(Luận văn thạc sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần nam việt

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÝ THỊ NGỌC ĐIỂM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÝ THỊ NGỌC ĐIỂM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành Kinh tế Tài chính, Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ DIỆU TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN -*** Tôi tên: Lý Thị Ngọc Điểm Sinh ngày: 22 tháng 09 năm 1986 – Tây Ninh Quê quán: TP Hồ Chí Minh Là học viên cao học khóa XI, niên khóa (2009-2012) Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020111090110 Cam đoan đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Việt” Là luận văn thạc sỹ Kinh tế, chuyên ngành Kinh tế Tài chính, Ngân hàng; Mã số: 60.31.12 Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Người hướng dẫn khoa học: TS Hồ Diệu Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Ngày 12 tháng 12 năm 2012 Người cam đoan Lý Thị Ngọc Điểm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT CHỮ VIẾT TẮT NGHĨA CỦA CHỮ VIẾT TẮT CN Chi nhánh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh DANH MỤC BẢNG BIỂU TT THỨ TỰ TÊN BẢNG BẢNG Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân TRANG 05 Hình 1.1 Hình 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Phân loại nợ giai đoạn 2007-2011 Navibank 32 Bảng 2.3 Các tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng Navibank 33 Hình 3.1 Sơ đồ minh họa phân loại khách hàng 49 phát sinh Hệ thống cấu tổ chức Navibank Dư nợ tín dụng cấu dư nợ tín dụng Navibank 25 29 MỤC LỤC Trang Trang bìa phụ Lời cam đoan Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Mục lục Mở đầu CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 01 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 01 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 01 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 01 1.1.1.2 Vai trị tín dụng kinh tế thị trường 02 1.1.2 Rủi ro rủi ro tín dụng 03 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 05 1.1.4 Đặc điểm rủi ro tín dụng 06 1.1.5 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 07 1.1.5.1 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng 07 1.1.5.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 08 1.1.5.3 Nguyên nhân khách quan có liên quan đến môi trường hoạt động kinh doanh 08 1.1.6 Hậu rủi ro tín dụng 09 1.2 Các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Các mơ hình định lượng rủi ro 10 1.2.1.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng- Mơ hình 6C 11 1.2.1.2 Mơ hình điểm số 11 1.2.2 Phân loại nợ tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.2.2.1 Phân loại nợ theo quy định NHNN Việt Nam 13 1.2.2.2 Các tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.2.2.3 Phương pháp xếp hạng giám sát rủi ro danh mục tín dụng 15 1.3 Phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 17 1.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel I 18 1.3.2 Tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel II 19 1.3.3 Ưu điểm Basel II so với Basel I 21 Kết luận chương 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT 24 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Nam Việt 24 2.1.1 Lịch sử hình thành 24 2.1.2 Hệ thống tổ chức ngân hàng 25 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Navibank 25 2.2.1 Các hoạt động cho vay ngân hàng 25 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng 26 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Navibank 30 2.3.1 Các thông tin tiêu liên quan đến rủi ro 30 2.3.1.1 Phân loại nợ 30 2.3.1.2 Các tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng 32 2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 35 2.4 Những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Navibank 38 2.4.1 Nguyên nhân thuộc ngân hàng 39 2.4.2 Nguyên nhân khách quan 41 2.4.3 Nguyên nhân liên quan đến khách hàng vay 42 Kết luận chương 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK 46 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Navibank 46 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Navibank 47 3.2.1 Phân loại khách hàng 47 3.2.2 Nâng cao hiệu thẩm định hồ sơ vay vốn 49 3.2.3 Xây dựng mơ hình tổ chức theo dõi quản trị rủi ro 52 3.2.4 Tổ chức kiểm tra khoản cho vay nhằm kịp thời phát rủi ro tín dụng xử lý 55 3.3 Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Navibank 58 3.4 Các giải pháp quản lý nhà nước nhằm hỗ trợ cho NHTM việc quản trị rủi ro 61 3.4.1 Đối với Nhà nước 61 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 62 3.4.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành 62 3.4.2.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng 62 3.4.2.3 Tăng cường công tác tra, giám sát ngân hàng 63 3.4.3 Kiến nghị ban ngành địa phương 64 Kết luận chương 65 Kết luận 66 Tài liệu tham khảo MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng thương mại loại định chế tài trung gian quan trọng kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài trung gian mà nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác xã hội huy động, tập trung lại với số lượng đủ lớn, với chức trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế, cá nhân nhằm mục đích phục vụ phát triển kinh tế-xã hội Với hoạt động này, ngân hàng nhịp cầu nối chủ thể thừa vốn chủ thể thiếu vốn Với phần lớn ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn, hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động hoạt động thường xuyên mang đến nhiều rủi ro cho ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài (trực tiếp gián tiếp) xuất phát từ người vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả toán Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng làm tăng thêm chi phí cho ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng tồn song song với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu tối đa thiệt hại rủi ro xảy ra, hướng đến mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Trong năm gần đây, ảnh hưởng kinh tế toàn cầu, kinh tế Việt Nam xảy bất ổn, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh tất ngành nghề, dẫn đến tình hình tài trở nên khó khăn Theo đó, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại bị ảnh hưởng Người vay chậm trả nợ, chí khơng có khả trả nợ gây rủi ro tổn thất cho ngân hàng Chính vậy, rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng nhằm thực tốt mục tiêu chung đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu năm 2012 nói riêng năm nói chung Đó lý tơi chọn đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Việt” Mục tiêu đề tài Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt, luận văn đưa số biện pháp nhằm góp phần hạn chế xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu đề tài: đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp góp phần kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thời gian tới Ngân hàng TMCP Nam Việt - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian năm (2007-2011) Ngân hàng TMCP Nam Việt, từ đưa giải pháp nhằm góp phần hạn chế xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu: - Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng 54 Hội đồng quản trị thực phê duyệt định kỳ sách rủi ro tín dụng, xem xét rủi ro tín dụng xây dựng chiến lược xuyên suốt hoạt động ngân hàng, Ban Tổng giám đốc chịu trách nhiệm thực thi dịnh hướng phát triển sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi kiểm soát nợ xấu hoạt động, cấp độ khoản tín dụng danh mục đầu tư Cơ cấu tổ chức hoạt động cấp tín dụng bao gồm khối quan hệ tín dụng, khối phân tích tín dụng, khối định tín dụng khối dịch vụ khách hàng Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận thực tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn theo yêu cầu ngân hàng, sau chuyển tồn hồ sơ thông tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra thơng tin, thực có hiệu công tác thẩm định hồ sơ vay vốn Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển giao phận phân tích tín dụng để lưu trữ thơng tin đồng thời chuyển giao cho phận quan hệ khách hàng để thực kiểm tra giám sát trình thực cam kết khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng Nam Việt, hoạt động tín dụng cần có tham gia phận Kiểm soát nội bộ, Quản lý rủi ro thực giám sát song song trình phận quan hệ khách hàng thực định phê duyệt tín dụng để phát dấu hiệu rủi ro can thiệp kịp thời, giám sát việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm, điều kiện giải ngân…Thêm vào thơng tin trọng yếu trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ 55 và/hoặc đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn 3.2.4 Tổ chức kiểm tra khoản cho vay nhằm kịp thời phát rủi ro tín dụng xử lý Việc giám sát theo dõi nợ vay nhằm ràng buộc khách hàng sử dụng vốn mục đích tuân thủ quy định ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp ngân hàng kiểm tra tình hình lạm phát dẫn đến tăng chi phí hàng hóa doanh nghiệp bị giảm sức mua, cạnh tranh gia tăng, doanh nghiệp bị dần thị phần, doanh nghiệp yếu mặt quản trị dẫn đến sai lầm chiến lược kinh doanh Đối với khách hàng nhân, tình trạng việc làm, ốm đau tai nạn gây bất lợi đến khả trả nợ cá nhân Việc giám sát nợ vay tuân thủ theo nguyên tắc sau: - Nguyên tắc 1: Thực việc kiểm tra theo kỳ hạn định Thực phân loại khoản vay theo quy mơ giá trị để sử dụng phương pháp kiểm tra thích hợp Định kỳ 30, 60, 90 ngày ngân hàng tiến hành kiểm tra khoản vay lớn (ví dụ khách hàng doanh nghiệp dư nợ >= tỷ, khách hàng cá nhân dư nợ >= tỷ) Đối với khoản vay nhỏ số lượng nhiều nên dùng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên phân nhóm theo giá trị để tiến hành kiểm tra - Nguyên tắc 2: Khi kiểm tra đánh giá thẩm định cần xem xét cách cẩn thận đặc điểm quan trọng khoản vay Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo để thường xuyên xem xét theo dõi trạng thái chất lượng khoản vay đặc biệt thay đổi theo chiều hướng xấu trở thành khoản vay có vấn đề Hệ thống tiêu bao gồm nội dung sau: + Đánh giá tình hình trả lãi, trả nợ theo kế hoạch cam kết 56 + Phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh: kế hoạch trả lương phụ cấp, tình hình tồn kho, tiêu thụ hàng hố, tác động bên ngồi + Phân tích tình hình tài khách hàng lợi nhuận, doanh thu, chi phí, vịng quay vốn, quản lý chi phí, tình hình cơng nợ, địn bẩy tài + Phân tích tài sản đảm bảo: biến động giá trị tăng lên so với giá trị ban đầu, tình trạng bảo quản, quản lý tài sản, thay đổi giá trị chất lượng, quyền chi phối ngân hàng tài sản đảm bảo để ngân hàng có đủ tư cách mặt pháp lý trường hợp phát tài sản người vay không trả nợ + Xếp hạng phân loại tín dụng: Phân tích chất lượng tín dụng, phân loại khoản vay, phân loại khách hàng theo nguyên tắc để đưa kế hoạch kiểm tra, phịng ngừa xử lý Nó nhằm xác định mức độ rủi ro khách hàng so với ký kết hợp đồng cho vay, để từ làm xem xét thực giám sát xét cho vay Nếu mức độ rủi ro tăng định kỳ kiểm tra giám sát cần rút ngắn lại, xem xét có nên tiếp tục cho khách hàng tiếp tục sử dụng vốn, có kế hoạch tăng hạn mức tín dụng cho khách hàng Khi xét cho vay mới, dựa vào đồ thị mức độ rủi ro khách hàng mà xác định hạn mức cho vay, hình thức đảm bảo Việc kiểm tra đột xuất khoản vay có dấu hiệu sau: + Khách hàng có trì hỗn khơng bình thường khơng có lý việc chậm nộp báo cáo tài chính, trả nợ theo lịch khơng liên lạc với cán tín dụng ngân hàng + Chậm trễ việc trả nợ + Khách hàng vay doanh nghiệp có thay đổi phương pháp tính khấu hao, phân phối hay trích lập quỹ, xác định giá trị hàng tồn kho, tài khoản thuế thu nhập Giá trị cổ phiếu doanh nghiệp thay đổi bất thường 57 + Lợi nhuận ròng năm sau nhỏ năm trước + Có thay đổi doanh thu lượng tiền mặt thực tế so với dự kiến ban đầu + Có biến động lớn số dư tiền gửi ngân hang + Các tiêu thẩm định tài có diễn biến theo chiều hướng xấu: khả tốn giảm sút, thời gian thu hồi cơng nợ ngày tăng, hang tồn kho tăng đáng kể… + Đề nghị ngân hàng cấu lại thời hạn thường xuyên - Nguyên tắc 3: Ngân hàng phải theo dõi tình trạng khoản cho vay lớn - Nguyên tắc 4: Tăng cường lịch trình theo dõi, giám sát theo dõi giai đoạn kinh tế lâm vào tình trạng suy thối, khủng hoảng hay phần lớn khoản vay ngân hàng phát sinh nhiều vấn đề đáng ý nhấ nợ xấu toán nan giải ngân hàng Tập trung kiểm tra khách hàng thuộc ngành nghề rơi vào tình trạng khó khăn, khủng hoảng thừa, tình trạng đóng băng bất động sản, chưng1 khoán, xuất khẩu… - Nguyên tắc 5: Nhận diện xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề từ đưa biện pháp nhằm giảm tình trạng phức tạp nợ khó địi * Việc kiểm tra việc tổ chức, thực công tác giám sát khoản vay: Bộ phận quản lý rủi ro thực giám sát phận quan hệ khách hàng phân tích tiêu tạo nên chế kiểm tra, giám sát liên tục, song song nhằm ngăn ngừa mối quan hệ nhân viên quan hệ khách hàng với khách hàng vay, mức độ trung thực tờ trình, tinh thần trách nhiệm nhân viên ngân hàng, chủ động tăng khả phát khoản vay có vấn đề phát sinh rủi ro tín dụng, báo cáo lãnh đạo từ xử lý kịp thời, hạn chế tổn thất Tổ 58 chức kênh thông tin thông suốt, đảm bảo hướng dẫn, đạo Ban giám đốc truyền đạt đúng, đầy đủ đến cán tín dụng phản ánh doanh nghiệp trình báo với Ban giám đốc kịp thời 3.3 CÁC GIẢI PHÁP XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK Sau phát khoản vay có vấn đề, q hạn cơng việc ngân hàng thực dùng biện pháp để thu hồi vốn Việc thu hồi nợ thực phải đảm bảo nguyên tắc: - Tối đa hóa hội để thu hồi vốn cho ngân hàng - Thành lập phòng quản lý nợ để thực cơng tác xử lý rủi ro tín dụng giao cho phận Quan hệ khách hàng cơng tác xử lý nợ xấu hiệu tiến độ chậm mối quan hệ cán quan hệ khách hàng với khách hàng vay Còn Phòng quản lý nợ phận độc lập, tiếp xúc với khách hàng cơng tác xử lý rủi ro thực độc lập khách quan - Nhân viên xử lý nợ phải ước lượng nguồn lực sẵn có người vay để thu hồi phần số nợ vay, ví dụ: xác định giá trị lý tài sản ước tính, tài khoản tiền gửi khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo… - Sử dụng phương án hợp lý để giải khoản vay có vấn đề, bao gồm biện pháp từ nhẹ nhàng đến kiên tuỳ theo tình trạng khoản vay tình trạng khách hàng Tùy theo điểu kiện kinh tế, mà ngân hàng có hướng xử lý khác Cụ thể: - Trong điều kiện kinh tế tăng trưởng ổn định, hoạt động doanh nghiệp diễn bình thường, khách hàng vay khơng trả chứng tỏ việc quản lý điều hành doanh nghiệp hiệu quả, ngân hàng cần áp dụng biện pháp nhằm tối đa hố q trình thu hồi nợ, thu nhiều thời gian ngắn 59 + Chuyển nợ hạn: Nếu khách hàng không đủ điều kiện để gia hạn nợ, ngân hàng chuyển nợ hạn để buộc doanh nghiệp phải thu xếp trả nợ lãi suất nợ hạn cao lãi suất nợ hạn + Phát tài sản chấp khách hàng: Khi khách hàng khả tốn khơng cịn nguồn thu ngân hàng áp dụng hình thức nguồn thu nợ thứ hai Tuỳ theo thoả thuận, bên bán tài sản chấp, cầm cố ngân hàng, khách hàng hay bên thứ ba phối hợp bán, uỷ quyền cho bên thứ ba bán trực tiếp hay bán đấu giá + Nhận hay mua lại tài sản đảm bảo: Để thay nghĩa vụ trả nợ khách hàng, ngân hàng nhận hay mua lại tài sản đảm bảo nhằm phục vụ cho nhu cầu hoạt động kinh doanh, đầu tư ngân hàng mua tài sản khơng cần thiết cho dù có mua bán lại làm tăng chi phí ngân hàng Đối với tài sản đảm bảo giấy tờ có giá, sổ tiết kiệm, khoản tiền gửi có kỳ hạn,… ngân hàng dựa cam kết uỷ quyền hợp đồng tín dụng để tiến hành thu hồi nợ Đối với tài sản đảm bảo khác, mua lại phải theo giá thị trường đồng ý khách hàng + Nhận khoản tiền hay tài sản từ bên thứ ba: Khi khách hàng vay có bảo lãnh ngân hàng nhận tiền hay xử ly tài sản từ bên bảo lãnh để trừ nợ + Khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo: Nếu tài sản đảm bảo chưa thể xử lý ngân hàng khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo cách chuyển giao tài sản đảm bảo cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Nam Việt Ngân hàng Số tiền thu từ việc sử dụng, khai thác tài sản trừ vào nghĩa vụ trả nợ sau trừ chi phí cần thiết + Khởi kiện theo quy định pháp luật: Nếu doanh nghiệp phá sản, khả tốn hay cố ý lừa đảo ngân hàng yêu cầu án xử lý theo luật định 60 + Xoá nợ: ngân hàng thực xoá nợ khoản tín dụng hội đủ điều kiện để xử lý rủi ro, theo định Chính phủ, nhằm lành mạnh hoạt động tín dụng cách giảm lợi nhuận bù đắp quỹ dự phòng rủi ro - Trong điều kiện kinh tế khủng hoảng, gặp nhiều khó khăn Ngân hàng cần hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn để cải thiện chất lượng khoản vay, từ tối đa hố số nợ thu hồi tạo hội khác cho ngân hàng khách hàng Các biện pháp thực cấu lại nợ, cho vay đảo nợ, hỗn nợ… Nếu khách hàng khơng cịn khả sở để phục hồi, chất lượng khoản vay có chiều hướng xấu hơn, hội thu hồi nợ lãi tiến hành lý nợ thủ tục liên quan đến lý, tích cực thu hồi nợ + Cơ cấu lại nợ: gắn liền với việc doanh nghiệp phải thực tái cấu tổ chức, hoạt động kinh doanh để tăng khả trả nợ phát triển tương lai Cơ cấu nợ thực cách gia hạn nợ, định lại kỳ hạn trả nợ cho doanh nghiệp, xem xét cho vay trung dài hạn, bù đắp cấu khoản vay ngắn hạn để hỗ trợ khách hàng cấu lại dòng tiền, thực miễn, giảm phần lãi với khách hàng có thiện chí trả nợ, miễn, giảm phần lãi phạt hạn khách hàng trả đầy đủ nợ gốc phần lãi cịn lại theo hợp đồng tín dụng ký kết + Hoãn nợ: Thực doanh nghiệp chắn có nguồn thu tương lai (ví dụ tháng) Sau gia hạn nợ, đến thời điểm phải tốn mà khách hàng khơng thể trả nợ, tương lai khách hàng có nguồn thu đảm bảo giấy tờ thực tế (như cam kết toán đối tác khách hàng), sau tháng, có nguồn khách hàng toán cho ngân hàng vốn, lãi (chốt thời điểm khách hàng xin hoãn) lãi tháng (vẫn tính lãi hạn cho khách hàng) 61 + Cho vay đảo nợ: Khi thực cho vay đảo nợ, ngân hàng phải thẩm định phê duyệt, cấp tín dụng kho khách hàng khoản vay mới, đồng thời xác định mục đích vay để cấu lại khoản nợ cũ Cho vay đảo nợ dạng cấu lại khoản vay cách toàn diện điều kiện khách hàng hoạt động kinh doanh không ngừng hoạt động (bao gồm hoạt động thu hồi nợ doanh nghiệp) kỳ trả nợ sau ngân hàng có tiền trả hạn kỳ 3.4 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC NHẰM HỖ TRỢ CHO CÁC NHTM TRONG VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO 3.4.1 Đối với Nhà nước Chính phủ cần thiết lập quan cung cấp thông tin vĩ mô liên quan đến dự báo Đặc biệt, Chính phủ nên đảm bảo tính ổn định kinh tế, tránh thay đổi nhanh sách, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới giai đoạn kinh tế gặp nhiều khó khăn Hiện nợ xấu ngân hàng chuyển cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản ngân hàng Chính phủ cần thành lập cơng ty mua bán nợ (50% sở hữu Nhà nước 50% tư nhân), cơng ty có thực mua nợ xấu ngân hàng, trước mắt chủ yếu lĩnh vực kinh doanh bất động sản dự án, sau đó, cơng ty tiến hành bán nợ theo phương thức đấu giá khoản nợ, đảm bảo số tiền thu lớn giá trị mà công ty mua từ ngân hàng Khi việc mua bán nợ công bố phương tiện thơng tin đại chúng việc bán lại khoản nợ dễ dàng doanh nghiệp quan tâm đến dự án, đầu tư kinh doanh dự án khu vực nắm bắt tình hình vể dự án để mua lại tiến hành tiếp 62 tục đầu tư, cải thiện phần tình trạng đóng băng bất động sản 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.4.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành Hệ thống ngân hàng nhân tố nịng cốt, tích cực cơng đổi toàn diện kinh tế đất nước trình hội nhập vào kinh tế giới Do vai trị lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có ý nghĩa quan trọng hoạt động ngân hàng trình phát triển dịch vụ tài ngân hàng q trình tồn cầu hóa Một khó khăn hoạt động ngân hàng văn NHNN ban hành thường xuyên thay đổi không quán, số văn đời nhằm để “vá víu” cho văn trước dẫn đến việc ngân hàng lúng túng trình áp dụng Do kiến nghị NHNN cần xây dựng quy định, văn hợp lý phù hợp với trình kinh doanh ngân hàng đại quy định liên quan đến hoạt động tín dụng, điều chỉnh quy định trở nên lạc hậu, cản trở trình hoạt động ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dung dự phịng rủi ro Có chế sách cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/tài sản có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 3.4.2.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng 63 NHNN cần đẩy mạnh hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) để trung tâm trở thành người bạn đáng tin cậy, cần thiết việc cung cấp thông tin khách hàng cho tổ chức tín dụng, phục vụ tốt cho cơng tác thẩm định tín dụng, hoạt động cho vay, cấp tín dụng, tài trợ Ngoài ra, cần cải tiến nâng cấp mạng truyền tin CIC ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại nối mạng trực tuyến với CIC để cung cấp thông tin cách nhanh chóng, xác, đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng, phịng ngừa từ xa rủi ro xảy Ngồi ra, NHNN nên cho phép thành lập CIC tư nhân thơng thường CIC tư nhân thường thành lập tổ chức tín dụng hay thành viên tham gia thị trường tín dụng khác để giúp thành viên sẻ thơng tin tín dụng mục đích kinh doanh CIC trực thuộc NHNN thành lập với mục đích giám sát ngân hàng CIC nhà nước có xu hướng thu thập thơng tin khoản vay lớn có ảnh hưởng đến tổng thể nên kinh tế từ tổ chức tín dụng thuộc quyền giám sát NHNN Trong CIC tư nhân có phạm vi thu thập thơng tin lớn nhiều, có khoản vay doanh nghiệp vừa nhỏ tư nhân Ngồi cung cấp thơng tin tín dụng tại, CIC tư nhân cịn cung cấp lịch sử toán dịch vụ khác cơng cụ xử lý đơn cấp tín dụng, hệ thống chấm điểm tín dụng…Do CIC tư nhân đáp ứng thơng tin tín dụng tổ chức cho vay để phục vụ cho đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ cá nhân Điều cần thiết giai đoạn nay, giai đoạn doanh nghiệp vừa nhỏ cần nhiều hỗ trợ từ ngân hàng, mà ngân hàng có thơng tin doanh nghiệp này, việc hỗ trợ doanh nghiệp trở nên dễ dàng 3.4.2.3 Tăng cường công tác tra, giám sát ngân hàng 64 - Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt đơng tín dụng nói chung - Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng: tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh 3.4.3 Kiến nghị ban ngành địa phương - Cập nhật đầy đủ, sách thơng tin tình hình kinh tế xã hội địa phương, thơng tin triển vọng ngành, sách kinh tế thành phố, dự án địa bàn, tình hình doanh nghiệp website quan chức thành phố, hỗ trợ cơng tác tìm kiếm số liệu để làm sở xây dựng chiến lược kinh doanh NHTM chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng - Hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM liên quan đến việc xử lý tài sản chấp nội dung khác có liên quan đến vấn đề xử lý nợ xấu, tài sản đảm bảo ngân hàng có rủi ro tín dụng xảy 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG Việc quản lý rủi ro tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc phân tán rủi ro, quy trình xét duyệt tín dụng qua nhiều cấp việc kiểm tra, giám sát thường xuyên đạt hiệu quả, từ phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy ngân hàng Từ thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt thời gian qua, đề tài đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nam Việt đồng thời đề xuất số kiến nghị giải pháp quản lý hỗ trợ NHTM Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban ngành địa phương nhằm nâng cao chất lượng quản lý điều hành hoạt động tín dụng 66 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn, hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Nam Việt nói riêng Tuy nhiên, hoạt động hoạt động thường xuyên mang đến nhiều rủi ro cho ngân hàng Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng làm tăng thêm chi phí cho ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng tồn song song với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu tối đa thiệt hại rủi ro xảy ra, hướng đến mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Trên sở lý luận chương kết hợp với phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt chương 2, từ chương đề tài đưa số giải pháp hạn chế xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt số kiến nghị việc hỗ trợ ngân hàng thương mại quản lý rủi ro tín dụng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban ngành địa phương Sự nỗ lực Ngân hàng TMCP Nam Việt với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, NHNN, tạo điều kiện cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu quả, góp phần vào phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập sâu vào kinh tế giới 67 Luận văn hồn thành với giảng dạy nhiệt tình tập thể giảng viên Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh hướng dẫn đầy tâm huyết TS Hồ Diệu Mặc dù cố gắng hoàn thành luận văn điều kiện thời gian lực có hạn nên khơng tránh khỏi sai sót Rất mong q thầy Hội đồng TS Hồ Diệu cảm thông cho ý kiến để thân nâng cao kỹ nghiên cứu thời gian tới Xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT: Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Trần Huy Hoàng (2007) Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Lao động - Xã hội, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đào Tố (2008), Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí ngân hàng số 5/2008 Nguyễn Đức Tú (2011), Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Ngân hàng TMCP Nam Việt: Báo cáo tài năm 2007-2012 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Hiệp ước vốn Basel (Basel I Basel II), www.sbv.gov.vn Quốc hội: Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 TIẾNG NƯỚC NGỒI: Anthony Sauders-Helen Lange (1996), Financial Institution Management - A modern Perspective, Irwin 10 Hennie Van Greuning-Sonia Brajovic Bratanovic (2003), Analyzing banking Risk, World Bank Publications CÁC TRANG WEBSITE 11 www.navibank.com.vn 12 www.sbv.gov.vn 13 www.vnba.org.vn.  ... trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Nam Việt Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Navibank Kết luận CHƯƠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO. .. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 01 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 01 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 01 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân. .. giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại đề cập đến việc tiếp cận rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Basel I Basel II 24 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM