Quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương

B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRƯèNG ÐAI HOC KINH TE TP HO CHÍ MINH e e NGUYEN HOA HÀ QUÃN TR± RUI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN CễNG THNG VIẵT NAM LUắN VN THAC SĨ KINH TE TP Ho Chí Minh – Năm 2014 B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRƯèNG ÐAI HOC KINH TE TP HO CHÍ MINH e e NGUYEN HOA HÀ QUÃN TR± RUI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN CƠNG THƯƠNG VI½T NAM Chun ngành Mã so : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG : 60340201 LU¾N VĂN THAC SĨ KINH TE Ngưịi hưóng dan khoa hoc: PGS.TS TRAM TH± XUÂN HƯƠNG TP Ho Chí Minh – Năm 2014 LèI CAM ÐOAN Tên là: Nguyen Hoa Hà Sinh ngày: 20 tháng 12 năm 1987 Quê quán: Ninh Thu¾n Hi¾n tai cơng tác tai: Quy tín dnng nhân dân só Long Thành- Ðong Nai Là hoc viên cao hoc kinh te khóa 21 ngành Ngân hàng cúa Ðai Hoc Kinh Te Thành Pho Ho Chí Minh Tơi xin cam doan: Lu¾n văn thac sĩ kinh te: “Quãn tr% rui ro lãi suat tai Ngân hàng Thương Mai Co Phan Cơng Thương Vi¾t Nam” Ngưịi hưóng dan khoa hoc: PGS.TS Tram Th% Xuân Hương Lu¾n văn ket q cúa q trình hoc t¾p, nghiên cúu khoa hoc dđc lắp, nghiờm tỳc Cỏc so liắu luắn văn trung thnc, dưoc trích dan có tính ke thùa, phát trien tù tài li¾u, tap chí, cơng trình khoa hoc dã dưoc cơng bo, website… có nguon goc rõ ràng minh bach Các giái pháp lu¾n văn dưoc rút tù só lý lu¾n q trình nghiên cúu thnc tien Tơi xin ch%u hồn tồn trách nhi¾m ve lịi cam doan danh dn cúa tơi Tp.Ho Chí Minh, ngày 28 tháng 05 năm 2014 T c g i ã Nguyen Hoa Hà MUC LUC Trang phn bìa Lịi cam doan Mnc lnc Danh mnc tù viet tat Danh mnc báng so li¾u Danh mnc bieu Danh mnc hình ve LèI Mé ÐAU .1 CHƯƠNG CƠ Sé LÝ LU¾N QUÁN TR± RÚI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI 1.1 Rúi ro lãi suat tai Ngân hàng thương mai .3 1.1.1 Khái ni¾m rúi ro lãi suat 1.1.2 Nguyên nhân dan den rúi ro lãi suat 1.1.2.1 Không cân xúng ve kỳ han giua Tài sán No .4 1.1.2.2 Ngân hàng áp dnng loai lãi suat khác huy d®ng von cho vay 1.1.2.3 Không phù hop ve khoi lưong giua nguon von huy d®ng sú dnng nguon von dó 1.1.2.4 Sn thay doi cúa lãi suat th% trưịng ngưoc chieu vói dn kien cúa ngân hàng 1.1.2.5 Tý l¾ lam phát dn kien khơng phù hop vói tý l¾ lam phát thnc te 1.1.3 Các hình thúc rúi ro lãi suat 1.1.3.1 Rúi ro ve giá 1.1.3.2 Rúi ro tái dau tư .7 1.1.4 Ánh hưóng cúa rúi ro lãi suat doi vói hoat d®ng ngân hàng .7 1.2 Quán tr% quán tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng thương mai 1.2.1 Khái ni¾m quán tr% rúi ro lãi suat tai ngân hàng thương mai 1.2.2 Sn can thiet quán tr% rúi ro lãi suat tai ngân hàng thương mai 1.2.3 Mnc tiêu quán tr% rúi ro lãi suat .9 1.2.3.1 Giám thieu ton that tài sán cho ngân hàng 1.2.3.2 Tăng loi nhu¾n cho ngân hàng 11 1.2.4 Nh¾n di¾n phân loai rúi ro lãi suat 12 1.2.5 Ðo lưòng rúi ro lãi suat 13 1.2.5.1 Mơ hình d%nh giá lai 13 1.2.5.2 Mơ hình kỳ han den han 17 1.2.5.3 Mơ hình thịi lưong 19 1.2.6 Giám sát rúi ro lãi suat cúa h®i dong quán tr% ban giám doc 23 1.2.6.1 Giám sát rúi ro lãi suat cúa h®i dong quán tr% 23 1.2.6.2 Giám sát rúi ro lãi suat cúa ban giám doc 23 1.2.6.3 Trách nhi¾m tham quyen quán tr% rúi ro lãi suat .24 1.2.7 Kiem soát rúi ro lãi suat 25 1.2.8 Bi¾n pháp han che rúi ro lãi suat 26 1.3 Vai trò Cơ che quán lý von t¾p trung quán tr% rúi ro lãi suat 28 1.3.1 Khái ni¾m che quán lý von t¾p trung 28 1.3.2 оc diem che quán lý von t¾p trung 29 1.3.3 Mnc dích thnc hi¾n che quán lý von t¾p trung 29 1.3.4 Nguyên tac thnc hi¾n che quán lý von t¾p trung 30 1.3.5 Giá mua- giá bán von che von t¾p trung 31 1.3.6 Ưu diem cúa che quán lý von t¾p trung .31 1.3.7 Nhưoc diem cúa che quán lý von t¾p trung .32 1.4 M®t vài dan chúng rúi ro lãi suat tai ngân hàng the giói hoc kinh nghi¾m cho NHTM Vi¾t Nam 32 KET LU¾N CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 35 THUC TRANG QUÁN TR± RÚI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN CƠNG THƯƠNG VI½T NAM 35 2.1 Sơ lưoc ve Ngân hàng Thương Mai Co Phan Cơng Thương Vi¾t Nam .35 2.1.1 Quá trình hình thành Ngân hàng Thương Mai Co Phan Cơng Thương Vi¾t Nam35 2.1.2 H¾ thong to chúc v bđ mỏy dieu hnh NHTMCPCT Viắt Nam 36 2.2 Chính sách dieu hành lãi suat cúa Ngân hàng nhà nưóc Vi¾t Nam tù năm 1996- ánh hưóng den sách lãi suat cúa ngân hàng thương mai 38 2.2.1 Giai doan áp dnng che lãi suat theo khuôn kho m¾nh l¾nh hành .38 2.2.2 Giai doan áp dnng che lãi suat thóa thu¾n 38 2.3 Chính sách quán tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Công Thương Viắt Nam 39 2.3.1 Chớnh sỏch lói suat huy dđng 39 2.3.2 Chính sách lãi suat cho vay 40 2.3.3 Chính sách n®i b® qn tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam 41 2.3.4 Vai trò che quán lý von tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam qn tr% rúi ro lãi suat .45 2.3.4.1 Cơ che lãi dieu hoà chênh l¾ch co d%nh quán tr% rúi ro lãi suat 46 2.3.4.2 Cơ che lãi dieu hịa m®t giá quán tr% rúi ro lãi suat 47 2.3.4.3 Cơ che quán lý von t¾p trung quán tr% rúi ro lãi suat 47 2.4 Ðo lưịng rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam 52 2.5 Kiem sốt rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam 56 2.6 Bi¾n pháp han che rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam 56 2.6.1 Quy d%nh sách lãi suat 56 2.6.2 Quy d%nh Quán lý rúi ro lãi suat 57 2.6.3 Áp dnng bi¾n pháp cho vay thương mai (cho vay ngan han) 57 2.6.4 V¾n dnng cơng cn tài phái sinh phịng ngùa rúi ro lãi suat 57 2.7 Ðánh giá quán tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Công Thương Vi¾t Nam .58 2.7.1 Nhung ket Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam dat dưoc qn tr % rúi ro lãi suat 58 2.7.1.1 Ngân hàng dã nh¾n dang dưoc rúi ro lãi suat 58 2.7.1.2 Ngân hàng dã thnh lắp bđ phắn quỏn tr% rỳi ro lói suat v y ban ALCO, bđ phắn nghiờn cỳu th% trũng dn doán lãi suat 59 2.7.1.3 Tuân thú quy d%nh cúa Ngân hàng nhà nưóc ve ý l¾ an tồn von toi thieu 59 2.7.1.4 Ngân hàng thnc hi¾n da dang hóa sán pham, d%ch .60 2.7.1.5 H®i só dã có cơng cn de quán tr% rúi ro lãi suat 60 2.7.2 Nhung han che Ngân hàng TMCP Công Thương Vi¾t Nam quán tr% rúi ro lãi suat 60 2.7.2.1 Han che ve trình d® cán b® nhân viên 60 2.7.2.2 Han che ve phương pháp lưòng rúi ro lãi suat 60 2.7.2.3 Han che ve công ngh¾ thơng tin .61 2.7.2.4 Han che phòng ngùa rúi ro lãi suat 61 2.7.3 Nguyên nhân nhung han che 62 2.7.3.1 Nguyên nhân quan 63 2.7.3.2 Nguyên nhân khách quan 63 KET LU¾N CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIÁI PHÁP HỒN THI½N QN TR± RÚI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN CƠNG THƯƠNG VI½T NAM .64 3.1 Ð%nh hưóng quán tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam den năm 2018 64 3.2 M®t so giái pháp hồn hi¾n qn tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam 65 3.2.1 Ðe xuat quy trình quán tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Công Thương Vi¾t Nam 66 3.2.1.1 Phịng ngùa rúi ro lãi suat 66 3.2.1.2 Nh¾n di¾n, phân loai rúi ro lãi suat 66 3.2.1.3 Ðo lưòng rúi ro lãi suat 67 3.2.1.4 Giám sát, kiem soát rúi ro lãi suat 70 3.2.2 Nõng cao trỡnh dđ nhắn thỳc nh quỏn lý ve rúi ro lãi suat 71 3.2.3 Hi¾n dai hóa cơng ngh¾ ngân hàng .72 3.3 M®t so kien ngh% doi vói Ngân hàng Nhà nưóc Vi¾t Nam 72 3.3.1 Lành manh hóa th% trưịng tài Vi¾t Nam, v¾n hành theo che th% trưòng 73 3.3.2 Tao hành lang pháp lý de phát trien cơng cn phái sinh tai th% trưịng tài Vi¾t Nam 73 3.3.3 Hon thiắn cỏc dieu kiắn can thiet de cú mđt che kiem sốt lãi suat có hi¾u q 74 3.3.4 Hồn thi¾n khung pháp lý quy d%nh ve lưòng quán tr% rúi ro lãi suat cúa ngân hàng thương mai Vi¾t Nam 74 3.3.5 Cung cap cho NHTM thơng l¾ chuan mnc qn tr% rúi ro lãi suat, ho tro NHTM vi¾c tao cỏn bđ nghiắp 75 KET LU¾N CHƯƠNG 76 KET LU¾N 76 Danh mnc tài li¾u tham kháo Phn lnc DANH MUC TÙ VIET TAT Tù viet tat Tieng Vi¾t ALCO Phịng ke hoach ho tro BCTC Báo cáo tài CN Chi nhánh DCF Chiet khau dòng ngân lưu ÐHÐCÐ Ðai h®i dong co dơng FTP Cơ che qn lý von trung HéQT Hđi dong quỏn tr% HSC Hđi sú IRS Nghi¾p hốn doi lãi suat IS GAP Khe hó nhay cám lãi suat LS Lãi suat LS ÐH Lãi suat dieu hịa NHNN Ngân hàng nhà nưóc NHTMCP Ngân hàng thương mai co phan NHTM Ngân hàng thương mai NIM Tý l¾ thu nh¾p lãi rịng c¾n biên NNL No nhay lãi QTRRLS Quán tr% rúi ro lãi suat TMCP Thương mai co phan TSC Tài sán có TSNL Tài sán nhay lãi VND Vi¾t Nam Ðong DANH MUC BÃNG SO LI½U Báng 1.1: Báng quán lý khe hó d®ng 11 Báng 1.2: Quan h¾ giua khe hó nhay cám lãi suat thu nh¾p ngân hàng .15 Báng 1.3: Báng d%nh giá lai tài sán nhay cám lãi suat no nhay cám lãi suat 15 Báng 1.4: Báng phương pháp quán tr% d®ng rúi ro lãi suat 16 Bỏng 1.5: Moi quan hắ giua dđ lắch thũi long, lãi suat giá tr% th% trưòng cúa tài sán, no von só huu .22 Báng 1.6: Báng chien lưoc quán tr% d®ng quán tr% rúi ro lãi suat 27 Báng 2.1: Pham vi bien d®ng lãi suat huy d®ng cúa NHTMCP Cơng Thương Vi¾t Nam giai doan 2008-2013 40 Báng 2.2: Pham vi bien d®ng lãi suat cho vay cúa NHTMCP Cơng Thương Vi¾t Nam giai doan 2008-2013 41 Báng 2.3: Tong hop chênh l¾ch giá mua - bán von cúa chi nhánh A .51 Báng 2.4: Chênh l¾ch TSC nhay cám lãi suat vói TSN nhay cám vói lãi suat cúa Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam qua năm tù 2008 den năm 2012 .54 Báng 2.5 Doanh so thnc hi¾n cơng cn tài phái sinh cúa Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam tù năm 2007-2012 58 Báng 2.6 So li¾u tý l¾ an tồn von cúa Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam tù năm 2008 den năm 2013 60 Báng 2.7 Doanh so thnc hi¾n cơng cn tài phái sinh tai mđt so Ngõn hng thng mai Viắt Nam tù năm 2008-2013 62 Phát hành giay tị có giá 1.513.409 985.116 960.596 3.038.57 2.888.144 87.402 145.448 6.159.570 69.251.581 48.735.922 48.792.628 14.139.671 145.448 181.065.250 Các khoán no khác Tong no phãi trã 3.459.121 Khe hõ nhay cãm lãi suat Múc chờnh lắch nhay cỏm vúi lói suat nđi bỏng Cỏc cam ket ngoai báng có tác d®ng tói múc d® nhay cám vói lãi suat cúa tài sán cơng no Mỳc chờnh lắch nhay cỏm vúi lói suat nđi ngoai báng 1.980.016 1.325.384 1.278.702 -37.890.667 3.094.430 32.226.105 9.152.300 3.550.904 14.717.174 1.980.016 1.325.384 1.278.702 -37.890.667 3.094.430 32.226.105 9.152.300 3.550.904 14.717.174 Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám No Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat tăng Lãi suat giám Lãi suat giám Múc thay doi thu nh¾p tù lãi Trang thái khe hó nhay cám lãi suat cúa ngân hàng Múc thay doi thu nh¾p tù lãi cúa ngân hàng se giám neu Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám 99 Phn lnc 6: Phân tích khe hó nhay cám lãi suat Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam năm 2009 Chi tiêu Khơng ch%u lãi Ðơn v% tính: tri¾u dong Trong han Q han Ðen tháng Trên 1-3 tháng Trên 3- tháng Trên 6-12 tháng Trên 1- Năm Trên năm Tong Tài sãn Tien m¾t, vàng bac dá quý 2.204.060 2.204.060 Tien gúi tai NHNN 5.368.942 Tien gúi tai cho vay TCTD khác 21.400.141 Chúng khoán kinh doanh 5.368.942 1.683.189 721.367 240.455 24.045.152 302.427 302.427 Cơng cn tài phái sinh cơng cn tài khác 75.228 Cho vay khách hàng 3.263.410 34.265.802 75.228 89.743.767 29.370.687 4.895.115 146.853 1.484.851 163.170.485 1.976.136 8.146.203 2.104.761 22.801.573 3.948.375 38.977.048 Góp von, dau tư dài han 1.463.756 1.463.756 Tài sán co d%nh bat d®ng sán dau tư 3.297.530 3.297.530 Chúng khốn dau tư Tài sán có khác Tong tài sãn No phãi trã 2.204.060 3.263.410 400 3.282.675 1.479.514 1.672.494 61.337.712 96.685.767 39.792.999 8.912.825 6.435.083 22.948.426 10.194.512 245.339.711 Tien gúi cúa tien vay tù NHNN TCTD khác Tien gúi cúa khách hàng 1.651.337 19.500.917 6.755.471 685.934 72.779.818 38.617.863 31.191.351 5.941.210 148.530.242 220.091 220.091 Các cơng cn tài phái sinh khốn no tài khác Von tài tro, úy thác dau tư cho vay mà TCTD ch%u rúi ro 1.025.393 137.187 28.730.846 12.277.091 17.262.500 3.960.018 34.525.002 Phát hành giay tị có giá 1.717.051 5.580.417 1.287.789 8.585.257 Các khốn no khác 4.389.496 2.603.608 3.197.243 10.190.347 75.456.548 76.502.418 63.393.347 15.292.285 137.187 -14.118.836 20.183.349 -23.600.348 -6.379.460 22.811.239 Tong no phãi trã 230.781.785 Khe hõ nhay cãm lãi suat Múc chênh l¾ch nhay cám vói lãi suat n®i báng 2.204.060 Các cam ket ngoai báng có tác d®ng tói múc d® nhay cám vói lãi suat cúa tài sán 26.862.267 Múc chờnh lắch nhay cỏm vúi lói suat nđi v ngoai báng 29.066.327 3.263.410 10.194.512 14.557.926 26.862.267 3.263.410 -14.118.836 20.183.349 -23.600.348 -6.379.460 22.811.239 10.194.512 41.420.193 Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Múc thay doi thu nh¾p tù lãi Trang thái khe hó nhay cám lãi suat cúa ngân hàng Múc thay doi thu nh¾p tù lãi cúa ngân hàng se giám neu Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Nhay cám No Lãi suat tăng Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Nhay cám No Nhay cám No Lãi suat tăng Lãi suat tăng 10 Phn lnc 7: Phân tích khe hó nhay cám lãi suat Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam năm 2010 Chi tiêu Khơng ch%u lãi Ðơn v% tính: tri¾u dong Trong han Q han Ðen tháng Trên 1-3 tháng Trên 3- tháng Trên 6-12 tháng Trên 1- Năm Tong Trên năm Tài sãn Tien m¾t, vàng bac dá quý 2.813.948 2.813.948 Tien gúi tai NHNN 5.036.794 Tien gúi tai cho vay TCTD khác 43.293.439 Chúng khoán kinh doanh Cơng cn tài phái sinh cơng cn tài khác Cho vay khách hàng 3.767.327 5.036.794 6.554.901 403.612 100.000 618.205 50.970.157 230.761 230.761 19.242 19.242 75.537.958 80.134.281 40.708.925 23.243.568 9.594.450 1.218.300 234.204.809 3.398.867 1.241.130 16.154.125 12.326.230 24.679.542 4.054.630 61.854.524 Góp von, dau tư dài han 2.092.756 2.092.756 Tài sán co d%nh bat d®ng sán dau tư 3.297.645 3.297.645 Chúng khốn dau tư Tài sán có khác 10.251.254 Tong tài sãn 13.065.202 10.251.254 3.767.327 127.517.061 87.930.312 57.266.662 35.669.798 34.892.197 10.663.331 370.771.890 No phãi trã Các khoán no phú NHNN 12.702.000 30.518.678 43.220.678 Tien gúi cúa tien vay tù NHNN TCTD khác 22.159.006 12.937.720 35.096.726 106.149.529 38.319.773 30.366.052 14.076.582 17.006.622 Von tài tro, úy thác dau tư cho vay mà TCTD ch%u rúi ro 5.572.899 9.421.449 9.665.802 4.142.486 15.932.249 Phát hành giay tị có giá 1.892.469 2.682.071 4.827.727 1.326.016 Tien gúi cúa khách hàng Các khoán no khác 8.971.843 Tong no phãi trã 8.971.843 147 205.918.705 44.734.885 10.728.283 8.971.843 148.475.903 93.879.691 44.859.581 19.545.084 32.938.871 147 348.671.120 -20.958.842 -5.949.379 12.407.081 16.124.714 1.953.326 10.663.184 22.100.770 Khe hõ nhay cãm lãi suat Múc chênh l¾ch nhay cám vói lãi suat n®i báng 4.093.359 Các cam ket ngoai báng có tác d®ng tói múc d® nhay cám vói lãi suat cúa tài sán công no 36.616.739 Múc chờnh lắch nhay cỏm vúi lói suat nđi v ngoai báng 40.710.098 3.767.327 36.616.739 3.767.327 -20.958.842 -5.949.379 12.407.081 16.124.714 1.953.326 10.663.184 58.717.509 Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Múc thay doi thu nh¾p tù lãi Trang thái khe hó nhay cám lãi suat cúa ngân hàng Múc thay doi thu nh¾p tù lãi cúa ngân hàng se giám neu Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Nhay cám No Nhay cám No Lãi suat tăng Lãi suat tăng 101 Phn lnc 8: Phân tích khe hó nhay cám lãi suat Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam năm 2011 Chi tiêu Khơng ch %u lãi Ðơn v% tính: tri¾u dong Trong han Q han Ðen tháng Trên 1-3 tháng Trên 3- tháng Trên 6-12 tháng Tong Trên 1- Năm Trên năm Tài sãn Tien m¾t, vàng bac dá quý 3.713.859 3.713.859 Tien gúi tai NHNN 12.101.060 Tien gúi tai cho vay TCTD khác 48.036.822 12.101.060 15.133.700 Chúng khoán kinh doanh 1.884.154 424.400 65.479.076 557.358 Cơng cn tài phái sinh cơng cn tài khác 557.358 20.236 Cho vay khách hàng 8.221.195 Chúng khoán dau tư 20.236 161.250.753 79.452.449 23.830.005 9.580.034 1.479.750 2.862.113 11.374.782 48.974.691 5.624.555 5.475.321 293.434.312 3.029.630 67.720.966 Góp von, dau tư dài han 2.924.485 2.924.485 Tài sán co d%nh bat d®ng sán dau tư 3.746.217 3.746.217 Tài sán có khác 14.265.312 14.265.312 Tong tài sãn 24.649.873 8.221.195 222.868.385 97.468.498 37.646.299 58.979.125 5.624.555 8.504.951 463.962.881 104 No phãi trã Các khốn no phú NHNN 12.518 Tien gúi cúa tien vay tù NHNN TCTD khác Tien gúi cúa khách hàng Von tài tro, úy thác dau tư cho vay mà TCTD ch%u rúi ro Phát hành giay tị có giá Các khoán no khác 24.579.743 Tong no phãi trã 24.592.261 410.111 2.826.607 24.044.497 27.293.733 30.723.404 24.897.152 18.787.357 74.407.913 165.503.748 61.914.714 24.116.307 5.296.106 442.833 257.273.708 6.517.179 15.549.585 10.547.132 1.198.925 3.011.687 36.824.508 551.434 2.708.235 7.777.597 51.851 11.089.117 24.579.743 203.705.876 107.896.293 85.272.890 6.546.882 3.454.520 431.468.722 19.162.509 -10.427.795 -47.626.591 52.432.243 2.170.035 8.504.951 32.494.159 Khe hõ nhay cãm lãi suat Múc chênh l¾ch nhay cám vói lãi suat n®i báng Các cam ket ngoai báng có tác d®ng tói múc d® nhay cám vói lãi suat cúa tài sán cơng no Múc chênh l¾ch nhay cám vói lãi suat n®i ngoai báng 75.612 8.221.195 47.837.808 47.837.808 47.895.420 8.221.195 Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán 19.162.509 -10.427.795 -47.626.591 Nhay cám No Nhay cám No 52.432.243 2.170.035 8.504.951 80.331.967 Múc thay doi thu nh¾p tù lãi Trang thái khe hó nhay cám lãi suat cúa ngân hàng Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Múc thay doi thu nh¾p tù lãi cúa ngân hàng se giám neu Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat tăng Lãi suat tăng Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Phn lnc 9: Phân tích khe hó nhay cám lãi suat Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam năm 2012 Chi tiêu Khơng ch %u lãi Quá han Trên 03 tháng Ðen 03 tháng Ðơn v% tính: tri¾u dong Trong han Ðen 01 tháng Tù 01-03 tháng Tù 03-12 tháng Tù 01-05 năm Tong Trên 05 Năm Tài sãn Tien m¾t, vàng bac dá quý 2.511.105 2.511.105 Tien gúi tai NHNN 12.234.145 12.234.145 Tien gúi tai cho vay TCTD khác 40.894.678 Chúng khoán kinh doanh 2.511.105 284.267 3.046.533 253.272 57.890.220 284.267 284.267 Công cn tài phái sinh cơng cn tài khác 74.451 Cho vay khách hàng Chúng khoán dau tư 13.695.737 4.889.996 1.411.738 233.911 74.451 26.164.349 91.575.220 134.092.287 45.787.610 29.434.892 333.356.092 636.750 1.003.600 9.593.134 57.840.641 4.457.457 73.531.582 Góp von, dau tư dài han 2.817.014 2.817.014 2.817.014 Tài sán co d%nh bat d®ng sán dau tư 5.267.653 5.276.653 5.276.653 Tài sán có khác 19.544.422 Tong tài sãn No phãi trã 30.667.372 Các khốn no phú NHNN Tien gúi cúa tien vay tù NHNN TCTD khác Tien gúi cúa khách hàng 4.889.996 1.411.738 1.628.702 3.257.404 14.658.316 84.353.996 98.882.757 172.113.925 19.544.422 103.881.523 41.986.016 507.519.951 2.785.374 2.785.374 7.940.158 32.710.702 53.496.465 2.662.889 4.587 96.814.801 80.949.486 72.276.327 106.968.964 28.910.530 - 289.105.307 Von tài tro, úy thác dau tư cho vay mà TCTD ch%u rúi ro 6.561.993 14.072.103 7.909.757 1.375.282 Phát hành giay tị có giá 1.744.448 1.545.938 19.071.613 6.307.230 28.669.229 18.597.656 3.307.573 33.226.708 Các khoán no khác 18.597.656 2.317.268 4.249.083 9.254.850 2.776.455 Tong no phãi trã 18.597.656 99.513.353 124.854.153 196.701.649 42.032.386 6.097.534 469.199.075 Khe hõ nhay cãm lãi suat 12.069.716 4.889.996 1.411.738 -15.159.357 -25.971.396 -24.587.724 61.849.137 35.888.482 38.320.876 Múc chênh l¾ch nhay cám vói lãi suat n®i báng 12.069.716 4.889.996 1.411.738 -15.159.357 -25.971.396 -24.587.724 61.849.137 35.888.482 38.320.876 Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám No Nhay cám No Nhay cám No Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat tăng Lãi suat tăng Lãi suat tăng Múc thay doi thu nh¾p tù lãi Trang thái khe hó nhay cám lãi suat cúa ngân hàng Múc thay doi thu nh¾p tù lãi cúa ngân hàng se giám neu Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám 107 Phn lnc 10: Phân tích khe hó nhay cám lãi suat Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam năm 2013 Chi tiêu Q han Khơng ch %u lãi Ðơn v% tính: tri¾u dong Trong han Tong Trên 03 tháng Ðen 03 tháng Ðen 01 tháng Tù 01-03 tháng Tù 03-06 tháng Tù 06-12 năm Tù 1-5 năm Trên 05 Năm Tài sãn Tien m¾t, vàng bac dá quý 2.833.496 2.833.496 Tien gúi tai NHNN 10.159.564 Tien gúi tai cho vay TCTD khác 49.763.716 10.159.564 16.100.026 5.122.735 2.195.458 73.181.935 Chúng khoán kinh doanh 657.693 657.693 Cơng cn tài phái sinh cơng cn tài khác 164.334 164.334 Cho vay khách hàng Chúng khoán dau tư 3.770.293 763.241 2.744.180 257.506.910 62.861.664 40.675.195 4.408.380 3.423.623 898.723 376.288.968 1.485.827 6.643.875 6.321.803 4.152.422 59.425.057 4.422.432 83.214.657 Góp von, dau tư dài han 3.116.491 3.116.491 Tài sán co d%nh bat d®ng sán dau tư 7.080.388 7.080.388 23.305.286 23.305.286 Tài sán có khác 110 Tong tài sãn 37.098.902 3.770.293 2.744.180 319.738.044 85.605.565 52.119.733 10.756.260 62.848.680 5.321.155 580.002.812 19.701 147.371 No phãi trã Các khoán no phú NHNN 156 127.514 Tien gúi cúa tien vay tù NHNN TCTD khác 42.199.098 22.240.932 8.897.547 3.908.609 3.218.563 80.464.749 Tien gúi cúa khách hàng 211.407.984 75.211.079 21.869.860 19.558.313 36.449.765 364.497.001 Von tài tro, úy thác dau tư cho vay mà TCTD ch %u rúi ro 6.484.904 13.416.093 6.484.904 2.918.207 3.120.411 32.424.519 Phát hành giay tị có giá 5.311.366 844.074 158.193 6.606.885 3.644.248 16.564.766 Các khoán no khác 27.477.512 Tong no phãi trã 27.477.512 27.477.512 265.403.508 111.712.178 37.538.018 32.992.014 46.432.987 19.701 521.575.918 54.334.536 -26.106.613 14.581.715 -22.235.754 16.415.693 5.301.454 58.426.894 Khe hõ nhay cãm lãi suat Múc chênh lắch nhay cỏm vúi lói suat nđi bỏng 9.621.390 3.770.293 2.744.180 Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám Múc thay doi thu nh¾p tù lãi Trang thái khe hó nhay cám lãi suat cúa ngân hàng Múc thay doi thu nh¾p tù lãi cúa ngân hàng se giám neu Nhay cám No Lãi suat tăng Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Nhay cám No Lãi suat tăng Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Nhay cám Tài sán Lãi suat giám Lãi suat giám Lãi suat giám 109 Filename: Quan Tri Rui Ro Lai Suat Tai VietinbankNguyen Hoa Ha K21 Directory: E:\QUAN TRI RUI RO LAI SUAT TAI VIETINBANK chinh sua nop thu vien lan cuoi Template: C:\Users\Administrator\AppData\Roaming\Micro soft\Te mplates\Normal.dotm Title: Subject: Author: Hang Nhat Quang Keywords: Comments: Creation Date: 20/07/2014 10:38:00 Change Number: Last Saved On: 20/07/2014 10:38:00 Last Saved By: BC Total Editing Time: Minutes Last Printed On: 20/07/2014 10:38:00 As of Last Complete Printing Number of Pages: 109 Number of Words: 26,890 (approx.) Number of Characters: 153,276 (approx.) ... QUÁN TR± RÚI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI 1.1 Rúi ro lãi suat tai Ngân hàng thương mai .3 1.1.1 Khái ni¾m rúi ro lãi suat 1.1.2 Nguyên nhân dan den rúi ro lãi suat ... hưóng cúa rúi ro lãi suat doi vói hoat d®ng ngân hàng .7 1.2 Quán tr% quán tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng thương mai 1.2.1 Khái ni¾m quán tr% rúi ro lãi suat tai ngân hàng thương mai... trang quán tr% ro lãi suat tai Ngân hàng Thương Mai Co Phan Cơng Thương Vi¾t Nam -Phân tích qn tr% rúi ro lãi suat, de xuat bi¾n pháp han che rúi ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Công Thương Vi¾t