG TCKT 88,470 124,608 497,736 560,872 36,138 41 373,128 299 63,136 13 Ngoại tệ (quy đổi) 77,621 76,393 98,192 160,674 -1,228 -2 21,799 29 62,482 64 - TG Dân cƣ 73,522 66,219 97,444 151,437 -7,303 -10 31,225 47 53,993 55 - TG TCKT 4,099 5,188 748 9,237 1,089 27 -4,440 -86 8,489 1,135 4,635,147 4,572,911 4,564,865 6,598,440 -62,236 -1 -8,046 2,033,575 45 -6,540 -8 40,885 53 26 456,242 106 758,207 86 42 103 21,597 104 Chỉ tiêu a USD (nguyên tệ) Quy đổi b EUR (nguyên tệ) Quy đổi Năm 2009 So sánh 2007-2006 So sánh 2008-2007 (+) (-) (+) (-) 81,773 84,038 77,498 118,383 2,265 339,852 429,584 885,826 1,644,033 89,732 7,189 10,189 20,694 42,291 3,000 (%) Ngoại tệ quy đổi VNĐ (Nguồn: Báo cáo công tác kinh doanh hàng năm Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT ) _ 10,505 (%) So sánh 2009-2008 (+) (-) (%) Qua số liệu ta thấy nguồn vốn huy động năm sau tăng trưởng năm trước, chủ yếu tăng tiền gửi tiết kiệm dân cư Tiền gửi bẳng nội tệ chiếm 90% tổng nguồn vốn huy động, tiền gửi ngoại tệ không đáng kể Chi nhánh chủ động cấu lại nguồn vốn hợp lý, giảm nguồn tiền gửi kỳ hạn ngắn không ổn định, tập trung chiến lược huy động nguồn vốn ổn định tổ chức kinh tế dân cư để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế đảm bảo khả khoản Thực chương trình khuyến mại, tặng quà cho khách hàng, thay đổi nhanh nhậy lãi suất phù hợp với thị trường nhằm giữ ổn định nguồn vốn đua tăng lãi suất hệ thống ngân hàng tháng cuối năm Các sản phẩm tiền gửi như: Tiết kiệm dự thưởng chào mừng ngày Quốc tế lao động 1/5/2009; Chứng tiền gửi ngắn hạn dự thưởng, Chứng tiền gửi mừng xuân Canh Dần, chứng tiền gửi trả lãi trước thu hút phần khách hàng gửi tiền kết không mong đợi 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn: Chi nhánh có biện pháp quản lý tốt hạn mức dư nợ kết tổng dư nợ cho vay tăng trưởng ổn định qua năm Trong dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ _ Bảng Tình hình dƣ nợ Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 So sánh 2007-2006 So sánh 2008-2007 So sánh 2009-2008 (+) (-) (+) (-) (+) (-) 2009 (%) (%) (%) Tổng dƣ nợ 114.999 190.180 333.154 508.918 75.181 65 142.974 75 175.764 53 Dự nợ NH 65.100 130.828 226.996 327.077 65.728 101 96.168 74 100.081 44 Ngoại tệ 3.500 370 19.984 3.500 -3.130 -89 19.614 5.301 6.620 17.460 6.616 165.400 10.840 164 59.352 106.158 181.841 9.453 46.806 79 75.683 71 Nợ xấu Dƣ nợ TDH 49.899 Ngoại tệ Nợ xấu 19 8.701 22.212 27.699 8.701 13.511 155 5.487 25 168 170 2.716 168 2.546 1.498 Ngoại tệ quy đổi VNĐ (Nguồn: Báo cáo công tác kinh doanh hàng năm Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT ) _ Thông qua bảng thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm dần ổn định, cho vay ngắn hạn thường chiếm gần 70% tổng dư nợ cho vay Đây loại hình cho vay chủ yếu chi nhánh Cho vay trung dài hạn có tăng qua năm chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ (~35%) Sở dĩ có kết tốc độ đô thị hóa tăng nhanh, diện tích sản xuất nông nghiệp ngày bị thu hẹp Việc chuyển đổi cấu không theo kịp tốc độ đô thị hóa, nông dân tài sản nghề phụ, khách hàng chi nhánh lại hộ nông dân sản xuất kinh doanh Cùng với xuất ngày nhiều ngân hàng địa bàn tạo thêm khó khăn việc kinh doanh chi nhánh 1.1.3.3 Hoạt động tín dụng: Tổng dư nợ cho vay kinh tế đến 31/12/2009: 509 tỷ đồng, tăng so với đầu năm: 176 tỷ đồng, tốc độ tăng 53% Tỷ trọng dư nợ cho vay kinh tế (509 tỷ đồng) so với tổng nguồn vốn (không bao gồm tiền gửi, tiền vay tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính) 844 tỷ đồng, đạt 60,3% Dư nợ cho vay doanh nghiệp đến 31/12/2009: 466 tỷ đồng, tăng so với đầu năm: 155 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 50%; chiếm 91,6% dư nợ cho vay kinh tế chi nhánh Số doanh nghiệp quan hệ tín dụng với chi nhánh: 58; số doanh nghiệp có địa bàn là: 30.000, chiếm tỷ trọng 0,19% Trong đó: a Dư nợ phân theo loại tiền cho vay: Cho vay nội tệ: 418 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 89,7% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Cho vay ngoại tệ (quy đổi): 48 tỷ đồng, chiểm tỷ trọng 10,3% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp b Dư nợ phân theo thời hạn cho vay: Cho vay ngắn hạn: 304 tỷ đồng, chiếm 65,2% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Cho vay trung hạn: 139 tỷ đồng, chiếm 29,8% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Cho vay dài hạn: 23 tỷ đồng, chiếm % tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp _ c Dư nợ cho vay doanh nghiệp phân theo loại hình doanh nghiệp thành phần kinh tế * Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp: - Cho vay doanh nghiệp lớn: Số doanh nghiệp quan hệ: 2; dự nợ đến 31/12/2009: 34 tỷ đồng, giảm 62 tỷ đồng so đầu năm; chiếm 7,3% so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 6,7% so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh - Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa: Số doanh nghiệp quan hệ: 56; dự nợ đến 31/12/2009: 432 tỷ đồng, tăng 217 tỷ đồng so đầu năm; chiếm 93% so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 85 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh * Dư nợ phân theo thành phần kinh tế: - Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước: Số doanh nghiệp quan hệ: 5; dự nợ đến 31/12/2009: 67 tỷ đồng, tăng 21 tỷ đồng so đầu năm; chiếm 14,4 % so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 13,2 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh - Dư nợ cho vay doanh nghiệp quốc doanh: Số doanh nghiệp quan hệ: 52; dự nợ đến 31/12/2009: 395 tỷ đồng, tăng 134 tỷ đồng so đầu năm; chiếm 85 % so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 77,6 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh - Dư nợ cho vay Hợp tác xá: Số Hợp tỏc xó quan hệ: 1; dự nợ đến 31/12/2009: tỷ đồng, không tăng, giảm so đầu năm; chiếm 0,86 % so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 0,79 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh _ d Dư nợ cho vay doanh nghiệp phân theo ngành, lĩnh vực kinh tế: STT Ngành, lĩnh vực Ngành nông nghiệp Trong đó: Cho vay thu mua lương thực Chế biến xuất cá tra, cá basa Cho vay XK cà phê Ngành mía đường Khác Ngành công nghiệp Trong đó: Ngành thép Ngành điện Ngành xi măng Khác Ngành xây dựng Ngành giao thông Ngành kinh doanh bất động sản Khác Ngành Thƣơng mại - Dịch vụ Trong đó: Nhập Trong đó: Nhập phân bón, thuốc BVTV Nhập thức ăn chăn nuôi Nhập xăng dầu Xuất Trong đó: 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2.1 2.2 2.3 2.4 3.1 3.2 3.3 4.1 4.2 Tỷ trọng (%) Doanh Dƣ Tổng số cho nợ dƣ Tổng vay (tỷ nợ dƣ (tỷ đồng) nợ đồng) kinh DN tế 31,2 12 3.85 2.57 Tăng (giảm) so với năm 2008 Tuyệt Tƣơng đối đối (tỷ (%) đồng) 6,8 56.74 0 0 31,2 512,5 12 196,8 3.85 45.6 2.57 6,8 42.24 75,4 56.74 38.28 44,5 0 467,9 540,9 161,8 33,2 17,1 3.36 3.67 -19,2 -112.1 179,7 207,8 62,1 32,2 42.24 40.84 12.21 6.32 38.57 44.59 13.33 6.9 94,5 99,2 38,4 30,3 52.6 47.74 61.79 94.33 345,9 128,6 113,5 49,4 22.31 9.71 24.35 30,5 10.6 27,3 26.85% 55.16 0 0 _ 4.3 Cho vay ưu đãi xuất Khác 128,6 49,4 9.71 10.6 27,3 55.16 Tổng cộng 1,213 466 100 100 155 50 (Nguồn: Tổng kết tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT )  Về chất lượng tín dụng: Tổng nợ xấu đến 31/12/2009 (nhóm 3,4,5): 20 tỷ đồng; tỷ trọng: 3.9% so với tổng dư nợ Trong đó: Nợ xấu cho vay doanh nghiệp: 19.5 tỷ đồng, tăng 19,5 tỷ đồng so với năm 2008 * Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh: 3.8% * Tỷ lệ nợ xấu so với cho vay doanh nghiệp: 4.2%, đó: - Nợ xấu cho vay doanh nghiệp nhà nước: - Nợ xấu cho vay doanh nghiệp tư nhân: Nợ xấu cho vay doanh nghiệp quốc doanh: 19.5 tỷ đồng + Tỷ lệ nợ xấu /tổng nợ xấu cho vay doanh nghiệp: 100% + Tỷ lệ nợ xấu /tổng nợ xấu toàn chi nhánh: 98% - Nợ xấu cho vay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: * Đánh giá thực trạng nợ xấu: Nợ xấu toàn chi nhánh: 20 tỷ, đó, nợ xấu doanh nghiệp 19,5 tỷ đồng, chiếm 98% nợ xấu toàn chi nhánh 100% nợ xấu doanh nghiệp quốc doanh Trong số 19,5 tỷ đồng nợ xấu, doanh nghiệp, là: - Cụng ty cổ phần DV,TM Cụng nghiệp Hà Nội: 17,1 tỷ đồng; - Công ty cổ phần sáng tạo Bách Hợp: 2,4 tỷ đồng 1.1.3.4 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro: + Trích lập dự phòng rủi ro: - Nguồn dự phòng năm 2009: Trong đó: Dự phòng chung: 6.254,8 triệu 862,3 triệu Dự phòng cụ thể: 5.392,5 triệu _ - Số trích lập đến 31/12/2009: 2.129 triệu đạt kế hoạch giao + Xử lý rủi ro - Số dư nợ xử lý rủi ro năm 2008: 8.688 triệu - Số xử lý rủi ro đến 31/12/2009: - Số thu hồi nợ xử lý rủi ro đến 31/12/2009: 417 triệu đạt 15.44% kế hoạch năm 2009 - Dư nợ xử lý rủi ro đến 31/12/2009: 8.271 triệu 1.1.3.5 Các hoạt động dịch vụ: + Bảo lãnh nước: - Số phát hành: 574 - Dư nợ bảo lãnh: 306.871 triệu - Thu phí: 6.653 triệu đồng tăng 60% so với năm 2008 Hạch toán vào thu nhập năm 2009: 3.432 triệu đồng + Dịch vụ TTQT - Mở toán L/C nhập khẩu: 139 trị giá 13.950 ngàn USD - Chuyển tiền nước ngoài, nhờ thu hàng nhập: 437 trị giá 17.470 ngàn USD - Hàng xuất ( L/C xuất, nhận tiền về): 140 trị giá 13.240 ngàn USD - Thanh toán biên mậu: 111 trị giá 14.776.694 CNY - Chuyển tiền phi thương mại: 04 trị giá 57.023,57USD - Thu phí: 865 triệu tăng 57% so với năm 2008 + Dịch vụ chuyển tiền nước: thu phí 1.315 triệu tăng 151% so với năm 2008 + Dịch vụ Western: thu phí 69 triệu, tăng 21% so với năm 2008 + Dịch vụ thẻ: Phát hành 1.609 thẻ ATM tăng 516 thẻ so với năm 2008, 19 thẻ Visa tăng 16 thẻ so với năm 2008, 11 thẻ Master + Lãi Kinh doanh ngoại tệ: 414 triệu tăng 100% so với năm 2008 1.1.3.6 Kết tài chính: + Tổng thu: 197.393 triệu đồng, tăng 82.85% so với năm 2008 _ - Thu lãi cho vay: 51.276 triệu - Thu phí thừa vốn: 137.502 triệu - Thu dịch vụ: 9.052 triệu tăng 69% so với kỳ năm trước, đạt 114% kế hoạch giao, hạch toán vào thu nhập năm 2009: 6.229 triệu đồng + Tổng chi: 185.282 triệu tăng 89.84% so với năm 2008 - Trả lãi tiền gửi: 156.427 triệu - Chi lương: 4.218 triệu - Bốn khoản chi: 3.727 triệu chiếm 2% tổng chi - Chi tài sản: 6.667 triệu - Chi DPRR bảo hiểm TG : 2.647 triệu + Quỹ thu nhập chưa lương: 16.329 triệu đạt 105,3% kế hoạch giao + Hệ số tiền lương đạt 1,29 1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 1.2.1 Mục đích thẩm định: 1.2.1.1 Căn thẩm định: Các cán thẩm định Chi nhánh dựa vào sau để thẩm định dự án đầu tư: - Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 390/1997/QĐ-NHNN5 ngày 22 tháng 11 năm 1997 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Căn Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam V/v ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng; - Căn Nghị Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam kỳ họp lần thứ XX - Căn vào pháp lệnh kế toán thống kê ngày 10/5/1988 - Luật doanh nghiêp nhà nước ngày 20/4/1995 - Luật doanh nghiệp ngày 12/6/1999 _ - Luật đầu tư nước VN ngày 2/1/1996 luật sửa đổi ,bố sung số diều luật đầu tư nước VN số 18/2000/QH 10 ngày 09/06/2000 - Luật HTX ngày 20/3/1996 - Nghị định 59/CP nghị định 27/CP CP chế độ tài DNNN - Nghị định 52/CP ,nghị định 88/CP văn khác có liên quan công tác ĐTXD - Quy chế cho vay hành tổ chức tín dụng khách nhàng cà quy định bảo đảm tiền vay có hiệu lực - Quy điịnh số 1141-TC/QĐ/CĐKT ngày 1/11/1995 cảu tài ban hành chế độ kế toán doanh nghiệp - Căn định mức kinh tế kĩ thuật theo ngành nghề ,vật nuôi,cây trồng quan có cức ban hành - Căn tiềm phát triển kinh tế xã hội địa phương,khu vực nước - Các văn khác có liên quan 1.2.1.2 Mục đích thẩm định: * Về phía nhà đầu tư: Thông thường, xảy định đầu tư dự án, chủ đầu tử phải cân nhắc nhiều lựa chọn khác nhau, nghĩa nhiều dự án khác giai đoạn Mặt khác, nắm vững vấn đề, chi tiết kỹ thuật dự án khả thu thập nắm bắt thông tin doanh nghiệp bị hạn chế, xu kinh tế, trị, xã hội Điều làm giảm tính xác phán đoán họ Công tác thẩm định dự án đầu tư sâu vào làm rõ vấn đề này, giúp doanh nghiệp lựa chọn phương án tốt mang lại hiệu cao đưa ý kiến xác đáng gợi ý cho chủ đầu tư để dự án có tính khả thi cao * Về phía Ngân hàng: Việc cho vay trải qua ba giai đoạn: •Xem xét trước cho vay •Thực cho vay _ •Thu gốc thu lãi Ba giai đoạn trình gắn bó chặt chẽ, giai đoạn có ý nghĩa định ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay Để có khoản vay chất lượng điều mong muốn mục tiêu hoạt động Chi nhánh Nhưng điều khó khăn Chi nhánh thất bại cho vay thực tế vận động xã hội thị trường tồn không cân xứng thông tin đầy đủ nhau, dẫn đến hiểu biết sai lệch Giữa Chi nhánh người vay xảy tình trạng Ngân hàng thông tin đầy đủ khách hàng dẫn đến Ngân hàng thực khoản cho vay sai lầm Đứng trước rủi ro Chi nhánh phải cân nhắc đắn đo, xem xét nghiệp vụ phải xác định khách hàng tốt, khoản xin vay có chất lượng định cho vay hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Do ba giai đoạn trên, việc xem xét trước cho vay (bao gồm trình thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng) có ý nghĩa quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng, kết khoản vay hoạt giai đoạn sau Giai đoạn Chi nhánh tiến hành kĩ lưỡng với nhiều phương pháp nghiệp vụ đặc thù để đảm bảo, an toàn chất lượng Hơn nữa, với chức quản lí kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, hoạt động Ngân hàng có tính chất đặc thù riêng mà ngành khác Như nói trên, so với kinh doanh ngành kinh tế khác hoạt động Ngân hàng có nhiều rủi ro Nhất kinh tế thị trường, ngành Ngân hàng phải huy động tạo nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho thành phần kinh tế Việc Ngân hàng cho vay không cần biết doanh nghiệp sử dụng vốn làm gì, quan niệm đơn giản cần trả nợ, hoàn toàn quan niệm sai lầm thụ động Theo quan niệm kinh doanh Ngân hàng doanh nghiệp bạn hàng Mà bạn hàng xác lập quan hệ phải tìm hiểu thăm dò lẫn nhau, đặt cho điều kiện đảm bảo lợi ích cho đôi bên Chính vậy, mà Chi nhánh trước định cho vay phải đối mặt với hàng loạt câu hỏi khác nhau: Cho vay? Vay nào? Cho vay thời gian bao lâu? Quản lí khoản vay nào? Thu gốc lãi sao? Bên cạnh nguồn vốn quan trọng Chi nhánh sử dụng cho vay tiền gửi khách hàng Để đảm bảo cho tồn phát triển bên cạnh mục tiêu lợi nhuận, Chi nhánh phải đảm bảo an toàn khoản tức phải hoạt _ [...]... định dự án đầu tƣ tại Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 1.2.1 Mục đích và căn cứ thẩm định: 1.2.1.1 Căn cứ thẩm định: Các cán bộ thẩm định của Chi nhánh sẽ dựa vào các căn cứ sau để thẩm định dự án đầu tư: - Căn cứ Điều lệ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 390/1997/QĐ-NHNN5 ngày 22 tháng 11 năm 1997 của Thống đốc Ngân hàng. .. đồng so đầu năm; chi m 7,3% so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp và chi m 6,7% so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh - Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa: Số doanh nghiệp đang quan hệ: 56; dự nợ đến 31/12/2009: 432 tỷ đồng, tăng 217 tỷ đồng so đầu năm; chi m 93% so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp và chi m 85 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh * Dư nợ phân theo thành phần kinh tế: - Dư nợ cho vay. .. nợ cho vay toàn chi nhánh: 3.8% * Tỷ lệ nợ xấu so với cho vay doanh nghiệp: 4.2%, trong đó: - Nợ xấu cho vay doanh nghiệp nhà nước: 0 - Nợ xấu cho vay doanh nghiệp tư nhân: 0 Nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh: 19.5 tỷ đồng + Tỷ lệ nợ xấu /tổng nợ xấu cho vay doanh nghiệp: 100% + Tỷ lệ nợ xấu /tổng nợ xấu toàn chi nhánh: 98% - Nợ xấu cho vay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: 0 * Đánh giá... với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp và chi m 77,6 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh - Dư nợ cho vay Hợp tác xá: Số Hợp tỏc xó đang quan hệ: 1; dự nợ đến 31/12/2009: 4 tỷ đồng, không tăng, giảm so đầu năm; chi m 0,86 % so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp và chi m 0,79 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh _ d Dư nợ cho vay doanh nghiệp phân theo ngành, lĩnh... giảm tính chính xác trong phán đoán của họ Công tác thẩm định dự án đầu tư sẽ đi sâu vào làm rõ các vấn đề này, giúp doanh nghiệp lựa chọn phương án tốt nhất mang lại hiệu quả cao nhất hoặc đưa ra những ý kiến xác đáng gợi ý cho chủ đầu tư để dự án có tính khả thi cao hơn * Về phía Ngân hàng: Việc cho vay trải qua ba giai đoạn: •Xem xét trước khi cho vay •Thực hiện cho vay ... quy đổi ra VNĐ (Nguồn: Báo cáo công tác kinh doanh hàng năm của Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT ) _ Thông qua bảng có thể thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm dần và ổn định, cho vay ngắn hạn thường chi m gần 70% tổng dư nợ cho vay Đây là loại hình cho vay chủ yếu của chi nhánh Cho vay trung và dài hạn có tăng qua các năm nhưng vẫn chi m tỷ trọng thấp trong tổng... doanh nghiệp nhà nước: Số doanh nghiệp đang quan hệ: 5; dự nợ đến 31/12/2009: 67 tỷ đồng, tăng 21 tỷ đồng so đầu năm; chi m 14,4 % so với tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp và chi m 13,2 % so tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh - Dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Số doanh nghiệp đang quan hệ: 52; dự nợ đến 31/12/2009: 395 tỷ đồng, tăng 134 tỷ đồng so đầu năm; chi m 85 % so với tổng dư nợ cho vay. .. nợ cho vay doanh nghiệp Cho vay trung hạn: 139 tỷ đồng, chi m 29,8% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Cho vay dài hạn: 23 tỷ đồng, chi m 5 % tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp _ c Dư nợ cho vay doanh nghiệp phân theo loại hình doanh nghiệp và thành phần kinh tế * Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp: - Cho vay doanh nghiệp lớn: Số doanh nghiệp đang quan hệ: 2; dự nợ... một ý nghĩa nhất định ảnh hưởng đến chất lượng của một khoản vay Để có một khoản vay chất lượng là điều mong muốn và mục tiêu hoạt động của Chi nhánh Nhưng nó là một điều cực kỳ khó khăn và Chi nhánh vẫn thất bại khi cho vay vì thực tế vận động xã hội và thị trường luôn tồn tại không cân xứng về thông tin đầy đủ về nhau, do đó dẫn đến những hiểu biết sai lệch Giữa Chi nhánh và người vay cũng xảy ra... toàn chi nhánh: 20 tỷ, trong đó, nợ xấu doanh nghiệp là 19,5 tỷ đồng, chi m 98% nợ xấu toàn chi nhánh và 100% nợ xấu là ở doanh nghiệp ngoài quốc doanh Trong số 19,5 tỷ đồng nợ xấu, chỉ ở 2 doanh nghiệp, đó là: - Cụng ty cổ phần DV,TM và Cụng nghiệp Hà Nội: 17,1 tỷ đồng; - Công ty cổ phần sáng tạo Bách Hợp: 2,4 tỷ đồng 1.1.3.4 Trích lập dự phòng và xử lý rủi ro: + Trích lập dự phòng rủi ro: - Nguồn dự