- Tình hình quan hệ tín dụng với các TCTD: không có
- Đối tượng vay vốn: Đầu tư xây dựng trụ sở giao dịch, văn phòng trưng bày và giới thiệu sản phẩm tại số 4 Liễu Giai – Quận Ba Đình – Thành phố Hà Nội.
Tổng nhu cầu vốn: 72.710.000.000 đ.
+ Vốn tự có: 32.710.000.000 đ. + Vốn vay: 40.000.000.000 đ. *Hồ sơ khách hàng gửi đến bao gồm: - Đơn đề nghị vay vốn kiêm giấy nhận nợ.
- Đăng ký kinh doanh: 04103025249 do Sở kế hoạch - Đầu tư thành phố Hà nội cấp ngày 10/06/2008, đăng ký thay đổi lần 2 ngày 11/07/2008.
- Mã số thuế:
- Biên bản họp Đại hội cổ đông ngày 10/06/2008 bầu Chủ tịch Hội đồng quản trị. - Quyết đinh bầu kế toán trưởng ngày 22/6/2004.
- Biên bản góp vốn, danh sách thành viên. - Điều lệ hoạt động của doanh nghiệp.
- Biên bản họp Hội đồng cổ đông về việc vay vốn ngân hàng ngày 08/01/2009.
Nhận xét: Doanh nghiệp có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự. Người đại diện có đầy đủ năng lực hành vi dân sự.
1.2.5.2. Thẩm định khách hàng vay vốn: 1.2.5.2.1. Cơ sở phân tích, đánh giá:
Các hồ sơ tài liệu làm căn cứ cho việc thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp:
- Bảng cân đối kế toán 2 năm liền kề.
- Báo cáo kết quả kinh doanh 2 năm liền kề và các thuyết minh kèm theo. - Thực trạng tài chính từ đầu năm đến tháng 6/2008.
1.2.5.2.2. Tình hình tài chính và kết quả kinh doanh:
a. Bảng cân đối kế toán:
Bảng cân đối kế toán
Đơn vị: VNĐ
CHỈ TIÊU 2006 2007 THÁNG 6/2008
CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
1. TỔNG TÀI SẢN 7,149,305,175 15,926,826,103 18,195,455,942Trong đó: Trong đó: - TSLĐ và ĐT ngắn hạn 3,321,537,702 15,926,826,103 17.308.835. 942 + Tiền 226,899,817 15,611,992,550 17.069.456. 126
+ Đầu tư TC ngắn hạn - -
+ Các khoản phải thu 208,316,817 38,348,000 38.348. 000 + Hàng tồn kho 516,261,878 - - + TSLĐ khác 2,370,059,190 276,485,553 201.031.8 16 + Chi sự nghiệp - - - - TSCĐ và ĐT dài hạn 3,827,767,473 - 886.620. 000 + TSCĐ 3,827,767,473 - + Đầu tư TC dài hạn - - + XDCB dở dang - - + Ký quỹ, ký dài hạn - - + Chi phí trả trớc dài hạn - - 2. TỔNG NGUỒN VỐN 7,149,305,175 15,926,826,103 18.195.455.942 Trong đó: - Nợ phải trả 3,110,717,495 31,212,000 105.655.217 + Nợ ngắn hạn - - + Nợ dài hạn 2,883,984,000 - + Nợ khác 226.733.495 31,212,000 31,212,000 - Nguồn vốn chủ sở hữu 4,041,493,301 15,895,614,103 18.089.800.72 5
Nhận xét:
Năm 2008, Công ty Cp Điện Biên có sự thay đổi lớn về cơ cấu tổ chức, Công ty đã được chuyển nhượng cổ phần cho các cổ đông mới. Vì vậy, trong năm 2008 mọi hoạt động kinh doanh của Công ty không hoạt động chỉ tập trung vào việc chuẩn bị và triển khai xây dựng Trụ sở làm việc và văn phòng cho thuê tại khu đất của Công ty. Sau khi chuyển nhượng, Công ty Cp Điện Biên hoạt động như một Công ty mới thành lập nên các chỉ tiêu trong báo cáo tài chính của Công ty năm 2008 có thay đổi so với các năm trước.
b. Nguồn vốn:
1. Về nguồn vốn chủ sở hữu: Nguồn vốn chủ sở hữu tăng dần qua các năm và đến thời điểm tháng 6/2008 đạt mức 18.089 triệu đồng, tăng 2.194 triệu đồng so với năm 2007, do các cổ đông mới của Công ty góp thêm vốn.
2. Về nợ phải trả:Tổng nợ phải trả đến tháng 6/2008 là 105 triệu đồng chủ yếu là tiền Thuế phải nộp, trước khi chuyển nhượng mọi công nợ của Công ty đều đã được giải quyết.
c. Tài sản:
1. Tài sản cố định: Tài sản cố định của doanh nghiệp trong năm 2007 đã được thanh lý hết để chuẩn bị cho việc chuyển nhượng Công ty. Tài sản chuyển nhượng chỉ là Giá trị Khu đất tại số 4 Liễu Giai – Hà Nội. Trong năm 2008 công ty mới hạch toán tăng là 886 triệu đồng giá trị quyền sử dụng đất tại số 4 – Liễu Giai – Ba Đình – Hà Nội. Giá trị mua lại là quyền thuê đất chưa được hạch toán do Công ty đang hoàn thiện.
2. Tài sản lưu động
- Các khoản phải thu: Các khoản phải thu số đầu năm là 6.838 triệu đồng trong đó phải thu của cổ đông là 6.800 triệu đến T6/2008 đã thu hết của cổ đông.
- Hàng hoá tồn kho: đến thời điểm tháng 6/2008, doanh nghiệp không có hàng hoá tồn kho do đã bán hết trước khi chuyển nhượng.
- Tiền: đến thời điểm tháng 06/08 là 17.069 triệu, là số tiền cổ đông góp vốn mua cổ phần.
1.2.5.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh:
Chỉ tiêu 2006 2007 T6/2008 Tổng doanh thu 5,112,413,150 6,964,905,208 -
+ Doanh thu thuần 5,112,413,150 6,964,905,208 - + Giá vốn hàng bán 4,971,451,705 6,823,758,924 -
+ Lợi nhuận gộp 21,137,344 141,146,284 -
- Chi phí bán hàng - - -
- Chi phí quản lý 122,693,736 90,907,436 106.199.625 + Lợi nhuận thuần từ HĐKD 21,137,344 53,128,229 (106.199.625) - Thu nhập hoạt động TC 2,869,635 2,889,381 -
- Chi phí hoạt động TC - - -
- Các khoản thu bất thường - - 770.000.000
- Các khoản Chi bất thường - - 5.185.680.063
+ Lợi nhuận bất thường - - -
* Tổng LN trước thuế 21,137,344 275,721,724 (4.521.879.688)
* Thuế TNDN 5,918,456 77,202,000 -
Tổng lợi nhuận sau thuế 15,218,888 198,519,724 (4.521.879.688)
Nhận xét:
Trước đây, Công ty cũ hoạt động trong lĩnh vực gia công lắp đặt khung nhôm kính định hình. Tuy doanh thu tăng qua các năm, có lãi năm sau cao hơn năm trước nhưng do hoạt động không phát triển nên Công ty đã phải chuyển nhượng và công ty cổ phần sẽ giúp công ty đạt hiệu quả cao hơn trong kinh doanh .
Năm 2008 do không hoạt động kinh doanh chỉ tập trung đầu tư dự án xây dựng trụ sở nên kết quả lỗ do phát sinh nhiều chi phí.
Chỉ tiêu 2006 2007 I/ Hệ số TC & khả năng TT Hệ số TT ngắn hạn >1 >1 Hệ số TT nhanh >1 >1 Hệ số nợ phải trả 44% 0%