M ột số đề xuất, ki ến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Chi nhánh Đống Đa NHNo & PTNT :
1CP xây dựng 45,908,742 2Máy móc thiết bị,363,
3 CP KTCB 5,166,372 4 Dự phòng 6,246,630 5 Lãi vay 3,150,000 III Hiệu quả
1 Doanh thu 21,129,293 22,449,874 23,770,454 25,091,035 25,091,035 25,091,035
Công suất cho thuê (%) 80% 85% 90% 95% 95% 95% Diện tích cho thuê (m2) 4,764 4,764 4,764 4,764 4,764 4,764 Đơn giá (USD/m2/tháng) 28.00 28.00 28.00 28.00 28.00 28.00 Tỷ giá (USD/1000vnđ;tạm tính) 16.5 16.5 16.5 16.5 16.5 16.5 Số tháng trong năm 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0
2 Chi phí 9,437,796 10,634,946 10,400,317 9,783,802 9,020,137 8,256,472
Chi phí quản lý (2 USD/m2/tháng) 1,509,235 1,603,562 1,697,890 1,792,217 1,792,217 1,792,217 Bảo dưỡng, sửa chữa ( 2%/doanh thu) 422,586 448,997 475,409 501,821 501,821 501,821 Quảng cáo tiếp thị (1%/doanh thu) 211,293 224,499 237,705 250,910 250,910 250,910 Tiền thuê đất 57,240 57,240 57,240 57,240 57,240 57,240 Chi phí khác (1%/doanh thu) 211,293 224,499 237,705 250,910 250,910 250,910
Khấu hao 3,876,149 3,876,149 3,876,149 3,876,149 3,876,149 3,876,149
Khấu hao nhà 15 tầng (5%/năm) 2,295,437 2,295,437 2,295,437 2,295,437 2,295,437 2,295,437 Máy móc thiết bị ( 8%/năm) 909,084 909,084 909,084 909,084 909,084 909,084 Khác(13%/năm) 671,628 671,628 671,628 671,628 671,628 671,628
Lãi vay 3,150,000 4,200,000 3,818,220 3,054,555 2,290,890 1,527,225
3 Lợi nhuận trước thuế 11,691,496 11,814,927 13,370,138 15,307,233 16,070,898 16,834,563
4 Thuế thu nhập (25%) 2,922,874 2,953,732 3,342,534 3,826,808 4,017,724 4,208,641
5 Lợi nhuận sau thuế 8,768,622 8,861,195 10,027,603 11,480,425 12,053,173 12,625,922
IV Trả gốc vay 3,636,000 7,273,000 7,273,000 7,273,000 7,273,000 7,272,000
Vốn gốc vay còn lại 40,000,000 36,364,000 29,091,000 21,818,000 14,545,000 7,272,000
V Dòng tiền -31,835,294 9,008,772 5,464,344 6,630,752 8,083,574 8,656,322 9,230,071
Dòng tiền ra ( Vốn CSH đầu tư + trả gốc vay) 31,835,294 3,636,000 7,273,000 7,273,000 7,273,000 7,273,000 7,272,000 Dòng tiền vào (KH+ LNST) 0 12,644,772 12,737,344 13,903,752 15,356,574 15,929,322 16,502,071 Lãi suất CK 9.7%
NPV 70,026,069
IRR 30%
Thời hạn thu hồi vốn đầu tư 4.36
Tỷ suất LN/Vốn đầu tư 12.21% 12.34% 13.96% 15.98% 16.78% 17.58% 76,820,261
STT Chỉ tiêu Năm 7 Năm 8 Năm 9 Năm 10 Năn 11 Năm 12 Năm 13
I Vốn đầu tư
1 Vốn tự có + huy động2 Vốn vay