Luận văn thạc sĩ UEH giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thương mại cổ phần nam việt

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp.HCM NGÔ THỊ PHƯỢNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp.HCM NGÔ THỊ PHƯỢNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP Hồ Chí Minh – Năm 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng 1.1.2.1 Căn vào thời hạn cho vay 1.1.2.2 Căn vào mục đích cho vay 1.1.2.3 Căn vào tài sản bảo đảm cho khoản vay 1.1.2.4 Căn vào phương thức cho vay 1.1.2.5 Căn vào phương thức hoàn trả nợ vay 1.1.3 Ý nghĩa hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng 1.2.4 Đánh giá rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính 11 1.2.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 13 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 13 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 13 1.2.6 Hậu qủa 14 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM 14 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng trước cho vay 14 1.3.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng sau cho vay 17 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI 18 1.4.1 Kinh nghiệm Trung Quốc: 19 1.4.2 Kinh nghiệm Mỹ 20 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 23 2.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 23 2.1.2 Sơ đồ tổ chức 24 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ Navibank cung cấp 24 2.1.4 Kết kinh doanh 25 2.1.5 Tình hình hình tài 25 2.1.6 Hoạt động dịch vụ 26 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 27 2.2.1 Dư nợ tín dụng 27 2.2.2 Phân loại tín dụng 29 2.2.2.1 Phân theo thời hạn vay 29 2.2.2.2 Phân theo đối tượng vay 30 2.2.2.3 Theo mục đích khoản vay 31 2.2.2.4 Theo tài sản đảm bảo cho khoản vay 33 2.2.2.5 Theo loại tiền vay 34 2.2.3 2.3 Nợ xấu, nợ hạn 35 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 40 2.3.1 Đã xây dựng sách tín dụng linh hoạt 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.2 Thành lập Phòng Quản lý rủi ro 40 2.3.3 Đã tách bạch Phịng thẩm định Phịng Phân tích 41 2.3.4 Đã ban hành Quy trình xử lý nợ tồn đọng 42 2.4 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RRTD VÀ HẠN CHẾ CỦA CÔNG TÁC QUẢN LÝ RRTD THỜI GIAN QUA 42 2.4.1 Do môi trường kinh tế không ổn định 42 2.4.2 Do môi trường pháp lý chưa thuận lợi 43 2.4.3 Do trình độ quản lý điều hành yếu 44 2.4.4 Do tình hình tài doanh nghiệp yếu, thiếu minh bạch 45 2.4.5 Do khách hàng sử dụng vốn sai thiện chí trả nợ 45 2.4.6 Giảm bớt điều kiện cho vay 46 2.4.7 Cán tín dụng thiếu đạo đức nghiệp vụ yếu 47 2.4.8 Do tập trung vào nhóm khách hàng 48 2.4.9 Thiếu kiểm tra sau cho vay 48 2.4.10 Xử lý nợ hạn khó khăn 49 2.4.11 Ví dụ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng khách hàng cụ thể Chi nhánh Hải Phịng (Cơng ty CP VTB Viship) 50 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 54 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG 2011 - 2020 54 3.1.1 Định hướng chiến lược kinh doanh 54 3.1.2 Mục tiêu chiến lược 55 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 57 3.2.1 Đa dạng hóa đối tượng khách hàng, ngành nghề cho vay 57 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trước cho vay 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.3 Sớm nhận biết dấu hiệu cảnh bảo khoản vay có vấn đề 58 3.2.4 Điều chỉnh hệ thống chấm điểm cho phù hợp thực tế 59 3.2.5 Xây dựng nguồn nhân lực vững mạnh 63 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 64 3.2.7 Tăng cường cơng tác xử lý rủi ro tín dụng 65 3.3 KIẾN NGHỊ 67 3.3.1 Đối với Nhà nước Ban, Ngành có liên quan 67 3.3.2 Đối với Hiệp Hội Ngân hàng Việt Nam 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN Navibank Ngân hàng TMCP Nam Việt NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phẩn TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh UBND Ủy ban nhân dân RRTD Rủi ro tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH Bảng 2.1: Bảng kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.2: Bảng tình hình tài Bảng 2.3: Bảng dư nợ tín dụng Bảng 2.4: Bảng dư nợ phân theo thời hạn vay Bảng 2.5: Bảng dư nợ phân theo đối tượng vay Bảng 2.6: Bảng dư nợ phân theo mục đích vay Bảng 2.7: Dư nợ theo tài sản đảm bảo Bảng 2.8: Dư nợ theo loại tiền vay Bảng 2.9: Phân loại nhóm nợ Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn Bảng 2.11: Nợ xấu, nợ hạn năm 2008 phân theo đơn vị Bảng 2.12: Nợ xấu, nợ hạn năm 2009 phân theo đơn vị Bảng 2.13: Nợ xấu, nợ hạn năm 2010 quý 3/2011 phân theo đơn vị Bảng 3.1: Một số tiêu hoạt động giai đoạn 2011-2020 Bảng 3.2: Các tiêu phi tài Bảng 3.3: Xếp hạng khách hàng Bảng 3.4: Đánh giá rủi ro khách hàng Hình 2.1: Dư nợ tín dụng Hình 2.2: Dư nợ theo thời hạn vay Hình 2.3: Dư nợ theo đối tượng vay Hình 2.4: Dư nợ theo mục đích vay Hình 2.5: Nợ xấu, nợ hạn Hình 2.6: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Năm 2008 khủng hoảng tài bùng phát Mỹ lan rộng tồn cầu, kéo theo sụp đổ đồng loạt nhiều định chế tài khổng lồ, thị trường chứng khốn khuynh đảo, thất nghiệp gia tăng, chi tiêu số lòng tin người tiêu dùng rơi xuống mức thấp nhiều năm Hơn năm trôi qua tình hình kinh tế giới dường ngày khó khăn khủng hoảng nợ công Châu Âu diễn Tất hậu nặng nề mà kinh tế gánh chịu bắt nguồn từ khủng hoảng tín dụng Mỹ vào tháng 8/2007 Qua cho thấy vai trị hoạt động tín dụng hệ rủi ro tín dụng khơng ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến tồn kinh tế đất nước Ngành ngân hàng Việt Nam vốn tuổi đời non trẻ, trước gồm ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước vài ngân hàng thương mại có quy mô vốn lớn hoạt động từ 2006 – 2008 đời hàng loạt ngân hàng thương mại chuyển đổi từ ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn lên ngân hàng đô thị làm cho hệ thống ngân hàng đa dạng hơn, đem lại nhiều tiện ích lựa chọn cho khách hàng đồng thời cạnh tranh ngân hàng rõ nét Tuy nhiên, với đời ạt chế, sách quản lý Nhà nước hệ thống ngân hàng nhiều hạn chế, chưa theo kịp phát triển ngân hàng Bản thân ngân hàng áp lực cạnh tranh để tồn tại, trình độ quản lý cịn yếu bối cảnh chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng tài tồn cầu làm thu nhập, hoạt động kinh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com doanh khách hàng vay vốn gặp khó khăn hậu tỷ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng ngày gia tăng mà nguyên nhân rủi ro từ hoạt động tín dụng gây nên Trong hoạt động tín dụng vốn hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại có quy mơ vốn nhỏ, chuyển đổi từ ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn lên năm gần Do vậy, giải vấn đề rủi ro tín dụng tốn khó nhiều ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Nam Việt nói riêng Nhận thức vấn đề đó, người viết định chọn đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT làm luận văn nghiên cứu Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: Làm rõ lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: nguyên nhân dẫn đến rủi ro đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giai đoạn 2007 - 2010 Ngân hàng TMCP Nam Việt, từ đưa giải pháp để nâng cao hiệu quản quản lý rủi ro tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 58 xuyên biến động thị trường để chi nhánh/phịng giao dịch có thông tin tham khảo, đối chiếu xem xét đánh giá, phân tích lực tài chính, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn có liên quan đến lĩnh vực Việc ngân hàng nắm vững đặc điểm ngành nghề, lĩnh vực khách hàng kinh doanh giúp hạn chế bớt rủi ro cấp vốn đồng tạo thêm cho người vay sở chắn để đảm bảo sử dụng hiệu vốn vay Thẩm định tài sản đảm bảo khoản vay: Tuyệt đối không định giá tài sản cao thực tế thị trường, lưu ý đến tính khoản, khả bảo quản loại tài sản (tài sản nông sản), hao mịn vơ hình (tài sản hàng cơng nghệ, điện tử), hao mịn hữu hình doanh nghiệp đưa tài sản vào phục vụ sản xuất kinh doanh (phương tiện vận chuyển, máy móc thiết bị), tuân thủ quy định tài sản thuộc diện không nhận hạn chế nhận Đối với tài sản đảm bảo mà ngân hàng khơng có đủ điều kiện khả thẩm định mời chun gia bên tiến hành đánh giá Thực tốt điều kiện tài sản đảm bảo giúp phải xử lý nợ thu gốc, lãi chi phí khác có liên quan đến q trình xử lý tài sản 3.2.3 Sớm nhận biết dấu hiệu cảnh bảo khoản vay có vấn đề Việc quan trọng việc xử lý khoản vay có vấn đề nhận biết vấn đề Bất kỳ khoản vay có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề có biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp vấn đề, tổn thất giảm đến mức thấp Các dấu hiệu cần lưu ý gồm: Khách hàng có số dư tài khoản giảm Vay đáo hạn nhiều không theo kế hoạch LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 59 Có nhảy vọt số lần yêu cầu vay số tiền vay Các khoản vay mà nguồn tiền trả nợ phải huy động từ nhiều nơi kiểm tra Các nhà cung cấp tại, tương lai khách hàng liên lạc với ngân hàng để hỏi thăm thơng tin tín dụng khách nợ Thay đổi thái độ ngân hàng nhân viên ngân hàng, đặc việt thái độ bất hợp tác Không thực nghĩa vụ cá nhân, cam kết hạn Thay đổi quản lý, chủ sở hữu nhân chủ chốt; nhân chủ chốt qua đời đau ốm, khơng có kế thừa ban lãnh đạo Công tác báo cáo kiểm sốt tài yếu Khơng có báo cáo tài thời hạn Vốn sở hữu thấp so với khoản nợ vay Có khoản nợ phải trả, phải thu từ nhân viên/cổ đơng Báo cáo tài thể điểm: Doanh thu bán hàng giảm; Doanh thu gộp doanh thu rịng khác q lớn; Phần trăm chi phí tăng đột biến, mức lợi nhuận bị giảm sút; Doanh thu tăng, lợi nhuận giảm; Tăng đột biến lỗ nợ khó địi; Tổng tài sản tăng đột biến so với doanh thu, lợi nhuận; Có nhiều khoản phải thu không thu hồi 3.2.4 Điều chỉnh hệ thống chấm điểm cho phù hợp thực tế Cần điều chỉnh tiêu chấm điểm khách hàng cho phù hợp thực tế có tính khả thi, chẳng hạn bảng chấm điểm tiêu phi tài khách hàng doanh nghiệp sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 60 Bảng 3.2: BẢNG CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH STT Chỉ số A Quan hệ tín dụng với Navibank tổ chức tín dụng Thời gian quan hệ tín dụng với Navibank Nợ hạn, nợ cấu lại thời hạn trả nợ Navibank Ý thức trả nợ quan hệ tín dụng với Navibank Số TCTD có quan hệ tín dụng Tình hình quan hệ tín dụng với TCTD khác Kinh nghiệm, lực quản trị điều hành (chỉ tính giám đốc điều hành) Kinh nghiệm làm việc lĩnh vực có liên quan Kinh nghiệm lãnh đạo điều hành (kể thời gian giữ vị trí lãnh đạo điều hành đơn vị khác) Sự ổn định lãnh đạo điều hành Trình độ lãnh đạo điều hành Khả hoạch định chiến lược lãnh đạo điều hành Khả kiểm soát lãnh đạo điều hành Kinh nghiệm hoạt động, vị khả cạnh tranh Số năm hoạt động doanh nghiệp Tiềm phát triển lâu dài DN Sự đa dạng hóa sản phẩm Sự tiếng thương hiệu Sự phụ thuộc vào đối tác Khả cạnh tranh Tổng số B 10 11 C 12 13 14 15 16 17 Các tiêu phi tài trình độ học vấn, lực điều hành người lãnh đạo: Các tiêu chí triển khai thực tế chuyên viên lấy thông tin chứng từ chứng minh cụ thể thơng tin tế nhị nên chuyên viên không dám hỏi yêu cầu khách hàng đưa cấp chứng minh Do đó, tiêu chí chuyên viên thường cho điểm tùy ý làm sai lệch kết chấm điểm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 61 khách hàng Vì vậy, tiêu chí khơng nên đưa vào thang điểm chấm điểm xếp hạng khách hàng mà thơng tin phụ thêm Các tiêu tài dựa báo cáo tài khách hàng cung cấp Tuy nhiên, báo cáo có độ tin cậy thấp báo cáo nội có tình trạng khách hàng khai báo số liệu đẹp, không phản ánh tình hình tài doanh nghiệp từ làm sai lệch kết xếp hạng khách hàng Do đó, cần điều chỉnh thang điểm ứng với loại báo cáo khách hàng cung cấp theo hướng báo cáo nội tính điểm giảm trừ thật cao tiêu tính tốn dựa báo cáo để tạo công khách hàng cung cấp báo cáo kiểm toán báo cáo thuế Hiện Navibank thực chấm điểm xếp hạng khách hàng thành cấp độ AA, A BB với cơng dụng áp dụng mức lãi suất cho vay, nguồn vốn khan nên có nhiều thời điểm tồn khách hàng vay buộc phải chấp thuận mức lãi suất cao ứng với khách hàng BB nên việc xếp hạng khơng cịn ý nghĩa Để đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng tham khảo thêm cách chấm điểm đánh giá đánh giá mức độ tổn thất ước tính tương ứng với mức độ rủi ro khác sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 62 Bảng 3.3: Xếp hạng khách hàng Rủi ro Thấp Trung bình Cao Cấp độ 10 11 12 Những cấp độ xếp hạng tương ứng với xếp hạng S&P Moody's AAA AA A BBB+/BBB BBBBB+/BB BBB+/B BCCC+/CCC CCVỡ nợ Bảng 3.4: Đánh giá rủi ro khách hàng Xếp loại Mức độ rủi ro Giải thích khái niệm Ít rủi ro Có khả tốn khoản nợ mức độ cao Rủi ro khơng đáng kể Có khả tốn khoản nợ cao Rủi ro chút Có đủ khả toán khoản nợ Rủi ro thấp mức trung bình Có khả tốn khoản nợ, nhiên thay đổi lớn môi trường tương lai có vài tác động tới khả Rủi ro trung bình Đánh giá người vay Bình thường Tương lai khơng có vấn đề gì, nhiên thay đổi lớn mơi trường gây tác động LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 63 Rủi ro trung bình chút Tương lai khơng có vấn đề gì, nhiên khơng xem an tồn tuyệt đối tương lai Rủi ro cao mức trung bình Hiện khơng có vấn đề gì, nhiên khả tài người vay mức độ tương đối yếu Rủi ro cần quản lý ngăn ngừa Có vấn đề với điều khoản cho vay hay thi hành, tình trạng kinh doanh người vay xấu khơng ổn định, có nhân tố đòi hỏi phải quản lý cẩn thận Rủi ro cần quản lý kỹ Có khả xảy phá sản cao tương lai 10 3.2.5 Vỡ nợ Người vay lâm vào tình trạng tài khó khăn có nguy phá sản người vay bị phá sản Cần ý Có nguy phá sản Sắp phá sản phá sản Xây dựng nguồn nhân lực vững mạnh Thường xuyên tiến hành đào tạo nâng cao đào tạo lại nghiệp vụ cho phận quan hệ khách hàng từ cấp quản lý chuyên viên tác nghiệp nhiều hình thức: tổ chức lớp học nghiệp vụ chun mơn phịng Đào tạo mở, liên hệ học bên trường đại học quan khác tổ chức nhằm trang bị thêm cho chuyên viên quan hệ khách hàng kiến thức pháp luật, kinh tế… Đồng thời chuyên viên quan hệ khách hàng phải nắm bắt kịp thời chủ trương, sách, đường lối phát triển ngành, Nhà nước Navibank thời kỳ để vận dụng cách đắn, linh hoạt, hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, phải có kế hoạch đào tạo đội ngũ nhân nịng cốt, kế cận Kinh nghiệm hoạt động tín dụng yếu tố quan trọng Muốn có khoản tín dụng tốt phải xây dựng đội ngũ chuyên LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 64 viên quan hệ khách hàng vững vàng chun mơn có trực giác nhạy bén Do vậy, việc đào tạo chuyên viên quan hệ khách hàng phải trọng đến nghệ thuật cho vay Các chuyên viên giàu kinh nghiệm thường xuyên trao đổi kinh nghiệm với người cịn kinh nghiệm để nâng cao trình độ tín dụng chung Đạo đức cán tín dụng yếu tố quan trọng để giải vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Một cán lực bồi dưỡng thêm, cán tha hóa đạo đức lại giỏi mặt nghiệp vụ thật vơ nguy hiểm bố trí cơng tác tín dụng Do đó, cần phải nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức cán tín dụng từ bậc chuyên viên cấp quản lý, có chế độ đãi ngộ tương xứng với chất lượng hiệu công việc Cần giao trách nhiệm rõ ràng đánh giá chuyên viên dựa sở chất lượng khoản tín dụng cấp để làm mục tiêu phấn đấu Dựa vào kết đạt để có chế độ thưởng phạt nghiêm minh 3.2.6 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ đơn vị cho vay qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu Hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt chuyển vào tài khoản tiền gửi để khách hàng rút tiền tự nhằm tránh cho khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Trong thời hạn khoản vay, cần phải theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, việc thực thi phương án, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo đầy đủ Mục đích nhằm giúp phát kịp thời nhanh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 65 chóng dấu hiệu cảnh báo sớm, nguy rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phòng ngừa Muốn thực được, nhân viên ngân hàng cần phải định kỳ thăm hỏi khách hàng, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả khách hàng, đồng thời rà soát lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động thị trường, ngành nghề kinh doanh, thay đổi dù nhỏ khách hàng Thực kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất sau cho vay phát có dấu hiệu khơng bình thường Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, kiểm tra định kỳ để bảo đảm hoạt động theo dự kiến, doanh nghiệp thực theo hợp đồng tín dụng, tình trạng khoan vay không xấu nhằm hạn chế rủi ro đáng tiếc xảy Nghiêm cấm có hình thức kỷ luật thích đáng việc chun viên sử dụng kiểm tra ký sẳn trước ghi khống thơng tin vào thay cho việc kiểm tra thực tế khách hàng Đối với hồ sơ vay bổ sung vốn luân chuyển phải trình tái xét cấp hạn mức thời hạn (thường tái xét hạn mức sau năm) để có định kịp thời tình hình khách hàng xấu Lãnh đạo phòng nên tham gia vào việc theo dõi khoản nợ đến hạn để nhắc nhở chuyên viên quan hệ khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ kỳ, tránh tình trạng phát sinh nợ hạn không thông báo kịp Trong trường hợp khách hàng xin cấu lại nợ việc cấu phải thực sở đánh giá khả trả nợ, tránh việc cấu để che giấu tạm thời nợ hạn 3.2.7 Tăng cƣờng công tác xử lý rủi ro tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 66 Giai đoạn thu hồi xử lý nợ vô quan trọng Bên cạnh việc rà soát lại hồ sơ, nhân viên ngân hàng phải thường xuyên theo dõi việc trả nợ khách hàng Tiến độ trả nợ phần đánh giá nên tiềm lực khách hàng, thái độ cộng tác, nguy rủi ro tương lai Nếu việc trả nợ tốt, dưng chậm lại vài kỳ, toán đủ, nhân viên ngân hàng cần phải tìm hiểu nguyên nhân, để tìm biện pháp khắc phục, chí giúp ích cho khách hàng cách trao đổi với đối tác khách hàng cần thiết, tư vấn cho khách hàng phương án giúp nhanh thu hồi vốn Nếu việc trả nợ thường xuyên chậm để q hạn nhiều kỳ, ngồi việc theo dõi, tìm hiểu nguyên nhân, đôn đốc khách hàng trả nợ, nhân viên ngân hàng cần phải tiến hành rà soát hồ sơ, thẩm định lại khả trả nợ chuyển qua xử lý nợ Sau rà soát thẩm định lại khoản vay, khả trả nợ khách hàng, khoản vay cịn có khả thu hồi, phận xử lý nợ hoạch định kế hoạch biện pháp thu hồi; khoản vay có nguy khả thu hồi nợ, phận xử lý nợ chuẩn bị phương án xử lý nội bộ, sau chuyển hồ sơ sang quan hữu quan có thẩm quyền thụ lý Phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể cở sở đánh giá khả trả nợ thực tế khách hàng Lộ trình theo dõi hàng tháng cập nhật để đảm bảo việc thu hồi nợ thực theo kế hoạch Tăng cường đầu tư tài chính, nguồn nhân lực vào Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Nam Việt để Công ty hoạt động với vai trị nhằm đẩy mạnh việc khai thác, lý tài sản đảm bảo ứ đọng Trong thời gian Công ty quản lý nợ khai thác tài sản chưa hoạt động cần có phân cơng cụ thể đơn vị đầu mối phụ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 67 trách việc xử lý tài sản 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nƣớc Ban, Ngành có liên quan Rà sốt lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao Có sách thích hợp để thị trường chứng khốn, thị trường bất động sản phát triển ổn định vững nhằm làm giảm rủi ro thị trường gây thời gian qua Nghiên cứu có văn hướng dẫn cụ thể tháo gỡ vướng mắc trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan cơng an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ: Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định Ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ điểm 4, điều 34 cho phép tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm nói chung tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nói riêng không đạt thỏa thuận bên Tuy nhiên, Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLTNHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC Liên Ngân hàng Nhà nước, Bộ tư pháp, Bộ công an, Bộ tài chính, Tổng cục địa ngày 29.4.2001 (sau gọi tắt Thông tư 03) quy định TCTD không trực tiếp bán hay trực tiếp nhận quyền sử dụng đất để thay cho việc thực LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 68 nghĩa vụ bảo đảm Và theo Khoản – Mục III thông tư này, không đạt thỏa thuận bên TCTD phải đưa bán đấu giá hay khởi kiện Tòa: “Trường hợp tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất không xử lý theo thoả thuận bên hợp đồng tổ chức tín dụng đưa tài sản bán đấu giá để thu hồi nợ khởi kiện tòa án” Việc gây cản trở cho ngân hàng thương mại xử lý tài sản chấp thực tế, việc xử lý thu hồi nợ nhiều thời gian qua nhiều khâu đoạn Có sách bắt buộc tất doanh nghiệp phải kiểm toán hàng năm quan kiểm toán độc lập có uy tín Chính sách khắc phục tình trạng đánh giá khả tài doanh nghiệp chưa rõ, tiềm ẩn khả tài doanh nghiệp khơng lành mạnh dẫn tới khó khăn, rủi ro cho việc cấp tín dụng ngân hàng thương mại Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC từ NHNN: NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích quy định bắt buộc ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ, kịp thời cho trung tâm CIC Tuy nhiên, phía trung tâm phải khơng ngừng nâng cao chất lượng độ tin cậy thơng tin trung tâm cung cấp Ngồi ra, cần có quy định rõ ràng việc cung cấp, sử dụng thông tin, người cung cấp thông tin sai lệch phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật có quy định khen thưởng TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng Thành lập cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp: Các nước giới khu vực trước Việt Nam hàng chục năm lĩnh vực xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việc xếp hạng tín nhiệm tiến hành với LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 69 nhiều đối tượng khác nhau, từ việc xếp hạng cho quốc gia đến việc xếp hạng cho cá nhân Do đó, việc hình thành cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam có ý nghĩa việc xây dựng hoàn thiện sở hạ tầng thị trường tài chính, thị trường vốn Việt Nam 3.3.2 Đối với Hiệp Hội Ngân hàng Việt Nam Các thành viên Hiệp hội nên hợp tác, hỗ trợ để thành viên cạnh tranh lành mạnh, tránh giành giật khách hàng chiêu thức khơng lành mạnh (tặng tiền, q hình thức biến tướng lãi suất huy động, định giá tài sản cao so với giá trị thực…) làm ảnh hưởng đến tâm lý chung khách hàng đồng thời gây nhiều rủi ro cho khoản vay tương lai Các thành viên Hiệp hội nên nghiên cứu, dự báo để đưa sách tín dụng hợp lý thời kỳ diễn biến tình hình kinh tế bối cảnh kinh tế giới bị khủng hoảng, tổ chức tài lớn giới sụp đổ tình hình lạm phát nước ngày tăng cao  Tóm lại chương tác giả đưa nhóm giải pháp gồm: Nhóm giải pháp vi mơ Ngân hàng TMCP Nam Việt đa dạng hóa đối tượng khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định trước cho vay, xây dựng nguồn nhân lực, tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay việc sớm nhận biết dấu hiệu rủi ro công tác xử lý rủi ro tín dụng phát sinh Nhóm giải pháp vĩ mơ gồm kiến nghị Nhà nước Ban, Ngành có liên quan LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 70 KẾT LUẬN Thời gian qua có hàng loạt vụ án kinh tế có liên quan đến ngành ngân hàng gây tổn thất nghiêm trọng tài sản, người đặc biệt uy tín ngành ngân hàng kinh tế Những rủi ro tín dụng thời gian qua phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan, dù nguyên nhân thể yếu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Các biện pháp phịng chống rủi ro nằm tầm tay ngân hàng thương mại có biện pháp vượt khả ngân hàng liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi chịu ảnh hưởng từ biến động khủng hoảng kinh tế giới Hiện nay, NHTM đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Do vậy, rủi ro tín dụng ln có tác động lớn đến tình hình hoạt động ngân hàng Khi ngân hàng phá sản kéo theo hàng loạt ngân hàng khác bị sụp đổ dây chuyền tính dễ tổn thương định chế tài gây hậu khó lường toàn kinh tế xã hội Do đó, việc tìm kiếm giải pháp để ngăn ngừa quản lý rủi ro tín dụng ln mối quan tâm lãnh đạo ngành ngân hàng mà cịn người có quan tâm sâu sắc đến tác động ngành ngân hàng nghiệp phát triển đất nước Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực cán tín dụng việc phát hạn chế rủi ro tín dụng từ lúc xem xét định cho vay kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Do đó, biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc tăng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 71 cường đào tạo, bố trí chế kiểm tra, giám sát hành vi cán tín dụng q trình xử lý cơng việc Bên cạnh đó, giải rủi ro tín dụng địi hỏi phải tiến hành thường xun khơng riêng ngành ngân hàng mà đòi hỏi phải có phối hợp, trợ giúp có hiệu ngành, cấp có liên quan để xử lý dứt điểm nợ xấu năm trước để lại Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng Ngân hàng TMCP Nam Việt ngoại lệ Trong thời gian qua, Ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đưa hoạt động Ngân hàng dần vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Mặc dù vậy, tỷ lệ nợ xấu, nợ q hạn cịn lớn có xu hướng tăng dần lên gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu thực tế công tác Ngân hàng TMCP Nam Việt, người viết xin đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt nêu Tuy nhiên, kiến thức kinh nghiệm hạn chế nên đề tài khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp quý thầy cô, anh chị bạn để đề tài hoàn thiện LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội TS Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên) (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Nam Việt năm 2007, 2008, 2009, 2010 Báo cáo hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Nam Việt năm 2007, 2008, 2009, 2010 quý năm 2011 Tạp chí kinh tế phát triển (2006), Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại TP.HCM 10 Đồn Quốc Anh (2006), Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP.HCM, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM 11 Trần Thủy Tiên (2008), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Lý luận chung tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt thời gian qua Chương 3: Giải pháp nâng. .. 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM 14 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng trước cho vay 14 1.3.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng. .. NGÔ THỊ PHƯỢNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI