GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỔNG ĐA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỔNG ĐA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC TẠI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân Hàng Nông Nghiệp NHNo & PTNT: Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn NV: Nguồn vốn TG: Tiền gửi TCKT: Tổ chức kinh tế NHTM: Ngân hàng thương mại DNNN: Doanh nghiệp nhà nước ĐTXD: Đầu tư xây dựng HTX: Hợp tác xã _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Đầu tư coi động lực phát triển kinh tế, tạo điều kiện cho kinh tế lên, nâng cao tổng sản phẩm xã hội, bước đưa kinh tế Việt Nam theo kịp nước giới Kể từ sau có luật đầu tư nước ngồi gần luật khuyến khích đầu tư nước, hoạt động đầu tư nước ta ngày phát triển mạnh mẽ có đóng góp to lớn phát triển đất nước Tuy nhiên nhu cầu đầu tư nước ta lớn khẩn trương buộc phải lựa chọn đầu tư vào ngành nào, lĩnh vực để đạt hiệu cao Với vai trò kênh cung cấp vốn chủ yếu, nhà tài trợ lớn cho dự án đầu tư, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại có ảnh hưởng đáng kể đến kinh tế Tuy nhiên năm qua, hiệu cho vay ngân hàng thương mại chưa cao, nơi cần vốn đầu tư chưa đáp ứng có tình trạng lãng phí vốn nơi khác Một nghiệp vụ có nhiều đóng góp quan trọng hoạt động kinh doanh an toàn ngân hàng thương mại thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định xác góp phần làm tăng hiệu sử dụng vốn vay, giảm rủi ro hoạt động ngân hàng, từ góp phần thúc đẩy phát triển ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trong năm qua cơng tác thẩm định dự án đầu tư có nhiều đổi thích ứng với kinh tế thị trường Hơn cơng đổi mới, với sách mở cửa Đảng Nhà nước có nhiều nhà đầu tư nước ngồi vào Việt Nam, thu nhiều kinh nghiệm công tác thẩm định để ngày hoàn thiện nội dung phương pháp Hệ thống Ngân hàng nhà nước ta trình phấn đấu để lên đổi cách tồn diện khơng thể khơng tránh khỏi khó khăn trở ngại định Bên cạnh kết đạt được, đáng khích lệ, cơng tác thẩm định dự án đầu tư nhiều hạn chế so với yêu cầu đầu tư yêu cầu đổi hệ thống Ngân hàng Đất nước Vấn đề quan trọng phải rút mặt tồn _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thiếu sót để có biện pháp khắc phục nhằm đưa hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngày hoàn thiện Qua thời gian thực tập Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT từ thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu tư chi nhánh em chọn đề tài nghiên cứu Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT, chuyên đề mong muốn đưa nhìn có hệ thống lý luận thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT, qua nêu lên khó khăn, vướng mắc tồn trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Chuyên đề mạnh dạn đưa kiến nghị giải pháp mong muốn phần góp phần giải khó khăn tồn Nội dung chuyên đề gồm chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Chương II: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Do trình độ kinh nghiệm thân cịn nhiều hạn chế, chắn chuyên đề em nhiều thiếu sót, em mong góp ý từ phía thầy giáo để em hồn thiện kiến thức chuyên đề tốt nghiệp Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới ThS Hoàng Thị Thu Hà toàn tập thể cán Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện cho em suốt q trình hồn thành chun đề tốt nghiệp _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA NHNO & PTNT 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh: Năm 1988, hệ thống ngân hàng chuyển đổi từ cấp sang hai cấp Từ đó, với chế quản lý hệ thống ngân hàng nhu cầu chế thị trường tiết kiệm, đầu tư gia tăng, hệ thống ngân hàng ngày mở rộng phát triển NHNo & PTNT Việt Nam ngân hàng có mạng lưới chi nhánh cấp thành lập theo QĐ/27/06/1988 Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam sở tách chuyển từ NHNo Thành phố nhằm đáp ứng nhu cầu huy động vốn cho đầu tư, phát triển kinh tế Thủ đô, đặc biệt lĩnh vực No & PTNT Chi nhánh NHNo & PTNT quận Đống Đa chi nhánh cấp II NHNo & PTNT Hà Nội thành lập năm 2000, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế địa bàn quận góp phần mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng thành phố, trụ sở đặt 554 Tơn Đức Thắng Từ ngày 01/04/2008 chi nhánh ngân hàng chuyển sang mơ hình cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, trụ sở đặt 3/37 Đê La Thành, Đống Đa, Hà Nội 1.1.2 Cơ cấu tổ chức: Ban Giám Đốc: gồm 01 Giám Đốc, 02 Phó Giám Đốc điều hành hoạt động chung ngân hàng Họ có nhiệm vụ: Xây dựng chương trình, kê hoạch điều hành công việc hoạt động kinh doanh chi nhánh theo đạo ngành, NH thành phố - NH cấp uỷ quyền sở, Kịp thời phổ biến kiểm tra việc thực chế độ sách, công tư, thị nghị định ngành đến với cán công nhân viên, Chăm lo bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ đời sống cán công nhân viên chi nhánh Cơ cấu tổ chức phòng ban chi nhánh tương đối đơn giản thể qua sơ đồ đây: _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sơ đồ cấu tổ chức Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT: PHỊNG KẾ HOẠCH KINH DOANH PHỊNG KÊ TỐN NGÂN QUỸ PHÒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI BAN GIÁM ĐỐC PHỊNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ PHỊNG KIỂM TRA & KIỂM SỐT NỘI BỘ PHỊNG DỊCH VỤ & MARKETING CÁC PHỊNG GIAO DỊCH _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Phòng kế hoạch - kinh doanh: - Xây dựng chiến lược khách hàng, đề xuất sách có kế hoạch bước mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp, hộ sản xuất địa bàn - Tiếp nhận, thẩm định trực tiếp cho vay dự án chương trình vay vốn doanh nghiệp theo quy định cuat NHTW, ngân hàng cấp - Thường xuyên kiểm tra, phân tích hoạt động sản xuất doanh nghiệp vay vốn, phân loại nợ để tìm biện pháp đảm bảo thu hồi nợ hạn - Lập báo cáo theo định kỳ theo yêu cầu lãnh đạo chi nhánh - Thực nhiệm vụ khác lãnh đạo chi nhánh giao Phịng Kế tốn - Ngân quỹ: - Giúp Giám đốc tổ chức thực chế độ hạch tốn kế tốn, quản lý tài chính, kinh doanh dịch vụ theo quy định Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam pháp luật hành - Thực nghiệp vụ kế toán ngân quỹ - Thực nghiệp vụ dịch vụ - Thực nghiệp vụ điện tốn Phịng kinh doanh ngoại hối: Thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế theo quy định, dịch vụ kiều hối, chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngồi Phịng Hành Nhân sự: - Tư vấn, tham mưu cho Giám đốc pháp lý có liên quan đến tồn hoạt động chi nhánh - Thực việc quản lý nhân sự, đào tạo cơng tác hành chính, thi đua khen thưởng, thông tin tiếp thị, quản trị chi nhánh - Thực nghiệp vụ hành nhân - Thực nghiệp vụ Marketing Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ: Thực nhiệm vụ theo quy định Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam tổ chức hoạt động máy kiểm tra kiểm soát nội _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Phòng dịch vụ marketing: - Tham mưu cho Ban Giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT Đống Đa việc nghiên cứu, ứng dụng phát triển nghiệp vụ phát hành toán thẻ - Theo dõi lãi suất, tỷ giá, phí thu thập thơng tin kinh tế, trị, xã hội liên quan đến hoạt động tài ngân hàng địa bàn - Tiếp thị khách hàng, chăm sóc khách hàng xây dựng sách khách hàng thời kỳ Phịng giao dịch: - Huy động vốn cho vay - Nghiên cứu, tìm hiểu, giới thiệu khách hàng, phân loại khách hàng - Mở tài khoản tiền gửi làm dịch vụ chuyển tiền, thực thu chi tiền mặt - Đảm bảo an toàn quỹ tiền mặt, loại chứng từ có giá, thẻ phiếu trắng loại hồ sơ lưu khách hàng quản lý tốt trang thiét bị làm việc - Tuyên truyền giải thích quy định huy động vốn thủ tục cho vay dịch vụ Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Đống Đa, tiếp thu ý kiến đóng góp khách hàng hoạt động Ngân hàng phản ánh kịp thời với đơn vị trực tiếp quản lý - Tổng hợp báo cáo, thống kê theo quy định Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Đống Đa 1.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh thời gian gần đây: 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT đặc biệt quan tâm đến hoạt động huy động vốn Kết đến hết năm 2009 tổng nguồn vốn huy động đạt gần 1050 tỷ đồng, tăng 13% so với thực năm 2008, đạt 60% so với kế hoạch năm 2009 Chi nhánh tập trung nỗ lực coi nhiệm vụ trọng tâm Với nhiều hình thức huy động, Chi nhánh triệt để khai thác nguồn vốn khác từ khoản gửi tiết kiệm dân cư khoản tiền gửi toán lớn tổng cơng ty Ngồi chất lượng phục vụ khách hàng, Chi nhánh cịn có địa điểm thuận tiện cho việc giao dịch toán nên ngày thu hút nhiều khách đến giao dịch chi nhánh Kết cụ thể tình hình huy động vốn trình bày _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp bảng sau: _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng Tình hình huy động vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Đơn vị: triệu đồng, USD, EUR Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng NV huy động 358,578 417,636 927,320 1,049,875 59,058 16 509,684 122 122,555 13 Nội tệ 276,805 333,598 829,128 889,201 56,793 21 495,530 149 60,073 - TG Dân cư 184,739 203,207 281,392 328,329 18,468 10 78,185 38 46,937 17 299 63,136 13 Chỉ tiêu Năm 2009 So sánh 2007-2006 So sánh 2008-2007 (+) (-) (+) (-) (%) (%) So sánh 2009-2008 (+) (-) (%) - TG TCKT Ngoại tệ (quy đổi) 88,470 124,608 497,736 560,872 36,138 41 373,128 77,621 76,393 98,192 160,674 -1,228 -2 21,799 29 62,482 64 - TG Dân cư 73,522 66,219 97,444 151,437 -7,303 -10 31,225 47 53,993 55 - TG TCKT 4,099 5,188 748 9,237 1,089 27 -4,440 -86 8,489 1,135 4,635,147 4,572,911 4,564,865 6,598,440 -62,236 -1 -8,046 2,033,575 45 -6,540 -8 40,885 53 26 456,242 106 758,207 86 42 103 21,597 104 a USD (nguyên tệ) Quy đổi b EUR (nguyên tệ) 81,773 84,038 77,498 118,383 2,265 339,852 429,584 885,826 1,644,033 89,732 Quy đổi 7,189 10,189 20,694 42,291 3,000 Ngoại tệ quy đổi VNĐ (Nguồn: Báo cáo công tác kinh doanh hàng năm Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT ) _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) 10,505 Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Qua số liệu ta thấy nguồn vốn huy động năm sau tăng trưởng năm trước, chủ yếu tăng tiền gửi tiết kiệm dân cư Tiền gửi bẳng nội tệ chiếm 90% tổng nguồn vốn huy động, tiền gửi ngoại tệ không đáng kể Chi nhánh chủ động cấu lại nguồn vốn hợp lý, giảm nguồn tiền gửi kỳ hạn ngắn không ổn định, tập trung chiến lược huy động nguồn vốn ổn định tổ chức kinh tế dân cư để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế đảm bảo khả khoản Thực chương trình khuyến mại, tặng quà cho khách hàng, thay đổi nhanh nhậy lãi suất phù hợp với thị trường nhằm giữ ổn định nguồn vốn đua tăng lãi suất hệ thống ngân hàng tháng cuối năm Các sản phẩm tiền gửi như: Tiết kiệm dự thưởng chào mừng ngày Quốc tế lao động 1/5/2009; Chứng tiền gửi ngắn hạn dự thưởng, Chứng tiền gửi mừng xuân Canh Dần, chứng tiền gửi trả lãi trước thu hút phần khách hàng gửi tiền kết không mong đợi 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn: Chi nhánh có biện pháp quản lý tốt hạn mức dư nợ kết tổng dư nợ cho vay tăng trưởng ổn định qua năm Trong dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nhà nước Nếu doanh nghiệp tính sai quy định Bộ tài Chi nhánh cần tính tốn lại có ý kiến với doanh nghiệp Đồng thời Chi nhánh phải đặt chi phí mối quan hệ với khả tiêu thụ sản phẩm, với tính khả thi dự án khấu hao nguồn trả nợ cho ngân hàng, khơng phải nguồn có sẵn hiển nhiên, số vô nghĩa dự án không khả thi, sản phẩm dự án không tiêu thụ Thứ hai, cần ý đến khoản thu hồi xác định dòng tiền dự án Khi xác định dòng tiền dự án, cán thẩm định cần ý khoản hoàn trả vốn lưu động thu hồi giá trị lý dự án chấm dứt hoạt động Bởi lẽ phần lớn dự án kết thúc máy móc thiết bị, nhà xưởng giá trị thị trường định Khi bán chúng xuất dòng thu từ dự án, tuỳ theo quy định chế độ kế tốn hành mà dịng thu phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp hay khơng Ngồi dự án kết thúc doanh nghiệp thu hồi vốn lưu động rịng, khoản thu phải cộng vào dòng tiền cuối dự án Thứ ba, tiêu NPV, IRR, T tiêu thường gặp dự án đầu tư Chi nhánh, nhiên sử dụng chúng phải quan tâm đến giá trị thời gian tiền, không chúng không phản ánh đầy đủ ý nghĩa Mặt khác, với tiêu NPV, IRR,T Chi nhánh nên đưa tiêu khác vào tính tốn tiêu điểm hồ vốn, lợi ích- chi phí, lực hồ vốn… tiêu bổ xung cho giúp cán thẩm định có nhìn tồn diện dự án Thứ tư, ngân hàng nên đưa phương pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp Các tiêu hiệu tài sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án đầu tư cho định tài trợ vốn ngân hàng Tuy nhiên, để tiêu phản ánh đầy đủ chất chúng việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thích hợp có ý nghĩa quan trọng Một dự án tài trợ vốn từ nhiều nguồn khác nhau, thời điểm khác với mức lãi suất khác Do tỷ suất chiết khấu phải phản ánh tổng chi phí hội tất nguồn vốn * Đối với nội dung phân tích độ an tồn dự án thơng qua phân tích rủi ro: Nội dung chưa cán thẩm định đề cập đến báo cáo thẩm định Chi nhánh, khiếm khuyết lớn _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mà Chi nhánh cần sớm khắc phục Bởi phân tích rủi ro có ý nghĩa vơ quan trọng cơng tác thẩm định dự án Nó giúp cho cán thẩm định có nhìn tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp Chi nhánh giảm thiểu tổn thất dự báo trước Do thời gian tới Chi nhánh nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án Trước mắt Chi nhánh nghiên cứu áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy phân tích theo kịch Còn tương lai, Chi nhánh có hệ sở liệu phong phú, máy tính phần mềm đại, áp dụng thêm phương pháp phân tích theo kịch 2.2.4 Giải pháp mặt tổ chức điều hành: Việc tổ chức, phân cơng hợp lí có khoa học hoạt động tác nghiệp trình thẩm định dự án đầu tư tránh chồng chéo không cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực cán thẩm định tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Vì Chi nhánh Đống Đa cần phải có phịng thẩm định riêng, cán cần thực hiên điều sau: +Tiếp tục thực nghiêm túc phân quyền phán thẩm định văn quy định hành NHNo Đồng thời nghiên cứu để góp ý điều chỉnh mức phán cho phù hợp với tình hình chi nhánh, loại đối tượng khách hàng, loại hoạt động sản xuất kinh doanh để nâng cao tính cạnh tranh +Tổ chức thẩm định cần phải xếp theo hướng ngày tinh giảm gọn nhẹ phải lành mạnh, không dàn trải, tập trung vào nâng cao chất lượng đảm bảo số lượng để đạt mục tiêu kế hoạch đề +Trong việc phân công công việc, cần phải vào khả năng, lực cán để phát huy trình độ, kinh nghiệm, mạnh cán hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư +Chi nhánh cần tổ chức hội thảo, tổ chức báo cáo tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm thực tiễn hoạt động thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án trung dài hạn nói riêng Bên cạnh ban lãnh đạo cần xếp tổ chức buổi giao lưu liên đơn vị để tạo điều kiện cho cán Chi nhánh Đống Đa gặp gỡ tiếp xúc với cán chi nhánh khác, ngân hàng khác để học hỏi kinh nghiệm đơn vị bạn _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2.5 Giải pháp đội ngũ cán bộ: Con người trung tâm hoạt động xã hội, vừa chủ thể tổ chức vừa chủ thể hoạt động người quan trọng, đóng vai trị định hoạt động nói chung thẩm định dự án nói riêng Kết thẩm định dự án đầu tư kết việc đánh giá xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan người thẩm định sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Do hiệu hoạt động thẩm định phụ thuộc vào chất lượng nhân tố người Con người đội ngũ cán bộ, nhân viên điều hành trực tiếp tiến hành hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngân hàng từ trung ương đến sở điạ phương Để có đội ngũ cán đáp ứng với yêu cầu ngày nay, tận dụng nguồn lực người để phát huy tính tích cực, chủ động sáng tạo, Chi nhánh Đống Đa cần xây dựng đội ngũ cán có chất lượng theo u cầu: Về trình độ chun mơn: Các cán thẩm định phải có đủ trình độ hiểu biết kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng, tài chính, pháp luật Đặc biệt phải có kiến thức chuyên sâu tài doanh nghiệp, tài ngân hàng, có khả phân tích tài doanh nghiệp, dự án đầu tư cách thục Đồng thời phải phổ biến văn bản, phương pháp thẩm định cách nhanh chóng, sáng tạo Phải ln tự học hỏi từ nhiều phía (thị trường, ngân hàng khác) để bổ sung cho thân Bên cạnh đội ngũ phải có khả khai thác, xử lí thơng tin máy vi tính, sử dụng thành thạo phần mềm hỗ trợ phân tích, thẩm định dự án đầu tư chương trình quản lí đại Về đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng phải có phẩm chất đạo đức trung thực, có tinh thần trách nhiệm, tính kỉ luật cao, có lịng nhiệt tình cơng việc, có tâm huyết với nghề nghiệp, có ý thức rèn luyện tự bồi dưỡng Khơng lợi ích riêng tư mà ảnh hưởng tới lợi ích chung Để có đội ngũ cán nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án từ nhân tố người, thời gian tới Chi nhánh Đống Đa cần củng cố hoàn thiện đội ngũ cán theo hướng: - Chủ động thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn kiến thức hỗ trợ cho hoạt động ngành nhằm giúp cho cán lãnh đạo cấp cán tín dụng thẩm định trực tiếp nắm bắt kiến thức phù hợp với tình hình bối _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cảnh kinh doanh - Cần tiến hành tuyển chọn chun mơn hố đội ngũ cán tín dụng thẩm định theo thị 08 NHNN - Đào tạo đội ngũ cán theo mảng dự án lớn cho vay doanh nghiệp để đảm đương cơng việc thẩm định quản lí cho vay dự án có quy mơ lớn doanh nghiệp - Ngân hàng cần đảm bảo cán thẩm định đủ lực cán không đáp ứng u cầu cơng việc ngân hàng nên xem xét chuyển sang nhiệm vụ khác, bố trí cán có trình độ tinh thần trách nhiệm, kinh nghiệm vào khâu chủ chốt khâu thẩm định dự án - Bổ sung thêm đội ngũ cán tín dụng trựctiếp thẩm định dự án cho chi nhánh cịn thiếu để tránh tình trạng q tải tín dụng - Cần có sách ưu tiên, ưu đãi, khen thưởng thoả đáng cán tín dụng giỏi làm việc có kinh nghiệm, hiệu công việc cao, đồng thời kỉ luật nghiêm minh hành vi tiêu cực Giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng thơng qua hình thức tuyên truyền, nêu gương người tốt việc tốt - Chi nhánh Đống Đa cần có sách thu hút ưu đãi chuyên gia giỏi để đội ngũ phục vụ tham gia cố, cộng tác viên cho hoạt động thẩm định - Chi nhánh Đống Đa cần tiếp tục triển khai nhân rộng khoá đào tạo cho cán tín dụng chuyên sâu lĩnh vực thẩm định dự án, thực việc đào tạo lại cán tín dụng cịn thiếu lực, trình độ cịn hạn chế nhằm nâng cao chất lượng cán - Xây dựng hệ thống quy tắc, chuẩn mực trình độ cán thẩm định để làm tiêu chuẩn tuyển chọn kế hoạch bồi dưỡng đào tạo - Khuyến khích việc nghiên cứu khoa học, đề xuất sáng kiến lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư để phổ biến ứng dụng toàn hệ thống - Chi nhánh Đống Đa cần có sách cán tự đào tạo, nâng cao trình độ cách hỗ trợ học phí, trợ cấp tiền tài liệu, tạo điều kiện thời gian giúp cho đội ngũ cán nâng cao kiến thức, trình độ nghiệp vụ _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2.6 Giải pháp thông tin: Thông tin quan trọng để thẩm định dự án, nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin góp phần hồn thiện nghiệp vụ thẩm định Nguồn thơng tin xác phong phú kết thẩm định có độ xác cao Do Chi nhánh mặt cần gia tăng nguồn cung cấp thơng tin, mặt khác cần tìm cách thu thập xử lý thơng tin cách có hiệu Đối với thông tin liên quan dự án doanh nghiệp, cán thẩm định không vào tài liệu khách hàng gửi đến, mà phải trực tiếp vấn người đại diện giao dịch doanh nghiệp để chất vấn thông tin không xác Đồng thời kết hợp với việc tham quan khảo sát sở sản xuất, văn phòng, nhà xưởng nhằm điều tra lực sản xuất quản lý doanh nghiệp Cán thẩm định tham khảo thông tin từ bạn hàng, đối tác, nhà cung cấp doanh nghiệp để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tốn khả cung cấp đầu vào tiêu thụ đầu dự án Ngoài nguồn thơng tin cần thiết thu thập từ trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc NHNN, từ tổ chức tín dụng mà ngân hàng có quan hệ, từ quan quản lý kinh tế, chuyên gia kinh tế kỹ thuật, thông tin đa dạng từ sách báo, tài liệu chuyên ngành có liên quan … Tuy nhiên việc thu thập nguồn thông tin nhiều khó khăn phạm vi thu thập rộng, đòi hỏi tốn thời gian chi phí, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp cận, cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do cán thẩm định cần lưu ý thường xuyên thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học Cán thẩm định cần cập nhật quy định nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư ( : quy chế đấu thầu, quy định tổng dự toán vốn đầu tư xây dựng bản, chế độ tài loại hình doanh nghiệp…), thông tin thị trường giá cả… Đồng thời tiến hành lưu trữ tồn thơng tin vào máy tính để dễ dàng quản lý thay lưu trữ dạng văn Mặt khác, để hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin nhằm phục vụ cho công tác thẩm định có hiệu hơn, ngân hàng nên thiết lập trung tâm thông tin riêng Trung tâm có nhiệm vụ chuyên nghiên cứu thu thập, lưu trữ cung cấp thơng tin cho phịng thẩm định, hỗ trợ cho cán thẩm định việc tìm kiếm thông tin cần thiết, giảm bớt thời gian định Ngân hàng _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cần sớm xây dựng hệ sở liệu riêng cho 2.2.7 Tăng cường mối quan hệ với khách hàng quan chuyên môn liên quan: Quan hệ tốt với khách hàng vấn đề quan trọng tạo thuận lợi cho Chi nhánh Đống Đa nhiều mặt hoạt động khác không riêng thẩm định cho vay Chi nhánh cần không ngừng tăng cường mở rộng quan hệ với khách hàng thu hút họ qua sách tiếp thị, dịch vụ mà Chi nhánh cung cấp, tạo dựng uy tín Chi nhánh thị trường Bên cạnh Chi nhánh cần tiến hành nắm vững tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giúp cho Chi nhánh có thơng tin quan trọng để tăng cường hiệu cho vay, đảm bảo an toàn khoản vay, giải khó khăn phát sinh nhằm trì tốt mối quan hệ lâu dài khách hàng với Chi nhánh Tiến hành phân loại doanh nghiệp để làm cho vay việc cần thiết, đảm bảo an toàn kinh doanh Thiết lập phát triển quan hệ với Bộ Khoa học công nghệ môi trường giúp cho Chi nhánh có thêm cố vấn vấn đề thẩm định tính khả thi khoa học cơng nghệ, máy móc thiết bị mặt tài Việc có mối quan hệ tốt thường xun với quan giúp cho Chi nhánh giải khó khăn trước mắt có phận chun mơn thẩm định kĩ thuật nhằm nâng cao tính khả thi dự án hiệu công tác thẩm định Chi nhánh Đống Đa Bên cạnh Chi nhánh Đống Đa cần mở rộng quan hệ với quan tư vấn thẩm định, quan nghiên cứu kĩ thuật khác, quan nghiên cứu thị trường, quan quyền địa phương việc tạo thuận lợi cho công tác thẩm định Chi nhánh Đống Đa NHNoVN 2.2.8 Các giải pháp khác: Ngân hàng nên lập quỹ thẩm định, thẩm định dự án công việc phức tạp, sớm chiều mà giải Để công tác thẩm định đạt hiệu cao, ngân hàng phải tổ chức gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống sở để kiểm tra Thẩm định không khống chế số giai đoạn kiểm tra trước mà sau cho vay Như trình diễn liên tục, gắn liền với trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Từ thực tế này, Chi nhánh nên có quỹ thẩm định riêng nhằm giảm bớt khó khăn chi phí cho cán thẩm định, đồng thời góp phần đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất, ứng dụng tin học… trình thẩm định _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.3 Một số đề xuất, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT : 2.3.1 Kiến nghị với phủ, Bộ, ngành liên quan: Đề nghị bộ, ngành cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực Bộ, ngành quản lí Hàng năm nên có báo cáo tổng kết cơng khai tình hình hoạt động phát triển, đưa số chung phản ánh tốc độ tăng trưởng, số liên quan ngành thông qua tài liệu chuyên ngành hay trung tâm lưu trữ thơng tin ngành Đề nghị phủ, bộ, ngành phối hợp để xây dựng định mức, thông số kinh tế ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so sánh hiệu dự án sát thực hơn, cụ thể như: tỉ lệ lãi suất kinh tế, giá sở mặt hàng chủ lực, định mức tiêu hao nguyên vật liệu Đề nghị Bộ ngành cần phối hợp chặt chẽ trongviệc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư Đề nghị phủ nên có văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định Đặc biệt, chế tín dụng kế hoạch cần để ngân hàng cấp vốn tín dụng kế hoạch tham gia từ đầu tiến hành thẩm định tài dự án đầu tư, để đảm bảo vốn hoạt động ngân hàng bảo đảm tính hiệu vốn đầu tư nhà nước, đồng thời giảm bớt việc kéo dài thời gian định dự án vay vốn tín dụng (vì thuộc đối tượng quản lí nhiều Bộ ngành liên quan) Đề nghị Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ tài ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc quản lí đầu tư xây dựng quản lí tài Đề nghị Bộ ngành, địa phương phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin, cần thiết lập phát triển mạng thơng tin tồn quốc với tham gia rộng rãi quan việc đổi hệ thống cung cấp thông tin phục vụ cho hoạt động đầu tư công tác thẩm định 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước: Đề nghị Ngân hàng Nhà nước hoàn thiện Trung tâm tín dụng trung ương nhằm hỗ trợ, cung cấp thơng tin cho hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng thương mại có hiệu hơn, trợ giúp kĩ thuật thẩm định cho ngân hàng Hàng năm Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác ngân hàng thương mại cơng tác thẩm định dự án nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Ngân hàng Nhà nước cần hệ thống hoá tiêu thức thẩm định dự án, cung cấp tài liệu thông tin cho công tác thẩm định, mở rộng phạm vi tín dụng thị trường nhằm cung cấp thông tin theo yêu cầu tổ chức tín dụng doanh nghiệp giúp cho cán thẩm định có nhận định đắn sở thẩm định trước cấp tín dụng cho doanh nghiệp 2.3.3.Kiến nghị với chủ đầu tư: Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án khơng phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trị cơng tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 2.3.4 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam: Là chi nhánh thành lập, nợ cho vay kinh tế thấp Đến 31/12/2009, dư nợ bình quan đạt 7,8 tỷ đồng cán Vì vậy, đề nghị NHNo&PTNT _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Việt Nam cho chi nhánh tăng trưởng dư nợ nói chung phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, khách hàng quan hệ truyền thống, mặt khác cho phép chi nhánh tăng trưởng dư nợ cho vay ngoại tệ, có đảm bảo tiền lương thu nhập cho cán bộ, công nhân viên chi nhánh naă 2010 năm Trong thời điểm khó khăn, đề nghị cho giải ngân doanh nghiệp ký hợp đồng tín dụng theo phương án duyệt, giúp doanh nghiệp thực phương án, dự án sản xuất kinh doanh, giữ uy tín chi nhánh trước khách hàng KẾT LUẬN _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Thời gian qua, Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT tài trợ có hiệu cho nhiều DAĐT, đồng thời đóng góp vào phát triển doanh nghiệp nói riêng địa bàn nói chung Đạt kết có phần quan trọng công tác thẩm định Song bên cạnh mặt đạt cơng tác thẩm định cịn hạn chế, tồn định Sau thời gian thực tập Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT , giúp đỡ tận tình TS Nguyễn Bạch Nguyệt, THS Hồng Thị Thu Hà phịng Kinh doanh, em hồn thành luận văn với đề tài Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Tuy nhiên với kiến thức kinh nghiệm thực tế cịn ỏi nên q trình nghiên cứu, viết em khơng thể tránh khỏi có sai sót Em mong nhận góp ý dẫn thầy cô giáo để luận văn hoàn chỉnh Một lần em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TẠI LIỆU THAM KHẢO _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Giáo trình lập quản lý dự án đầu tư - Trường ĐHKTQD Giáo trình Kinh tế đầu tư - Trường ĐHKTQD Giáo trình Quản trị tài doanh nghiệp - Trường ĐHKTQD Giáo trình Ngân hàng thương mại - Trường ĐHKTQD Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Báo cáo thường niên Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT Báo cáo nghiên cứu khả thi “Dự án đầu tư xây dựng trụ sở giao dịch văn phòng trưng bày giới thiệu sản phẩm số Liễu Giai – Quận Ba Đình – Thành phố Hà Nội” Quyết định cho vay số 72 Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam Luận văn tốt nghiệp mơn Kinh tế đầu tư 10 Phương pháp phân tích dự án đầu tư - NXB Quốc gia 11 Tạp chí Ngân hàng 12 Tài liệu tham khảo khác _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp PHỤ LỤC _ SV: Đỗ Ngọc Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ DỰ ÁN XÂY DỰNG TRỤ SỞ VĂN PHÒNG CHO THUÊ SỐ LIỄU GIAI - HN THỜI HẠN DỰ ÁN 20 NĂM TrườngSTT Đại I II III IV V Học Kinh Tế Chỉ tiêu Quốc Dân 88 Vốn đầu tư Vốn tự có + huy động Vốn vay Nhu cầu đầu tư CP xây dựng Máy móc thiết bị CP KTCB Dự phịng Lãi vay Hiệu Doanh thu Cơng suất cho thuê (%) Diện tích cho thuê (m2) Đơn giá (USD/m2/tháng) Tỷ giá (USD/1000vnđ;tạm tính) Số tháng năm Chi phí Chi phí quản lý (2 USD/m2/tháng) Bảo dưỡng, sửa chữa ( 2%/doanh thu) Quảng cáo tiếp thị (1%/doanh thu) Tiền thuê đất Chi phí khác (1%/doanh thu) Khấu hao Khấu hao nhà 15 tầng (5%/năm) Máy móc thiết bị ( 8%/năm) Khác(13%/năm) Lãi vay Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập (25%) Lợi nhuận sau thuế Trả gốc vay Vốn gốc vay lại Dòng tiền Dòng tiền ( Vốn CSH đầu tư + trả gốc vay) Dòng tiền vào (KH+ LNST) Lãi suất CK NPV IRR Thời hạn thu hồi vốn đầu tư Tỷ suất LN/Vốn đầu tư Năm Năm Chuyên đề thực 71,835,294 31,835,294 40,000,000 71,835,294 45,908,742 11,363,550 5,166,372 6,246,630 3,150,000 Năm Năm tập tốt2nghiệp Năm Đơn vị: 1000đ Năm Năm 76,820,261 Năm 22,449,874 85% 4,764 28.00 16.5 12.0 10,634,946 1,603,562 448,997 224,499 57,240 224,499 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 4,200,000 11,814,927 2,953,732 8,861,195 7,273,000 36,364,000 5,464,344 7,273,000 12,737,344 23,770,454 90% 4,764 28.00 16.5 12.0 10,400,317 1,697,890 475,409 237,705 57,240 237,705 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 3,818,220 13,370,138 3,342,534 10,027,603 7,273,000 29,091,000 6,630,752 7,273,000 13,903,752 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 9,783,802 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 3,054,555 15,307,233 3,826,808 11,480,425 7,273,000 21,818,000 8,083,574 7,273,000 15,356,574 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 9,020,137 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 2,290,890 16,070,898 4,017,724 12,053,173 7,273,000 14,545,000 8,656,322 7,273,000 15,929,322 25,091,035 95% 4,764 28.00 16.5 12.0 8,256,472 1,792,217 501,821 250,910 57,240 250,910 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 1,527,225 16,834,563 4,208,641 12,625,922 7,272,000 7,272,000 9,230,071 7,272,000 16,502,071 12.21% -31,835,294 31,835,294 9.7% 70,026,069 30% 4.36 21,129,293 80% 4,764 28.00 16.5 12.0 9,437,796 1,509,235 422,586 211,293 57,240 211,293 3,876,149 2,295,437 909,084 671,628 3,150,000 11,691,496 2,922,874 8,768,622 3,636,000 40,000,000 9,008,772 3,636,000 12,644,772 12.34% 13.96% 15.98% 16.78% 17.58% STT Chỉ tiêu Năm Năm Năm 10 I Vốn đầu tư Vốn tự có + huy động _ SV: Đỗ NgọcVốn vay Diệp Lớp Kinh Tế Đầu Tư 48B(QN) II Nhu cầu đầu tư CP xây dựng Máy móc thiết bị Năn 11 Năm 12 Năm 13 ... sản đảm bảo dự án 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng: Trước vào thẩm định dự án đầu tư, cán thẩm định tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn thẩm định khách hàng vay vốn Cụ thể:... lợi phát triển Ngân hàng Tuy nhiên dự án cần vốn Chi nhánh đáp ứng Chi nhánh cho vay dự án có khả thi, tính đựơc khả sinh lời dự án? ?? Muốn Chi nhánh yêu cầu người xin vay lập nộp vào Chi nhánh dự. .. gian thực tập Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT từ thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu tư chi nhánh em chọn đề tài nghiên cứu Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT,