2.1.1 Quá trình hình thành Ngân hàng Thương Mai Co Phan Công Thương Vi¾t Nam
Ngân hàng Thương mai co phan cơng thương Vi¾t Nam (Vietinbank), tien thân là Ngân hàng cơng thương Vi¾t Nam dưoc thành l¾p vói tên goi Ngân hàng chun doanh Cơng thương Vi¾t Nam theo ngh% d%nh 53/NÐ-HÐBT ngày 26 tháng 3 năm 1988 cúa H®i dong b® trúng ve to chỳc bđ NHNN Viắt Nam v chớnh thúc doi tên thành “Ngân hàng Công thương Viêt Nam” theo quyet d%nh so 402/CT cúa Chú t%ch H®i dong B® trưóng ngày 14 tháng 11 năm 1990.
Ngày 27 tháng 3 năm 1993, Thong doc NHNN Vi¾t Nam dã ký Quyet d%nh 67/QÐ- NH5 ve viắc thnh lắp NHCTVN thuđc NHNN Viắt Nam
Ngày 21 tháng 9 năm 1996, dưoc sn úy quyen cúa Thú tưóng chính phú, Thong doc NHNN Vi¾t Nam dã ký quyet d%nh so 285/QÐ-NH5 ve vi¾c thành l¾p lai NHCTVN theo mơ hình Tong cơng ty nhà nưóc dưoc quy d%nh tai Quyet d%nh so 90/QÐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994.
Ngày 23 tháng 09 năm 2008, Thú tưóng Nguyen Tan Dũng ký quyet d%nh 1354/QÐ- TTg phê duy¾t phương án co phan hóa Ngân hàng cơng thương Vi¾t Nam.
Ngày 25/12/2008: To chúc thành công dot IPO trong nưóc, tiep den ngày 04/06/2009: Ngh% quyet cúa Ðai h®i Co dơng lan thú nhat Ngân hàng TMCP Cơng thương Vi¾t Nam.
Ngày 03 tháng 7 năm 2009, Ngân hàng Nhà nưóc ký quyet d%nh so 14/GP- NHNN Vi¾t Nam thành lắp v hoat dđng Ngõn hng thng mai co phan Cơng thương Vi¾t Nam. NHTMCP Cơng thương Viắt Nam chớnh thỳc hoat dđng theo giay chỳng nhắn dăng ký kinh doanh lan dau so 0103038874 do Só ke hoach và Ðau tư Tp Hà N®i cap ngày 03/07/2009.
Chi nhánh cap 2
Ðai h®i dong co dơng
Ban kiem sốt H®i dong qn tr%
Phịng kiem tốn tn thúPhịng kiem tn giỏm sỏt hoat dđng Tong giỏm doc
Hắ thong kiem tra, kiem sốt n®i b® Phó tong giám doc
Ke tốn trưóng
Các phịng ban chun mơn nghi¾p vn
Ngày 03/07/2009: Thong doc NHNN Vi¾t Nam chuan y Ðieu l¾ to chúc và hoat d®ng Ngân hàng TMCP Cơng thương Vi¾t Nam, (theo Quyet d%nh so 1573/GP- NHNN Vi¾t Nam).
Ngày 16/07/2009 co phieu cúa NHTMCP Cơng thương Vi¾t Nam chính thúc dưoc niêm yet và giao d%ch trên Só Giao d%ch Chúng khốn Thành pho Ho Chí Minh vói mã giao d%ch là CTG.
2.1.2 Hắ thong to chỳc v bđ mỏy dieu hnh NHTMCPCT Vi¾t Nam
Hình 2.1: H¾ thong to chúc cúa Ngân hàng cơng thương
Trn só chính
Só giao d%ch Chi nhánh cap 1 Văn phịng dai di¾n Ðơn v% sn nghi¾p Cơng ty trnc thuđc
Phng giao d%ch Qu tiet kiắm Phũng giao d%ch Qu tiet kiắm
Chi nhỏnh phn thuđc
Phng giao d%ch Qu tiet ki¾m
Nguon: Ngân Hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam, 2013
Nguon: Ngõn Hng TMCP Cng Thng Viắt Nam, 2013
éai hđi dong co dơng: Ðai h®i dong co dơng (ÐHÐCÐ) là cơ quan quyen lnc cao nhat cúa Ngân hàng,bao gom tat cá co dơng có quyen bieu quyet có tên trong danh sách dăng ký co dơng deu có quyen tham dn. ÐHÐCÐ có the dưoc to chúc thơng qua cu®c hop ÐHÐCÐ thưịng niên, ÐHÐCÐ bat thưòng hoắc lay ý kien bang vn bỏn. éai hđi dong co dông quyet d%nh to chúc lai và giái the Ngân hàng, quyet d%nh d%nh hưóng phát trien cúa Ngân hàng, bo nhiắm mien nhiắm thnh viờn Hđi dong quỏn tr%, thành viên ban kiem sốt, quyet d%nh các cơng vi¾c khỏc dieu lắ ngõn hng.
Hđi dong quón tr%: H®i dong Quán tr% (HÐQT) là cơ quan quán tr% cao nhat cúa Ngân hàng, có day dú quyen han de thay m¾t ÐHÐCÐ quyet d%nh các van de liên quan den mnc tiêu và loi ích cúa ngân hàng, ngoai trù các van de thu®c quyen han cúa Ðai h®i co dơng. H®i dong Qn tr% do Ðai h®i dong co dơng bau ra. Chú t%ch H®i dong Qn tr% là ngưịi dai di¾n theo pháp lu¾t cúa Ngân hàng.
Ban dieu hành: Ban dieu hành bao gom Tong giám doc và các Phó tong giám doc, Ke
tốn trưóng, do HÐQT quyet d%nh bo nhi¾m, mien nhi¾m và có sn thơng qua NHNN Vi¾t Nam. Tong giám doc là ngưịi dieu hành cao nhat moi hoat d®ng kinh doanh hàng ngày cúa Ngân hàng.
Ban kiem soát: Ban kiem soát là cơ quan do Ðai h®i co dơng bau ra, thay m¾t các co dơng de kiem sốt mđt cỏch dđc lắp, khỏch quan và trung thnc moi hoat d®ng kinh doanh, quán tr% và dieu hành Ngân hàng, ch%u trỏch nhiắm trúc éai hđi dong co dơng thnc hi¾n nhi¾m vn doc giao.
Cỏc bđ phắn trnc thuđc hđi sừ chớnh:
Hđi dong tín dnng: Quyet d%nh giói han tín dnng, khốn tín dnng có giá tr% lón. Quyet
d%nh d%nh hưóng ngành hàng mnc tiêu, nhóm khách hàng mnc tiêu, nhóm khách hàng có khá năng tăng trưóng tín dnng. Quyet d%nh dieu chính, bo sung các tiêu chí xác d %nh nhóm khách hàng. Quyet d%nh các van de phúc tap khác có liên quan tói hoat d®ng tín dnng.
H®i dong d%nh che: Chúc năng ve doi ngoai và quan h¾ hop tác, bán sán pham d%ch vn cúa ngân hàng cơng thương cho các d%nh che tài chính trong và ngồi nưóc và tao ra loi nhu¾n.
Các khoi nghi¾p vn bao gom: Khoi kinh doanh và khoi d%ch vn: Gom cỏc bđ phắn
nghi¾p vn trnc tiep kinh doanh, tao loi nhu¾n cho Ngân hàng.
Khoi quán lý rỳi ro: Gom cỏc bđ phắn nghiắp vn thnc hiắn chúc năng quán lý rúi ro trong hoat d®ng Ngân hàng (Rúi ro tín dnng, rúi ro th% trưịng, rúi ro thanh khốn, rúi ro tác nghi¾p...)
Khoi ho tro: Gom các bđ phắn nghiắp vn thnc hi¾n chúc năng quán lý, ho tro hoat d®ng kinh doanh cúa Ngân hàng.
Khoi cơng ngh¾ thơng tin: Nghiên cúu úng dnng cơng ngh¾ tin hoc de phnc vn yêu cau quán lý và phát trien hoat dđng kinh doanh, dỏm bỏo hắ thong cng nghắ thng tin hoat dđng chớnh xỏc, liờn tnc, thng suot và an tồn.
2.2 Chính sách dieu hành lãi suat cua Ngân hàng nhà nưóc Vi¾t Nam tù năm 1996- nay ãnh hưõng den chính sách lãi suat cua ngân hàng thương mai
2.2.1 Giai doan áp dnng cơ che lãi suat theo khn kho m¾nh l¾nh hành chính
Giai doan 1/1996 – 7/2000: Thnc thi cơ che dieu hành lãi suat tran, thay the cho khung lãi suat toi thieu ve tien gúi và toi da ve tien vay, NHNN Vi¾t Nam quy d%nh các múc lãi suat tran theo thòi han cho vay và khong che chênh l¾ch giua lãi suat cho vay vói lãi suat huy d®ng von bình qn ó múc 0,35%/tháng. Cuoi tháng 1-1998, quy d%nh chênh l¾ch lãi suat dưoc xóa bó, chí giu lai quy d%nh tran lãi suat cho vay, bưóc dau thnc hiắn tn do húa lói suat huy dđng. (Nguyen Th% Thu Hieu, 2012)
Giai doan 8/2000 – 5/2002: cơ che dieu hành lãi suat cơ bán kèm biên d®. Dna vào múc lãi suat cơ bán và biờn dđ dao dđng do NHNN Viắt Nam cụng bo trong tùng thòi kỳ, các NHTM dưoc phép an d%nh lãi suat cho vay bang VND phù hop vói quy d %nh. Ðoi vói hình thúc cho vay bang ngoai t¾ bat dau áp dnng cơ che lãi suat thóa thu¾n.
%
2.2.2 Giai doan áp dnng cơ che lãi suat thõa thu¾n: Tù tháng 05/2002- nay
M¾c dù quyet d%nh so 546/2002 ngày 30/5/2002 cúa NHNN Vi¾t Nam quy d %nh cơ che lói suat thúa thuắn trong hoat dđng tớn dnng thương mai bang dong Vi¾t Nam l mđt búc ngoắc lún trong viắc dieu hnh chính sách tien t¾, theo quy lu¾t th % trưịng. Tuy nhiên, trưóc sn bien d®ng lón cúa kinh te trong nưóc cũng như trên the giói, de thnc hi¾n tot nhi¾m vn cúa mình, NHNN Vi¾t Nam nhieu lan thay doi lãi suat cơ bán như sau:
Bieu do 2.1: Sơ do bieu dien lãi suat cơ bán Ngân hàng nhà nưóc Vi¾t Nam giai doan tù tháng 08/2000 den tháng 08/2013
Nguon: Ngân hàng nhà nưóc Vi¾t Nam, 2013
2.3 Chính sách qn tr% rui ro lãi suat tai Ngân hàng TMCPCT Vi¾t Nam
Cùng vói chính sách dieu tiet lãi suat cúa ngân hàng nhà nưóc, Ngân hàng TMCP Cụng Thng Viắt Nam luụn cú chớnh sỏch nđi bđ d¾c thù riêng nham áp dnng linh hoat, úng phó vói nhung thay doi th% trưịng.
2.3.1 Chính sách lãi suat huy d®ng
Lãi suat huy d®ng dưoc xác d%nh theo nguyên tac th% trưòng, ket hop vói d%nh hưóng kinh doanh cúa ban lãnh dao, cân doi von cúa Ngân hàng và quy d%nh cúa Ngân
hàng nhà nưóc. Nguon von huy d®ng cúa Ngân hàng chú yeu có thịi han d%nh lai lãi suat ngan han.
Giai doan 2006-2007 lãi suat huy dđng bang dong Viắt Nam tng doi on d%nh, sang năm 2008 - 2010 lãi suat huy dđng bang dong Viắt Nam giao dđng manh trong khốn tù 9,2%-14%/năm, nhưng cịn c®ng thêm các khốn khuyen mãi, do dó có nơi lãi suat thnc te trong khốn 17%-19%/năm. Nguyên nhân là các ngân hàng thương mai khó khăn ve von, và Ngân hàng nhà nưóc thnc hi¾n chính sách tien t¾ that ch¾t.
Ke tù năm 2011-2013 tình hình bien d®ng lãi suat có xu hưóng on d%nh, giám do chính phú và Ngân hàng nhà nưóc áp dnng dong b® nhieu chính sách ket hop, ke cá giái pháp hành chớnh nham ngn chắn cuđc chay dua lói suat giua các ngân hàng, on d%nh kinh te vĩ mô và kiem che lam phát.
Báng 2.1 Pham vi bien d®ng lãi suat huy dđng cỳa NHTMCP Cụng Thng Viắt Nam giai doan 2008-2013.
Năm 2008 (%/năm) 2009 (%/năm) 2010 (%/năm) 2011 (%/năm) 2012 (%/năm) 2013 (%/năm) Tien gúi có kỳ han 4,8-17 2,5-17 6-15,5 3-14 4-12 6.5-7 Tien gúi không kỳ han 2,4-4,5 0-3 0-4,2 0-6 0-2 0-1,2
Nguon: Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam, 2013
2.3.2 Chính sách lãi suat cho vay
Ngân hàng quy d%nh múc lãi suat cho vay trên nguyên tac dám báo bù dap chi phí von, các chi phí qn lý trên cơ só xem xét các yeu to rúi ro, giá tr% tài sán dám báo, lãi suat trên th% trưòng, dám báo khá năng canh tranh và hi¾u quá kinh doanh cúa Ngân hàng. Trn só chính quy d%nh múc sàn lãi suat cho vay trong tùng thòi kỳ. Các chi nhánh dna trên múc sàn lãi suat này chú d®ng xác d%nh lãi suat cho vay doi vói khách hàng trong
tùng thịi kỳ trên cơ só phân tích, dánh giá rúi ro tín dnng và phái dám báo hồn thành ke hoach loi nhu¾n dưoc giao. Bên canh dó, do cơ cau nguon von chú yeu t¾p trung vào nguon von có thịi gian d%nh lai lãi suat ngan, Ngân hàng quy dinh tat cá các khoán cho vay dieu phái thá noi lãi suat, dieu chính d%nh kỳ tù 1-3 tháng/lan.
Ðoi vói lãi suat cho vay trên th% trưịng liên ngân hàng, lãi suat dau tư dưoc xác d%nh tùy thu®c vào dien bien th% trưịng và chi phí von cúa Ngân hàng. Các khốn cho vay này thưịng có kỳ han ngan dưói 3 tháng.
Ðoi vói lãi suat cho vay ngan han se dưoc thóa thu¾n giua khách hàng vói ngân hàng, và thnc hi¾n theo tý l¾ quy d%nh cúa ngân hàng cơng bo tai thịi diem giái ngân. Sau moi tháng ke tù ngày giái ngân, lãi suat se dưoc thay doi c¾p nh¾t theo quy d%nh lãi suat cho vay cúa Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam.
Ðoi vói lãi suat cho vay trung và dài han: Chính sách lãi suat tương tn như trưịng hop cho vay ngan han. Ðong thịi lãi suat se dưoc dieu chính 3 tháng/lan thay doi c¾p nh¾t theo quy d%nh lãi suat cho vay cúa Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam.
Báng 2.2: Pham vi bien d®ng lãi suat cho vay cúa NHTMCP Cơng Thương Vi¾t Nam giai doan 2008-2013
Năm 2008 (%/năm) 2009 (%/năm) 2010 (%/năm) 2011 (%/năm) 2012 (%/năm) 2013 (%/năm) Ngan han 20.5-21 7.5-21 6.8-22.2 5.5-25 10,6-19.8 10,6-15
Trung, dài han 16.8-19.8 12.6-18 12.6-19.8 12.5-25 10,6-16,8 6.8-15.6 Nguon: Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam, 2013
2.3.3 Chính sách n®i b® qn tr% rui ro lãi suat tai Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam
Theo ngh% quyet cúa H®i dong qn tr% Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam ke tù năm 2006 dã ban hành chính sách n®i b® quán tr% rúi ro lãi suat, thưịng xun c¾p nh¾t phù hop vói tình hình thnc te và dưoc áp dnng thong nhat cho tồn h¾ thong. Chính sách quán tr% rúi ro lãi suat nêu lên nhung diem chính như sau:
-Tat cá các hop dong tín dnng deu phái có dieu khốn phịng ngùa rúi ro lãi suat de dám báo Ngân hàng ln chú d®ng trưóc nhung bien d®ng bat thưịng cúa th% trưòng, lãi suat cho vay phái dưoc xây dnng dna trên cơ só phán ánh chi phí huy d®ng von thnc te cúa Ngân hàng.
- Linh hoat cơ che lãi suat tien gúi, tien vay dám báo an tồn, hiắu q trong hoat dđng sỏn xuat kinh doanh.
- Cỏc khoán cho vay cân doi tương úng vói kỳ han cúa nguon von. Kiem soát chênh l¾ch kỳ han d%nh giá lai trong pham vi cho phép.
-Ngân hàng dang hồn thi¾n h¾ thong quy che, quy d%nh, quy trình qn tr% rúi ro lãi suat trên so Ngân hàng theo thơng l¾ quoc te.
Tháng 03/2006, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam dã thành l¾p phịng qn lý rúi ro th% trưịng và tác nghi¾p de theo dõi các rúi ro trong hoat d®ng và rúi ro th% trưịng, vói chúc năng chính là phát trien các chính sách, thú tnc và h¾ thong cánh báo sóm doi vói các rúi ro trong hoat d®ng và rúi ro th% trưòng. (Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam, 2006)
Ðe giám thieu rúi ro lãi suat, phòng ke hoach và ho tro ALCO và phịng dau tư dna trên các thơng tin th% trưịng mói nhat de phân tích các thay doi ve tý l¾ lãi suat dna trên kinh nghi¾m cúa chun viên, và thưịng áp dnng lãi suat thá noi doi vói các khốn cho vay trung và dài han, th¾m chí tùy tình hình bien d®ng cúa lãi suat trên th% trưịng có the áp dnng cá lãi suat thá noi doi vói các khốn cho vay ngan han.
Ke tù ngày 2/4/2011, ngân hàng áp dnng cơ che luân chuyen von n®i bđ FTP khúp k han theo thng lắ quoc te, mua bán von chi tiet den tùng giao d%ch. Tùy theo d%nh hưóng hoat d®ng cúa Ngân hàng và dien bien th% trưịng, Trn só chính có the thay doi giá mua bán von doi vói tùng doi tưong khách hàng/ tùng sán pham,… nham dưa ra tín hi¾u ve tài chính de dơn v% kinh doanh xác d%nh lãi suat cho vay/ huy d®ng doi vói tùng giao d%ch. (Ngân hng TMCP Cng Thng Viắt Nam, 2011)
Ngy 03/01/2012, tai hđi só chính Ngân Hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam dã thành l¾p khoi Qn lý rúi ro riêng bi¾t, thành l¾p phịng kiem sốt và phê duy¾t tín dnng. Ðong thịi doi tên phòng ALCO thành phòng Quán lý cân doi von và ke hoach tài chính. M®t b® máy qn tr% rúi ro vung chac, cân bang loi nhu¾n mnc tiêu và rúi ro, thnc hi¾n khong che, kiem sốt, qn tr% n®i b®, quan tr% rúi ro moi hoat dđng tot v hiắu quỏ, dỏm
bỏo rỳi ro ó múc thap nhat là cau phan quan trong cho m®t mơ hình hoat d®ng kinh doanh thành công, theo chuan mnc và thơng l¾ quoc te. (Ngân hàng TMCP Cơng Thương Vi¾t Nam, 2012)
Phòng ke hoach và ho tro ALCO d%nh kỳ hop hàng tháng và d®t xuat de de ra các giái pháp ve quán lý rúi ro thanh khoán, rúi ro lãi suat, rúi ro tien t¾, dong thịi phân tích dn báo các k%ch bán de chú d®ng doi phó vói các tình huong bien d®ng cúa th% trưịng, dong thịi chuan b% báo cáo ve các chí so tài chính và tý l¾ an tồn theo yêu cau cúa ban dieu hành và Ngân hàng nhà nưóc Vi¾t Nam.
Trong năm 2012 Ngân hàng dã hồn thành vi¾c xây dnng h¾ thong phan mem Quán tr% Tài sán No - Có (ALM) chay den cap dđ giao d%ch theo thụng lắ quoc te,