Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh hà tĩnh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN VĂN MINH HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: KINH TẾ PHÁT TRIỂN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN TIẾN DŨNG Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Văn Minh LỜI CẢM ƠN Trong thời gian năm học tập nghiên cứu trường q trình cơng tác, học hỏi, tìm hiểu đúc rút kinh nghiệm tơi cố gắng để hồn thành luận văn thạc sĩ với đề tài “Hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh” Để đạt kết trước hết thân xin chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo trường Đại học Kinh tế quốc dân cung cấp, truyền đạt, giúp đỡ kiến thức, lời khuyên răn học tập thực tiễn công việc mà làm Đặc biệt trân trọng tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo PGS.TS Nguyễn Tiến Dũng người nhà trường phân công trực tiếp hướng dẫn khoa học luôn giúp đỡ, hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi suốt q trình thân nghiên cứu để hồn thành luận văn Bản thân chân thành cảm ơn đến lãnh đạo, phịng chun mơn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Hà Tĩnh giúp đỡ, cung cấp tài liệu, tạo điều kiện thuận lợi cho thân Cuối thân cảm ơn đồng chí, đồng nghiệp, người thân ln sát cánh ủng hộ động viên trình học tập thân Bản thân có nhiều cố gắng để có sản phẩm tốt cơng nhận triển khai áp dụng có hiệu thời gian tới, nhiên không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận góp ý chân thành thầy giáo, cô giáo, hội đồng bảo vệ luận văn, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN .i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.1.3 Phân loại cho vay NHTM .7 1.2 Công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp NHTM .8 1.2.1 Thẩm định tín dụng doanh nghiệp 1.2.2 Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp .9 1.2.3 Phương pháp thẩm định tín dụng 11 1.2.4 Nội dung thẩm định tín dụng doanh nghiệp 13 1.2.5 Tổ chức máy cho công tác thẩm định 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHDN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HÀ TĨNH 29 2.1 Giới thiệu sơ lược Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Hà Tĩnh 29 2.1.1 Sự hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Hà Tĩnh 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức cơng tác tín dụng chi nhánh Vietinbank Hà Tĩnh .30 2.2 Cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Hà Tĩnh .32 2.2.1 Các bước trước thẩm định tín dụng 32 2.2.2 Cách thức tổ chức thẩm định .33 2.2.3 Phương pháp thẩm định 34 2.2.4 Nội dung thẩm định 36 2.3 Kết công tác thẩm định tín dụng khách hàng chất lượng thẩm định khách hàng Doanh nghiệp Vietinbank Hà Tĩnh .57 2.4 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng Doanh nghiệp Vietinbank Hà Tĩnh 60 2.4.1 Những kết quảđạt 60 2.4.2 Những mặt tồn .63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH 69 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Hà Tĩnh .69 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – CN Hà Tĩnh 69 3.1.2 Mục tiêu hồn thiện cơng tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp 70 3.2.Yêu cầu công tác thẩm định Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương – CN Hà Tĩnh 72 3.2.1.Yêu cầu chất lượng tín dụng thẩm định tín dụng doanh nghiệp 72 3.2.2 Yêu cầu thời gian 73 3.3 Định hướng hoàn thiện 73 3.3.1 Định hướng thẩm định tư cách khách hàng 73 3.4.2 Định hướng thẩm định tình hình tài doanh nghiệp 73 3.4.3 Định hướng thẩm định PA SXKD, DADT doanh nghiệp .75 3.4.4 Định hướng thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay 76 3.5 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Vietinbank Hà Tĩnh 76 3.5.1 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng, tổ chức điều hành công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp khoa học, đảm bảo chất lượng 77 3.5.2 Giải pháp người .78 3.5.3 Phối hợp phương pháp thẩm định cách linh hoạt, khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề ra; phù hợp với loại hình doanh nghiệp 80 3.5.4 Tăng cường thu thập thông tin tạo mối quan hệ tốt với khách hàng 82 3.5.5 Tăng cường ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào quy trình thẩm định .83 3.5.6 Các giải pháp khác 84 3.6 Kiến nghị 85 3.6.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 85 3.6.2 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .90 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài CBTD/CBTĐ: Cán tín dụng/ Cán thẩm định DN : Doanh nghiệp HSC : Hội sở HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTV : Hội đồng thành viên HTX : Hợp tác xã XNK : Xuất nhập SXKD : Sản xuất kinh doanh Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam KHDN : Khách hàng doanh nghiệp PGD : Phòng giao dịch GĐ : Giám đốc NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCDN : Tài doanh nghiệp TS-NV : Tài sản- nguồn vốn TSCĐ : Tài sản cố định TSLĐ : Tài sản lưu động TGĐ : Tổng giám đốc DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Bảng điều tra số lượng PP thẩm định sử dụng giai đoạn 2013-2016.34 Bảng 2.2: Các văn đề nghị vay vốn khách hàng doanh nghiệp: 38 Bảng 2.3 Kết hoạt động tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Hà Tĩnh từ 2013-2016 .55 Bảng 2.4 Số lượng hồ sơ tín dụng thẩm định số lượng hồ sơ tín dụng đủ điều kiện cho vay 58 Bảng 2.5: Kết hoạt động tín dụng Vietinbank Hà Tĩnh từ 2013–2016 59 Bảng 2.6 Dư nợ tín dụng doanh nghiệp phân theo nhóm nợ .59 Bảng 3.1: Mục tiêu chất lượng 72 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp .10 Hình 2.1: Bộ máy tổ chức Vietinbank Hà Tĩnh 31 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN VĂN MINH HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: KINH TẾ PHÁT TRIỂN TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Hà Nội - 2018 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Lý thực đề tài Trong bối cảnh Việt Nam tiến hành mở rộng quan hệ hợp tác với nước giới nước khu vực, đặc biệt đẩy mạnh hợp tác theo chiều sâu kinh tế vấn đề phát triển kinh tế đất nước Đảng nhà nước ta quan tâm đề sách, đạo phù hợp với giai đoạn Trong giai đoạn này, Đảng Nhà nước đạo tổ chức có liên quan cần tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển đặc biệt doanh nghiệp khởi nghiệp, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ưu đãi theo quy định nhà nước, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực công nghệ cao,… Đặc biệt yếu tố vốn đóng vai trị quan trọng phát triển doanh nghiệp Ngân hàng thương mại đóng vai trị doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, trung gian cung ứng vốn cho kinh tế Khi nhận đạo Đảng Nhà nước, NHTM có điều chỉnh đáng kể lãi suất cho vay, quy trình thẩm định, quy trình cho vay, điều kiện vay… Nhưng hoạt động kinh doanh mục đích NHTM an toàn lợi nhuận, bên cạnh việc tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn dễ dàng việc đảm bảo an tồn có lợi cho ngân hàng xem xét trước ngân hàng định cho vay Vậy làm để vừa giúp doanh nghiệp dễ dàng tiến cận với nguồn vốn vừa để đảm bảo an tồn, có lời cho ngân hàng em định chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam chi nhánh Hã Tĩnh” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Mục đích tổng quát: nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh 76  Đánh giá thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm  Đánh giá khả tiêu thụ sản phẩm dự kiến sản phẩm  Đánh giá phương diện tổ chức, kỹ thuật phương án, dự án  Đánh giá hiệu dự tính phương án, dự án Thẩm định phương diện hiệu tài doanh nghiệp quan trọng, định việc ngân hàng có nên tài trợ hay khơng Việc đánh giá hiệu tài có xác hay khơng phụ thuộc nhiều vào việc đánh giá đưa giả định ban đầu cán thẩm định  Đánh giá phân tích rủi ro xảy 3.4.4 Định hướng thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay Đối với tài sản đảm bảo (kể tài sản người bảo lãnh thứ ba) máy móc, thiết bị, nhà xưởng…cán thẩm định phải thường xuyên kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay kiểm tra tài sản trường để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh mát, hư hỏng, hao mòn, giảm giá trị, có chuyển người sở hữu, người sử dụng, bảo quản; mục đích sử dụng thay đổi Những biến động giá trị tài sản tăng giảm giá thị trường; khai thác sử dụng, bảo quản tài sản Đối với trường hợp đảm bảo bảo lãnh bên thứ ba, CBTD phải thường xuyên kiểm tra theo dõi lực tài người bảo lãnh để đảm bảo thực nghĩa vụ bên thứ ba có u cầu TSBĐ ln có khả biến động giá theo thời gian nhiều yếu tố tác động nên việc định giá tài sản việc phức tạp 3.5 Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Vietinbank Hà Tĩnh Trên sở nghiên cứu lý thuyết qua thực tế công tác Vietinbank Hà Tĩnh, tác giả xin mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Hà Tĩnh 77 3.5.1 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng, tổ chức điều hành cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp khoa học, đảm bảo chất lượng Quy trình thẩm định tín dụng yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định, tới định cho vay hay từ chối cho vay ngân hàng Nhận thức rõ tầm quan trọng quy trình thẩm định tín dụng, Vietinbank Hà Tĩnh thực nghiêm túc quy trình thẩm định tín dụng theo tiêu chuẩn quy trình thẩm tín dụng, văn bản, quy trình cho vay Vietinbank Để việc thực quy trình thẩm định tín dụng đạt hiệu quả, Vietinbank Hà Tĩnh cần: + Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng theo hướng cụ thể hóa bước vềnội dung tiến hành, lược bỏ bước không cần thiết cho phù hợp với chủ trương hoạt động ngân hàng, phù hợp với lực, trình độ đội ngũ cán thẩm định + Áp dụng kỹ thuật tính tốn đại sở phần mềm máy tính để tính tốn tiêu cần thiết phục vụ công tác thẩm định + Bên cạnh Vietinbank nên học hỏi cách làm NHTM, TCTD khác; tổ chức thi sang kiến cải cách quy trình thẩm định, tổ chức điều hành + Trong quy trình thẩm định tín dụng CBTĐ cần phải kết hợp chắt chẽ nội dung thẩm định thành phần: Thẩm định tư cách khách hàng; thẩm định tình hình tài doanh nghiệp; thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư doanh nghiệp; thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay;… Có CBTĐ cóđủ sở để đưa kết luận thẩm định xác phục vụ việc định cho vay ngân hàng Dưới giác độ ngân hàng, công tác thẩm định tín dụng trước hết lợi ích thân NH nhằm nâng cao hiệu đồng vốn tín dụng phịng ngừa rủi ro xảy với ngân hàng Do thẩm định tín dụng địi hỏi cán tín dụng khơng nắm vững kiến thức chun mơn nghiệp vụ mà cịn phải nắm vững chủ trương, sách phát triển kinh tế - xã hội nhà nước, 78 ngành, địa phương để đánh giá xác tiêu kinh tế, kiểm tra cách toàn diện hồ sơ thẩm định Do cần thiết phải tách chức thẩm định chức theo dõi, quản lý khoản vay Vietinbank - chi nhánh Hà Tĩnh: Hiện CBTD Vietinbank - chi nhánh Hà Tĩnh vừa người thẩm định, vừa người theo dõi, quản lý khoản vay khách hàng Do mà tính chun mơn hóa chưa cao chức thẩm định với chức theo dõi, quản lý khoản vay Điều ảnh hưởng tương đối lớn tới chất lượng công tác thẩm định Chính đểđảm bảo xác, khách quan thẩm đinnh tín dụng, cần tách chức thẩm định tín dụng doanh nghiệp khỏi chức cho vay quản lý khoản vay Cần thành lập tổ thẩm định riêng, tổ thẩm định có nhiệm vụ thẩm định cho vừa phải phù hợp với chủ trương, đường lối phát triển kinh tế - xã hội, pháp luật nhà nước, thể lệ, chế độ ngành đồng thời phải lập tờ trình kết thẩm định gửi cho trưởng phận thẩm định để trưởng phận thẩm định trình lên ban giám đốc hội đồng tín dụng chịu trách nhiệm kết thẩm định Do đó, chi nhánh phải đẩy mạnh cơng tác hồn thiện cấu tổ chức: nhanh chóng thành lập phận thẩm định riêng, để việc bố trí nhân sự, đào tạo, bồi dưỡng nhân đạt hiệu cao giúp cho trình độ, chun mơn nghiệp vụ cán phận nâng cao Xác định xác nhu cầu nhân để có kế hoạch tuyển dụng cho phù hợp, đáp ứng nhu cầu công việc; tránh việc nhầm lẫn thơng tin khách hàng phân tích , thẩm định trường hợp cán phải phân tích, thẩm định nhiều khách hàng, phương án, dự án Từ CBTĐ có kết luận xác khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định 3.5.2 Giải pháp người Con người, cụ thể đội ngũ cán thẩm định nhân tố chi phối, cóảnh hưởng lớn tới hoạt động thẩm định tín dụng Đánh giá người trn hai khía cạnh chính: trình độ chun mơn đạo đức Do cần thiết phải hồn thiện khía cạnh Một nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ cho CBTĐ: 79 + CBTĐ phải cập nhật thong tin quy định nhà nước, Bộ tài chính, NHNN,… liên quan tới lĩnh vực thẩm định tín dụng + Ngân hàng cần hồn thiện đội ngũ cán có trình độ chun mơn, nghiệp vụ cao nhiều kinh nghiệm: Tổ chức lớp đào tạo ngắn hạn, bồi dưỡng cho cán nói chung thẩm định kiến thức, kỹ phục vụ việc phân tích, thẩm định tính dụng: Phân tích tài doanh nghiệp: phân tích CBTD khơng phân tích độ lớn, xu hướng biến động, nguyên nhân dẫn tới biến động nhân tố mà cịn phải phân tích chúng mối quan hệ lẫn (giữa nhân tố tiêu); Phân tích, đánh giá vận động nhân tố tác động tới tiêu Để từ có nhìn tổng qt, tồn diện tình hình tài doanh nghiệp, để đưa kết luận khách quan tình hình tài doanh nghiệp, nâng cao chất lượng công tác thẩm định Bồi dưỡng cho CBTD không chun mơn, nghiệp vụ mà cịn cần bồi dưỡng thêm kiến thức kinh tế, xã hội, kinh nghiệm sống chi nhánh thành lập nên đội ngũ cán Vietinbank Hà Tĩnh trẻ, kinh nghiệm sống kỹ để xử lý trường hợp cụ thể chưa cao Mỗi CBTD cần tích lũy kiến thức, am hiểu đặc điểm, tính chất ngành nghề, loại hình doanh nghiệp khác Để từ giúp cho việc phân tích, thẩm định phù hợp với loại hình doanh nghiệp, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng mà kết thẩm định lại có chất lượng, đạt hiệu cao Đây lực lượng trực tiếp tham gia vào cơng tác thẩm định tín dụng, định chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng, đồng thời chịu trách nhiệm hướng dẫn, giúp đỡ, kèm cặp cán trẻ vào ngành, thiếu trình độ chun mơn lẫn kinh nghiệm sống Đối với nhân viên cần phải tuyển chọn quy định đồng thời phải đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán chuyên môn trước vào cơng việc cụ thể vị trí tuyển dụng Ngồi để có nguồn nhân lực có chất lượng ngân hàng nên đặt mối quan hệ với trường đào tạo: Đại học kinh tế 80 Quốc dân, đại học Ngoại thương, học viện Tài chính, học viện Ngân hàng,… để tiếp cận với ứng viên xuất sắc cho ngân hàng Hai trau dồi đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ: Mặc dù CBTĐ trau dồi, trang bị kiến thức chuyên môn, kinh nghiệp định,… công tác thẩm định, khơng có đạo đức nghề nghiệp khó để đảm bảo chất lượng cơng tác thẩm định Do CBTĐ phải làm việc môi trường áp lực lớn nên họ cần phải người có đạo đức tốt, có lập trường vững vàng, có tính thần trách nhiệm cao Muốn vậy, Vietinbank Hà tĩnh cần phải phần định rõ trách nhiệm, quyền hạn cụ thể cán cơng việc Ba phải có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Để giữ vàthu hút cán thẩm định có lực Vietinbank Hà tĩnh cần phải có sách lương, thưởng phù hợp với công sức mà người bỏ Nếu ngân hàng khơng có sách lưởng, thưởng phù hợp, hấp dẫn việc bị NHTM, TCTD khác địa bàn lấy nhân viên giỏi việc tránh khỏi Do cần thiết phải xâu dựng chế độ thưởng phạt nghiêm minh 3.5.3 Phối hợp phương pháp thẩm định cách linh hoạt, khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề ra; phù hợp với loại hình doanh nghiệp Phải kết hợp linh hoạt phương pháp thẩm định sở phát huy mạnh phương pháp Việc vận dụng phương pháp phải đảm bảo không dừng lại việc so sánh, đối chiều với văn quy định pháp luật mà cịn phải có đánh giá, nhận xét cụ thể phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh tại, dự định tương lai doanh nghiệp nội dung thẩm định cụ thể Do mà cần phải lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp với nội dung thẩm định cụ thể: Khi thẩm định yếu tố mang tính pháp lý sử dụng phương pháp so sánh, đối chiếu Khi thẩm định yếu tố khác cần phải kết hợp linh hoạt so sánh, phân tích, dự báo phương pháp mới, đại khác 81 Cần phải tăng cường áp dụng mơ hình, phương pháp phân tích đánh giá Sử dụng phương pháp phân tích rủi ro, phân tích độ nhạy cơng tác thẩm định Cần thiết phải tham khảo, học hỏi phương pháp phân tích rủi ro ngân hàng, TCTD khác địa bàn để từ có điều chỉnh phù hợp với thực tế Vietinbank Hà Tĩnh Ngoài việc áp dụng phương pháp truyền thống cần có nghiên cứu vận dụng phương pháp đại phương pháp kịch bản, phương pháp tỷ lệ, phương pháp phân tích diễn biến,… Có thể áp dụng phương pháp tỷ lệ với số tiêu chủ yếu: khả toán, hiệu suất sử dụng vốn kinh doanh, hiệu suất sử dụng tài sản, doanh lợi tiêu thụ sản phẩm, tốc độ luân chuyển vốn lưu động, bảng thử độ nhạy công suất, sản phẩm, Đối với phương pháp phân tích diễn biến dùng để phân tích nguồn vốn sử dụng vốn, phân tích luồng tiền mặt để đánh giá tài phương án vay vốn Đối với phương án lớn, tính chất phức tạp, thuộc lĩnh vực áp dụng phương pháp đại phân tích xác suất, phân tích hệ số tin cậy… NHCT Hà Tĩnh cần đáp ứng, giúp giảm rủi ro gia tăng công tác thẩm định Chi nhánh Việc tổ chức, phân công hợp lý khoa học CBTD quy trình thẩm định khách hàng hạn chế nhiều công đoạn không cần thiết, tránh chồng chéo, trùng lặp phát huy mặt tích cực cá nhân tập thể, giảm thiểu chi phí hoạt động tiết kiệm mặt thời gian Đồng thời Vietinbank Hà Tĩnh nên nghiên cứu, học hỏi vận dụng có điều chỉnh phương pháp thẩm định khách hàng áp dụng tổ chức kinh tế, tài ngân hàng giới cho phù hợp với tình hình thực tế Vietinbank Hà Tĩnh Điều cần thiết kinh tế nước ta ngày hội nhập sâu- rộng, nhà đầu tư nước tổ chức tài quốc tế du nhập vào Việt Nam với phương pháp thẩm định giác độ khác nhau, góc nhìn khác Do đó, Vietinbank Hà Tĩnh cần chủ động lựa chọn phương pháp thẩm định có hiệu nhất, hợp lý phù hợp với tình hình thực tế 82 Vietinbank Hà Tĩnh cần tiến hành kiểm tra sốt lại tồn cách tính tốn tiêu sử dụng để phân tích nhằm tìm thiếu sót, bất hợp lý để bổ sung, thay đổi cho phù hợp 3.5.4 Tăng cường thu thập thông tin tạo mối quan hệ tốt với khách hàng - Thu thập thông tin: Thông tin yếu tố quan trọng, sở để CBTĐ đưa đánh giá, nhận xét tín dụng doanh nghiệp, từ mà ảnh hưởng tới cơng tác thẩm định tín dụng Vì để hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp, Vietinbank Hà Tĩnh cần phải cố gắng xây dựng, củng cố phát triển hệ thống thong tin phục vụ công tác thẩm định, nâng cao khả thu thập thông tin, chất lượng thông tin thu thập Để khắc phục tình trạng thơng tin khơng xác, thiếu tin cậy, ngân hàng cần tăng cường hệ thống thông tin nội thông tin thu thập bên ngồi Thơng tin bên ngồi nguồn thông tin quan trọng phục vụ công tác thẩm định Nguồn thông tin đa dạng, phong phú, mà CBTĐ thu thập nhiều cách: + Đi khảo sát thực tế, nghiên cứu thị trường + Thu thập thông tin qua ngân hàng; tổ chức tín dụng khác; qua đối tác, bạn hàng khách hàng; quan thuế, quan công an;… + Phối hợp với chuyên gia lĩnh vực kinh tế, thị trường, cơng nghệ,… + Ngồi ra, thu thập thơng tin thơng qua báo chí, phương tiện thông tin đại chúng, mạng internet,… -Tạo mối quan hệ với khách hàng: Chi nhánh cần có nhiều cán có trình độ tốt tư vấn cho khách hàng hồ sơ, thủ tục nhằm nâng cao chất lượng hồ sơ tín dụng, hạn chế tình trạng sữa chữa nhiều lần tiết kiệm thời gian thẩm định chi nhánh Ngoài ra, việc tạo mối quan hệ tốt với khách hàng tạo nên kênh thơng tin tốt, mang tính trung lập cao, hỗ trợ cho việc thẩm định 83 3.5.5 Tăng cường ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào quy trình thẩm định Ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào quy trình thẩm định ngân hàng yếu tố quan trọng giúp nâng cao hiệu suất hoạt động, lực cạnh tranh ngân hàng Đặc biệt công tác thẩm định lượng công việc mà CBTĐ phải làm lớn, cần nhiều thơng tin, tính tốn phức tạp, thực theo phương pháp thủ cơng nhiều thời gian, cơng sức mà hiệu đem lại khơng cao Chính việc ứng dụng công nghệ thông tin vào giúp phần khắc phục khó khăn Muốn Vietinbank Hà Tĩnh cần: Đổi hệ thống máy tính trang bị cho cá nhân trụ sở làm việc để tránh tình trạng máy tính cũ, khối lượng thông tin lớn dẫn tới máy thường xuyên bị treo, bị lỗi q trình sử dụng, gây cản trở cơng việc Ngân hàng cần thiết phải xây dựng hệ thống CSDL thường xuyên cập nhật, xuyên suốt hệ thống thông tin khách hàng đảm bảo: + Hệ thống phải đảm bảo lưu trữ, cập nhật thông tin khách hàng: Về HĐTD trước đó, tính tuân thủ thỏa thuận theo HĐTD KH,… Để từ giúp CBTD phân tích, thẩm định thu thập thông tin cần thiết cách dễ dàng, nhanh gọn, tiết kiệm thời gian, chi phí mà thơng tin thu thập lại đảm bảo tính xác cao, thơng tin phù hợp với tình hình hoạt động doanh nghiệp + Tích hợp đồng thời chứng năng: đánh giá thiện chí trả nợ (Mức độ tuân thủ thỏa thuận HĐTD trước đó), khả trả nợ doanh nghiệp, phân tích rủi ro, Từ tạo liên kết phần ngân hàng kết công việc mà cán ngân hàng phận thưc trước Góp phần tăng thêm mức độ xác kết phân tích rủi ro khách hàng vay nói chung, khách hàng doanh nghiệp vay nói riêng + Vietinbank Hà Tĩnh số NHTM quan: CQ Thuế, CQ hải Quan, Điện Lực,… ủy nhiệm thu Nhưng việc ủy nhiệm thu mang 84 tính chiều: khách hàng đến chyển tiền vào TK đơn vị trên, NH khơng có thơng tin phản hồi lại từ đơn vị TH khách hàng không tuân thủ quy định thời hạn nộp, tần suất vi phạm Vì cần thiết phải xây dựng hệ thống có tính hai chiều kết nối NH với đơn vị để đảm bảo việc phân tích mức độ tuân thủ khách hàng xác Từ kết luận thẩm định phù hợp, nâng cáo chất lượng, hiệu thẩm định Bên cạnh việc đại hóa hệ thống máy tính, ứng dụng phần mềm vào quy trình thẩm định việc tuyển dụng, đào tạo đội ngũ cán có chun mơn cao công nghệ thông tin việc làm cần thiết 3.5.6 Các giải pháp khác  Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ngừa vi phạm sai sót, nâng cao ý thức thói quen tn thủ quy trình nghiệp vụ …tránh thiệt hại khơng đáng có Cơng tác kiểm tra, giám sát công tác thẩm định bao gồm:  Giám sát tuân thủ sách pháp luật Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng  Kiểm tra, giám sát việc tuân thủ sách qui chế thẩm định tín dụng Vietinbank Bank  Giám sát bảo đảm tiền vay người bảo lãnh  Kiểm tra việc thực quy trình thẩm định tín dụng  Kiểm tra hợp đồng vay vốn  Kiểm tra việc quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng Việc kiểm tra, giám sát thực trước, sau q trình thẩm định đảm bảo tính đắn trước ngân hàng định cho vay  Tách bạch, phân công công việc hợp lý 85 3.6 Kiến nghị Cơng tác thẩm định tín dụng có tính chất định tới chất lượng khoản cho vay, ảnh hưởng lớn tới ổn định phát triển ngân hàng nói riêng nề kinh tế nói chung Để cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp có chất lượng tốt khơng địi hỏi nỗ lực, cố gắng thân ngân hàng, khách hàng mà đòi hỏi có phối hơp, hỗ trợ ban ngành, quan có thẩm quyền Năm 2016 kinh tế Việt Nam có nhiều biến động giá leo thang, lạm phát gia tăng, đồng tiền trở lên giá tác động tới việc huy động vốn trở lên khó khăn tất NHTM Cho nên hoạt động tín dụng ngân hàng gặp phải khó khăn, gặp phải trở ngại việc huy động tiền gửi từ dân cư, tổ chức kinh tế nên có khoảng thời gian Vietinbank tiến hành cho vay doanh nghiệp khách hàng quen, có uy tín cịn khách hàng khó đáp ứng Vì để tạo điều kiện thuận lợi cho Vietinbank, toàn hệ thống NHTM Việt Nam có điều kiện phát triển cạnh tranh cần hỗ trợ, phối hợp, điều hành quản lý Nhà nước 3.6.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Ngân hàng ngân hàng, có chức thực sách tiền tệ, giám sát hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, quản lý toán phát hành kho quỹ Do đó, NHNN cần tổ chức hệ thống NHNN từ trung ương tới địa phương theo hướng tập trung, tránh chồng chéo, thực đổi cấu tổ chức chức hệ thống NHNN NHNN cần hoàn thiện cụ thể hoá nội dung luật ngân hàng, hướng dẫn NHTM tổ chức tín dụng thực quy định Đồng thời phải kịp thời sửa đổi điểm không phù hợp văn cũ, tạo điều kiện cho ngân hàng khơng gặp phải khó khăn việc thực thi, gặp vấn đề phát sinh không tháo gỡ 86 So với hoạt động hệ thống ngân hàng giới hoạt động ngân hàng Việt Nam nhiều bất cập, số lý việc áp dụng khoa học cơng nghệ NHNN cần có khoản vốn phù hợp cho Quỹ đại hố ngân hàng để đổi tồn diện triệt để, xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống thông tin quản lý, hệ thống toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa NHNN cần có sách khuyến khích hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng để NHTM phát huy vai trò ngành hỗ trợ cho phát triển ngành kinh tế khác NHNN cần thường xuyên giúp NHTM công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng, đặc biệt thẩm định DADT Vì nhu cầu vay vốn trung dài hạn để đầu tư vào dự án ngày tăng cao Do nhu cầu vốn lớn, thời gian vay dài nên rủi ro lớn nên NHNN cần có hỗ trợ tích cực ngân hàng việc thẩm định tài dự án Hoạt động ngân hàng tránh khỏi rủi ro, rủi ro tín dụng nên NHNN cần tăng cường củng cố, nâng cao hiệu việc phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.6.2 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Vietinbank Hà Tĩnh cần nghiên cứu nhanh chóng hồn thiện nội dung, quy trình thẩm định theo hướng cụ thể hơn, áp dụng tiến độ khoa học kỹ thuật tiên tiến phân tích đánh giá tiêu hiệu hơn; đồng thời tính tốn so sánh với giá trị sở số ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng loại hình tín dụng thu hút khách hàng Tăng cường đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng cho cán thẩm định tồn ngân hàng Tạo mơi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ, nhân viên đặc biệt làm tăng sức cạnh tranh cán thẩm định thẩm định thông qua thi chuyên mơn nghiệp vụ, khuyến khích họ phát huy lực khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn Thường xuyên triển khai buổi toạ đàm, thảo luận hội thảo, nghiên cứu…đáp ứng kịp thời yêu cầu trình đại hố ngân hàng, 87 tăng sức cạnh tranh với NHTM khác toàn hệ thống ngân hàng Xây dựng Vietinbank Bank ngày cáng phát triển bền vững, an toàn hiệu Nâng cao lực quản lý, điều hành cơng tác tín dụng thơng qua việc xây dựng ứng dụng chương trình quản lý tín dụng phục vụ cho cơng tác quản lý, điều hành từ trụ sở đến chi nhánh, phòng giao dịch; cập nhật áp dụng công nghệ khoa học, thông tin nhằm thiết lập hệ thống liệu phục vụ tốt cho công tác thẩm định Triển khai nhánh chóng thành cơng Dự án đại hóa cơng nghệ thông tin Tuyển dụng bổ sung cán thẩm định tín dụng trẻ, có lực động với sức trẻ khai thác xử lý thơng tin xử lý tình nhanh nhạy tạo sức bật cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tạo đà cho mục tiêu phát triển ngân hàng 88 KẾT LUẬN Công tác thẩm định KHDN đóng vai trị quan trọng Nó tạo tiền đề cho định cho vay xác có hiệu Cơng tác thẩm định khách hàng cần thực cách nghiêm túc, để hạn chế rủi ro khả trả nợ xảy thực cho vay Nâng cao chất lượng thẩm định KHDN yêu cầu cấp thiết, nhằm đảm bảo cho Các định cho vay KHDN Ngân hàng thực đem lại lợi ích cho hai phía Về phía Ngân hàng an toàn, sinh lời bảo toàn nguồn vốn cho vay, khơng phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi Về phía khách hàng vay vốn phương án kinh doanh đạt hiệu quả, đem lại lợi nhuận đảm bảo nhu cầu chi trả hạn cho Ngân hàng Hiểu rõ vai trò to lớn Thẩm định khách hàng, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Hà Tĩnh ngày coi trọng công tác hoạt động cho vay Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận thẩm định tín dụng doanh nghiệp NHTM, đồng thời chương luận văn nghiên cứu phương pháp thẩm định việc áp dụng phương pháp nội dung thẩm định tín dụng doanh nghiệp NHTM Chương luận văn nghiên cứu Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Hà Tĩnh, chương luận văn cụ thể Vietinbank Hà Tĩnh cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp thực nào, thực thông qua thẩm định nội dung cụ thể Luận văn đưa kết công tác thẩm định chi nhánh để từ tập trung nghiên cứu, tìm hạn chế cịn tồn tại, nguyên nhân hạn chế, tồn Trên sở nghiên cứu lý thuyết qua thực tế công tác Vietinbank Hà Tĩnh, tác giả xin mạnh dạn đưa nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng Vietinbank Hà Tĩnh Cụ thể là: giải pháp Hợp lý hóa quy trình thẩm định, tổ chức điều hành công tác thẩm định khoa học, đảm bảo chất lượng; Nâng cao lực đội ngũ cán thẩm định; Phối hợp phương 89 pháp thẩm định cách linh hoạt phù hợp với đặc điểm dự án; Bổ sung nội dung thẩm định Tăng cường thu thập thông tin tạo mối quan hệ tốt với khách hàng ngân hàng thương mại khác; Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trình thẩm định Đồng thời chương luận văn đưa số kiến nghị với quan chức có liên quan điều kiện cần thiết thực tốt giải pháp Do hạn chế thời gian kiến thức kinh nghiệm thực tế thân Nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót Em mong góp ý tồn thể thầy cô giáo Khoa kế hoạch phát triển Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa kế hoạch phát triển, Viện đào Sau đại học, Trường Đại học Kinh tế quốc dân đặc biệt thầy giáo hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Tiến Dũng tận tình truyền đạt kiến thức hướng dẫn em trình làm luận văn Em xin cám ơn giúp đỡ bạn sinh viên lớp cao học K24 anh chị nhân viên ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Hà Tĩnh đã giúp đỡ tạo điều kiện cho em hoàn thành luận văn 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Thị Cúc (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định Tín dụng Ngân hàng, NXB Tài 2006 Đặng Anh Vinh (2014), Các nguyên tắc thẩm định dự án đầu tư Ngô Đức Tiến (2015), Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam Mai Thị Lan Hương, Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Maritimebank Thanh Xuân Webside: www.vietinbank.vn Sổ tay tín dụng Vietinbank- 2005 Ngân hàng thương mi cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh, Báo cáo tình hình thẩm định tín dụng doanh nghiệp từ 2013-2016 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh, Báo cáo kết hoạt động tín dụng từ 2013-2016 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh, Báo cáo phònh khách hàng doanh nghiệp số liệu phòng tổng hợp 12 Hồ Thị Mai Trinh, Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu 13 Lưu Thị Hương, Vũ Duy Hào (2011), Tài doanh nghiệp, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân 14 Peter ROSE (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài năm 15 Phan Thị Cúc (2008), Tín dụng ngân hàng NXB Thống kê 16 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng 17 Webside: www.hatinh.gov.vn