Hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
MỤC LỤC
DANH MUC BIEU ÐO
Mnc tiêu nghiên cúu
- Phân tích và dánh giá thnc trang quán tr% rúi ro lãi suat tai Ngân hàng Thương Mai Co Phan Cụng Thương Viắt Nam giai doan 2008-2012. - ée xuat cỏc giỏi phỏp hoàn thiắn quỏn tr% rỳi ro lói suat tai Ngõn hàng Thương Mai Co Phan Cụng Thương Viắt Nam d%nh hưúng den năm 2018.
Phương pháp nghiên cúu
- Ðoi tưong nghiên cúu: Cơ só lý thuyet quán tr% rúi ro lãi suat tai ngân hàng thương mai;. - Pham vi nghiờn cỳu: Nghiờn cỳu chớnh sỏch quỏn tr% rỳi ro lói suat thnc hiắn tai Ngõn hàng TMCP Cụng Thương Viắt Nam.
Tính mói cua de tài nghiên cúu
- Hắ thong hoỏ lý luắn ve quỏn tr% rỳi ro lói suat tai Ngõn hàng thương mai. -é%nh hưúng và kien ngh% de ra giỏi phỏp hoàn thiắn cụng tỏc quỏn tr% rỳi ro lói suat tai Ngõn hàng TMCP Cụng Thương Viắt Nam.
Ket cau de tài nghiên cúu
CƠ Se Lí LUắN QUÃN TR± RUI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI
- Rui ro lãi suat tai Ngân hàng thương mai .1 Khỏi niắm rui ro lói suat
- Quãn tr% quãn tr% rui ro lãi suat tai Ngân hàng thương mai
- Vai trũ cơ che quón lý von tắp trung trong quón tr% rui ro lói suat
- Giá tr% Tài sãn nhay cãm lãi suat: là nhung Tài sán có the dưoc d%nh giá lai khi lãi suat thay doi: các khoán cho vay sap den han, các khoán cho vay và chúng khoán có lãi suat thá noi, các khoán cho vay ngan han vói thòi han dưói n tháng, tien gúi không kỳ han tai to chúc tín dnng khác, các khoán dau tư tài chính có thòi han còn lai dưói n tháng,. Ban giám doc cũng can d%nh kỳ dánh giá các chính sách và thú tnc quán tr% rúi ro lãi suat cúa ngân hàng de báo dám tính thích hop và dúng dan cúa các báo cáo, khuyen khớch và tham gia vào thỏo luắn vúi cỏc thành viờn hđi dong quỏn tr% và neu quy mụ và mỳc dđ phỳc tap cỳa ngõn hàng yờu cau thỡ phỏi thỏo luắn vúi cỏc nhõn viờn quán lý rúi ro ve các thú tnc do lưòng, báo cáo và quán lý rúi ro.
THUC TRANG QUÃN TR± RUI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN CễNG THƯƠNG VIẵT NAM
- Sơ lưoc ve Ngõn hàng Thương Mai Co Phan Cụng Thương Viắt Nam
- Chớnh sỏch dieu hành lói suat cua Ngõn hàng nhà nưúc Viắt Nam tự năm 1996- nay ónh hưừng den chớnh sỏch lói suat cua ngõn hàng thương mai
- Chớnh sỏch quón tr% rui ro lói suat tai Ngõn hàng TMCPCT Viắt Nam
- Biắn phỏp han che rui ro lói suat tai Ngõn hàng TMCP Cụng Thương Viắt Nam
Ðe giám thieu rúi ro lãi suat, phòng ke hoach và ho tro ALCO và phòng dau tư dna trờn cỏc thụng tin th% trưũng múi nhat de phõn tớch cỏc thay doi ve tý lắ lói suat dna trờn kinh nghiắm cỳa chuyờn viờn, và thưũng ỏp dnng lói suat thỏ noi doi vúi cỏc khoỏn cho vay trung và dài han, thắm chớ tựy tỡnh hỡnh bien dđng cỳa lói suat trờn th% trưũng có the áp dnng cá lãi suat thá noi doi vói các khoán cho vay ngan han. Phòng ke hoach và ho tro ALCO d%nh kỳ hop hàng tháng và d®t xuat de de ra các giỏi phỏp ve quỏn lý rỳi ro thanh khoỏn, rỳi ro lói suat, rỳi ro tien tắ, dong thũi phõn tớch dn báo các k%ch bán de chú d®ng doi phó vói các tình huong bien d®ng cúa th% trưòng, dong thũi chuan b% bỏo cỏo ve cỏc chớ so tài chớnh và tý lắ an toàn theo yờu cau cỳa ban dieu hành và Ngõn hàng nhà nưúc Viắt Nam. Hđi dong quỏn lý rỳi ro cú nhiắm vn: éỏm bỏo rang tuyờn bo chớnh sỏch rỳi ro ve moi loai rỳi ro dưoc chuan b% de hđi dong quỏn tr% phờ duyắt, chớnh sỏch rỳi ro dó dưoc thnc hiắn nghiờm chớnh, quỏn lý nguon von cỳa ngõn hàng, xõy dnng cỏc han mỳc rúi ro th% trưòng và tín dnng, quán lý ho sơ rúi ro tong the trong các máng kinh doanh, rà soát hoat d®ng cúa Uý ban quán lý rúi ro.
Úy ban Quỏn lý rỳi ro cú nhiắm vn phõn tớch và dưa ra nhung cỏnh bỏo ve mỳc dđ an toàn cỳa ngõn hàng trưúc nhung nguy cơ tiem an rỳi ro và de xuat nhung biắn phỏp phũng ngựa; phõn tớch quyet d%nh mỳc dđ rỳi ro chung cỳa Ngõn hàng, thiet lắp khau v% rỳi ro và mỳc ch%u dnng rỳi ro cỳa cho cỏc mỏng nghiắp vn cũng như tong the hoat dđng cỳa Ngõn hàng, dong thũi giỏm sỏt viắc thnc thi chớnh sỏch này trong Ngõn hàng. Cơ che lói dieu hũa mđt giỏ dưoc thnc hiắn như sau: Cỏc chi nhỏnh thnc hiắn quỏn lý von dđc lắp thụng qua hoat dđng cỳa phũng dau moi tai tựng CN; Tn cõn doi von trờn cơ sú tuõn thỳ cỏc qui d%nh cỳa ngành và cỳa hắ thong ve quỏn lý rỳi ro, quỏn lý thanh khoỏn và dn tru bat buđc; Hoat dđng theo cơ che “nhắn - gỳi” vúi lói suat ỏp dnng là lãi suat dieu chuyen von n®i b® (cơ che 01 giá); CN tn cân doi tài sán Có và tài sỏn No, chớ nhắn hoắc gỳi von ve Hđi sú trong trưũng hop thieu hnt hoắc dư thựa;. Theo báo cáo cúa ngân hàng qua các năm cho thay ngân hàng không sú dnng các công cn phái sinh trong phòng ngùa rúi ro lãi suat, mà chú yeu sú dnng hop dong tín dnng vói lãi suat thá noi là chú yeu, có the nói chính áp dnng cơ che lãi suat thá noi này và ket hop chien lưoc dau tư phù hop mà các năm vùa qua ngân hàng dã tránh dưoc rúi ro ve lãi suat và dỏm bỏo loi nhuắn ngõn hàng.
GIÃI PHÁP HOÀN THIẵN QUÃN TR± RUI RO LÃI SUAT TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN CễNG THƯƠNG VIẵT NAM
- Mđt so giói phỏp hoàn hiắn quón tr% rui ro lói suat tai Ngõn hàng TMCP Cụng Thương Viắt Nam
- Mđt so kien ngh% doi vúi Ngõn hàng Nhà nưúc Viắt Nam
Hoàn thiắn quy trỡnh quỏn tr% rỳi ro lói suat tai Ngõn hàng bao gom hoàn thiắn cỏc cụng viắc như sau: quy d%nh trỏch nhiắm ve rỳi ro lói suat cỳa Hđi dong quỏn tr% và Ban dieu hành; cỏc chớnh sỏch và thỳ tnc quỏn tr% rỳi ro phự hop; cỏc chỳc năng nhắn dang, do lưũng, giỏm sỏt, kiem soỏt và phòng ngùa rúi ro lãi suat; kiem soát n®i b®; thông tin cung cap cho các dơn v% giám sát; múc d® an toàn von. Minh bach chớnh sỏch tien tắ, tao niem tin chớnh sỏch: cỏc chớnh sỏch tien tắ cỳa Ngõn hàng Nhà nưúc phỏi nhat quỏn, minh bach.Tăng cưũng hiắu quỏ cỳa che dđ tn do húa lói suat, mắc dự hiắn nay lói suat cơ bỏn là lói suat tham chieu cỳa cỏc NHTM, trong mđt so giai doan van cú tran lói suat, dieu này dó ỏnh hưúng den hiắu quỏ cỳa cơ che lãi suat và sn canh tranh giua các NHTM. Ve viắc bỏo cỏo, Ngõn hàng nhà nưúc hiắn nay dó dưa ra mau bỏo cỏo chuan ve quán tr% rúi ro lãi suat cho các NHTM, tuy nhiên trong thòi gian tói Ngân hàng nhà nưóc có the áp dnng thêm các mau báo cáo mói chuan cho các NHTM theo các phương pháp d%nh lưong rỳi ro lói suat dó nờu ú phan lý luắn de cỏc NHTM cú the cú cỏc mau bỏo cỏo chung và NHNN Viắt Nam cũng cú cơ hđi nam bat thờm thnc trang rỳi ro lói suat tai cỏc NHTM hiắn nay.
- To chỳc d%nh kỳ cỏc buoi thỏo luắn cho cỏc ngõn hàng de trao doi ve kinh nghiắm quỏn tr% rỳi ro lói suat và mụ hỡnh quỏn lý tài sỏn, vựa tao dieu kiắn cho cỏc ngõn hàng rỳt ra phương ỏn hiắu quỏ cho mỡnh, vựa tao cơ sú de Ngõn hàng nhà nưúc xõy dnng dưoc quy che rỳi ro lói suat can thiet, cơ bỏn và thong nhat tự dú tao tien de cho viắc giám sát, thanh tra trong thòi gian tói.
KET LUắN
Trong hop dong lãi suat tương lai, do lãi suat th% trưòng thưòng hay bien d®ng làm thay doi giá chúng khoán trên th% trưòng, do dó hop dong tương lai phái dưoc “tính diem theo th% trưũng” hàng ngày de phỏn ỏnh giỏ tr% hiắn tai cỳa cỏc tài sỏn se dưoc giao d%ch và tù dó se thanh toán phan bien d®ng giá tr% vào cuoi ngày. + Phòng chong rúi ro khi lãi suat tăng (Tài sán nhay lãi < No nhay lãi): áp dnng trong các trưòng hop ngân hàng chuan b% dau tư vào trái phieu hay m®t khoán cho vay vói lãi suat co d%nh vói dn doán lãi suat th% trưòng se tăng lên, làm tăng chi phí huy d®ng von, chi phí di vay và làm giám giá tr%cúa các trái phieu, các khoán cho vay vói lói suat co d%nh mà ngõn hàng se dau tư. M®t ngân hàng có khe hó kỳ han âm (kỳ han hoàn von trung bình cúa tài sán < kỳ han hoàn trá trung bình cúa no) se b% giám sút thu nhắp khi lói suat trờn th% trưũng giỏm và ngưoc lai, ngõn hàng khỏc cú khe hú kỳ han dương (kỳ han hoàn von trung bình cúa tài sán > kỳ han hoàn trá trung bình cúa no) se b.
Ngõn hàng se mua quyen chon bỏn khi dn doỏn trong tương lai lói suat th% trưòng se tăng, vì lúc dó giá tr% th% trưòng cúa các chúng khoán, các khoán cho vay hay cỏc hop dong tương lai se giỏm, viắc thnc hiắn quyen se mang lai thu nhắp cho ngõn hàng tự viắc tỡm kiem trờn th% trưũng cỏc chỳng khoỏn, khoỏn cho vay, hop dong tương lai vói lãi suat thap roi bán lai cho ngưòi phát hành quyen chon vói giá cao hơn.