Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng

Chương 1: tổng quan về thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 3 1.1 Thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay 3 1.1.1 Khái niệm thẩm định tài chính dự án

1 Trường đại học kinh tế quốc dân***LÊ THANH PHƯƠNGNâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải PhòngChuyên ngành: Tài chính, lưu thông tiền tệ và tín dụngLuận văn thạc sỹ kinh tếNgười hướng dẫn khoa học:PGS.TS Nguyễn Thị Thu ThảoHà nội, năm 2008 2Mục lụcDanh mục các bảng biểuDanh mục các biểu đồ Tóm tắt luận vănLời nói đầu .1Chương 1: tổng quan về thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại .31.1 Thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay 31.1.1 Khái niệm thẩm định tài chính dự án 3 1.1.2 Quy trình thẩm định tài chính dự án .41.1.3 Nội dung thẩm định tài chính dự án .61.1.3.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu tư và nguồn tài trợ 61.1.3.2 Thẩm định các bảng dự trù tài chính .91.1.3.3 Thẩm định dòng tiền dự án 101.1.3.4 Thẩm định lãi suất chiết khấu dòng tiền 141.1.3.5 Thẩm định chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án 151.1.3.6 Thẩm định rủi ro tài chính dự án .181.2 Chất lượng thẩm định tài chính dự án cho vay .221.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tài chính dự án .221.2.2 Các tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tài chính dự án .231.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài chính dự án 24Chương 2: thực trạng chất lượng hoạt động thẩm định tài chính dự án cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương HảI Phòng 292.1 Khái quát về chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng 292.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 29 32.1.2 Tình hình hoạt động của chi nhánh ngân hàng ngoại thương Hải Phòng giai đoạn 2001 - 2007 302.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng 332.2.1 Tổ chức thẩm định tài chính dự án 332.2.2 Nội dung thẩm định tài chính dự án 352.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tài chính dự án cho vay 442.3.1 Những kết quả đạt được 452.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân .502.3.2.1 Những hạn chế 502.3.2.2 Nguyên nhân 54Chương 3: giảI pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương hảI phòng 593.1 Định hướng hoạt động cho vay theo dự án của chi nhánh ngân hàng ngoại thương Hải Phòng 593.1.1 Định hướng phát triển - đầu tư của Hải Phòng 593.1.2 Định hướng hoạt động cho vay theo dự án .613.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng 653.2.1 Nâng cao nhận thức về vai trò của công tác thẩm định tài chính dự án .663.2.2 Nâng cao chất lượng thông tin .663.2.3 Phân loại chủ đầu tư và có chính sách khách hàng phù hợp .693.2.4 Bồi dưỡng và nâng cao trình độ cán bộ thẩm định 70 43.2.5 Tăng lương, thưởng và có cơ chế khuyến khích cán bộ giỏi gắn bó lâu dài với chi nhánh 713.2.6 Trang bị đầy đủ máy tính, thiết bị phục vụ công tác thẩm định .723.2.7 Hoàn thiện phương pháp phân tích, đánh giá tài chính dự án 733.3 Kiến nghị 763.3.1 Kiến nghị với ngân hàng cấp trên, ban ngành thành phố 763.3.2 Kiến nghị với khách hàng .77Kết luận .79Phụ lụcTài liệu tham khảo 5Mục lục các bảng biểuBảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng .32Bảng 2.2. Dự kiến nhu cầu vốn lưu động .41Bảng 2.3. Tổng hợp kết quả tính toán hiệu quả tài chính 43Bảng 2.4. Báo cáo kết quả hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng 47Bảng 3.1. Một số chỉ tiêu hoạt động giai đoạn 2008 - 2010 64 6Mục lục các biểu đồBiểu đồ 1.1. Quy trình thẩm định tài chính dự án .5Biểu đồ 2.1. Thu nhập từ hoạt động kinh doanh .32Biểu đồ 2.2. Huy động vốn của chi nhánh 33Biểu đồ 2.3. Sơ đồ tổ chức thẩm định tại chi nhánh 34Biểu đồ 2.4. Giá thép năm 2006 - 2007 42Biểu đồ 2.5. Tăng trưởng dư nợ 48Biểu đồ 2.6. Tỷ lệ nợ quá hạn 7Hải Phòng là thành phố Cảng, thành phố công nghiệp, cực tăng trưởng quan trọng của miền Bắc, do vậy nhu cầu vốn đầu tư rất lớn. Những năm qua, chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng đã cho vay nhiều dự án lớn có ý nghĩa quan trọng tới phát triển kinh tế Hải Phòng. Tuy nhiên, thực tế công tác thẩm định tài chính dự án tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng còn nhiều hạn chế. Nhằm góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tài chính các dự án đầu tư tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng đồng thời lựa chọn tài trợ những dự án tốt phục vụ công cuộc phát triển thành phố, tác giả lựa chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng” là đề tài nghiên cứu.Chương 1: Tổng quan về thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mạiDự án dù được chuẩn bị, phân tích kỹ lưỡng đến đâu vẫn thể hiện tính chủ quan của nhà phân tích và lập dự án. Những khiếm khuyết, lệch lạc luôn tồn tại trong quá trình lập dự án. Để khẳng định một cách chắc chắn tính hợp lý và hiệu quả của dự án, ngân hàng cần phải xem xét, kiểm tra lại dự án một cách độc lập với quá trình soạn thảo dự án hay nói cách khác cần thẩm định dự án.Thẩm định tài chính dự án đầu tư là một nội dung kinh tế quan trọng trong thẩm định dự án, nó cho phép đánh giá tính khả thi về mặt tài chính của dự án và là cơ sở để đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội. Xuất phát từ quan điểm và mục đích khác nhau, các chủ thể khác nhau sẽ có cách tiếp cận thẩm định dự án không giống nhau và do đó, kết quả thẩm định cũng có ý nghĩa khác nhau đối với mỗi chủ thể. 8Thẩm định tài chính dự án là rà soát, đánh giá một cách khoa học và toàn diện mọi khía cạnh tài chính của dự án trên giác độ của nhà đầu tư, doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế khác, các cá nhân.Thẩm định tài chính dự án được tiến hành theo quy trình khoa học. Công việc đầu tiên khi tiến hành thẩm định tài chính là xem xét tất cả nội dung thẩm định của khách hàng, Trên cơ sở xem xét tổng thể nội dung phân tích tài chính dự án, cán bộ tín dụng xác định những thông tin nào cần thu thập để phục vụ cho việc thẩm định. Sau khi thu thập thông tin cần thiết, cán bộ thẩm định sẽ tiến hành phân tích và thẩm định dự án. Cuối cùng cán bộ thẩm định ra quyết định tài trợ hay không tài trợ cho dự án.Các nội dung thẩm định tài chính dự án bao gồm :• Thẩm định tổng mức vốn đầu tư và nguồn tài trợ : đây là nội dung thẩm định đầu tiên, cho phép xác định quy mô của dự án xin vay vốn.• Thẩm định các bảng dự trù tài chính : Để tính toán các dòng tiền của dự án người ta phải dựa trên cơ sở các bảng dự trù tài chính cho các năm cả đời dự án.• Thẩm định dòng tiền dự án : Trên cơ sở thẩm định các bảng dự trù tài chính cho dự án, cán bộ tín dụng sẽ sử dụng các bảng dự trù này với những thông tin cần thiết thu thập được tiến hành xác định dòng tiền qua các năm hoạt động của cả đời dự án.• Thẩm định lãi suất chiết khấu dòng tiền : Lãi suất chiết khấu là tỷ lệ sinh lời cần thiết mà nhà đầu tư yêu cầu đối với một dự án, là cơ sở để chiết khấu các dòng tiền trong việc xác định giá trị hiện tại ròng của dự án.• Thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính : thông qua các chỉ tiêu này để đánh giá tính hiệu quả của dự án. 9• Thẩm định rủi ro dự án : rủi ro là sự kiện xảy ra gây bất lợi cho dự ánChất lượng thẩm định tài chính dự án là khả năng đáp ứng các mục tiêu thẩm định tài chính dự án của ngân hàng và thỏa mãn nhu cầu của khách hàng với thời gian và chi phí hợp lý.Để đo lường chất lượng thẩm định tài chính dự án, sử dụng các chỉ tiêu như: thời gian thẩm định, chi phí thẩm định, các chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng ( như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tăng trưởng tín dụng …). Đánh giá của khách hàng về ngân hàng cũng là một tiêu chí quan trọng về chất lượng thẩm định. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài chính dự án:• Nhân tố thông tin: thông tin là yếu tố đầu vào của quá trình phân tích. Thông tin đầy đủ, chính xác quyết định chất lượng thẩm định tài chính. • Nhân tố con người: bao gồm trình độ chuyên môn và tư cách đạo đức của cán bộ thẩm định• Nhân tố về cơ chế chính sách: cơ chế chính sách có tác dụng kìm hãm hay thúc đẩy hoạt động thẩm định.• Nhân tố về phương pháp đánh giá và phân tích: cơ sở khoa học của thẩm định dự án chính là phương pháp đánh giá và phân tích.• Nhân tố về xu thế hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng: áp lực mở cửa thị trường trong lĩnh vực ngân hàng buộc các ngân hàng trong nước phải nâng cao chất lượng dịch vụ.• Nhân tố nhu cầu xã hội: nền kinh tế càng phát triển thì nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh càng mở rộng. 10Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động thẩm định tài chính dự án cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương HảI PhòngHải Phòng có vị trí là một trong ba cực tăng trưởng kinh tế của khu vực Bắc Bộ, nằm trong hai hành lang kinh tế là “ Côn Minh - Lào Cai - Hà Nội - Hải Phòng”, hành lang “ Nam Ninh - Lạng Sơn - Hà Nội - Hải Phòng” và một vành đai kinh tế vịnh Bắc Bộ. Hải Phòng trở thành giao điểm kinh tế, địa lý của hai hành lang và một vành đai kinh tế.Với lợi thế nằm trên địa bàn Hải Phòng có nhiều tiềm năng, hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Hải Phòng đạt nhiều kết quả đáng khích lệ, góp phần tích cực vào sự phát triên chung của thành phố. Chi nhánh cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Về huy động vốn, khách hàng có thể lựa chọn nhiều loại sản phẩm khác nhau như: trái phiếu, tín phiếu, tiền gửi tiết kiệm… với nhiều kỳ hạn, nhiều mức lãi suất hấp dẫn và nhiều hình thức khuyến mãi. Về tín dụng, Chi nhánh đã mạnh dạn đầu tư tín dụng tới mọi thành phần kinh tế, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, mở rộng thêm nhiều loại hình cho vay mới: cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp, cho vay mua xe ô tô, chiết khấu… Về thanh toán quốc tế, Chi nhánh đã đề ra hướng đi cho mình là đầu tư vào công nghệ thiết bị tiên tiến, thực hiện thao tác nghiệp vụ một cách chuyên nghiệp [...]... d ỏn Xem xét tổng thể phân tích tài chính dự án của chủ đầu t Xác định thông tin cần thu thập phục vụ cho quá trình thẩm định Thu thập thông tin Lựa chọn thông tin cần thiết, chính xác phục vụ công tác TĐ Phân tích, đánh giá lại khía cạnh tài chính dự án Quyết định tài trợ hoặc không tài trợ cho dự án 27 Khi tin hnh thm nh ti chớnh d ỏn, cỏn b tớn dng cn thit xem xột chi tit tt c ni dung phõn tớch ti... lng thm nh ti chớnh d ỏn trong hot ng cho vay ti chi nhỏnh ngõn hng Ngoi thng Hi Phũng gm cú ba chng: 24 Chng I: Tng quan v thm nh ti chớnh d ỏn trong hot ng cho vay ca Ngõn hng thng mi Chng II: Thc trng cht lng thm nh ti chớnh d ỏn trong hot ng cho vay ti chi nhỏnh ngõn hng Ngoi thng Hi Phũng Chng III: Gii phỏp nõng cao cht lng thm nh ti chớnh d ỏn trong hot ng cho vay ti chi nhỏnh ngõn hng ngoi thng... khỏ cao ( t 7,5% - 8%), iu ú ũi hi mt lng vn u t ln t mi thnh phn kinh t v thụng qua nhiu kờnh huy ng khỏc nhau Cho vay theo d ỏn l hỡnh thc cho vay ch yu ca cỏc ngõn hng thng mi Thi gian va qua hỡnh thc cho vay ny phỏt trin mnh m nhng cng tim n nhiu yu t ri ro Nhm nõng cao hiu qu v m bo an ton cho hot ng tớn dng ti cỏc ngõn hng thỡ vn cp thit t ra l phi nõng cao cht lng thm nh cỏc d ỏn cho vay trong. .. nh lói sut chit khu vi d ỏn l khỏc nhau i vi d ỏn xin vay vn ngõn hng thỡ c cu ngun vn thng l: Ngun vn hon ton l vn vay ngõn hng Nu ngun vn hon ton l vn vay ngõn hng thỡ lói sut chit khu l lói sut vay vn ngõn hng Ngun vn bao gm vn ch s hu v vn vay ngõn hng Gi nh mt doanh nghip s dng c n vay ngõn hng v vn ch s hu ti tr cho hot ng u t ca mỡnh Nu doanh nghip vay mt khon l B ( vi lói sut cho vay ca ngõn... ph cú tim nng xõy dng chin lc cho vay - Kim soỏt cht lng cho vay ngay t khõu thm nh cho n khõu ri ngõn v thu hi vn sau cho vay Bng: Mt s ch tiờu hot ng giai on 2008 - 2010 STT 1 2 3 4 5 Ch tiờu Tng trng huy ng vn Tng trng d n Tng trng thanh toỏn quc t Tng trng th ATM T l n quỏ hn Tc 20% 30% 20% 50% . THANH PHƯƠNGNâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hải PhòngChuyên ngành: Tài chính, lưu. nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương hảI phòng. ...........................593.1 Định