Chiến lược phát triển công ty cho thuê tài chính ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN MAI PHƢƠNG CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2022 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN MAI PHƢƠNG CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM MINH TUẤN XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS Phạm Minh Tuấn PGS TS Tô Thế Nguyên Hà Nội – 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố công trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Mai Phƣơng LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu hoàn thiện luận văn, tác giả nhận động viên, khuyến khích tạo điều kiện giúp đỡ nhiệt tình cấp lãnh đạo, thầy giáo, cô giáo, anh chị em, bạn bè đồng nghiệp gia đình Tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới Thầy cô giáo Khoa Kinh tế Chính trị - Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện, đóng góp ý kiến cho tác giả suốt q trình học tập hồn thành luận văn thạc sỹ Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Tiến sỹ Phạm Minh Tuấn Người trực tiếp hướng dẫn, tận tình bảo, giúp đỡ tác giả tiến hành hoạt động nghiên cứu khoa học để hoàn thành luận văn Với thời gian nghiên cứu cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý báu đến từ Qúy Thầy, Cô, Ban cố vấn để đề tài hồn thiện có ý nghĩa thiết thực áp dụng thực tiễn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Mai Phƣơng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan 1.1.1 Nghiên cứu nước 1.1.2 Nghiên cứu nước 1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận hoạch định chiến lược phát triển doanh nghiệp 1.2.1 Cơ sở lý luận chiến lược quản trị chiến lược 1.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng tiêu chí đánh giá cơng tác hoạch định chiến lược phát triển doanh nghiệp 10 1.2.3 Hệ thống chiến lược tổ chức 11 1.2.4 Các loại hình chiến lược cấp doanh nghiệp 12 1.3 Các chiến lược phận chiến lược phát triển 12 1.3.1 Chiến lược tăng trưởng 12 1.3.2 Chiến lược suy giảm 14 1.3.3 Chiến lược ổn định 15 1.4 Quy trình hoạch định chiến lược phát triển cấp doanh nghiệp 16 1.4.1 Xác định sứ mạng, viễn cảnh mục tiêu chiến lược 16 1.4.2 Phân tích mơi trường bên ngồi 17 1.4.3 Phân tích mơi trường bên doanh nghiệp 21 1.4.4 Lựa chọn chiến lược cấp doanh nghiệp 26 1.4.5 Các cơng cụ phân tích lựa chọn chiến lược 28 1.5 Một số sở lý luận hoạt động cho thuê tài 35 1.5.1 Khái niệm cho thuê tài 35 1.5.2 Một số quy định liên quan hoạt động cho thuê tài 36 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 42 2.1 Quy trình nghiên cứu 42 2.2 Phương pháp thu thập thông tin, liệu 42 2.3 Phương pháp nghiên cứu 44 2.3.1 Phương pháp phân tích - tổng hợp 44 2.3.2 Phương pháp so sánh 44 2.3.3 Phương pháp thống kê mô tả 45 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN CỦA CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 47 3.1 Khái quát Công ty Cho thuê tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương (Vietcombank Leasing) 47 3.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển Cơng ty Cho th tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương 47 3.1.2 Mô hình tổ chức Cơng ty Cho th tài NH TMCP Ngoại thương 48 3.1.3 Lĩnh vực kinh doanh sản phẩm, dịch vụ Cơng ty Cho thuê tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương 50 3.1.4 Kết kinh doanh Vietcombank Leasing 51 3.2 Thực trạng công tác hoạch định chiến lược Cơng ty Cho th tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương 51 3.2.1 Tầm nhìn, sứ mệnh mục tiêu VietcombankLeasing 51 3.2.2 Thực trạng chiến lược phát triển Vietcombank Leasing 52 3.2.3 Đánh giá công tác hoạch định chiến lược Vietcombank Leasing 52 3.2.4 Những kết hạn chế 55 3.3 Phân tích hoạt động định hình chiến lược phát triển cho Cơng ty Cho th tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương 57 3.3.1 Phân tích mơi trường bên ngồi 57 3.3.2 Phân tích môi trường bên 70 3.3.3 Phân tích SWOT định hình chiến lược phát triển 83 CHƢƠNG ĐỀ XUẤT CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN VÀ GIẢI PHÁP THỰC HIỆN CHO CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 88 4.1 Mục tiêu phát triển 88 4.1.1 Mục tiêu phát triển Vietcombank 88 4.1.2 Mục tiêu phát triển Vietcombank Leasing 88 4.2 Đề xuất chiến lược phát triển giải pháp thực thi chiến lược cho Công ty Cho thuê tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương 89 4.2.1 Xây dựng ma trận hoạch định chiến lược QSPM đề xuất chiến lược phát triển cho Vietcombank Leasing 90 4.2.2 Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác hoạch định chiến lược giải pháp thực chiến lược cho Vietcombank Leasing 93 4.3 Một số kiến nghị đề xuất 98 4.3.1 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước 98 4.3.2 Kiến nghị với chủ sở hữu (Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam) 99 TÓM TẮT CHƢƠNG 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CTTC Cho thuê tài GDP Gross Domestic Product EFE IEF KH QSPM SWOT TH Vietcombank 10 VCBL Vietcombank Leasing External Factor Evaluation Matric (Ma trận đánh giá yếu tố bên ngoài) Interal Factor Evaluation Matrix (Ma trận đánh giá yếu tố bên trong) Kế hoạch Quantitative Strategic Planning Matrix (Ma trận hoạch định chiến lược) Strengths/Weaknesses/Opportunities/Threats (điểm mạnh, điểm yếu – hội, nguy cơ) Thực Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Cơng ty cho th tài trách nhiệm hữu hạn thành viên Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Ma trận đánh giá yếu tố bên EFE 29 Bảng 1.2 Ma trận đánh giá yếu tố bên IEF 31 Bảng 1.3 Ma trận SWOT 32 Bảng 1.4 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Ma trận EFE Công ty Vietcombank Leasing 67 Bảng 3.5 Tổng hợp nguồn nhân lực Vietcombank Leasing 71 10 Bảng 3.6 Các tiêu hoạt động Vietcombank Leasing 72 11 Bảng 3.7 Chi phí dự phịng rủi ro Vietcombank Leasing 73 12 Bảng 3.8 13 Bảng 3.9 14 Bảng 3.10 Quy mơ tín dụng Vietcombank Leasing 15 Bảng 3.11 16 Bảng 3.12 Ma trận SWOT Vietcombank Leasing 83 17 Bảng 4.1 91 Ma trận hoạch định chiến lược định lượng QSPM Kết kinh doanh Vietcombank Leasing 20172021 Thống kê số tiêu hệ thống ngân hàng 30/09/2021 Một số tiêu hoạt động Công ty cho thuê tài hiệp hội cho thuê tài Việt Nam Bảng đánh giá lực cốt lõi Vietcombank Leasing Quy mô huy động vốn Vietcombank Leasing Ma trận đánh giá yếu tố nội IFE Vietcombank Leasing Ma trận QSPM Vietcombank Leasing ii Trang 35 51 62 64 75 77 78 80 DANH MỤC HÌNH STT Hình Nội dung Hình 1.1 Sơ đồ quản trị chiến lược doanh nghiệp 10 Hình 1.2 Mơi trường vĩ mơ 18 Hình 1.3 Mơ hình chuỗi giá trị Micheal Porter 26 Hình 1.4 Mơ hình áp lực cạnh tranh Micheal Porter 33 Hình 1.5 Sơ đồ mối quan hệ Cho thuê tài 38 Hình 2.1 Sơ đồ nghiên cứu luận văn 42 Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức Vietcombank Leasing 48 Hình 3.2 Sơ đồ chuỗi giá trị Vietcombank Leasing 76 iii Trang ngân hàng mẹ Vietcombank + Nghiên cứu triển khai triển khai chế cho vay hợp vốn với ngân hàng mẹ Vietcombank nhằm tận dụng lợi ngân hàng mẹ tiếp cận, thẩm định, cho vay thành cơng dự án lớn Vietcombank Leasing tham gia đồng tài trợ phần máy móc thiết bị dự án đó.Xem xét mở rộng diện hoạt động thông qua việc thành lập thêm văn phòng đại diện/ chi nhánh địa bàn có nhiều tiềm phát triển Quảng Ninh, Đà Nẵng, Cần Thơ Hoàn thiện quy trình tác nghiệp, cải thiện chế độ đãi ngộ, tăng cường áp dụng khoa học công nghệ để nâng cao suất lao động  Hướng đến việc nâng cao suất lao động chun mơn hố nhiệm vụ, tác giả đề xuất Công ty cần xem xét:  Hồn thiện quy trình tác nghiệp, tăng cường áp dụng công nghệ thông tin để nâng cao mức độ tự động hoá (thẩm định phê duyệt online, giải ngân trực tuyến ) nhằm giải phóng sức lao động cho phận khách hàng khỏi khâu tác nghiệp giấy tờ hành chính, đồng thời đảm bảo rút ngắn thời gian xử lý nâng cao suất lao động  Ban lãnh đạo Công ty nên đạo xây dựng chiến lược phát triển công nghệ thông tin Cơng ty để có lộ trình kế hoạch triển khai phù hợp với chiến lược phát triển chung Công ty  Hướng đến việc cải thiện chế độ lương, thưởng, đãi ngộ cho người lao động, tác giả đề xuất Công ty cần:  Xây dựng lại quy chế chi trả tiền lương theo hướng trọng vào suất hiệu lao động, mức độ phức tạp theo tính chất cơng việc, mức độ đóng góp cán vào kết kinh doanh chung Công ty Cơ chế chi trả tiền lương cần tách bạch nâng cao chế độ đãi ngộ cho phận kinh doanh, phận lao động phức tạp, giảm đãi ngộ tiến hành tinh gọn với phận lao động giản đơn Đồng thời phải đảm bảo nguyên tắc công bằng, minh bạch, người làm nhiều cống hiến nhiều phải hưởng nhiều, người làm cống hiến hưởng 96  Đối với nhân giỏi chuyên môn yếu/ khơng có khả quản trị lãnh đạo, Cơng ty xem xét thực chế đãi ngộ cấp bậc chuyên viên (không bổ nhiệm chức danh lãnh đạo) chi trả lương cao nhóm nhằm giữ chân nhân tài  Có sách chế độ đãi ngộ đặc biệt cho nhân chủ chốt, chun gia giỏi, người có vị trí nịng cốt vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Cơng ty o Nhóm giải pháp phát huy mạnh có: Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra giám sát trước – – sau cho thuê chủ động xử lý khoản nợ tiềm ẩn rủi ro Hoạt động giám sát, quản trị rủi ro kiểm soát nợ xấu mạnh Công ty năm qua Theo đánh giá tác giả, thời gian tới để tiếp tục phát huy mạnh Công ty cần:  Nâng cao trình độ cán thực kiểm tra giám sát trình độ cán nhân viên nói chung để chủ động thực phịng vệ từ khâu tác nghiệp đầu tiên, cụ thể:  Kiểm soát trước cho thuê: thực sàng lọc phòng vệ từ khâu tiếp cận khách hàng thông qua việc chủ động tiếp cận khách hàng có lực tài chính, hiệu kinh doanh tốt, hạn chế khách hàng có tỷ lệ nợ vay lớn, hoạt động kinh doanh dàn trải nhiều ngành, nhiều lĩnh vực không hỗ trợ cho mảng kinh doanh  Kiểm sốt cho th: nâng cao chất lượng khâu thẩm định tín dụng, khâu tác nghiệp liên quan để phát dấu hiệu gian lận, dấu hiệu bất thường, không minh bạch hồ sơ vay vốn khách hàng  Kiểm soát sau cho thuê: nâng cao trình độ cán kiểm toán nhằm phát cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro để chủ động có biện pháp xử lý  Đẩy mạnh thu hồi xử lý nợ xấu nâng cao hiệu quản lý chi phí trích lập dự phòng rủi ro, tác giả đề xuất:  Đối với khoản nợ xấu hữu, Công ty cần đẩy mạnh công tác xử lý thu 97 hồi nợ xấu (kể biện pháp cứng rắn thu hồi tài sản cho thuê tài chính, khởi kiện án, thi hành án phát mại tài sản ) nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại phát sinh giảm trích lập dự phịng rủi ro  Đối với nợ xấu tiềm ẩn, Công ty cần chủ động nhận diện khoản nợ tiềm ẩn nguy trở thành nợ xấu (các khoản nợ cấu, khoản nợ hạn, khoản nợ thường xun chậm tốn, khoản nợ thường xun trích ký quỹ ) để có giải pháp phịng ngừa chủ động trích lập dự phịng rủi ro Hiện nay, NHNN ban hành Thông tư 03/2021/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 01/2020/TT-NHNN việc cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch COVID-19 Thông tư 03 yêu cầu tổ chức tín dụng trích lập dự phịng thời gian năm với tỷ lệ trích lập tối thiểu 30% năm 2021 70% lại trích lập tiếp vào năm 2022, 2023 Tuy nhiên, với kết kinh doanh tương đối tốt, tác giả đề xuất Công ty nên chủ động thực trích lập 100% dự phịng cho nhóm khách hàng để giảm thiểu gánh nặng áp lực tương lai 4.3 Một số kiến nghị đề xuất 4.3.1 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước  Một là, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến hoạt động cho thuê tài nhằm bảo đảm phát triển bền vững công ty cho thuê tài Hiện tại, hệ thống văn pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại đầy đủ quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cho th tài cịn tương đối khiêm tốn, chưa đủ chặt chẽ có tính răn đe khách hàng dẫn đến khách hàng thuê có tâm lý “chây ỳ”, không chậm thực nghĩa vụ trả nợ cho cơng ty CTTC có biểu chiếm dụng tài sản thuê tài làm ảnh hưởng đến tính an tồn hoạt động công ty CTTC  Hai là, quan quản lý cân nhắc xem xét việc nới lỏng quy định hạn chế hoạt động công ty cho th tài có sách phù hợp để khuyến khích phát triển cho thị trường cho thuê tài Việt Nam theo kịp với thị trường cho thuê tài khu vực giới Một số biện pháp nới lỏng hạn chế khuyến khích phát triển kể đến như: 98  Xem xét mở rộng đối tượng tài sản CTTC sang loại hình tài sản khác cho phép cho thuê tài bất động sản (tương tự quốc gia khác giới);  Mở rộng phạm vi huy động vốn công ty CTTC nhằm tạo điều kiện cho cơng ty CTTC có thêm khả huy động đủ vốn đáp ứng nhu cầu phát triển;  Cho phép khách hàng vay vốn đầu tư tài sản thơng qua kênh cho th tài hưởng sách ưu đãi vay trung dài hạn ngân hàng (do chất cho thuê tài hoạt động cấp tín dụng trung dài hạn tương tự cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại) 4.3.2 Kiến nghị với chủ sở hữu (Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam)  Một là, cần đạo Công ty nhanh chóng xây dựng trình Chủ sở hữu thông qua đề án chiến lược phát triển trung dài hạn Hàng năm, bên cạnh việc giao kế hoạch ngắn hạn Vietcombank đánh giá mức độ hoàn thành kế hoạch chiến lược phát triển trung dài hạn Công ty  Hai là, cho phép Công ty phát triển theo chiến lược kinh doanh riêng phù hợp với đặc thù ngành sắc Công ty Hiện tại, nhiều văn bản, quy định tín dụng Cơng ty buộc phải tuân thủ theo chuẩn mực Vietcombank, nhiên đặc thù hoạt động cho thuê tài vốn hướng đến thị trường ngách hoạt động ngân hàng, nên việc bắt buộc áp dụng chuẩn mực ngân hàng vào Vietcombank Leasing phần gây khó khăn q trình hoạt động phát triển tín dụng chất hoạt động cho thuê tài chuyên tìm kiếm tài trợ vốn cho dự án/ khách hàng có mức độ rủi ro cao so với ngân hàng  Ba là, đẩy mạnh hỗ trợ hoạt động cho Vietcombank Leasing thông qua hoạt động hợp tác hỗ trợ bán chéo sản phẩm mạng lưới Vietcombank; hỗ trợ đào tạo cán bộ; hỗ trợ xây dựng chiến lược phát triển công nghệ thông tin, cho phép Vietcombank Leasing giữ lại lợi nhuận để bổ sung vốn kinh doanh  Bốn là, xem xét tăng vốn điều lệ cho Vietcombank Leasing, chí xem xét việc bán phần vốn Vietcombank Leasing cho đối tác nước phù hợp nhằm tận dụng lợi mạng lưới khách hàng, nguồn vốn, quản trị, 99 hỗ trợ kỹ thuật mà đối tác đưa lại Đây xu hướng nhiều ngân hàng lựa chọn BIDV bán thành công 49% vốn BIDV Leasing cho Sumitomo Mitsui Leasing, Vietinbank Leasing xúc tiến việc bán 49% vốn Vietinbank Leasing cho Công ty Mitsubishi HC Capital… 100 TÓM TẮT CHƢƠNG Trong chương 4, tác giả trình bày mục tiêu phát triển Vietcombank Leasing xác định chiến lược phát triển phù hợp cho Công ty giai đoạn năm Trên sở khung lý thuyết phân tích trình bày chương 1, phương pháp luận nghiên cứu trình bày chương 2, thực trạng công tác hoạch định chiến lược Vietcombank Leasing trình bày chương 3, tác giả đề xuất chiến lược phát triển số giải pháp để thực chiến lược cho Vietcombank Leasing nhằm phát huy kết tích cực đạt khắc phục tồn hạn chế hữu đơn vị 101 KẾT LUẬN Trong năm qua, hoạt động cho th tài nói chung hoạt động Vietcombank Leasing nói riêng có đóng góp định cho phát triển kinh tế đất nước, góp phần hỗ trợ kinh doanh nâng cao lực sản xuất cho nhiều doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, kết đạt tổng thể cịn khiêm tốn, quy mơ vị hoạt động nhỏ bé, chưa tương xứng với tiềm phát triển, địi hỏi Vietcombank Leasing phải có chiến lược phát triển phù hợp nhằm tận dụng tối đa hội mà thị trường đưa lại chủ động phịng tránh nguy xảy Trong phạm vi hiểu biết khả thân, tác giả cố gắng vận dụng tối đa hệ thống sở lý luận hoạch định chiến lược để ứng dụng vào mơ hình cụ thể doanh nghiệp ngành cho thuê tài chính, qua đánh giá ưu nhược điểm, hạn chế tồn công tác hoạch định chiến lược đơn vị, đồng thời tác giả tiến hành hoạch định chiến lược phát triển cho đơn vị kiến nghị số giải pháp nhằm thực hóa chiến lược đề xuất Trong bối cảnh xã hội bùng nổ thông tin nay, cố gắng để thu thập tìm hiểu thơng tin quy định pháp lý, chủ chương sách quan quản lý, cập nhật tình hình hoạt động ngành ngân hàng, ngành cho thuê tài số liệu khác có liên quan lượng liệu cần thu thập lớn thay đổi liên tục ngày nên chắn nghiên cứu mắc phải thiếu sót, khiếm khuyết định cịn phải tiếp tục nghiên cứu, tìm hiểu thêm Trong trình thực đề tài nghiên cứu, tác giả nhận hướng dẫn tận tình Tiến sỹ Phạm Minh Tuấn bảo thầy cô hội đồng bảo vệ luận văn sơ bộ, tác giả xin chân thành cám ơn giúp đỡ, góp ý Q thầy Do hạn chế thời gian, tài liệu nghiên cứu khả thân nên đề tài không tránh khỏi sai sót q trình thực hiện, tác giả xin chân thành tiếp thu ý kiến góp ý Quý thầy cô độc giả để đề tài hoàn thiện nữa./ Xin chân thành cảm ơn! 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hoàng Văn Hải, Nguyễn Trúc Lê, Nguyễn Manh Tuân (2017), Giáo trình Quản trị chiến lược, NXB Đại học quốc gia Hà Nội Ngơ Kim Thanh (2011), Giáo trình Quản trị chiến lược, NXB Đại học Kinh tế quốc dân Lê Thế Giới– Nguyễn Thanh Liêm – Trần Hữu Hải (2019), Quản trị chiến lược, NXB Dân Trí Nguyễn Thị Liên Diệp - Phạm Văn Nam (2006), Chiến lược sách kinh doanh, NXB Lao động – Xã Hội Nguyễn Bạch Nguyệt (2013) Giáo trình Lập Dự Án Đầu Tư NXB Đại học kinh tế quốc dân Fred R.David (2003), Khái luận quản trị chiến lược, NXB Thống Kê, Hà Nội Garry D.Smith cộng (2007), NXB Lao động – Xã hội M.E.Porter (1985) Competitive advantage New York: The free press Liam Fahey Robert M Randall, 2009 MBA tầm tay, chủ đề “Quản lý chiến lược” Dịch từ tiếng Anh Người dịch Phan Thu, năm dịch: 2013 Hồ Chí Minh: Nhà xuất Tổng hợp Thành phố Hồ Chí Minh 10 Lê Minh Tuấn (2020) Xây dựng chiến lược phát triển công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Thanh Bình BCA, Luận văn Thạc sỹ quản lý kinh tế, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Hoàng Văn Huy (2017) Chiến lược phát triển Công ty cổ phần đầu tư Hoàng Thịnh Đạt, Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 12 Bùi Sỹ Trùng (2014) Hoạch định chiến lược Công ty cổ phần hàng tiêu dùng Masan khu vực miền trung, Luận văn Thạc sỹ quản trị kinh doanh, Trường Đại học Đà Nẵng 13 Trương Văn Tuấn (2013) Xây dựng Chiến lược phát triển Công ty cổ phần xây dựng cơng trình 512, Luận văn Thạc sỹ quản trị kinh doanh, Trường Đại học Đà Nẵng 103 14 Ngô Thị Minh Phương (2011) Chiến lược phát triển Công ty cổ phần du lịch dịch vụ Hội An, Luận văn Thạc sỹ quản trị kinh doanh, Trường Đại học Đà Nẵng 15 Lê Thành Đạt (2007) Chiến lược phát triển Công ty dệt may đến năm 2015, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh 16 Cao Văn Hy (2006) Chiến lược phát triển Công ty Dragon-line Việt Nam đến năm 2016, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh 17 M.E Porter (1980) Competitive Strategy: Techniques for Analyzing Industries and Competitors 18 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam 19 Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam 20 Nghị định 39/2014/NĐ-CP ngày 07/05/2014 Chính phủ hoạt động cơng ty tài cơng ty cho th tài 21 Báo cáo tài Kiểm tốn năm 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 Cơng ty cho th tài VietcombankLeasing 22 Số liệu hoạt động năm Cơng ty cho th tài hội viên Hiệp hội cho thuê tài Việt Nam cung cấp 104 Phụ lục 01: Danh mục văn hoạt động Vietcombank Leasing TT Lĩnh vực ngày 02/07/2015 Quản trị chung ngày 16/3/2017 Hoạt động tài QĐ số 73/QĐ-VCBL.QLRR ngày 01/9/2015 số 14/QĐ-VCBL.QLRR ngày 10/09/2018 ngày 15/3/2018 QĐ số 14/QĐ-VCBL.HĐTV ngày 01/7/2014 QĐ Kế toán số 76/QĐ-VCB.TCKT ngày 12/8/2014 QĐ số 54/QĐ-CTTC ngày 10 30/03/2012 ngày 16/08/2013 Quản trị rủi ro Quy trình cho th tài Quy trình giảm miễn lãi Quy trình cho thuê vận hành Quy chế tài Hướng dẫn quy chế tài Quy trình ln chuyển chứng từ kế tốn hoạt động cho thuê tài QĐ số 94/QĐ-CTTC.HĐTV 11 13 Quy chế quản trị nội tín dụng QĐ số 20/QĐ-VCBL.QLRR 12 HĐTV 10/09/2013 QĐ số 07/QĐ-HĐTV.VCBL Quy chế hoạt động Hội đồng cho thuê QĐ số 103/VCBL-HĐTV ngày Quy chế tổ chức hoạt động ngày Vietcombank Leasing QĐ số 20/QĐ-HĐTV.VCBL Trích yếu nội dung QĐ số 13/QĐ-VCBL.HDTV Điều lệ tổ chức hoạt động Số ngày văn QĐ số 03/QĐ-VCBL.HĐTV ngày 03/02/2016 Chính sách quản lý rủi ro Quy định quản lý khoản QĐ số 02/QĐ-VCBL.HĐTV Quy định đánh giá chất lượng tài ngày 03/02/2016 sản có tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn 105 TT Lĩnh vực Số ngày văn Trích yếu nội dung tối thiểu hoạt động QĐ 14 kiểm soát nội 16 20 số 13/QĐ-CTTC.BKS ngày 10/12/2012 Quy trình kiểm tốn nội QĐ số 109/QĐ-CTTC.HĐQT Quy chế hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội Cơng ty QĐ số 67/QĐ-CTTC ngày Quy định quản trị hệ thống Cơng Cơng nghệ 19 QĐ Ban kiểm sốt ngày 10/12/2012 17 18 12/QĐ-CTTC.BKS Quy chế tổ chức hoạt động ngày 1012/2012 Kiểm tốn, 15 số thơng tin 28/11/2011 nghệ thông tin QĐ số 81/QĐ-CTTC ngày 30/9/2013 Hành Quy định cấp phát quản lý quyền truy cập hệ thống công nghệ thông tin QĐ số 94/QĐ-VCBL HĐQT nhân ngày 16/11/2012 sự, tiền QĐ số 10/QĐ-HĐTV.VCBL lương ngày 26/4/2017 106 Quy chế chi trả tiền lương Quy chế quản lý cán Phụ lục 02: Quy trình cho th tài Vietcombank Leasing Quy trình cho thuê tài Vietcombank Leasing ban hành theo định số 73/QĐ-VCBL.QLRR ngày 01/9/2015 Giám đốc Công ty, bao gồm 10 bước sau: - Bước 1: thu thập thông tin tiếp cận khách hàng – cán khách hàng thực Nhiệm vụ bước tìm hiểu nhu cầu đánh giá nhu cầu thuê mua khách hàng liệu có phù hợp với quy định hành pháp luật công ty - Bước 2: Lập báo cáo thẩm định cho thuê tài – cán lãnh đạo phòng khách hàng thực văn Bản chất báo cáo đề xuất cho thuê phòng khách hàng thoả mãn Bước Thời gian thực tối đa 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ (đối với dự án thuộc thẩm quyền phán hội đồng tín dụng trở lên) tối đa 04 ngày làm việc trường hợp khác - Bước 3: Lập báo cáo rà soát rủi ro – cán lãnh đạo phòng quản lý rủi ro thực văn Bản chất khâu tái thẩm định nội dung phòng khách hàng đề xuất nhằm đánh giá xác lực tài khách hàng, mức độ hiệu rủi ro dự án đầu tư Thời gian xử lý phòng Quản lý rủi ro tối đa 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ phòng khách hàng hồ sơ cho thuê tài thuộc thẩm quyền phán hội đồng tín dụng trở lên, 04 ngày làm việc trường hợp khác Quy định Công ty cho phép trường hợp cần thiết, cán khách hàng chuyển hồ sơ cho cán thẩm định rủi ro để thẩm định rà soát rủi ro cách độc lập/song song nhằm rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ - Bước 4: Phê duyệt hồ sơ cho thuê tài – cấp có thẩm quyền Cơng ty thực (Giám đốc Công ty, Giám đốc chi nhánh, Hội đồng thành viên ) theo quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Bản chất việc cấp có thẩm quyền Cơng ty phê duyệt chấp thuận khoản cho thuê khách hàng Công ty ban hành văn quy định hạn mức/ thẩm quyền phép phê duyệt cấp phê duyệt: Giám đốc Công ty/ Giám đốc chi nhánh/ Hội đồng thành viên Công ty 107 - Bước 5: Ký kết hợp đồng hoàn thiện hồ sơ cho thuê – phòng khách hàng phòng quản lý nợ phối hợp thực hiện, bao gồm công việc:  Cán khách hàng thương thảo đàm phán nội dung hợp đồng điều khoản tín dụng kèm (theo nội dung phê duyệt cấp có thẩm quyền) Trường hợp khách hàng không đồng ý điều khoản điều kiện kèm theo hợp đồng cho thuê tài chính, phận khách hàng thu thập lại thơng tin lặp lại trình thẩm định từ Bước để báo cáo cấp có thẩm quyền phê duyệt xem xét điều chỉnh  Trường hợp khách hàng đồng ý điều khoản điều kiện hợp đồng, cán khách hàng soạn thảo hợp đồng trình Giám đốc Công ty/ Giám đốc chi nhánh để ký kết hợp đồng với khách hàng  Hoàn thiện hồ sơ liên quan: bao gồm việc (i) phịng khách hàng đơn đốc khách hàng thực điều khoản, điều kiện tín dụng hợp đồng cho thuê tài (nộp tiền ký quỹ, mua bảo hiểm tài sản ); lập biên bàn giao tài sản, dán nhãn sở hữu tài sản chụp ảnh tài sản cho thuê để lưu hồ sơ (ii) phòng quản lý nợ lập đơn đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản cho thuê, lập lịch trả nợ toán tiền thuê, nhận bàn giao toàn hồ sơ cho thuê tài từ cán khách hàng - Bước 6: Ghi nhận giám sát liệu hệ thống – phòng quản lý nợ thực - chất việc phòng quản lý nợ nhận bàn giao hồ sơ từ phịng khách hàng nhập thơng tin vào hệ thống quản lý khách hàng, đồng thời thực kiểm sốt khớp thơng tin hồ sơ phòng khách hàng cung cấp bổ sung với liệu lưu trữ hệ thống trước - Bước 7: Giải ngân – việc Cơng ty toán tiền mua tài sản cho bên cung cấp (bên bán) tài sản Việc phòng khách hàng, phịng quản lý nợ phịng kế tốn phối hợp thực hiện, cụ thể:  Bước 7.1: sau phòng khách hàng thu thập đầy đủ hồ sơ, đảm bảo đủ điều kiện để giải ngân theo quy định hợp đồng, lãnh đạo phòng khách hàng ký giấy đề nghị chuyển tiền chuyển hồ sơ liên quan sang phịng quản lý nợ để rà sốt 108  Bước 7.2: phịng quản lý nợ rà sốt thủ tục chuyển tiền (bao gồm tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ, tính khớp thơng tin, hồ sơ phòng khách hàng cung cấp với liệu ghi nhận hệ thống trước ) Nếu hồ sơ đáp ứng yêu cầu, lãnh đạo phòng quản lý nợ ký xác nhận hồ sơ đủ điều kiện giải ngân để trình Ban Giám đốc duyệt tốn chuyển tiền  Bước 7.3: phịng kế tốn tiếp nhận tờ trình chuyển tiền Ban Giám đốc duyệt, thực rà sốt tính hợp lệ, khớp hồ sơ trước thực chuyển tiền cho bên cung cấp Sau chuyển tiền, phịng kế tốn chuyển tồn hồ sơ liên quan cho phịng quản lý nợ để thực hạch tốn theo dõi thơng tin hệ thống quản lý khách hàng - Bước 8: Thu nợ - việc định kỳ Công ty thu hồi tiền th tài Việc phịng quản lý nợ, phịng khách hàng phịng kế tốn phối hợp thực Cụ thể (i) phòng quản lý nợ lập thơng báo lịch tốn tiền th đến hạn toán gửi khách hàng tối thiểu 07 ngày trước ngày đến hạn, (ii) cán khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ hạn theo lịch (iii) phịng kế tốn phối hợp với phịng quản lý nợ kiểm tra, đối chiếu khoản tiền thuê khách hàng toán, thực hạch toán hệ thống xuất hoá đơn giá trị gia tăng gửi khách hàng Trường hợp khách hàng toán nợ chưa đủ chậm toán đến hạn, phịng quản lý nợ trình Ban Giám đốc trích ký quỹ khách hàng để trả nợ phối hợp với cán phịng khách hàng đơn đốc khách hàng hoàn trả đủ số tiền ký quỹ trích để tốn - Bước 9: kiểm tra giám sát cho thuê – việc theo dõi đánh giá khách hàng để phát sớm ngăn chặn rủi ro phát sinh Cụ thể:  Kiểm sốt trước giải ngân: Tất phịng ban tham gia vào quy trình cho th tài có nghĩa vụ rà soát, phát hành vi bất thường, dấu hiệu rủi ro để báo cáo cấp có thẩm quyền có biện pháp xử lý kịp thời  Kiểm soát sau giải ngân: định kỳ tối thiểu tháng/lần cán khách hàng lập báo cáo kiểm tra giám sát khách hàng sau cho thuê, đánh giá tình hình tài khả trả nợ khách hàng Ngồi ra, định kỳ phịng kiểm 109 tốn nội ban kiểm sốt cơng ty (trong vai trò phòng tuyến bảo vệ cuối chốt kiểm soát độc lập với phận tác nghiệp) tiến hành kiểm toán với nội dung, chuyên đề khác nhằm tìm kiếm, phát trường hợp vi phạm, khoản cho thuê tài yếu kém, tiềm ẩn rủi ro cao để kiến nghị Ban Giám đốc có giải pháp kịp thời phịng ngừa - Bước 10: Thanh tốn trước hạn/ Thanh lý hợp đồng đến hạn  Trường hợp lý hợp đồng đến hạn: sau khách hàng hồn tất tốn tồn nghĩa vụ liên quan, cán quản lý nợ lập tờ trình Biên lý hợp đồng trình Ban Giám đốc phê duyệt, đồng thời thực xoá đăng ký giao dịch bảo đảm, toán tiền ký quỹ, tiền thừa cịn lại (nếu có) cho khách hàng, cán khách hàng có trách nhiệm phối hợp bàn giao tài sản thực chuyển quyền sở hữu tài sản cho khách hàng  Trường hợp toán hợp đồng trước hạn: cán khách hàng trình Ban Giám đốc phê duyệt chấp thuận việc toán, lý trước hạn hợp đồng Trên sở phê duyệt Ban Giám đốc, phòng quản lý nợ lập biên lý phần (hoặc toàn bộ) hợp đồng, thực sửa (hoặc xoá) đăng ký giao dịch bảo đảm, lập lại lịch toán tiền thuê (nếu lý trước hạn phần hợp đồng) Cán khách hàng thực bàn giao chuyển quyền sở hữu cho khách hàng 110 ... TRẠNG HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN CỦA CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 47 3.1 Khái quát Công ty Cho thuê tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương (Vietcombank... hình chiến lược phát triển 83 CHƢƠNG ĐỀ XUẤT CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN VÀ GIẢI PHÁP THỰC HIỆN CHO CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 88 4.1 Mục tiêu phát. .. 07/05/2014 Chính phủ hoạt động cơng ty tài cơng ty cho thuê tài sau: ? ?Cho thuê tài hoạt động cấp tín dụng trung hạn, dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài bên cho thuê tài với bên thuê tài Bên cho thuê tài